辽源得亨股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:辽源得亨股份有限公司
公司法定英文名称:LIAOYUAN DEHENG COMPANY LIMITED.
公司法定英文名称缩写:LYDH
(二)公司法定代表人:孟祥杰
(三)公司董事会秘书
姓名:由春玲
联系地址:吉林省辽源市福兴路3号
电话:(0437)3513931转335
(四)公司注册及办公地址:吉林省辽源市福兴路3号
邮政编码:136200
传 真:0437-3518579
(五)公司年度报告备置地点:董事会秘书室
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:辽源得亨
公司股票代码: 600699
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度经营业绩(单位:人民币元)
利润总额 29059190.30
净利润 29059190.30
主营业务利润 1997583.85
其他业务利润 7561010.28
投资收益 4084692.38
补贴收入 15000000.00
营业外收支净额 10086989.05
经营活动产生的现金流量净额 31028383.33
现金及现金等价物净增加额 14927813.54
(二)报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
1.前三年主要会计数据(单位:人民币元)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 65840462.82 76710509.74 73136470.72
净利润 29059190.30 504897.71 467916.18
总资产 347546580.32 329032281.51 378202683.00
股东权益 233744337.15 204685146.85 204180249.14
(不含少数股东权益)
2.主要财务指标(单位:人民币元)
项 目 1998年 1997年 1996年
每股收益(元/股) 0.22 0.005 0.005
每股收益(元/股)(加权) 0.25 0.005 0.005
每股净资产(元/股) 1.77 2.01 2.03
净资产收益率(％) 12.43％ 0.25％ 0.23％
净资产收益率(％)(加权) 13.26％ 0.25％ 0.23％
调整后的每股净资产(元/股) 1.48 1.68 1.70
调整后的每股净资产(元/股)(加权) 1.67 1.69 1.70
主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资)/2]
加权平均每股收益=当期净利润/[(期初普通股份总数+期末普通股份总数)/2]
调整后的每股净资产(加权)=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/[(年初股份总数+年末股份总数)/2]
(三)报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利
合计
期初数
101868926.33 94347376.04 7890624.51 1259543.07 578219.97 204685146.85
本期增加
30560677.80 -30560677.80 4546612.18 1469860.95 24512578.12 29059190.30
期末数
132429604.13 63786698.24 12437236.69 2775080.46 25090798.09 233744337.15
变动原因资本公积转增转增股本本年度利润分配本年度利润分配本年度尚未分配
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况表(单位:万股)
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
公积金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国有拥有股份 3173.7326 952.1197 4125.85 24
境内法人持有股份 1184.0400 355.2120 1539.25 20
2.募集法人股份 1214.4000 364.320015 78.72 00
尚未流通股份合计 5572.1726 1671.6571 7243.82 44
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 4614.7200 1384.4160 5999.13 60
已流通股份合计 4614.7200 1384.4160 5999.13 60
三、股份总数 10186.8926 3056.0678 13242.96 04
2.股东情况介绍
(1)本公司报告期末股东总数为15831户。
(2)本报告期末主要股东持股情况
股东名称 持股数量 持股比例
(万股) (％)
辽源市国有资产管理局(国家股) 4125.8523 31.16
上海二纺机股份有限公司 1184.0400 8.94
辽源市涤纶制品厂 627.5412 4.73
吉林省东丰化纤厂 615.7008 4.64
吉林省信托投资公司 312.5865 2.36
长春工行信托投资公司 165.7656 1.25
深圳建艺实业股份有限公司 157.8720 1.19
蒋月风 63.2927 0.47
李银有 59.3906 0.44
常州喷丝板厂 54.4658 0.41
3.本报告期内控股股东没有变化。
4.现任董事、监事和高级人员
(1)董事
姓 名 年末持股数(股) 年初持股数(股) 变动原因
孟祥杰 0 0 无变动
于洪钟 0 0 无变动
朱建忠 789 607 公积金转增
张亨喜 0 0 无变动
张玉林 0 0 无变动
何国兴 0 0 无变动
赵 利 0 0 无变动
黄耀庭 0 0 无变动
(2)监事
姓 名 年末持股数(股) 年初持股数(股) 变动原因
周桂田 1578 1214 公积金转增
孙 鹏 789 607 公积金转增
于福林 789 607 公积金转增
白志山 0 0 无变动
杜桂娣 657 506 公积金转增
徐晓阳 789 607 无变动
彭 宁 0 0 无变动
(3)高级管理人员
姓 名 年末持股数(股) 年初持股数(股) 变动原因
李 军 0 0 无变动
刘 波 0 0 无变动
黄 舒 0 0 无变动
由春玲 0 0 无变动
四、股东大会简介
(一)报告期内的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1.公司董事会于1998年4月7日发出公告,于1998年5月12日召开1997年度股东大会。出席会议的股东共8人,持有股份4281.9864万股,占公司股份总数的42.03％,会议以到会股东所持股份的100％通过并做出的12项决议如下:
(1)通过了1997年度董事会工作报告;
(2)通过了1997年度监事会工作报告;
(3)通过了1997年度经营工作报告;
(4)通过了1997年度财务决算报告;
(5)通过了1998年度财务预算报告;
(6)通过了1998年度经营计划方案;
(7)通过了1997年度利润分配方案;
(8)通过了董事会根据中国证监会关于《上市公司章程指引》的规定所做的《公司章程修改意见》,并按照《公司章程修改意见》修订《公司章程》,由董事会根据本次会议修改后的《公司章程》办理公司的有关事宜;
(9)通过了关于《VC406低速纺改建细旦POY及高收缩复合变形工艺
》项目的董事会决议事项,由董事会根据项目的可行性报告和实施方案,落实具体工作;
(10)通过了董事会做出的关于“转让DSST-K84/40牵伸整径设备的请示”的决议,具体工作授权董事会按规定程序进行;
(11)选举赵利、黄耀庭为董事会成员;
(12)同意刘志杰因工作变动,辞去董事职务的申请。
2.公司董事会于1998年8月25日发出公告,于1998年9月26日召开临时股东大会。出席会议的股东共10人,持有股份4597.2381万股,占公司股份总数的45.13％,会议以到会股东所持股份的100％通过并做出的2项决议如下:
(1)通过了1998年度中期利润分配方案;
(2)授权董事会,在遵守国家法律、法规的约束,并建立严格的审查和决策程序的前提下,对额度不超过公司最近一个会计年度经审计的净资产10％( 含10％ )的资产拥有投资、资产抵押及其他担保事项的决策权。
3.公司董事会于1998年12月25日发出公告,于1999年1月18日召开临时股东大会。出席会议的股东共8人,持有股份6553.5158万股,占公司股份总数的49.48％,会议以到会股东所持股份的100％通过并做出的2项决议如下:
(1)同意投资19441.7万元建设1000吨/年氨纶纤维生产项目;
(2)同意由何国兴接替张安泉任本公司董事。
(二)选举、更换公司董事、监事情况
1.经第二届董事会第十一次会议决议,选举赵利黄耀庭为董事,提交了1998年5月12日召开的1997年度股东大会,获得批准。
2.经第二届董事会第十四次会议决议,选举何国兴接替张安泉任本公司董事,提交了1999年1月18日的临时股东大会,获得批准。
(三)现任董事、监事情况介绍
1.董事
姓 名 性别 年龄 职务 任期 公司支付年度报酬情况
孟祥杰 男 43 董事长 3年 22000.00元
于洪钟 男 50 董事 3年 未在本公司领取报酬
朱建忠 男 39 董事 3年 未在本公司领取报酬
张亨喜 男 56 董事 3年 18000.00元
张玉林 男 57 董事 3年 未在本公司领取报酬
何国兴 男 36 董事 未在本公司领取报酬
赵 利 男 36 董事 1年 14000.00元
黄耀庭 男 49 董事 1年 18000.00元
2.监事
姓 名 性别 年龄 职务 任期 公司支付年度报酬情况
周桂田 男 49 监事会主席 3年 18000.00元
孙 鹏 男 51 监事会副主席 3年 14000.00元
于福林 男 35 监事 3年 8640.00元
白志山 男 35 监事 3年 7440.00元
杜桂娣 女 49 监事 3年 8544.00元
徐晓阳 男 51 监事 3年 未在本公司领取报酬
彭 宁 男 47 监事 3年 9720.00元
3.高级管理人员
李 军 男 43 副总经理 3年 18000.00元
刘 波 女 38 总工程师 3年 18000.00元
黄 舒 男 43 副总经理 1年 14000.00元
4.本报告期内原董事张安泉因工作调动离任。
五、董事会工作报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)1998年2月24日召开二届十次董事会议,应出席会议的董事八人,实际出席会议的董事七人,会议做出决议,同意刘志杰因工作调动辞去董事长职务,选举孟祥杰为董事长;
(2)1998年4月3日召开二届十一次董事会议,应出席会议的董事八人,实际出席会议的董事七人,会议做出如下决议:
.通过公司1997年度报告;
.通过公司董事会1997年度工作报告;
.通过了根据《上市公司章程指引》制订的《公司章程》修改意见;
.通过公司1997年度财务决算报告;
.通过公司1998年度财务预算方案;
.通过公司1997年度经营工作报告;
.通过公司1998年度经营计划;
.通过《VC406低速纺改建细旦POY及高收缩复合变形工艺》项目的请示;
.同意转让DSST-K84/40牵伸整径机设备的请示;
.建议股东大会更换董事;
.提请股东大会补选赵利黄耀庭为董事会成员;
.聘任赵利黄舒为副总经理;
.通过公司1997年度利润分配方案;
.决定于1998年5月12日召开1997年度股东大会。
(3)1998年8月12日召开二届十二次董事会议,应出席会议的董事八人,实际出席会议的董事六人,会议做出决议:同意于1998年6月29日与辽源市纺织国有资产经营公司签署的关于转(受)让资产协议,将化纤制造公司牵伸整径丝车间相关资产及相应负债以10263958.11元价格转让给辽源市纺织国有资产经营公司。
(4)1998年8月22日召开二届十三次董事会议,应出席会议的董事八人,实际出席会议的董事五人,会议做出决议如下:
.审议通过了1998年度中期报告;
.同意与吉林省辽源钢铁厂共同发起设立得钢电力建材有限责任公司;
.审议通过1998年度中期利润分配预案
.同意与香港兴强实业集团有限公司出资共同组建设立得亨科技发展有限公司;
.提请股东大会授权董事会,在遵守国家有关法律、法规约束,并建立严格的审查和决策程序的前提下,对额度不超过公司最近一个会计年度经审计的净资产10％(含10％)的资产拥有投资、资产抵押及其他担保事项的决策权。重大事项应当组织有关专家、专业技术人员进行评审,并报股东大会批准。
.对吉林会计师事务所出具的有解释性说明的1998年度中期财务审计报告进行了说明;
.决定于1998年9月26日召开临时股东大会。
(5)1998年9月24日召开二届十四次董事会议,应出席会议的董事八人,实际出席会议的董事六人,会议做出决议如下:
.根据上海二纺机股份有限公司“关于调整本公司委派董事的决定”委派其公司发展筹划部副经理何国兴先生接任原委派董事张安泉为本公司董事,提交临时股东大会批准;
.决定以人民币650万元的价格受让东莞市金豪酒店51％的股权。
(6)1998年10月8日召开二届十五次董事会议,应出席会议的董事八人,实际出席会议的董事五人,会议做出决议:决定与深圳汇金科技有限公司共同出资成立深圳市得亨汇金科技投资发展有限公司。
(7)1998年12月9日召开二届十六次董事会议,应出席会议的董事八人,实际出席会议的董事七人,会议做出如下决议:
.同意总投资额19441.7万元建设年产1000吨/年氨纶纤维生产项目,该项目为重大投资项目,将提交股东大会审议;
.同意向北京乐天经济发展公司有偿转让 20000平方米的土地使用权;
.同意聘请大连天合律师事务所孙连卿许利军为公司常年法律顾问;
.决定于1999年1月18日召开临时股东大会。
2.董事会执行股东大会决议情况
.执行1997年度股东大会通过的“关于《VC406低速纺改建细旦POY及高收缩复合变形工艺》技改项目”决议,于1998年10月1日顺利投产,该项技改项目的投产,大大降低了主营产品的单位生产成本;
.执行1997年度股东大会通过的“关于转让DSST-K84/40牵伸整径设备”的决议,经第二届董事会第十二次会议决议,DSST-K84/40牵伸整径设备随牵伸整径车间相关资产及相应负债的转让同时转让给了辽源市纺织国有资产经营公司;
.执行1998年临时股东大会“关于1998年度中期利润分配方案”的决议,以10:3的比例向全体股东以资本公积金转增股本,股权登记日为10月6日,除权及送股可流通部分上市交易日为10月7日;
3.本公司报告期内聘任的公司总经理和董事会秘书没有变动。
4.针对吉林建元会计师事务所有限公司为本公司出具的有解释性说明的审计报告所涉及的事项,说明如下:
1)经公司二届十二次董事会议决议和辽源市国有资产管理局批准,本公司向辽源市纺织国有资产经营公司出售牵伸整径丝车间相关资产及相应负债,获得收益10,263,958.11元;
2)经辽源市人民政府辽府函[1998]58号文件、辽源市财政局辽财函字[1998]141号文件和辽财函字[1998]119号文件批准,取得财政补贴款15,000,000.00元,列入补贴收入,此补贴款已分别于98年5月20日、98年6月26日、98年12月22日、99年3月3日和99年3月5日分五次汇入公司帐内;
3)公司向北京乐天经济发展公司有偿转让土地使用权20000平方米,每平方米价格500元,共获得净收益8,540,400.00元;
4)依照辽源市政府辽府函(1998)57号文《辽源市人民政府关于落实得亨公司资产重组专题会议纪要的函》和辽源市财政局辽财字(1998)98号《关于对辽源得亨股份有限公司在资产重组过程中有关营业税等地方税费的处理意见》精神,同意本公司在转让北京房地产资产,转让土地使用权过程中所发生的营业税、土地增值税、城市建设维护税及教育费附加等地方税费930万元,同意以以免代退的办法,予以免税;
5)公司以北京房地产资产与吉林省辽源钢铁厂之水泥厂、 散热器厂、发电厂实施了资产等额置换,资产总额为4022万元,并将所置换进本公司的资产设立为辽源得钢电力建材有限责任公司,已纳入合并会计报表。
由于上述原因,致使公司会计报表某些项目缺少可比性。吉林建元会计师事务所有限公司针对本公司实际情况出具了以上带有解释性说明的1998年度审计报告,符合公司1998年度的实际经营状况。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案为:
根据氨纶生产项目自筹资金的需要,董事会决定:本年度本次不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
1.经1998年5月12日召开的1997年度股东大会决议,1997年度可供股东分配的利润合计为578219.97元不分配,结转下年度。
2.经1998年9月26日召开的临时股东大会决议,向全体股东以资本公积金按10:3的比例转增股本,股权登记日:10月6日,除权及送股可流通部分上市交易日:10月7日。
六、监事会报告
一九九八年度,公司监事会认真履行了职责,依法对公司的董事、高级管理人员及财务等业务工作进行了监督。
一九九八年度监事会共列席7次董事会议,参加股东大会2次。
1.召开监事会会议7次:
一九九八年一月二十日,二届五次监事会议学习了中国证监会发布的《上市公司章程指引》和《年度报告的内容与格式》;
一九九八年二月十日、十二日、十八日和三月三日,4次听取和评议了总经理关于公司一九九七年度工作情况的报告和多种经营、化纤公司、北京公司三个分公司的九七年工作报告;
一九九八年八月二十二日二届十一次监事会议审议了吉林会计师事务所出具的有解释性说明的中期审计报告。审议结果表明审计报告的说明符合公司一九九八年上半年实际情况。
2.对吉林建元会计师事务所有限公司出具的有解释性说明的1998年度审计报告所涉及的事项的说明:
吉林建元会计师事务所有限公司为本公司出具的有解释性说明的审计报告,是符合公司实际情况的,同意董事会关于该审计报告有关事项的说明。
七、业务报告摘要
公司所属为纺织涤纶长丝生产企业,主营纺织、化纤产品的生产、加工和经营。
1998年,在董事会正确分析形势的基础上,提出以化纤经营为基础,加大技术改造力度,实施资本经营的方针,取得了很大的成绩,完成了重大技术改造项目《VC406低速纺改建细旦POY及高收缩复合变形工艺》项目,于1998年10月1日顺利投产,大大降低了主营生产的单位生产成本;资本经营也取得了突破性进展,盘活了存量资产。全年完成涤纶长丝产量7550吨, 主营业务收入6584万元; 实现净利润2906万元 ,比上年增长5712％。
1.1998年10月份投产的《VC406低速纺改建细旦POY及高收缩复合变形工艺项目》以及于去年投产的“2500吨/年丙涤两用柔性生产线”两项目,均充分利用了现有厂房和公用工程,而且增加了主营的产品品种,产品品种可以涵盖涤纶长丝市场的大多数常规品种,对于占领市场、减少生产线品种调换、降低生产成本、稳定产品质量都起到促进作用。通过两次大的技术改造,使公司的主营生产规模也大大提高,由1996年之前的5000吨/年增加到1998年末的10000吨/年,吨丝加工转换成本大幅度降低,增强了市场竞争能力。
2.公司的资本经营工作取得前所未有的突破性进展,围绕净资产收益率达10％的目标,在稳定化纤产品主营的基础上,实施了一系列的重大资产重组行为,转让、置换低效资产,出售闲置资产,收购高效资产,介入收益好的行业,以资本经营促进生产经营的稳定发展。
3.强化管理,全面压缩各项费用支出,主要生产制造变动费用大幅度下降,包装物吨丝下降139.6元,低值易耗品吨丝下降118.16元,电费吨丝下降282.89元。
通过联网及时反馈市场信息、跟踪调整产品市场价格,基本达到了与市场同步, 原料及库存储备合理, 保证资金周转, 产品产销率达到100％。
5.投资情况说明
1998年,总投资3020万元的技改项目《VC406低速纺改建细旦POY及高收缩复合变形工艺项目》已于10月1日投产。
对外投资情况:
被投资公司 主要经营 投资额 占被投资公司
名 称 范 围 股权比例
辽源得钢电力建材 发电、建筑材料 4009万元 100％
有限责任公司
东莞市金豪酒店 中、西餐、客房及娱乐 650万元 51％
等多功能服务
深圳市得亨汇金科 研制开发主要应用于 768万元 60％
技有限公司 证券交易电子化方面的
计算机软件
(二)新年度的业务发展计划
1999年,公司工作总的要求是:坚持一个目标,抓住两个重点,实现三个突破,即:坚持以融资配股为目标,抓住资本经营和六期工程两个重点,实现结构调整、扭亏增盈和转换机制的新突破。1999年公司工作指导思想是:解放思想,开拓创新,强化“三改一加强”,继续以化纤生产经营为基础,巩固和加强重组效果,锲而不舍地加快产业结构调整步伐,不断提高经济效益。
(1)在产品经营上要利用好东北区域经济优势,克服依赖思想,扩大视野,不断创新,加快产业结构调整;
(2)进一步规划市场策略,拓宽销售渠道,抓市场要从两头起,一是原料市场,原料供应要克服资金紧缺的困难,要做到保证质量供应及时,确保五期工程在内的切片供应;二是抓产品销售市场,要密切注意市场变化,制定灵活的销售和采购策略,最大限度地适应市场的变化,以达到资金占用少,周转快的目的。同时扩大北方市场,增加销售回款,销售部门要不断开发市场,积极促销,抓住市场信息,为生产适销对路产品提供决策依据,产品产销率达到100％。
(3)强化财务管理,要树立过紧日子的思想,严格控制各项费用的支出,杜绝浪费,最大限度地发挥资金效益,把有限的资金用在刀刃上。
(4)在总结1998年度资本经营工作经验基础上,1999年在市委市政府及各有关部门的支持下,继续寻求资产重组伙伴,进行资源择优配置,盘活存量资产,使公司保持可持续发展。
(5)继续完善联产计酬经济责任制,要以学邯钢成本管理为主要内容,开展“压三费、提三率、降三耗”活动,努力提高管理水平,加大合格品消耗考核和质量索赔奖罚力度,完善考核办法,运用成本倒算挖掘内部潜力,压缩制造费用,全面完成1999年度的各项工作任务。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本公司本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购、出售资产情况
1.公司于1998年8月15日登载在《上海证券报》上出售资产简要情况:
将本公司所属分公司的牵伸整径丝车间相关资产及相应负债以10263958.11元的价格转让给辽源市纺织国有资产经营公司。
转让资产评估汇总表如下:
评估基准日:1998年1月1日金额单位:人民币元
资产项目 帐面净值 评估值
应收帐款 8621590.23 8621590.23
其他应收款 2234531.63 2234531.63
存货 25046550.32 25194278.25
流动资产合计 35902672.18 36050400.11
房屋建筑物 4781270.54 5577586.00
机器设备 12935457.28 15390162.00
固定资产合计 17716727.82 20967748.00
土地使用权 6865210.00
资产总计 53619400.00 63883358.11
短期借款 45290000.00 45290000.00
其他应付款 3419400.00 3419400.00
长期借款 4910000.00 4910000.00
负债总计 53619400.00 53619400.00
净资产 0 10263958.11
转让牵伸整径丝车间相关资产及相应负债的基准日为1998年 1月1日。获得收益10263958.11元,占公司利润总额的35.3％。
2.公司于1998年10月9日登载在《上海证券报》和《证券时报》上关于投资深圳汇金科技有限公司的简要情况:
公司董事会于1998年10月8日召开董事会议,决定与深圳汇金科技有限公司共同出资成立深圳市得亨汇金科技发展有限公司,该公司为有限责任公司,经营研制开发主要用于证券交易电子化方面的计算机软件,注册于深圳市,本公司出资额为768万元占总投资额的60％。截至1998年12月31日该公司尚在筹建中。
3.公司于1998年11月17日登载在《上海证券报》和《证券时报》上关于资产置换的简要情况:
本公司以北京房地产的资产40224930.84元与吉林省辽源钢铁厂以发电厂、水泥厂、散热器厂资产40093980.01元进行等额置换。本公司已将置换的吉林省辽源钢铁厂发电厂、水泥厂、散热器厂资产注册为全资子公司进行管理,1998年度该子公司获得利润177.8万元,占公司利润总额的6.1％。
4.公司于1998年12月9日登载在《上海证券报》和《证券时报》上关于出售资产的简要情况:
本公司将在辽源市拥有的Y6-153号25000平方米中的20000平方米土地使用权以每平方米500元的价格转让给了北京乐天经济发展有限公司,获得收益854.04万元,占公司利润总额的29.4％。
(三)重大关联交易事项
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
辽源市得钢 辽源市东 电力、水泥、 子公司 有限责任 曹文俊
电力建材有 丰县和平 暖气片及其
限责任公司 镇 他建筑材料
2.存在控制关系的关联方和注册资本及其变化单位:万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
辽源市得钢电力建 4009.00 4009.00
材有限责任公司
(四)逾期未收回的委托存款或委托贷款情况
本公司本报告期无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本公司本年度仍聘请吉林会计师事务所做为公司财务报告的审计事务所,该会计师事务所现已更名为吉林建元会计师事务所有限公司。
(六)其它重大合同
本公司除按规定已披露的重大协议外无签署其它重大合同。
(七)公司报告期内更改名称或股票简称的情况
本公司本报告期无更改名称或股票简称的情况。
(八)关于计算机2000年问题
本公司生产设备主要以现场送进工艺参数来进行时时控制,不涉及2000年时间计时所带来影响设备正常运转的问题,因工艺参数里没有时间参数来进行控制设备的正常生产。
九、财务报告
(一)审计报告
吉建元会师股审字(1999)第41号
辽源得亨股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司提供的1998年12月31日资产负债表及合并资产负债表、1998年度利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的
。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定。在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外我们注意到:
1.经公司第二届董事会第十二次会议决议,并经辽源市国有资产管理局批准,向辽源市纺织国有资产经营公司整体出售牵伸整径丝车间,获得收益10,263,958.11元;
2.公司经辽源市人民政府辽府函[1998]58号文件及辽源市财政局辽财函字[1998]141号件和辽财函字[1998]119号文件批准,取得财政补贴款15,000,000.00元,列入补贴收入,此补贴款已分别于98年5月20日、98年6月26日、98年12月22日、99年3月3日和99年3月5日分五次汇入公司帐内;
3.贵公司将土地使用权协议转让给北京乐天经济发展公司获得净收益8,540,400.00元;
4.依照辽源市政府辽府函(1998)57号文《辽源市人民政府关于落实得亨公司资产重组专题会议纪要的函》和辽源市财政局辽财字(1998)98号
《关于对辽源得亨股份有限公司在资产重组过程中有关营业税等地方税费的处理意见》精神,贵公司在资产重组过程中转让北京房地产资产,转让土地使用权过程中所发生的营业税、土地增值税、城市建设维护税及教育费附加等地方税费,同意以免代退的办法,予以免税;
5.98年度贵公司以资产置换方式取得吉林省辽源钢铁厂之水泥分厂、暖气片分厂、电力分厂,并以此资产成立辽源得钢电力建材有限责任公司,本年度已纳入合并会计报表,致使公司会计报表某些项目缺少可比性。
吉林建元会计师事务所 中国注册会计师:朱洪山
有限公司韩波
吉林.长春 1999年3月13日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1).会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2)合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。母、子公司之间的投资与权益以及母、子公司之间的重大交易和关联往来等均在合并时抵销。
3)短期投资核算方法
公司短期投资按实际支付的价款入帐,以被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。本公司不提取短期投资跌价准备。
4)坏帐核算方法
公司坏帐采用备抵法,即按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,并调整当期损益坏帐的确认标准为:
a.债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款;
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年且经公司董事会确认不能收回的应收帐款。
5)所得税的会计处理方法
所得税的处理采用应付税款法。
2.税项及附加
A.增值税:公司及全资子公司按销售收入的17％计算销项税额,扣除进项税后的差额计缴。
B.母公司按应缴增值税额的7％计缴,全资子公司按应缴增值税额的5％计缴。
c.教育费附加:公司及全资子公司教育费附加按应缴增值税额的3％计缴。
d.所得税:公司及全资子公司98年度所得税经吉林省地方税务局吉地税所函字(1998)21号文同意,并经辽源市人民政府辽府函(1998)57号文“同意免征1998年度所得税”,以及辽源市财政局辽财工字(1998)139号文批准“公司1998年度所得税以免代退部分计入企业税后利润”。
3.控股子公司及合营企业子公司名称 注册地址 注册资本
投资额 拥有权益比例 经营范围
辽源市得钢电力
电力、水泥、
建材有限责任公司 辽源市东丰镇 4009万元4009万元 100％ 暖气片等
深圳得亨汇金科技
发展有限公司
768万元 60％
广东东莞金豪酒店
650万元 51％
*98年11月8日公司与吉林省辽源钢铁厂签定资产置换协议,此次资产置换经公司临时股东大会和辽源市国有资产管理局批准,并于1998年11月17日在《上海证券报》上发布资产置换公告书。根据“资产置换协议”公司将北京房地产部分房产(价值4022万元)与吉林省辽源钢铁厂所属水泥厂、电厂、暖气片厂(价值4009万元)进行资产置换,双方商定,置换资产按98年1月1日资产的帐面价值为准,实行等价交换,差额部分暂挂帐处理,由吉林省辽源钢铁厂以现金归还。公司置换出的资产所产生的收益,自置换基准日(1998年1月1日)至协议签定日(1998年11月8日)期间的收益,归本公司所有,根据财政部(1998)财会字第66号文件精神,(由于购买日从11月1日)从1998年1月—10月产生的收益应冲减得亨公司投资溢价,由于公司系等值置换,故产生的收益做为股权投资差额,由此产生股权投资差额5,266,963.80元,此差额按《股份有限公司会计制度》之规定,按不短于10年平均摊销。从协议签定日(1998年11月8日)起归本公司所有,计入本公司损益。
*公司投资650万元购买广东省东莞金豪酒店51％股权,截至年末尚未实际控制,另外,公司与深圳汇金科技发展公司共同组建深圳市得亨汇金科技发展公司,截至1998年末尚在筹建中,根据公司董事会决议,上述两家公司1998年度不纳入合并会计报表。
4.会计政策变更对公司的影响
公司1998年1月1日前执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。按新制度规定公司对下列科目的期初余额进行了重分类调整:
原科目 期初余额 新科目 期初余额
长期投资 10820000.00元 长期股权投资 10820000.00元
在建工程 3420933.33元 在建工程 807877.05元
工程物资 2613056.28元
递延资产 340525.93元 开办费 340525.93元
5.货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 947.15元 783.91元
银行存款 10939356.84元 2883575.64元
其他货币资金* 6871869.10元
合计 17812173.09元 2884359.55元
*其中应付票据银行信用保证金6683400.00元。
6.应收帐款
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 4561985.47元 27.36％ 2690168.66元 14.68％
一年至二年 255049.72元 1.54％ 224697.47元 1.23％
二年至三年 73713.42元 0.45％ 2044915.33元 11.16％
三年以上 11664851.83元 70.65％ 13363865.22元 72.93％
合计 16510600.44元 100％ 18323646.68元 100％
*应收帐款期末余额中没有持有本公司股份5％(含5％)以上股东的应收款。
7.预付货款
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 3581756.55元 22.44％ 1866152.11元 14.45％
一年至二年 1703132.20元 10.67％ 3691808.80元 28.59％
二年至三年 3317886.41元 20.79％ 1195455.14元 9.26％
三年以上 7357589.09元 46.10％ 6160085.38元 47.70％
合计 15960364.25元 100％ 12913501.43元 100％
※预付货款期末余额中持有本公司股份5％(含5％)以上股东的应收款有:
欠款单位 原因 金 额 借款日期及期限 所得收益
上海二纺机股 设备款 4123977.70元 无
份有限公司
8.应收补贴款
系应收辽源市财政局补贴收入4000000.00元,此款已于99年3月3日和3月5日分别汇入公司帐内。
9.其他应收款
帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例
一年以内 34292655.35元 50.84％ 2786429.08 6.83％
一年至二年 2600887.35元 3.86％ 9659025.91 23.68％
二年至三年 8709485.10元 12.91％ 16133506.41 39.56％
三年以上 21846302.13元 32.39％ 12205546.63 29.93％
合计 67499329.93元 100％ 40784508.03 100％
其它应收款期末余额中无持有本公司股份5％(含5％)以上股东的应收款项;其他应收款期末余额中,非关联单位往来款项,且金额占应收帐款期末余额10％以上的款项如下:
欠款单位 原因 金额 借款日期 所得
及期限 收益
海口市信托投资公司
海南富南证券营业部 往来款 12600000.00元 12/25/98 无
辽源市涤纶牵伸
有限责任公司 往来款 11077854.79元 无
10.存货
项 目 期末余额 期初余额
产成品 11849935.15元 16640253.84元
在产品 2858055.98元 9247741.11元
自制半成品 133379.20元 133379.20元
库存材料 10512567.74元 12539484.45元
低值易耗品 698035.74元 709255.99元
材料成本差异 -559912.48元 -328614.93元
开发产品* 58430544.67元
合计 25492061.04元 97372044.33元
公司存货期末比期初减少73.82％,主要原因系开发产品系公司以前年度在北京与华堂房地产有限公司联合开发房地产,联合开发协议到期时收回的开发产品,98年此房产中的4022万元与吉林省辽源钢铁厂进行了资产置换,其余的房产于98年10月按帐面价值转让给辽源市涤纶牵伸有限公司。
11.长期股权投资
A.投资类别
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)长期股权投资
6820000.00元 14706696.38元 8266963.80元 13259732.58元
(2)长期债权投资
4000000.00元 3000000.00元 1000000.00元
合计
10820000.00元 14706696.38元 11266963.80元 14259732.58元
B.长期股权投资(1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额
太平洋保险公司 法人股 200万股 2320000.00元
交通银行 法人股 150万股 1500000.00元
*以上两项投资占被投资单位权益比例均不超过2％
(2)其他股权
被投资单位名称 投资 占被投资单位 备注
金额 权益比例
深圳得亨汇金科技有限公司 7680000.00元 60％ 筹建中
广东省东莞金豪酒店 6500000.00元 51％
(3)股权投资差额
被投资单位 投资差额 摊销 本期摊 摊销余额
名 称 金 额 期限 销 额
辽源得钢电力建材
有限责任公司 -5266963.80元 10年 -526696.38元 -4740267.42元
*此股权投资差额的产生是由于辽源得亨股份有限公司与辽源市钢铁厂签定资产等价置换协议,协议规定从1998年1月1日起此置换资产所产生的收益归辽源得股份有限公司所有,根据财政部(1998)财会字66号文件精神,(由于购买日从11月成立)从98年1月—10月产生的收益应冲减得亨公司投资溢价,由于公司系等值置换,故产生的收益做为股权投资差额,由此产生股权投资差额5,266,963.80元,此差额按《股份有限公司会计制度》之规定,按不短于10年平均摊销。
c、长期债权投资
被投资单位 投资金额 备注
名 称
中国华诚财务公司 1000000.00元 合作
12.固定资产及累计折旧
固定资产
类 别
期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物
31284307.94元 10277183.21元 5582583.46元 35978907.69元
机器设备
135832800.12元 39245730.80元 27256938.66元 147821592.26元
运输设备
1860288.06元 1128249.53元 1238148.59元 1750389.00元
电子设备
493282.90元 493282.90元
合计
169470679.02元 50651163.54元 34077670.71元 186044171.85元
累计折旧
类 别
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
4475772.04元 4067652.68元 1825456.86元 6717967.86元
机器设备
24201603.73元 17915726.85元 10347732.52元 31769598.06元
运输设备
341315.46元 548267.56元 696001.85元 193581.17元
电子设备
156027.45元 30439.56元 186467.01元
合计
29174718.68元 22562086.65元 12869191.23元 38867614.10元
*公司98年度第二届董事会第十二次会议决议,并经辽源市国有资产管理局批准,向辽源市纺织国有资产经营公司整体出售牵伸整径丝车间之固定资产17,716,727.82元,获得收益10,263,958.11元;
*公司与吉林省辽源钢铁厂签定资产置换协议,此次资产置换经公司临时股东大会决议和辽源市国有资产管理局批准,并于1998年11月17日在《上海证券报》上发布资产置换公告书,根据资产置换协议公司将北京房地产部分房产(价值4022万元)与吉林省辽源钢铁厂所属水泥厂、电厂、暖气片厂(价值4009万元)进行资产置换,由此,公司合并会计报表增加固定资产28,299,459.85元。公司固定资产期末余额中,用作抵押的固定资产净值2200万元。
13.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期 其他 期末数 资金来源
减少 转出
四期仿毛工程
615085.38元 75332.60元 690417.98元 其他
五期工程
192791.67元 27902361.48元 28095153.15元 贷款及
其他
(其中:利息资本化) (1401924.64元) (1401924.64元)
六期工程
380500.97元 380500.97元 其他
供热管线改造工程
49150.40元 49150.40元 其他
合计 807877.05元 28407345.45元 29215222.50元
14.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数
土地使用权(1)
783871.74元 135061.08元648810.66元
土地使用权(2)
1797000.00元 1437600.00元 599.00元 358801.00元
土地使用权(3) 4750000.00元 95000.00元 4655000.00元
合计 783871.74元 6547000.00元 1437600.00元 230660.08元 5662611.66元
15.开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 340525.93元 11350.86元 329175.07元
16.股本年度内公司股本变动情况:单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 期末数
送 股 其他 小计
一、尚未流通股
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 31737326.33 9521197.80 41258524.13
境内法人持
有股份 11840400.00 3552120.00 15392520.00
2.募集法人股 12144000.00 3643200.00 15787200.00
尚未流通股份 55721726.33 16716517.80 72438244.13
二、已流通股份
境内上市的
人民币普通股 46147200.00 13844160.00 59991360.00
三、股份总数 101868926.33 30560677.80 132429604.13
*本期股本增加系根据1998年9月26日临时股东大会通过的1998年度中期利润分配方案,用资本公积转增股本,以1998年初总股本为基数,每10股转增3股。公司已于1998年9月29日在《上海证券报》上公告该决议及1998年度中期利润分配方案实施公告。
17.未分配利润
未分配利润变动情况变动如下:
年初未分配利润 578219.97元
加:本年净利润 29059190.30元
减:提取法定盈余公积 3031074.79元
提取法定公益金 1515537.39元
应付普通股股利
期末未分配利润 25090798.39元
根据《公司章程》的规定,按净利润的10％提取法定公积金、5％提取法定公益金。
18.其他业务利润
项目 收 入 成 本 净收入
材料销售 3592926.36元 4572316.08元 -979389.72元
转让土地使用权 10000000.00元 1459600.00元 8540400.00元
合计 13592926.36元 6031916.08元 7561010.28元
19.投资收益 股票投资收益
项目 债券投资收益 合 计
成本法 权益法
短期投资
长期投资 235996.00 235996.00
股权转让收益* 3322000.00 3322000.00
股权投资差额摊销 526969.38 526696.38
合计 3557996.00 526969.38 4084696.38
※股权转让收益系公司转让法人股长春国际合作股份有限公司获得收益172.2万元, 转让海南春亚实业开发公司投资获得转让收益160万元。
20.补贴收入
公司经辽源市人民政府辽府发(1998)58号文件及辽源市财政局辽财函(1998)141号文批准件和辽财函(1998)119号文批准,取得财政补贴款15,000,000.00元,列入“补贴收入”,此补贴款已分别于98年5月20日、98年6月26日、98年12月22日、99年3月30日和99年3月5日分五次汇入公司帐内。
21.营业外收入
项 目 98年度 97年度
*处理牵伸整径车间收入 10263958.11元
罚款收入 67616.93元 11515.15元
无法支付应付款 3980.00元
处理固定资产净收入 11628.46元
合计 10343203.50元 15495.15元
*经公司二届董事会第十二次会议决议,并经辽源市国有资产管理局批准,向辽源市纺织国有资产经营公司整体出售牵伸整径丝车间,获得收益10,263,958.11元。
22.营业外支出
项目 98年度 97年度
罚款支出 3785.00元 32388.76元
捐赠支出 39245.53元 11500.00元
处理固定资产净损失 46997.16元 15024.07元
防洪基础设施建设基金 166186.76元
合计 256214.45元 58912.83元
23.现金流量表附注
(1)销售商品、提供劳务收到的现金72681313.70元
98年度销售商品、提供劳务收到的现金计72,681,313.70元,其中:含五期工程生产期间占销售收到的现金564万元,减在建工程五期工程成本。
(2)支付其他与经营活动有关的现金
98年度支付的其他与经营活动有关的现金计12,592,819.33元,其中大额的支付款项有:
单位金额原因
海口市信托投资公司海南
富南证券营业部12600000.00往来款
(3)收到的其他与经营活动有关的现金计27,934,684.62元,其中主要为转让土地使用权收到现金1000万元,收到财政补贴款1100万元。
24.关联方关系
存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关 系 或类型 代表人
辽源市得钢 辽源市东 电力、水泥、 子公司 有限责任 曹文俊
电力建材有 丰县和平 暖气片及其
限责任公司 镇 他建筑材料
存在控制关系的关联方和注册资本及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
辽源市得钢电力建 4009.00 4009.00
材有限责任公司
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
辽源市得钢电力建 4009.00 10 4009.00 100
材有限责任公司
25.或有事项/承诺事项
截至本会计报表签发日(1999年3月28日)公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的或有事项和承诺事项。
26.期后事项
1999年3月3日、5日,辽源市财务政局已将应拨入公司的1998年度财政补贴款400万元汇入公司帐内。
截至本会计报表签发日(1999年3月28日)除上述期后事项外,公司未发生影响本公司会计报表理解和阅读的期后事项。
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日、地点
(二)企业法人营业执照注册号
本公司企业法人营业执照注册号为24380440-9;
(三)税务登记号码
本公司税务登记号码为22040260543096X;
(四)公司未流通股票的托管机构名称
本公司未流通股票托管在上海证券中央登记结算公司;
(五)公司报告期内证券主承销机构名称
本公司本年度内未发行股份,无证券主承销机构;
(六)公司聘请的会计师事务所名称、办公地
本公司聘请的会计师事务所为吉林建元会计师事务所有限公司
办公地:长春市建设街12号
邮政编码:130061
十一、备查文件
(一)载有董事长、总经理亲笔签名的1998年度报告正本;
(二)载有董事长、总会计师、会计经办人员签名并盖章的公司会计报告;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
(四)1998年度内在《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
辽源得亨股份有限公司董事会
一九九九年四月一日
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现金流量表
1998年度
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:人民币元
项 目 母公司 合 并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 68527458.48 72681313.70
收到的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 11649667.94 12355823.33
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 27934684.62 27934684.62
现金流入小计 108111811.04 112971821.65
购买商品、接受劳务支付的现金 54401672.90 58622758.14
经营租赁所支付的现金
支付给职工和为职工支付的现金 7660538.28 7906388.09
实际缴纳的增值税款 1414573.23 1807248.79
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 914223.97 914223.97
支付的其他与经营活动有关的现金 12692819.33 12692819.33
现金流出小计 77083827.71 81943438.32
经营活动生产的现金流量净额 31027983.33 31028383.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 8600000.00 8600000.00
分得股利或利润所收到的现金 130620.00 130620.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 10119739.30 10119739.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 18850359.30 18850359.30
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 36455621.65 36455621.65
权益性投资所支付的现金 14180000.00 14180000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 50635621.65 50635621.65
投资活动产生的现金流量净额 -31785262.35 -31785262.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 222187000.00 222187000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 222187000.00 222187000.00
偿还债务所支付的现金 202224000.00 202224000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 4278307.44 4278307.44
融资租赁所支付现金
减少注册资本所支付现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 206502307.44 206502307.44
筹资活动产生的现金流量净额 15684692.56 15684692.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14927413.54 14927813.54
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 28299459.85 28299459.85
以存货偿还债务 40224930.84 40224930.84
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 29059190.30 29059190.30
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -9065.23 -9065.23
固定资产折旧 8281159.78 8409525.02
无形资产及递增延资产摊销 147010.94 242010.90
待摊费用减少(减:增加) -579270.34 -579270.34
预提费用增加(减:减少) 156061.78 156061.78
处理固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减:收益) -18768989.41 -18768989.41
固定资产报废损失财务费用 3248903.55 3248903.55
投资损失(减:收益) -5336249.99 -4084692.38
补贴收入 -15000000.00 -15000000.00
递延税款贷项(减:借项)
存贷的减少(减:增加) 74633448.26 71879983.29
经营性应收项目的减少(减:增加) -60937914.43 -60367044.68
经营性应付项目的增加(减:减少) 16133698.12 16841770.53
增值税增加净额(减:减少)
其他 31027983.33 31028383.33
2、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 17811773.09 17812173.09
减:货币资金的期初余额 2884359.55 2884359.55
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14927413.54 14927813.54
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:人民币元
项 目 上年母公司 上年合并数 本期母公司 本期合并数
一、主营业务收入
76710509.74 76710509.74 61178535.12 65840462.82
减:折扣与折让
主营业务收入净额
76710509.74 76710509.74 61178535.12 65840462.82
减:主营业务成本
62783526.18 62783526.18 60613324.64 63758024.83
主营业务税金及附加
193868.88 193868.88 42442.70 84854.14
二、主营业务利润
13733114.68 13733114.68 522767.78 1997583.85
加:其他业务利润
-197684.00 -197684.00 7561010.28 7561010.28
减:存货跌价准备营业费用
811414.05 811414.05 695031.89 730627.04
管理费用 7113547.91 7113547.91 5503891.36 5691554.67
财务费用 5456125.00 5456125.00 3248903.55 3248903.55
三、营业利润 154343.72 154343.72 -1364048.74 -112491.13
加:投资收益 414151.83 414151.83 5336249.99 4084692.38
补贴收入 15000000.00 15000000.00
营业外收入 15495.15 15495.15 10343203.50 10343203.50
减:营业外支出 58912.83 58912.83 256214.45 256214.45
四、利润总额 525077.87 525077.87 29059190.30 29059190.30
减:所得税 20180.16 20180.16
少数股东本期收益
五、净利润 504897.71 504897.71 29059190.30 29059190.30
加:年初未分配利润
1356988.85 1356988.85 578219.97 578219.97
盈余公积转入数
六、可供分配的利润
1861886.56 1861886.56 29637410.27 29637410.27
减:提取法定盈余公积
50489.77 50489.77 2905919.03 3031074.79
提取法定公益金 25244.89 25244.89 1452959.51 1515537.39
七、可供股东分配的利润
1786151.90 1786151.90 25278531.73 25090798.09
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
1207931.93 1207931.93
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
578219.97 578219.97 25278531.73 25090798.09
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:人民币元
资 产 年初数 期末数
流动资产： 母公司 合并 母公司 合并
货币资金 2884359.55 2884359.55 17811773.09 17812173.09
短期投资 21432.50 21432.50 21432.50 21432.50
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 18323646.68 18323646.68 16510600.44 1651066.44
减：坏帐准备 91618.23 91618.23 82553.00 82553.00
应收帐款净额 18232028.45 18232028.45 16428047.44 16428047.44
预付帐款 12913501.43 12913501.43 15960364.25 15960364.25
应收补贴款 4000000.00 1000000.00
其他应收款 40784508.03 40784508.03 63542554.38 6744329.93
存货 97372044.33 97372044.33 22738596.07 25492061.04
减：存货跌价准备
存货净额 97372044.33 97372044.33 22738596.07 25492061.04
待摊费用 1163115.88 1163115.88 1159476.14 1159476.14
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
173370990.17 173370990.17 141662243.87 148322884.39
长期投资：
长期股权投资
10820000.00 10820000.00 055605270.21 14259732.58
长期债权投资
长期投资合计10820000.00 10820000.00 055605270.21 14259732.58
减：长期投资减值准备
长期投资净额10820000.00 10820000.00 055605270.21 14259732.58
固定资产：
固定资产原价
169470679.02 169470679.02 148230817.71 186044171.85
减：累计折旧29174718.68 29174718.68 31792129.47 38867614.10
固定资产净值
140295960.34 140295960.34 116438688.24 147176557.75
工程物资 2613056.28 2613056.28 2580396.37 2580396.37
在建工程 807877.05 807877.05 29215222.50 29215222.50
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
143716893.67 143716893.67 148234307.11 178972176.62
无形资产及其他资产：
无形资产 783871.74 783871.74 1007611.66 5662611.66
开办费 340525.93 340525.93 329175.07 329175.07
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
1124397.67 1124397.67 1336786.73 5991786.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计 329032281.51 329032281.51 346838607.91 347546580.32
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 67317000.00 67317000.00 27580000.00 27580000.00
应付票据 6226000.00 622000.00 19196840.00 1916840.00
应付帐款 18886392.20 18886392.01 9367287.63 19367287.63
预收帐款 2436578.39 2436578.39 10829730.16 10829730.16
代销商品款
应付工资
应付福利费 -42356.34 -42356.34 84195.49 378817.46
应付股利
应交税金 -1335265.87 -1335265.87 -3120544.45 -2773989.12
其他应交款 465293.57 465293.57 614321.07 68116.18
其他应付款 9945059.05 9945509.05 5743569.22 5743569.22
预提费用 31438.22 31438.22 187500.00 187500.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
103930139.22 103930139.22 80482899.12 81190871.53
长期负债：
长期借款 19910000.00 19910000.00 32000000.00 32000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 506995.44 506995.44 61371.64 611371.64
其他长期负债
长期负债合计20416995.44 20416995.44 32611371.64 3261371.64
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 124347134.66 124347134.66 113094270.76 113802243.17
少数股东权益
股东权益
股本 101868926.33 101868926.33 13249604.13 132429604.13
资本公积 94347376.04 94347376.04 63786698.24 63786698.24
盈余公积 7890624.51 7890624.51 12249503.05 12437236.69
其中：公益金 1259543.07 1259543.07 2712502.58 2775080.46
未分配利润 578219.97 578219.97 25278531.73 25090798.09
股东权益合计
204685146.85 204685146.85 233744337.15 233744337.15
负债及股东权益总计
32903281.51 329032281.51 346838607.91 347546580.32
