辽源得亨股份有限公司1997年年度报告摘要
一.公司简介
中文名称:辽源得亨股份有限公司
英文名称:LIAOYUAN DEHENG COMPANY LIMITED.
英文名称缩写:LYDH
公司法定代表人:董事长 孟祥杰
公司信息披露人:董事会秘书 由春玲
联系地址:吉林省辽源市福兴路3号
邮政编码:136200
电话:(0437)3513933转335
传真:(0437)3513162
公司注册及办公地址:辽源市福兴路3号
公司股票上市地:上海证券交易所
股票代码:600699
二.会计数据和业务数据摘要
(一)公司1997年度实现利润总额495226.73元,
其中:主营业务利润: 322176.58元
其他业务利润: -197684.00元
投资收益: 414151.83元
营业外收支净额: -43417.68元
(二)近三年主要会计数据和财务指标 单位: 元
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 76710509.74 73136470.72 72647792.14
净利润 475046.57 467916.18 714946.67
总资产 329032281.51 378202683.00 312252917.49
股东权益 204655295.71 204180249.14 203712332.96
每股收益 0.00466 0.005 0.0071
每股收益(加权) 0.00469 0.005 0.0071
每股净资产 2.01 2.03 2.02
每股净资产(加权) 2.02 2.03 2.21
净资产收益率 0.23% 0.23% 0.35%
净资产收益率(加权) 0.23% 0.23% 0.35%
调整后每股净资产 1.68 1.75 1.81
调整后每股净资产(加权)1.69 1.75 1.97
主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
主要财务指标加权计算方法:
每股收益=净利润/(年初股份总数+年末股份总数)/2
每股净资产=年度末股东权益/(年初股份总数+年末股份总数)/2
净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/(年初股份总数+年末股份总数)/2
(三)股东权益变动情况及变动原因 单位: 元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 100660994.40 94347376.04 7814889.85 1234298.18
1356988.85 204180249.14
本期增加 1207931.93 71256.99 23752.33 1279188.92
本期减少 804142.35 804142.35
期末数 101868926.33 94347376.04 7886146.84 1258050.51
552846.50 204655295.71
注:1.股本期末比期初增加为1997年度实施分配1996年度可供股东 分配的利润以10:0.12比例送股所致;
2.盈余公积金期末比期初增加为1997年度实现税后利润按10%提取 71256.99元;
3.未分配利润期末数比期初数减少为公司分配1996年度利润实施送 股所致。
三.股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况 单位: 万股
项目 期初数 送股 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份 3136.0994 37.6332 3173.7326
境内法人持有股份 1170.0000 14.0400 1184.0400
2.募集法人股 1200.0000 14.4000 1214.4000
尚未流通股份合计 5506.0994 66.0732 5572.1726
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 4560.0000 54.7200 4614.7200
流通股份合计 4560.0000 54.7200 4614.7200
三.股份总数 10066.0994 120.7932 10186.8926
2.公司于1997年7月4日(股权登记日)实施以10:0.12的比例送股, 使公司总股本由年初的10066.09944万股增加到年末的10186.8926万股 。
(二)股东情况
1.本报告期末公司股东总数为23460户。
2.公司前十名大股东及持股情况 单位: 万股
名称 年末持股数 持股比例(%)
(1)辽源市国有资产管理局(国家股) 3173.7326 31.15
(2)上海二纺机股份有限公司 910.8 8.94
(3)哈尔滨阿城纺织器材厂 352.17 3.46
(4)吉林省信托投资公司 240.4512 2.36
(5)吉林国际经济(集团)股份有限公司 182.16 1.79
(6)辽源建行信托投资公司 182.16 1.79
(7)哈尔滨财 133.0074 1.31
(8)长春工行信托投资公司 127.512 1.25
(9)深圳建世实业股份有限公司 121.44 1.19
(10)辽源建行城市信用合作社 121.44 1.19
3.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
刘志杰 董事长 1200股 1214.4股 送股
孟祥杰 副董事长 0股 0股
于洪钟 董事 0股 0股
朱建忠 董事 600股 607股 送股
张亨喜 董事副总经理 0股 0股
张玉林 董事 0股 0股 送股
张安泉 董事 0股 0股
黄速建 董事 0股 0股
周贵田 监事会主席 1200股 1214.4股 送股
孙 鹏 监事会副主席 600股 607股 送股
于福林 监事 600股 607股 送股
白志山 监事 0股 0股
杜桂娣 监事 500股 506股 送股
徐晓阳 监事 600股 607股 送股
彭 宁 监事 0股 0股
黄耀庭 总会计师 0股 0股
刘 波 总工程师 0股 0股
李 军 副总经理 0股 0股
※公司董事会于1998年2月24日召开二届十次会议做出决议, 同意 董事长刘志杰因工作调动辞去董事长职务, 选举孟祥杰为董事长。
四.募集资金使用情况
本公司在报告年度内没有募集资金, 亦无报告年度之前募集资金的 使用延续到报告年度内。
五.重要事件
(一)股东大会简介
1.公司于1997年6月25日召开1996年度股东大会, 出席会议的股东1 1人, 持有公司股份4804.50944万股, 占公司股份总数10066.09944万股 的47.74%, 符合公司章程的相关规定。
出席会议的股东通过审议, 形成下列决议:
(1)通过了1996年度公司财务决算报告及1997年度财务预算方案报 告;
(2)通过1996年度利润分配方案:
公司1996年度实现主营业务收入7314万元, 利润总额516843.93元, 税后利润467916.18元,按照公司章程的规定,提取10%法定公积金46791.62元,提取法定公益金23395.81元,当年可供股东分配的利润397728.75 元,加上年度未分配利润结转959260.10元,1996年度实际可供股东分配 的利润合计为1356988.85元,以10:0.12的比例向全体股东实施送股(按 每股面值1元计算),分配利润1207931.93元,尚结余149056.92元,转入下年度。
(3)通过了1996年度公司董事会工作报告;
(4)通过了1996年度公司监事会工作报告;
(5)同意化纤制造公司投资300万元上两台加弹机;
(6)同意王强辞去董事职务;
(7)通过了二届七次董事会议关于组建辽华高新技术耐材有限责任 公司的决议。
2.公司于1997年11月28日以通讯方式召开临时股东大会大会共收到有效表决单9份, 持有股份4668.8371万股, 占公司股份总数的45.83%, 符合公司章程的相关规定。经统计, 同意零值出售纸业制造分公司相关 资产6799万元给辽源市轻化医药国有资产经营公司的股份为4548.8371 万股, 占出席会议股东持有股份数的97.43%; 不同意的股份为120万股, 占出席会议的股东持有股份数的2.57%。会议作出决定: 零值出售纸业 制造分公司相关资产6799万元给辽源市轻化医药国有资产经营公司(筹 建中的辽源市纸业集团投资方及主管部门)。
本次临时股东大会(通讯方式)的全过程经过辽源市公证处公证, 并 出具公证书。
(二)董事会会议
本年度公司董事会先后召开了第二届董事会第五次至第九次会议, 对公司董事会上年度工作进行了全面认真总结, 找出不足, 发扬成绩, 并对1997年度工作进行部署。
(1)召开二届五次董事会议, 审议了1997年度综合经营计划、总公 司机构设置的提议, 拟订了公司新一轮发展战略, 形成了关于公司1997 年度综合经营计划和总公司机构设置的决议, 即1997年度实现利润600 万元, 净资产收益率3%; 总公司机构设置为综合部、人事部、财务部、 企划部、工程部, 总公司下设分公司: 纸业制造公司、多种经营公司、 化纤制造公司、投资发展公司、北京公司; 决定了公司发展战略为: 加 大资本经营力度, 双轮驱动, 加速公司发展。
(2)召开二届六次董事会议, 审议了1996年度经营工作报告、财务 决算报告、董事会工作报告、利润分配预案以及1996年度报告; 审议了 1997年度财务预算方案和化纤公司拟上两台加弹机的提议; 经过会议讨 论审议, 做出了通过1996年度的财务决算报告、董事会工作报告、1997 年度财务预算方案和化纤公司上两台加弹机上报股东大会批准的决议; 通过了1996年度的经营工作报告; 决定1996年度利润分配预案为每10股 送0.12股; 决定授权董事长刘志杰签署96年度报告, 向全体股东报告披 露、上报各级证管部门及交易所; 决定召开1996年度股东年会; 会议还 听取了有关"2500吨/年丙涤两用差别化柔性生产线项目"工程的进展情 况。
(3)召开二届七次董事会议, 审议有关公司资产重组事项, 会议做 出了同意与华银集团公司合资组建辽源得亨绝对控股的辽华高新技术耐材有限责任公司、同意王强辞去副总经理职务、总会计师职务和其辞去董事职务的申请提交股东大会批准的决议; 聘任黄耀庭为总会计师, 决 定因四期工程需要将北京房地产抵押贷款。
(4)召开二届八次董事会议, 审议通过了1997年度中期报告, 并授 权董事长刘志杰签署了中期报告, 按期完成了中期报告的公布披露上报 工作。
(5)召开二届九次董事会议, 做出了"将纸业制造分公司相关资产评 估后分离出来, 转由得亨集团托管, 并最终为售让该部分资产作好准备 "和"利用资产重组的机会, 投资控股筹建中的辽源药业股份有限公司" 以及"将低速纺生产线进行评估后注册为独立法人单位, 为辽源得亨股 份有限公司之全资子公司"的决议, 会议还决定, 对本次会议决议的事 项, 在实际运作过程中, 遇有需要提交股东大会决定的事宜, 董事会可 决定及时召开临时股东大会。
(三)监事会会议
1997年监事会共召开了3次监事会会议。
1.1997年1月20日、1997年2月17日分别召开二届二次和二届三次监 事会议, 听取了1996年度各分公司工作的汇报以及关于公司收购辽源造 纸厂部分资产的情况报告, 并就如何开展好1997年度监事会工作做了安 排;
2.1997年4月17日召开二届四次监事会议, 讨论通过了1996年度监 事会工作报告; 学习法律、法规和公司章程关于监事会工作的相关规定 , 学习其他上市公司监事会工作经验, 以适应监事会工作的需要, 真正 起到监督机构的作用。
(四)公司本年度实现利润49.5万元, 与年初计划的600万元的差异 为550.50万元, 为年度利润预计数的8.25%, 根据规定, 说明如下:
1997年度计划完成资产重组工作, 获得收益500万元, 但因资产重 组工作没有顺利完成, 没有实现500万元收益计划。
另外, 公司预计纸业公司1997年度可实现利润100万元, 但由于近 一年来国外进口纸张大量涌入国内市场, 国内纸张市场发生了重大变化 , 纸业生产经营困难使年初计划没有实现。
(五)本年度利润分配预案:
经吉林会计师事务所注册会计师审计, 出具吉会师股审字(1998)第 6号审计报告, 公司1997年度实现税后利润475,046.57元, 按照公司章 程的规定, 提取10%法定公积金47,504.66元, 提取5%法定公益金23,752 .33, 可供股东分配的利润403,789.58元。加上年度未分配利润149,05 6.92元, 1997年度实际可供股东分配的利润合计为552,846.50元。
董事会决定: 1997年度实现利润不分配, 结转下年度。
(六)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(七)关于本报告期内资产重组事项
公司于1997年11月28日以通讯方式召开临时股东大会做出决议, 同 意零值出售纸业制造分公司相关资产6799万元。
纸业制造分公司是本公司于1996年末以承担辽源市造纸厂5924万元 债务形式收购而设立的。近一年来, 由于国外进口纸张大量涌入国内市 场, 国内纸张市场发生了重大变化, 使原收购辽源市造纸厂部分资产设 立的纸业分公司没有形成高效益增长因素。从调整公司产业结构考虑, 将纸业分公司资产先行按规定进行分离, 再配合辽源市轻化医药国有资 产经营公司筹建纸业集团缺少行业龙头企业的需要, 适时将纸业分公司 的资产全部出售。
六.财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经吉林会计师事务所中国注册会计师朱洪山 杨树 才审计, 并出具无保留意见的审计报告(吉会师股审字[1998]第6号)
(二)会计报表附后
(三)会计报表附注
附注1.公司设立说明
辽源得亨股份有限公司是经吉林省经济体制改革委员会吉林省国有 资产管理局于1992年7月8日以吉改联批(1992)18号文批准, 由辽源市化 纤厂、上海二纺机股份有限公司、中国化纤总公司、中国吉林国际经济 技术合作股份有限公司四家企业法人发起在原辽源市化纤厂基础上改组 成立的股份有限公司。
公司在吉林省工商行政管理局注册登记, 具有法人资格。企业法人 营业执照号为24380440-9。
公司经营范围:纺织、化纤产品生产。
公司地址:辽源市福兴路3号。
附注2.重要会计政策
1).会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2)会计期间
公司会计期间自公历每年一月一日起至十二月三十一日
3)会计报表编报基准
公司会计报表系按《股份制试点企业会计制度》编制的
根据公司1997年11月28日临时股东大会决议, 将收购的原"辽源市 造纸厂"的部分资产经辽源市国有资产管理局批准, 零值出售纸业分公 司资产6799万元及同等负债, 公司本年度会计报表未将纸业分公司相关 资产、负债予以合并。
4)记帐原则及计价基础
公司采用借贷复式记帐法, 以人民币为记帐本位币。
5)坏帐核算方法
公司按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备, 并调整当期损益。
6)存货核算方法
公司存货分为产成品、在产品、原材料、低值易耗品, 除原材料、 低值易耗品采用计划成本计价, 期末结转材料成本差异, 将计划成本调 整为实际成本外, 其他均按实际成本计价, 发出存货成本按加权平均法 计算结转。低值易耗品采用分次摊销法。
7)长期投资核算方法
(1)股权投资:
公司对外股权投资占被投资单位权益比例的20%(含20%)以下的按成本核算, 权益比例在20%以上的按权益法核算。
(2)债券投资:
债券投资按历史成本计价并按票面面值及票面所载利率确认收益。
8)固定资产核算方法
公司固定资产标准为: 使用年限在一年以上, 单位价值在规定的限 额(2,000元)以上的劳动资料。固定资产按实际成本计价, 按照行业财 务制度的规定, 除进口大型设备采用工作量法计提折旧外, 其他设备均 采用平均年限法分配计提折旧, 净残值率为5%。
A.平均年限法:
固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40 5% 2.364%
机器设备 15 5% 6.255%
运输设备 15 5% 6.255%
电子设备 14 5% 6.786%
B. 工作量法:
单位工作量折旧额=固定资产原值*(1-预计净残值率)/预计总工作 量:
其中:固定资产原值为16,139,395.64元;
预计净残值率为3%;
预计总工作量=19600万吨。
9)在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所 发生的实际支出、预付工程款和为工程准备的物资及购入的需要安装的 设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的, 记入在建固定资产的造价, 在交付作用之后发生的, 记入当期损益; 工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未 办理竣工决算的工程, 自交付使用日起按工程预算造价或工程成本 等资料估价转入固定资产, 竣工决算办理完毕后, 按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
10)无形资产及其摊销
公司购入的无形资产按实际成本计价; 接受投资的按评估确认或合 同约定的价值计价。公司无形资产按照规定期限从开始使用之日起分期 摊销。
11)递延资产及摊销
公司递延资产系开办费, 按5年平均摊销。
12)收入确认原则
公司按产品已经发出、劳务已经提供, 同时收讫价款或者取得收取 价款的凭据时, 确认收入的实现。
13)税项及附加
A.增值税: 公司按销售收入的17%计算销项税额, 扣除进项税额后 的差额计缴。
B.城建税及教育费附加: 公司按应缴增值税额的7%和3%计缴。
C.所得税: 公司按33%的税率计缴所得税。
14)利润分配方法
根据公司章程规定, 公司净利润按下列分配:
A.弥补以前年度亏损。
B.按10%提取法定公积金。
C.按5%提取法定公益金。
D.按股东大会决议分配普通股股利。
附注3.货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 783.91元 1.546.51元
银行存款 2883.575.64元 5,721,060.64元
合计 2,884,359.55元 5,722,607.15元
附注4.短期投资
项目 期末数 期初数 备注
1)A股股票投资 21,432.50 13,270,741.92
2)其他投资
辽源市煤气公司工程筹建处 2,000,000.00 联营
辽源市广源房地产开发总公司 270,000.00 联营
辽源市易 达房地产开发公司 2,100,000.00 联营
合计 21,432.50 17,640,741.92
※短期投资比上年减少99.88%, 主要是由于公司上半年抛售流通( A)股票和其他短期投资到期所致。
附注5.应收帐款
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 2,690,168.66 14.68% 823,873.79 3.45%
一年至二年 224,697.47 1.23% 996,072.46 4.17%
二年至三年 2,044,915.33 11.16% 7,276,228.37 30.46%
三年以上 13,363,865.22 72.93% 14,793,801.38 61.92%
合计 18,323,646.68 100% 23,889,976.00 100%
*应收帐款期末余额中没有持有本公司股份5%以上股东的应收款。
附注6.预付货款
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 866,152.11 6.74% 5,570,939.70 25.66%
一年至二年 191,808.80 1.49% 4,320,170.78 19.90%
二年至三年5,695,455.14 44.10% 6,638,901.29 30.56%
三年以上 6,160,085.38 47.70% 5,184,332.82 23.88%
合计 12,913,501.43 100% 21,714,344.59 100%
※预付货款期末余额中持有本公司股份5%以上股东的应收款有4,123,977.70元, 详见附注30。
附注7.其他应收款
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 1,786,429.08 4.38% 2,402,397.03 6.75%
一年至二年 2,659,025.91 6.52% 15,290,599.51 42.99%
二年至三年 24,133,506.41 59.17% 9,076,629.35 25.52%
三年以上 12,205,546.63 29.93% 8,800,230.86 24.74%
合计 40,784,508.03 100% 35,569,856.75 100%
其他应收款期末余额中持有本公司股份5%以上股东的应收款如下:
辽源市国有资产管理局 3,645,727.04元
※辽源得亨股份有限公司董事会对1997年6月28日工商银行东风办 事处清收的公司转制前(1985年以前)的贷款利息3,645,727.04元持有否 定意见, 经请示辽源市国有资产管理局, 同意由以后年度国家股分红处 理此项贷款利息。
附注8.待摊费用
项目 期末余额 期初余额
期初存货进项税 1,163,115.88 3,834,084.98
待摊保险费 378,308.35
待摊采暖费 23,968.00
合计 1,163,115.88 4,236,361.33
附注9.存货
项目 期末余额 期初余额
产成品 16,640,253.84 24563,364.50
在产品 9,247,741.11 8,777,442.01
自制半成品 133,379.20 497,698.24
库存材料 12,539,484.45 17,508,364.13
低值易耗品 709,255.99 779,211.31
材料成本差异 -328,614.93 -1,421,146.87
开发产品 58,430,544.67 58,401,344.00
合计 97,372,044.33 109,106,276.32
附注10.长期投资
期末余额 期初余额
A.(1)股权投资 6,820,000.00 6,820,000.00
(2)债券投资 43,966.88
(3)其他投资 4,000,000.00 4,051,765.24
合计 10,820,000.00 10,915,732.12
B.股权投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额
辽源市太平洋保险公司 法人股 200万股 2,320,000.00
交通银行 法人股 150万股 1,500,000.00
吉林省国际经济技术合作公司 法人股 300万股 3,000,000.00
C.其他投资
被投资单位名称 投资金额 备注
中国华诚财务公司 1,000,000.00 合作
海南春亚实业开发公司 3,000,000.00 合作
附注11.固定资产及累计折旧
固定资产
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 48896396.27 29221.67 17641310.00 31284307.94
机器设备 120902483.60 32696922.17 17766605.65 135832800.12
运输设备 3635459.77 344422.00 2119593.71 1860288.06
电子设备 2117794.90 45900.00 1670412.00 493282.90
合计 175552134.54 33116465.84 39197921.36 169470679.02
固定资产折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 10094612.58 749306.54 6312975.40 4530943.72
机器设备 32090119.85 4764882.55 12708570.35 24146432.05
运输设备 1258694.05 111576.34 1028954.93 341315.46
电子设备 1199024.66 34090.57 1077087.78 156027.45
合计 44642451.14 5659856.00 21127588.46 29174718.68
附注12.在建工程
工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加 期末数 资金来源
四期仿毛工程 615085.38 615085.38 其他
涤丙两用差别化
柔性生产线工程 365 2544714.93 -2544714.93 0 贷款
玻璃卡纸扩建
改造工程 290 1970356.79 -1970356.79 贷款
五期工程 192791.67 192791.67 其他
工程物资 2816391.49 -203335.21 2613056.28
合计 7946548.59 -4525615.26 3420933.33
附注13.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权(1) 918932.82 135061.08 783871.74
土地使用权(2)9513757.10 ※9513757.10 0
合计 10432689.92 9513757.10 135061.08 783871.74
※本期转出土地使用权(2)9,513,757.10元, 系售出纸业分公司的 土地使用权转出。
附注14.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费(1) 55035.46 55035.46 0
开办费(2) 182279.33 158246.60 340525.93
合计 237314.79 158246.60 55035.46 340525.93
附注15.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 利率(月)
银行借款 93453505.880 65463000.00
其中:
质押 34110500.00 21930000.00 97.12-98.12 7.80‰
8591000.00 97.5-98.5 8.415‰
担保 1780000.00 1050000.00 97.9-98.9 9.24‰
信用 50632000.00 4460000.00 97.5-98.4 8.014‰
450000.00 97.4-98.4 8.014‰
3210000.00 97.6-98.5 8.415‰
1850000.00 97.6-98.6 8.415‰
920000.00 97.6-98.2 8.415‰
3000000.00 97.10-98.3 8.415‰
490000.00 97.12-98.3 7.013‰
17832000.00 97.12-98.6 7.013‰
1530000.00 97.10-98.4 8.415‰
50000.00 150000.00 97.6-97.11 8.415‰
6881005.80
非银行金融机构借款
244000.00 1854000.00
其中:
担保 1000000.00 97.7-98.1 9.24‰
100000.00 600000.00 97.12-98.12 9.24‰
144000.00 254000.00 96.8-97.2 12.00‰
合计 93697505.80 67317000.00
附注16.应付票据/应付帐款/预收货款
上述应付款项中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
附注17.未交税金
未交税金期末余额-1,305,414.73元, 期初余额-3,144,433.94元。 其构成如下:
项目 期末数 期初数
未交增值税 466,721.64 -1,232,100.66
未交营业税 13,578.06 5,701.50
未交城建税 60,926.09 4,519.27
未交印花税 3,221.68 6,485.37
未交土地使用税 6,741.10 970.65
未交房产税 121,858.31 68,955.70
未交所得税 -1978785.61 -1998965.77
未交车船使用税 324.00
合计 -1305414.73 -3144433.94
附注18.其他应付款
其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
附注19.预提费用
项目 期末数 期初数
预提银行借款利息 31,438.22 3,363,078.90
预提水费 292,051.85
预提蒸汽费 2,201,717.76
预提电费 420,316.31
合计 31,438.22 6,277,164.82
附注20.长期借款
银行贷款
其中:
类别 期初余额 期末余额 借款期限 利率(年)
担保 15,000,000.00 15,000,000.00 96.12-2001.10 11.70%
2,000,000.00
信用 4,910,000.00 4,910,000.00 96.12-98.12 14.40%
合计 21,910,000.00 19,910.000.00
上述长期贷款中:
一年以内借款 4,910,000.00
三至五年借款 15,000,000.00
附注21.股本
本次变动增减(+、-)
期初数 送股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份31360994.40 376331.93 376331.93 31737326.33
境内法人拥有
股份 23700000.00 284400.00 284400.00 23984400.00
2.内部职工股份
尚未流通股份
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股
45600000.00 547200.00 547200.00 46147200.00
三.股份总数100660994.40 1207931.93 1207931.93 101868926.33
※本期股本增加系1996年度利润分配每10股送0.12股, 相应增加股 本1,207,931.93股。
附注22.盈余公积
项目 金额
期初数 7,814,889.85
本期增加数 71,256.99
其中:法定盈余公积 47,504.66
法定公益金 23,752.33
任意盈余公积
本期减少数
期末数 7,886,146.84
附注23.销售费用
销售费用比上年增加423,192.26元, 主要是由于企业1997年度依财 政批准, 按销售收入10%提取销售提成奖增加所致。
附注24.财务费用
项目 1997年度 1996年度
利息支出 5,589,037.41 6,192,496.25
减:利息收入 165,994.49 163,133.69
金融机构手续费 33,082.08 31,181.16
合计 5,456,125.00 6,060,543.72
附注25.其他业务利润
项目 1997年度 1996年度
材料销售净收入 -291,556.19 1,171,994.62
汽车出租净收入 30,496.73 16,378.36
房屋出租净收入 63,376.46
合计 -197,684.00 1,188,372.98
附注26.投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 合计
成本法 权益法
短期投资 -50,446.37 -50,446.37
长期投资 458,298.20 6,300.00 464,598.20
合计 407,851.83 6,300.00 414,151.83
附注27.营业外收入
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产净收入 7,441.84
罚款收入 11,515.15 1,836.03
无法支付应付款 3,980.00 9,110.52
合计 15,495.15 18,388.39
附注28.营业外支出
项目 1997年度 1996年度
罚款支出 32,388.76 48,286.99
捐赠支出 11,500.00 24,456.17
处理固定资产净损失 15,024.07 134,136.53
其他支出 1,623.64
合计 58,912.83 208,503.33
附注29.已分配普通股股利
根据公司1996年度股东大会决议, 1996年度利润分配每10股送0.12 股, 相应增加股本1,207,931.93股。
附注30.关联交易
关联方应收应付款项 单位: 人民币元
项目 年末余额
1997\12\31 1996\12\31
预付货款
上海二纺机股份有限公司 4,123,977.70 4,108,977.70
附注31.或有事项/期后事项
截至本会计报表签发日(1998年8月26日), 公司并未发生其他影响 本公司会计报表的重大或有事项和期后事项。
七.备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告正本及其摘要
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本
4.1996年度股东大会通过的公司章程
辽源得亨股份有限公司董事会
一九九八年四月三日
