辽源得亨股份有限公司一九九三年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别连带负责。
辽源得亨股份有限公司
一、公司简介
1.基本资料:
(1)公司法定名称:
英文名称:LIAOYUAN DEHENG COMPANY LIMITED.
(2)、公司总部所地地、通讯地址、邮政编号
总部所在地:吉林省辽源市福兴路3号
通讯地址:吉林省辽源市福兴路3号
邮政编码:136200
电话:(0437)223931 223931
传真:(0437)228579
(3)公司法定代表人:于全德
(4)公司注册日期及地点:
公司于1992年8月7日在辽源工商行政管理局登记注册;1993年11月25日第一次在辽源市工商行政管理局变更注册。
(5)工商登记号码:12515569-8-2
(6)税务登记号码:220426520100013
(7)公司股票上市交易所:上海证券交易所
(8)公司股票在上海证券交易所编号:600
(9)公司股票主承销机构:上海申银证券公司
(10)公司未上市股票的托管机构:吉林省证券登记公司
(11)会计师事务所:吉林会计师事务所
地址:长春市斯大林大街松江路1号
(12)法律顾问:北京中银律师事务所
地址:北京海淀区西直门外高梁桥斜街18号中苑宾馆
(13)公司责任信息披露事务所人员姓名:高继光 由春玲
联系地址:辽源市福兴路三号
电话:(0437)2239391 223932
传真:(0437)228579
2.公司基本状况:
辽源得亨股份有限公司于1992年由国营企业改制为股份有限公司。1993年列全国100家最大化纤行业企业之一。始建于1982年,十几年来,走技改发展之路,经几次技术改造,年产值从2000万元跃到1亿多元,经营范围以化纤生产加工和经营为主,涉足房地产开发、证券交易、股权投资、商业、服务行业等领域。截至1993年末,公司股本总额9000万股。
1994年公司将继续以向全体股东负责为宗旨,执行:以工业为主,多种经营、全方位开放的“经营战略,加速经营机制转换,完善公司化管理制度,通过投资开发,合资合作等资金支作方式,抓紧在建工程的竣工投产;新开发项目按高技术、高起点、高效益的要求,进行投资决策,增加技术设备,积极扩大盈利来源,分散经营风险,加速公司发展,不断实现最佳经济效益,确保投资者利益,把公司建设成具有较艰经济效益和社会信誉的上市股份公司。
3.公司董事、监事及高级管理人员简况:
董事、监事与高级管理人员和持股情况,与公司股票上市公告书陈述情况相同,处末无变化。(详见1993年11月30日《上海证券报》)。
二、公司近二年财务指标:
(单位:万元)
财务指标计算公式 1993年实际 比上年度增长(%) 比计划增长(%) 1993年计划 1992年完成
1主营业收入 8,438 -2.38 -5.18 8899 8,644
2税后利润 1,155 41.72 1.58 1137 815
3资产总计 28.219 51.05 - 18.682
4股东权益 19.145 81.25 - 19127 10,563
5每股收益 年度税后利润/股本总数(加权平均法) 0.17 -19.05 - 0.13 0.21
6每股收益 股东权益/股本总数 0.13 8.33 - 0.187 0.12
7每股权益 股东权益/股本总额 2.13 30.07 - 2.13 1.63
8每股红利 年度分红基金/股本总数 0.119
9速动比率 速动资产/流动负债 1.19 80.3 - 0.66
10股东权益比率 股东权益/资产总数 67.84% 19.99 - 0.56
11净资产收益率 税后利润/净资产总数 6.03% -21.89% - 7.72%
三、总经理工作报告
(一)业务回顾
1、在广大股东大力支持下,经过公司全体员工的共同努力,1993年公司主要经济技术指标均完成计划指标,实现工业总产值10,279万元(不变价),比上年增长-4.5%,涤纶长丝产量4,148吨,比上年增长-7.8%,销售收入实现8,438万元,比上年增长-2.38%,利润总额实现1,295.2万元,上年增长58.9%。1993年度,公司业务涤纶长丝的生产,在主要生产原料紧缺,价格迅猛上涨,影响利润近千万元的困难情况下,积极采取有效措施,强化企业管理,建立稳定的切片供应基地,逐渐减少对进口切片的依赖,于93年5月加入山东齐鲁化纤集团,与仪征化纤公司、上海金山石化记公司盛开了长期供货关系。同时调整产品结构,开发新产品,93年新增花色品种8个,创产值300万元。公司在产品销售渠道上也改变了过去的销售办法,开拓了北方市场,实现产品销售由南向北转移,使公司各类产品在东北市场占有率达到48%,加快了资金的周转,提高了经济效益。
本公司发行社会公众股的申请于1993年8月12日经吉林省人民政府批准,1993年9月28日获得中国证监会复审批准,1993年11月10日按每股面值1元,溢价3.20元发特社会公众2500万股,1993年12月6日在上海证券交易所上市。交易首日开盘价7.45元,12月31日收盘价5.30元,年度内最高价9.40元,电低价5.30元,全年交易量65562385股。
本公司利润1295.2万元,为1993年7月经吉林会计师事务所审计的溢价预测数1,338万元的96.79%,其中主营业务利润601.8万元,占利润总额的46.5%。
2、本公司公开发行股票实际募集资金,7,675万元,实际使用情况按上市公告书陈述无变动。
(二)业务展望
公司1994年生产经营目标
工业总产量 11728万元
产品产量 4880吨
销售收入 9240万元
利润 2094万元(经注册会计师审计)
1994年公司将全方位放开经营,通过投资开发、合资合作等资金运作方法,获得较大收益使公司1994提完成利润指标得以保障。
在资金投入上,本公司将选择回报率高、回报周期短、具有潜在发展实力的项目,作为投资重点,与北京华堂房地产公司在北京合资兴建“台湾公寓”,1994年将获利1120万元,在海南投资开发凝胶镀膜玻璃生产项目,股权投资将倾向于业绩优良,实力雄厚,与本公司业务发展方向密切相拳企业,1994年将获利500万元。
为使公司发展获得长足后劲,高科技产业将做为公司今后发展的首选方向,重点选择高附加值的高科技项目,开发生物制药业,全方位跨行业多元化经营,把触角伸入到房地产业、期货贸易,证券交易、第三产业。对现有工业项目,钭根据市场发展变化,进行必要的结构调整,扩大业务规模,引进国内外先进管理模式,全面加强企业内部管理,引进国外先进的TCS技术,增强企业实力,获得更高经济效益,加速资本积累。
本公司还积极、广泛地招聘、接纳、培养和使用人才,坚持任人唯贤的干部路线和唯才是用的作人方针,使公司在末来激烈竞争的市场经济中,立于不败之地,长足发展。
(三)年度分配情况
经1993年11月30日:上海证券报:上市公告书披露,对1993年1—10月份实现的利润按公司章程的利润分配比例进行分配,可供股东分配的利润5222917.36元及年初未分配利润2511065.93元,计7733983.29元,全部经现金形式派付。截至日期1993年10月份为老股东收益,1993年11月起为新老股东共同权益。公司于11月份发行社会公众股,11月26日募集资金到位,因此,经临时股东会决议,新老股东1993年11月—12日权益转入1994年度进行分配。
有关宣派现金股息日期及具体办法将在1993年股东年会表决通过分红方案后,另行公告。
四、股本及股东持股情况
(一)公司于1992年6月份定向募股份6,500万股,至今未上市交易,其中内部职工股1,300万股于1993年8月7日起全部,由吉林省证券登记公司集中托管。
(二)1993年11月发行社会公众股2,500万股,于同年12月6日上市流通,截至1993年12月31日公司净资产19,144.7万元,每股净资产2.13元。
(三)股权结构:
截至1993年12月31日,公司股权结构如下:
国家股 3,225万股,占股份总数35.83%;
法人股 1,975万股,占股份总数的21.94%;
个人股 3800万股,占股份总数42.23%。
合计 9000万股。
(四)主要股东持股情况:
截至1993年12月31日,主要股东年度内持股按上市公告书陈述情况,年末无变化。
五、财务报告
1、审计报告 吉会师股审字(1994)第14号
辽源亨得股份有限公司董事会:
我所接受委托,对贵公司提供的1993年12月31日的资产负债表与截止该日为止的利润表及财务状况变动表进行了审计。我们的审计依据《股份制试点企业会计制度》和国家有关当选、法规的规定,并按照公认的审计标准进行的。结合贵公司的具体情况,采取包括会计记录的抽查,通函询证,抽盘实物资产以及我们认为其他必要的审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表符合《股份制试点企业会计制度》以及国家有关规定和会计核算的一般要求。公允地反映了贵公司上述时期末的内务状况及相应期间的经营成果和资金变动情况。有关会计事项的处理方法、会计报表各项目的分类及编制方法的前期一致。
中国注册会计师: 张春芳、宋敬革
吉林会计师事务所
一九九四年二月三日
附件:
资产负债表、利润表、财务状况变动表详见1994年3月17日《上海证券报》
2、财务报表附注:
(1)设立说明:
辽源得亨有限股份有限公司系经吉林省体改委、吉林省有资产管理局于1992年7月8日以吉改联批(1992)18号文批准,由辽源市化纤厂、上海二纺机股份有限公司、中国化纤公司、中国吉林国际经济技术使用公司四家企业法人发起,在原辽源市化纤厂基础上改组成立的股份有限公司。
公司在辽源工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照注册号为:12515569-8-1。
(2)会计报表编报基准:
公司会计报表,系按股份制试点企业会计编制的,公司对外长期投资,同其占被投资单位的权益比例不超过50%,故均按成本核算。
(3)重要会计政策
会计年度:
公司会计年度一月一日起至十二月三十一日止。
记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
存货计价
公司对存货的库存材料、低值易耗品按计划成本核算,并按规定分摊材料成本差异;低值易耗品的摊销打用五.五摊销法和分期摊销法两种;产品的发出按加权平均法计算结转。
收入的实现
公司在发出商品,提供劳务,同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时,确认销售收入的实现。
固定资产及累计折旧
固定资产单位价值标准2,000元,按实际成本计价。其折旧采用直线法按原值的3-5%预计残值扣除后计算,实行分类折旧率,其中:
类别 年折旧率
房屋及建筑物 2.364%
机器设备 6.225%
非生产用固定资产 2.310%
税项
A.增值税采用价税分流法,税率14%;
B.城市维护建设税、教育费附加,按上述应交税额的7%和2%缴纳税
C.所得税按15%的税率计缴。
利润分配
根据章程规定,税后利润按以下比例分配:
提取法定公积 10%
提取公益金 5%
可供股东分配的利润 85%
以上可供股东分配的部分,按董事会决定分配比例后再进行分配。
财务报表注释:
1.货币资金
货币资金期末余额34,177,227.82元,其中:现金653.54元,银行存款34.176.574.28元。
2.应收帐款
应收帐款期末余额22,101,292.89元,其中:主要帐户如下:
辽源市纺织工业供销公司 402,177.37
通化市第二针织厂 531,114.14
吉林市袷华比绸厂 4887,934.63
承德市丝编厂 785,798.92
辽阳市经编厂 811,270.67
丹东市绢绸厂 247,523.38
沈阳市经编厂 285,041.92
营口市二针织厂 276,321.56
本溪市丝有限公司 993,753.54
锦州女儿河纺织厂 580,841.16
嘉兴市荷花丝织厂 1,181,549.19
昌邑福利企业服务公司 324,651.74
山东高密合成纤维厂 1,322,690.11
绍兴亚浪有限公司 629,357.51
浙江桃园市场新生门市部 307,026.75
北京市第三针织厂 445,303.03
绍兴地方工业代销公司 526,448.26
3.预付货款
预付货款期末余额25,130,988.46元。
其中:重要帐户如下:
仪征化纤汕头东南公司 1,000,000.00
中国华润有限公司 1,464,542.96
辽源市生产资料公司 2,428,293.60
中国技术进出口总公司南通公司 700,000.00
上海金东石油化工实业开发公司 3,420,000.00
中国华诚财务公司 1,022,676.98
仪征化纤工业联合公司 900,361.16
中国化纤总公司 1,500,000.00
中国国际化工品有限公司 1,056,739.81
4.其他收款
其他应收款期末余额24.813.974.37元。
其中:主要帐户如下:
辽源市石油化工厂 186,559.02
辽源市装桢材料厂 98,600.00
琼海涤纶厂 237,132.00
辽源市保险公司 210,960.00
辽源市供热处 229,770.49
辽源市龙山供电局 687,286.65
辽源市二建劳动服务 194,580.00
知青厂 1,150,841.34
阿城纺织器材厂 5,800,000.00
海南良基投资发展有限公司 500,000.00
5.待摊费用
待摊费用期末余额1,000,500.89元,系公司购买材料应分摊的外汇调剂价价差。
6.存货
存货期末余额38,921,517.46元,其中:
库存材料 19,097,475.26元
低值易耗品 224,120.00元
库存商品 15,433,303.33元
在产品 2,320,395.23元
委托代销商品 1,846,223.64元
7.长期投资
长期投资期末余额18,352,566.88元,其中:
(1)股票投资
其中:交通银行辽源市支行 1,500,000.00
中国吉林国际经济技术合作公司 3,000,000.00元
(2)债券投资 4,908,840.00元
(3)其他投资
其中:海南良基投资发展有限公司 7,000,000.00元
中国北京华诚财务公司 1,000,000.00元
(4)应计利息 943,726.88元
8.固定资产
期末原值 累计折旧 期末净值
房屋建筑 25,582,661.48 2,314,180.38 23,268,481.10元
机器设备 87,667,046.65 7,464,776.42 80,202,270.23元
非生产用固定资产 6,567,072.22 55,274.95 6,001,797.27元
合 计 119,816,780.35 10,344,231.75 109,472,548.60元
9.在建工程
要建工程期末余额 5,562,673.08元,其中:
东附房工程 574,873.64元
贮水池工程 731,851.08元
四期纺毛工程 2,104,639.16元
33H加捻机 1,796,387.57元
工程投资 354,921.63元
10.无形资产
无形资产期末余额1,324,116.06元,系公司土地使用权,原价为1,350.611.12元,截止到1993年末已累计摊销26,495.06元。
11.递延资产
递延资产
递延资产期末余额1,402,972.11元。其中:
开办费300,717.62元,已累计摊销60,238.16元;长期待摊费用1,162,492,65元,系贵公司的在用低值易耗品分期待摊部分。
12.长期借款
长期借款期末余额40,404,000.00元,系公司商品流转借款。
余额 利率
中国工商银行辽源支行 26,120,000.00 8.03‰
交通银行辽源市支行 13,744,000.00 8.10‰
辽源市南康信用社 540,000.00 12.24‰
13.应付帐款
应付帐款期末余额18,111,510.94元。其中:主要帐户如下:
梅河口铁路一小塑料加工厂 168,580.70
沈阳服装进出口公司 3,345,285.00
上海二纺机股份有限公司 1,000,000.00
辽源市木家具一厂 568,741.92
中国纺织原料公司华并分公司 473,126.98
北京新纶化纤公司 767,630.38
辽阳化纤代销公司 617,186.77
辽宁纺织物资供应站 3,004,765.93
上海金山化工厂 1,002,000.00
济南化纤公司 1,560,603.47
上海石化总厂 1,692,000.00
14.预收货款
预收货款期末余额2,116,232.86元,其中:主要帐户如下:
沈阳市本华针织厂 52.255.70
绍兴辽越化纤厂 147,546.61
慈溪市杭州湾工贸公司 818,927.51
辽源市色织布厂 291,524.65
15.应付福利费
应付福利期末余额7,733,983,29万元。系公司为界定新老股东权益。在批准公司股票向社会公开发行前,经公司董事会决定对1993年1-10月份实现的利润预按的利润分配比例进行分配的余额。
17.末付税金
末交税金期末金额 -284.145.70元其中:
应交增值税 -1,574.294.59元
应交所得税 1,400,349.51元
应交城建税 -110,200.62元
18.其他末交款
其他末交款期末余额426,574.00元其中:
能源交通重点建设基金 198,342.07元
预算调节基金 228,231.93元
19.其他应付款
其他应付款期末余额851,878.45元,
其中:主要帐户如下:
牡丹江三环化纤有限公司 124,708.00
苏星丝绸联营公司 109,638.00
吴县平望针纺公司 108,842.00
北京第三针织厂 66,636.00
辽源市丝绸厂 69,888.00
辽源市华联能印刷厂 46,766.50
职工住房集资 228,222.16
20.长期借款
长期借款期末余额 19,128,455.21元。
余额 利率 担保或抵押 偿还日期
辽源市交通银行 10,000,000.00 8.64‰ 担保 93.5(逾期)
辽源市建设银行 2,189,045.04 7.92‰ 担保 95.12
辽源市工商银行 3,000,000.00 7.05‰ 担保 96.4
中国北京华诚财务公司 638,704.00 8.64‰ 担保 95.5
辽源市建设银行 3,300,706.17 7.9‰ 担保 95.12
21、长期应付款
长期应付款期末余额 2,492,576.29元,应付北京华诚财务公司加捻机设备款。
22、股本
公司股本总额90,000,000.00元。其构成如下:
国家股 32,250,000.00元
发起人法人股 9,750,000.00元
个人股 38,000,000.00元
23、未分配利润
未分配利润期末余额4,724,339.81元。其中:
2,511,065.93元系公司1992年年度末末分配利用。
24、其他业务利润
其他业务利润期末余额3,992,187.60元。其中:
销售材料 529,823.75元
附营业务 3,462,363.85元
25、投资收益
投资收益 3,616,368.88元。其中:
股票投资 1,080,00.00元
债券投资 477,966.88元
其他投资收益 2,058,402.00元
26、营业外收
营业外收114,398.89元,系公司其他收入。
27、营业外支出
营业外支出 788,790.54元,其中:
统筹退休基金 747,462.08元
职工劳动保险 21,768.45元
罚款支出 19,510.01元
非常损失 50.00元
28、或有负债
截止到1993年12月31日止,公司为辽源市印染厂向辽源市建设银行取得贷款提供信用担保260万元。
29、结算日后之财务报表
公司自1993年12月31日后,任何期间概无编制任何经审核之财务报表。
3.溢利预测
吉林会计师事务所关于辽源得亨股份有限公司公司1994年度溢价利预测的函(吉会审安(1994)第15号)
辽源得亨股份有限公司董事会:
我所接受贵公司委托,指派注册会计师事务所对贵公司1994年度的溢价预测(贵公司董事会对此必须承担全部责任)所依据的会计原则及采用的计算方法进行审查验证。
我们认为,辽源得亨股份有限公司1994年度溢利预测是根据业经我所验证的贵公司自1990年度至今的经营业绩、该公司现实各项基础、能力和贵公司董事会所确定析各项假设而适当编制的。并为未发现编制溢利所依据的会计原则和采用的计算方法与我国现行法律、法规和有关规定有相悖之处。编制的会计原则与公司所采用的会计原则相一致。
附件:
1、辽源得亨股份有限公司1994年度溢利目标预测表;
2、公司溢利预测基准与假设。
中国注册会计师:张春芳 、宁敬革
吉林会计师事务所
一九九四年二月三日
辽源得亨股份有限公司1994年度溢利目标预测表
单位:元
项目 1994年预测
一.主营业收入 92,395,500.00
减营业成本 64,219,369.00
销售费用 1,717,890.00
管理费用 3,615,522.00
财务费用 6,688,265.00
营业税金及附加 12,935,370.00
二.主营业务利润 3,219,084.00
加:其它业务利润 1,000,000.00
三.营业利润 4,219,084.00
加:投资收益 16,941,092.47
营业外收入 120,000.00
减:营业外支出 339,000.00
四、利润总额 20,941,176.47
溢价预测的基准与假设
一、基准
本溢价预测是根据业经中国注册会计师审计验证的公司近三年的经营业绩,现时公司的各项基准、能力和潜力,业务发展之各项计划和投资项目可行性的审定,在遵循我国现行法律、法规的制度的有关规定,按照公认的会计原则,采用正确的方法,本着求实、稳健的原则而编制的。
二、假设:
1、公司所遵循的我国有关政策、法律、法规和制度及公司所在吉林省地区经济环境无重大改变;
2、公司各项经营业务所涉及之地区的有关法律、法规及社会环境仍如现时状况而无重大改变;
3、公司运作不会受原材料之严重短缺或成本变动;
4、公司计划投资项目,如能期实现和完成而无较大变化;
5、无其他人力不可抗拒因素及可预见因素造成之重大不利影响。
六、子公司及联企业
1994年,为适应公司发展需要,实行跨行业,多元化经营,将原公司所属金融投资部、第三产业和代销处转为长期投资单位,按投资比例,核定投资回报利润指标,签定合同。
(一)、子公司:1.辽源得亨投资发展有限公司;
2.辽源得亨经贸公司;
3.辽源得亨综合服务公司;
以上为本公司三家全资子公司,并分别竺有其100%权益。
(二)、关联企业:
1.海南开发投资发展有限公司 投资比例12.5%
2.中国华诚财务公司 投资比例 0.7%
七、其他事项
1.本年度公司无重大涉及诉讼事项。
2.年度股东会
经董事会决议,1994年3月19日召开1993年股东抽会,拟提交股东会审议批准的事项如下:
(1)董事会、监事会工作报告
(2)1993年度决算报告和1994年度预算报告
(3)1993年度利润分配方案
(4)董事会提交股东会审计批准的其他事项
3.公司在报告年度内发生的重大事件信其披露情况
(1)1993年11月10日改造社会公众股2,500万股,于1993年12月6日在上海证券交易所上市
1993年11月6日公司社会公众股招股说明书在《中国证券报》上披露;1993年11月30日公司社会公众股上市公告书的《上海证券报》披露
(2)1993年共计召开董事会议五次审计通过的重大议题是:
(A)1993年5月6日公司第一届董事会第二次会议:董事长兼总经理于全德先生辞去总经理职务,聘任刘志杰先生为总经理。
(B)1993年7月12日公司第一届董事会第三次会议:审议由定向募集公司转为社会募集公司及公开发行股票;
公司1992年度暂不派发股利的情况报告。
(C)1993年11月16日公司第一届董事会第六次会议:审议公司关于1992年度、1993年度股利分配办法的说明;
公司社会公众上市交易决议。
辽源得亨股份有限公司
一九九四年三月十九日
