辽源得亨股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
股票代码：600699
股票简称：辽源得亨
公司法定中文名称：辽源得亨股份有限公司
公司英文名称：LIAOTUAN DEHENG COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：LYDH
公司注册地址：辽源市福兴路3号
公司办公注册：辽源市福兴路3号
邮编：136200
公司法定代表：刘志杰
公司咨询服务机构：董事会秘书室
电话：0437-3223931转335
传真：0437-3228579 3223262
联系人（董秘）：由春玲
会计师事务所：吉林会计师事务所
律师事务所：中银律师事务所
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主营业收入（万元） 7314 7265 0.67
2.净利润（万元） 46.8 71.5 -34.55
3.总资产（万元） 37820 31225 21.12
4.股东权益（万元） 20418 20371 0.23
5.每股收益（元） 0.005 0.007 -28.57
6.每股净资产（元） 2.03 2.02 0.50
7.净资产收益率（％） 0.23 0.35 -34.29
8.股东权益比率（％） 53.99 65.24 -17.24
三、公司业务经营回顾
1996年是公司发展很关键的一年。在这一年时，公司的生产经营工作紧紧围绕落
实、执行公司发展战略，采取各种有力措施，努力扭转主营业亏损的被动局面。与
此同时，加大对其它投资的工作力度，确保回报收益计划的实现。全年实现主营业
务收入7314万元，主营业务利润-860万元，利润总额51.7万元，净利润46.8万元。
(一)认真执行股东大会决议，全面落实“加大资本经营力度，双轮驱动，加速公
司发展”的公司发展战略。制度了“九五”期间奋斗目标，实施公司的经营工作方
针。在资本经营工作上主要抓了两项工作：一是寻求资本经营伙伴，先后与十几家
企业接触，探讨资产重组的方式；二是加快向集团化方向发展的步伐。1996年12月，
以转贷银行贷款和承担其他债务方式收购了辽源市造纸厂部分资产，形成化纤和造
纸两项主业。公司的总资产增加到37820万元，比去年增加6595万元； 净资产增加
到20418万元，比去年增加47万元，为公司向集团化方向发展迈出了可喜的一步。
目前，集团公司审批文件已报送省有关部门。资本经营及资产重组工作仍在加紧努
力工作。
(二)在总结过去经验基础上根据公司及市场的状况，经过严格的考察论证，加大
了技改力度，开发市场。化纤“2500吨/ 年丙涤两用差别化柔性生产线项目”已经
股东大会批准，正在加紧建设，预计于1997年上半年投入生产。 第二主营一纸业制
造，1996年已对三台玻璃卡纸机进行改造， 实现年产万吨机制纸和加工纸生产能力
，其中5000吨/年铸涂纸能力，是我国最大的生产基地。
(三)扎扎实实抓企业内部管理，形成了以成本核算为核心的财务管理体系， 并
推动了其他管理工作。实行财务统一管理，严控非生产性支出，压缩各种费用，努
力降低产品成本，吨丝能源消耗由2525.8元下降到2216.38元，全年节约133万元。
用阴阳离子树脂交换器代替蒸馏水发生器每年节省费用50万元； 蒸气改用喷淋加湿
、供热由汽暖改为水暖，每个从热期可节约蒸汔费用24万元。 还先后开发了油剂国
产化、节能挖潜、降耗项目等五项，共节约开资100多万元。 制定并严格实行各项管
理制度和规定；对公司的人事劳动管理、物资管理、财务资金管理、人格约束管理
、厂规厂法、涉外业务管理等十一个方面的工作做了明确的规定，经过近一年的实
践运行证明，效果很好。
(四)全面推行ISO-9000质量管理保证体系，把质量管理推向一个新水平，1996
年把抓好产品质量作为一项重点工作来做，从省有关部门请来专业人员， 对公司工
程技术人员、有关管理人员进行了培训，制定并实施一系列管理措施，为质量管理
打下了坚实的基础，使1996年的质量水平有一定的提高。
为寻求更大发展，在调查研究基础上，根据国家产业政策和企业实际，在有关
部门的帮助支持下，1996 年制定了公司“九五”期间主营发展规划：化纤形成东北
最大差别化纤维生产基地；“2 万吨涤纶差别化纤维系列工程项目”现已列入省政
府“九五”期间35个重点技改项目之一。纸业制造将结合环保改造工程， 采取国内
立项国外招商的双轨办法，迅速使纸产品扩大到三万吨能力。努力实现公司“九五
”奋斗目标：收入实现5个亿，利润突破5000万。
四、股本变化及股本结构情况
截至1996年12月31日止，公司股本结构如下：
数量单位：股 每股面值：1元
股份 期初数 期末数
1.尚未流通股份 55060994.4 55060994.4
发起人股份 43060994.4 43060994.4
其中：
国家拥有股份 31360994.4 31360994.4
境内法人持有股份 11700000 11700000
募集法人股 12000000 12000000
尚未流通股份合计 55060994.4 55060994.4
2.已流通股份 45600000 45600000
境内上市的人民币普通股 45600000 45600000
已流通股份合计 45600000 45600000
3.股份总数 100660994.4 100660994.4
主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 年初持股数（万股）占总股本（％）
1 辽源市国有资产管理局（国家股） 3136.09944 31.15
2 上海二纺机股份有限公司 900 8.94
3 哈尔滨阿城纺织器材公司 348 3.46
4 吉林省信托投资公司 237.6 2.36
5 吉林省国际经济技术合作公司 180 1.79
6 辽源建行信托投资公司 180 1.79
7 长春市工行信托投资公司 126 1.25
8 深圳市建筑艺术发展公司 120 1.19
9 辽源市建行城市信用合作社 120 1.19
10 中国化纤公司 90 0.89
公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
刘志杰 董事长 1200 1200 无变动
孟祥杰 副董事长兼总经理 0 0 "
于洪钟 董事 0 0 "
王强 董事兼总会计师 1000 1000 无变动
朱建忠 董事 600 600 无变动
张亨喜 董事兼副总经理 0 0 "
张安泉 董事 0 0 "
张玉林 董事 0 0 "
黄速建 董事 0 0 "
李军国 副总经理 0 0 "
王立民 副总经理 0 0 "
周贵田 监事会主席 1200 1200 "
孙鹏 监事会副主席 600 600 "
徐晓阳 监事 600 600 "
杜桂娣 监事 500 500 "
于福林 监事 600 600 "
白志山 监事 0 0 "
彭宁 监事 0 0 "
五、重要事项
(一)股东大会简介
1.经公司第一届董事会第十七次会议决议， 于1996年6月11 日在公司办公地：
辽源市福兴路3号，召开1995年度股东大会，到会股东28人，代表股份4496.8 万股，
占公司股份总数1006609944万股的45％。经到会股东讨论审议，形成了下列决议：
(1)1995年度可供股东分配的利润，全部结转下年度进行分配：
(2)选举了公司第二届董事成员（以姓氏笔划为序）于洪钟、王强、刘志杰、朱
建忠、张亨喜、张安泉、张玉林、孟祥杰、黄速建共九人；
(3)选举了公司第二届监事会成员（以姓氏笔划为序）于福林 白志山 孙鹏
杜桂娣 周贵田 徐晓阳彭宁七人。
(4)修改公司章程相关条款：
A.社会公众股由3000万股调整为4560万股；
B.按照工商的规定，调整公司经营范围；
C.出席股东大会的股东所持股份总数占公司总股份的比例由原来规定的“三分
之二”，修改为“比例不限”。
D.监事列席董事会议；
E.董事会设秘书一人，由董事会聘任；
F.修改《公司章程》按下列程序：
董事会依据《公司章程》及国家有关规定制定《公司章程》修改方案，并经董
事会决议通过；
召开股东大会，提交股东大会批准；
《公司章程》经股东大会批准后，由董事会负责上报有关部门备案，提供股东
备查。
(5)通过了1995年度董事会工作报告、监事会工作报告；
(6)通过了1995年度财务决算报告及1996年度财务预算方案。
2.经二届二次董事会议决议，于1996年8月2 日在公司会议室召开临时股东大会
，出席会议的股东6人，持有股份4077.8万股，占总股份的41％， 会议审议通过的
决议如下：
(1)同意建设年产2500吨多功能涤丙两用差别化柔性生产线工程项目建议书
(2)通过了组建辽源得亨集团的可行性研究报告。
3.经1996年11月16日二届四次董事会决议，于1996年12月20 日召开临时股东大
会，出席会议的股东8人，持有股份4315.5万股，占总股份的42.87％。
批准了关于收购辽源市造纸厂的董事会决议，该决议于一届十六次董事会议通过。
收购辽源市造纸厂部分资产，即全套铸涂纸及其原纸生产线的全部厂房和设备
，该部分资产经辽源市国有资产评估事务所评估为5924万元，此举将为迅速调整公
司产业结构构筑基础。
收购方式为利用银行转贷3829.5万元和承担其他债务2094.5万元的方式收购该
部分资产
1997年以后，将北京房地产投资4000万元本金做为公司技改项目的自筹资金的
使用。
坚持以股权换高效优质资产的做法，继续实行资产重组，并授权董事会进行前
期工作。
该信息公布于1996年12月21日的上海证券报上。
4.公司于1996年4月20日在上海证券报上公布了1995年度报告，召开1995 年度
股东大会的公告及年度利润分配预案第一届十七次董事会议决议；
5.公司于1996年6月12日在上海证券报上公布了1995年度股东大会决议， 二届
一次董事会决议，二届一次监事会决议；
6.公司临时股东大会决议分别刊登于1996年8月3日、1996年12月21日的上海证
券报上。
(二)本公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
1.审计意见
公司财务报告经吉林会计师事务所朱洪山、宋敬革注册会计师审计，审计报告
全文如下：
辽源得亨股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司提供的1996年12
月31日资产负债表、1996年度利润表、利润分配表和财务状况变动表。这些会计报
表由贵公司负责。我们的现任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据
《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情
况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述已审计会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点
企业会计制度》的有关规定。在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31 日
的财务状况及1996年度经营成果和资金变动情况, 会计处理方法选用遵循了一贯性
原则。
此外，我们注意到：如会计报表附注36所述，贵公司与北京华房地产开发公司
项目合作结束，收回长期投资、投资收益及商品房（台湾公寓）产权系依据双方签
订协议确认。
吉林会计师事务所 中国注册会议师：朱洪山 宋敬革
吉林会计师事务 1997年4月24日
2.财务报表（附后）
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注
(一)重要会计政策
1.会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计年度
公司会计期间自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4.坏帐准备
公司按年末应收帐款余额的5％计提坏帐准备，并调整当期损益
5.存货
公司存货中的库存材料、低值易耗品按计划成本计价，期末按规定调整材料
成本差异；发出存货的成本，按加权平均法计算结转。低值易耗品摊销采用分次摊
销法。
6.长期投资
(1)股权投资
公司对外股权投资占被投资单位权益比例的20％（含20％）以下的按成本法核
算，权益比例在20％以上的按权益法核算。
(2)债券投资：
债券投资按历史成本计价并按票面面值及票面所载利率确认收益。
7.固定资产及累计折旧
公司拥有的使用年限在一年以上，单位价值在规定的限额(2,000.00元)以上的
劳动资料，作为固定资产进行核算，并按实际成本计价，按照行业财务制度的规定
，采用平均年限法分类计提折旧，净残值率为3-5％。
8.无形资产及其摊销
公司的无形资产按实际成本计价；接受投资的按评估确认或合同约定的价值计
价。公司无形资产按照规定期限从开始使用之日起分期摊销。
9.递延资产及摊销
公司递延资产系开办费，按五年平均摊销。
10.收入的确认
公司一般于产品已经发出、劳务已经提供，同时收讫价款或者取得收取价款的
凭据时，确认收入的实现。
11.税项及附加
A:增值税：公司按销售收入的17％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
B:城建税及教育费附加：公司按应缴增值税额的7％和3％计缴。
C:所得税：公司按33％的税率计缴所得税。
12.利润分配
根据公司章程规定，净利润分配执行以下比例：
提取法定公积金 10％
提取法定公益金 5％
可供股东分配利润 85％
(二)会计报表编报基准
公司会计报表系按《股份制试点企业会计制度》编制的。根据辽源得亨股份有
限公司第一届董事会第十六次会议决议，公司按公司法规定对原有全资子公司进行
规范，取消原有所有子公司的法人资格，改为设立分公司。
根据公司第一届董事会第十六次会议决议及公司临时股东大会决议， 公司
1996年10月31日收购原“辽源市造纸厂”的部分资产，经辽源市国有资产评估事务
所以辽资评字(1996)第88号文评估、并经辽源市国有局以辽国综字(1996)第43 号文
确认。公司无偿受让原“辽源市造纸厂”固定资产2948万元及流动资产2976 万元及
同等负债， 并将其改组为辽源得亨股份有限公司纸业分公司。 此重大事项公司已
1996年12月21日在中国证券报上作了公告。
(三)主要报表项目说明
1.短期投资
短期投资期末余额17,640,741.92元。其中：
(1)流通(A)股股票投资13,270.92元，
(96年12月31日市值9,199,223.30元)
(2)其它投资4,370,000.00元，短期投资比上年减少29 ％主要是由于公司抛售
流通(A)股股票6,983,048.09元所致。
2.应收帐款
应收帐款期末余额23,889,976,00元，其帐龄如下：
金额单位：元
帐龄 占总额比例 金 额
一年以内 3.45％ 823,873.79
一年至二年 4.17％ 996,072.46
二年至三年 30.46％ 7,276,228.37
三年以上 61.92％ 14,793,801.38
合计 100％ 23,889,976.00
无持有5％以上股份的股东欠款情况。应收帐款较年初增长30.42％， 主要是
因为公司兼并原“辽源市造纸厂”增加应收帐款6,781,457.74元所致。
3.其它应收款
其它应收款期末余额35,569,856.75元，其帐龄如下：
金额单位：元
帐 龄 占总额比例 金 额
一年以内 6.75% 2,402,397.03
一年至二年 42.99% 15,290,599.51
二年至三年 25.52% 9,076,629.35
三年以上 24.74% 8,800,230.86
合计 100% 35,569,856.75
无持有5％以上股份的股东欠款情况
4.长期投资
长期投资期末余额10,915,732.12元。其构成如下：
(1)股权投资
金额单位：元
被投资单位名称 投资金额
辽源市太平洋保险公司 2,320,000.00
交通银行 1,500,000.00
吉林省国际经济技术合作公司 3,000,000.00
(2)债券投资
国库券投资 43,966.88
(3)其他投资
中国华诚财务公司 1,000,000.00
海南春亚实业开发公司 3,000,000.00
东北轻工材料纸张沈阳联营公司 51,765.24
长期投资比年初减少82.16％主要是收回北京华堂房地产投资50,178,000.00所
致。
5.资本公积
资本公积期期末余额94,347,376.04元，系公司股票溢价及资产评估增值。
6.盈余公积
金额单位：元
盈余公积期末余额7,814,889.85元。其中：
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定公积金 3,321,477.82 46,791.62 3,368,269.44
法定公益金 1,210,902.37 23,395.81 1,234,298.18
任意盈余公积 3,212,322.23 3,212,322.23
7.未利润分配 金额单位：元
未分配利润期末余额1,356,988.85元。
本年净利润 467,916.18
加：年初未分配利润 959,260.10
减：提取法定公积金 46,791.62
提取法定公益金 23,395.81
期末未分配利润 1,356,988.85
8.投资收益
投资收益8,224,658.88元。其中：
(1)股票投资收益 金额单位：元
流通(A)股股票投资收益 -1,003,332.12
交通银行辽市支行 218,135.40
太平洋保险公司 310,000.00
(2)债券投资收益
国库券投资收益 74,311.60
(3)非控股公司分来的利润
中房辽源房地产开发公司 5,000.00
易达房地产开发公司 400,000.00
*北京华堂房地产开发公司 8,220,544.00
*北京华堂房地产开发公司分回投资回报系根据双方签署的《共同投资建设
“台湾公寓”项目合作圆满结束确认书》确认：华堂房地产开发公司将已建成的“
阳明广场”的现房38套作价58,401,344.00元(面积为5293.41平方米)抵还给辽源得
亨股份有限公司,作为偿还辽源得亨股份有限公司的投资及资金回报，其上述38 套
房屋的产权及支配权随核协议的生效而转为辽源得亨股份有限公司所有。辽源得亨
股份有限公司按以上作价扣除投资成本50,180,800.00元后，余额进入投资收益。
七、其他事项
公司于1997年4月23日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了公司1996 年
度经营工作报告、财务决算报告、董事会工作报告和1997年度财务预算方案， 以及
公司1996年度利润分配预案：以10:0.12的比例向全体股东送股，提交1996 年度股
东年会批准后实施。决定另选公告1996年度股东大会事宜。
辽源得亨股份有限公司董事会
一九九七年四月二十三日
