辽源得亨股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、 公司法定中文名称:辽源得亨股份有限公司
公司英文名称:LIAOYUAN DEHENG COMPANY LIMITED.
公司英文名称缩写:LYDH
2、 公司法定代表人:孟祥杰
3、公司董事会秘书:由春玲
联系电话:0437-3513931-335
联系地址:吉林省辽源市福兴路3号
电子信箱: lydhb@public.ly.jl.cn
4、公司注册地址:辽源市福兴路3号
公司办公地址:吉林省辽源市福兴路3号
邮政编码:136200
公司电子信箱:lydhb@public.ly.jl.cn
5、公司信息披露的报刊为:《上海证券报》和《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:吉林省辽源市福兴路3号(公司办公地)
6、 公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:辽源得亨
股票代码:600699
二、 会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元 合并报表)
利润总额 28,164,991.14
其中:主营业务利润 36,084,058.27
其他业务利润 438,587.52
投资收益 9,291,686.75
补贴收入 7,000,000.00
营业外收支净额 242,906.50
净利润 20,754,982.15
扣除非经常性损益后的净利润 4,988,942.15
经营活动产生的现金流量净额-14,561,066.69
现金及现金等价物净增加额 21,061,592.35
2、截至报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
序 项 1999年度
号 目
1 主营业务收入(元)151,778,284.59
2 净利润(元) 20,754,982.15
3 总资产(元) 405,859,263.25
4 股东权益(元) 238,649,635.05
5 每股经营活动产生的现
金净流量(元/股) -0.11
6 每股收益(摊薄)(元/股) 0.157
(加权) 0.157
7 扣除非经营性损益后的
每股收益(元/股) 0.038
8 每股净资产(元/股) 1.80
9 调整后的每股净资产(元/股) 1.59
调整后的每股净资产(元/股)
(加权) 1.59
10 净资产收益率(％)(摊簿) 8.70
(加权) 9.09
续上表：
序 项
号 目
1998年度 1997年度
调整前 调整后 调整前 调整后
1主营业务收入(元)
65,840,462.82 65,840,462.82 76,710,509.74 76,710,509.74
2净利润(元)
29,059,190.30 28,048,748.20 504,897.71 -737,329.27
3总资产(元)
347,546,580.32 331,696,896.07 329,032,281.51 327,827,036.06
4股东权益(元)
233,744,337.15 217,894,652.90 204,685,146.85 203,450,050.26
5每股经营活动产生的现
金净流量(元/股)
0.23 0.23
6每股收益(摊薄)(元/股)
0.22 0.212 0.005 -0.007
(加权)
0.25 0.239 0.005 -0.007
7扣除非经营性损益后的
每股收益(元/股)
8每股净资产(元/股)
1.77 1.65 2.01 1.54
9调整后的每股净资产(元/股)
1.44 1.46 1.68 1.70
调整后的每股净资产(元/股)
(加权)
1.63 1.65 1.69 1.71
10净资产收益率(％)(摊簿)
12.43 12.87 0.25 -0.4
(加权)
13.26 13.31 0.25 -0.4
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益一三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本
132,429,604.13 132,429,604.13
资本公积
63,786,698.24 63,786,698.24
盈余公积
10,022,998.72 3,986,678.15 14,009,676.87
其中:法定公益金
1,970,334.47 1,328,892.72 3,299,227.19
任意盈余公积
2,762,485.68 2,762,485.68
未分配利润
11,655,351.81 16,768,304.00 28,423,655.81
股东权益合计
217,894,652.90 22,083,874.87 238,649,635.05
三、 股东情况介绍
1、 股东情况介绍
截至本报告期末股东总数为37,396户。
2、前十名股东
名 称 年度末持股数(万股)占总股份比例(％)
辽源市国有资产管理局(国家股) 4125.8523 31.15
上海二纺机股份有限公司 1184.0400 8.94
辽源市涤纶制品厂 627.5412 4.73
吉林省东丰化纤厂 615.7008 4.64
吉林省信托投资公司 312.5865 2.36
广东福地 305.7229 2.31
长春市工行信托投资公司 165.7656 1.25
深圳建艺集团股份有限公司 157.8720 1.19
陈向荣 59.3408 0.45
常州喷丝板厂 54.4658 0.41
四、 股东大会简介
公司于1999年5月6日召开1998年度股东大会, 会议通过决议内容:《1998年度董事会工作报告》、《1998年度监事会工作报告》、《1998年度利润分配方案》、选举王伟等九人为第三届董事会成员, 选举于福林等七人为第三届监事会成员。决议内容刊登在1999年5月7日《上海证券报》、《证券时报》上。
五、 董事会报告
(一)公司主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务为涤纶长丝的生产、经营,发电、 建材、计算机软、硬件开发、销售、餐饮、酒店服务等。
公司经营属综合性行业,1999年度,公司在市委、 市政府的大力支持下 ,在董事会的正确领导下,全体员工奋力拼搏,在生产经营、资本经营和技术改造方面都取得了较好成绩。
尽管1999年化纤行业形势比较严峻, 但公司本着“严、细、实 、快”的工作作风,以提质增效为目标,以市场为导向,以安全文明生产为保证, 以各种竞赛活动为契机,形成产、供、销相互制约的一条龙服务体系,出现了良好的生产氛围。同时,公司紧紧抓住国家扩大内需、加大基础设施建设力度给电力、建材行业带来的难得机遇,积极开拓市场,在很抓稳产高产、快销多销的同时,将降低成本作为生产经营工作的重中之重来抓。计算机软件、硬件产品的生产、开发和酒店服务业经营初见成效。全年实现:
化纤类产品收入10214万元
电子产品收入1282万元
酒店服务业收入1299万元
钢材、水泥业务收入1774万元
电力产品业务收入609万元
(二)公司财务状况
1.根据1999年度合并合计报表, 公司主营业务收入实现了151,778,284.59元,比上年增长130.52％, 实现利润总额28,164,991.14元,比上年增长0.41％,其中主营业务利润36,084,058.27元,比上年增长1706.39％。
公司1999年度末总资产达到405,859,263.25元, 比年初增长22.36％,股东权益(净资产)达到 238, 649,635.05元,比上年增长9.53％,长期负债1999年末值为89,624,562.84元,比年初32,611,371.64元, 增加了174.83％,资产负债率为38.43％。
2. 对会计师事务所出具的有解释性说明意见的审计报告所涉及事项的说明:
1) 经辽源市人民政府辽府函[1999]77号文件及辽源市财政局辽财函字[1999]343号文件批准,取得财政补贴款7,000,000.00元, 列入“补贴收入”此补贴款已于2000年2月29日分两次汇入本公司帐内;
2) 公司1999年9月30日董事会召开会议做出决议,同意将公司持有的交通银行法人股、 太平洋保险公司法人股和中国华诚财务公司的投资进行转让,1999年12月与辽源市集中供热管理处和辽源市自来水公司签订协议,转让上述股权及投资,获得转让收益8,766,040.00元,目前,相关股权转让手续正在办理之中。
3) 1999年度本公司对子公司深圳得亨汇金科技投资发展有限公司的投资开始运营, 对广东东莞市附城金豪酒店的投资实现实质控制, 将两家子公司的财务报表纳入合并会计报表。
(三)新年度的业务发展计划
2000年公司工作的指导思想是:继续坚持一个中心,抓住两个重点,实现三个突破, 继续强化三改一加强,解放思想,开拓创新,夯实主营, 巩固和发展资产重组成果,坚定不移地加快产业结构调整步伐, 超常规发展经济。
1、 进一步加强内部管理,完善内控制度, 建立有效的激励和约束机制,调动全体员工的积极性, 以促进本公司的健康发展。
2、 稳步提高公司的核心业务的竞争能力, 开拓新市场,保持原有产品的市场占有率,同时, 努力加大投入,推进技术进步,集中人力、物力抓好氨纶项目建设,提高公司的技术装备水平和产品的技术含量, 依据科技提高经济效益。
3、 抓住国家扩大内需和加大能源基础设施建设力度的机遇,及时调整公司电力、 建筑材料的生产经营,加强管理,扬长避短,切实组织好生产,努力降低成本,提高经济效益。
4、 计算机软件、硬件产品的生产、开发, 将在产品应用领域多下功夫,开发市场,扩大市场占有率, 充分发挥现有的技术装备、管理、产品、资金、 机制等方面的整体优势,打好生产经营、资本经营、 成本管理、建设发展四个攻坚战, 提高公司经济运作质量和整体经济效益。
(四)董事会日常工作
1.董事会会议情况
(1)二届十七次董事会议于1999年3月29日召开, 审议通过1998年度的“年度报告及其摘要”、“董事会工作报告”、“财务决算报告”、“利润分配预案”、“选举第三届董事会成员候选人”、“决定召开1998 年度股东大会”。上述信息刊登在1999年4月1日的《上海证券报》和《证券时报》上。
(2)三届一次董事会议于1999年5月6日召开,审议通过并做出决议:选举孟祥杰为董事长; 聘任孟祥杰为总经理,张亨喜、赵利、黄舒、李军为副总经理; 聘任黄耀庭为总会计师;聘任刘波为总工程师; 聘任由春玲为董事会秘书。上述信息刊登在1999年5月7日的《上海证券报》和《证券时报》上。
(3)三届二次董事会议于1999年8月3日召开,审议通过“1999年度中期报告”和“中期不进行利润分配, 也不以公积金转增股本方案”。 上述信息刊登在1999年8月6日的《上海证券报》和《证券时报》上。
2.报告期内公司未进行利润分配及公积金转增股本方案。
(五)现任董事、监事、高级管理人员
职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年末持股数
董事长 孟祥杰 男 44 1999.5-2002.5
董事 王伟 男 32 1999.5-2002.5
董事 朱建忠 男 40 1999.5-2002.5 789股
董事 张亨喜 男 57 1999.5-2002.5
董事 张玉林 男 58 1999.5-2002.5
董事 何国兴 男 37 1999.5-2002.5
董事 赵利 男 37 1999.5-2002.5
董事 黄耀庭 男 50 1999.5-2002.5
董事 徐玉穗 男 40 1999.5-2002.5
监事会主席 周桂田 男 50 1999.5-2002.5 1578股
监事会副主席 孙鹏 男 52 1999.5-2002.5 789股
监事 于福林 男 37 1999.5-2002.5 789股
监事 白志山 男 36 1999.5-2002.5
监事 杜桂娣 女 50 1999.5-2002.5 657股
监事 徐晓阳 男 52 1999.5-2002.5 789股
监事 彭宁 男 48 1999.5-2002.5
副总经理 黄舒 男 44 1999.5-2002.5
副总经理 李军 男 44 1999.5-2002.5
总工程师 刘波 女 39 1999.5-2002.5
董事会秘书由春玲 女 37 1999.5-2002.5
注:本报告期内,董事、监事、 高级管理人员持股数年初与年末一致,无变动。
本公司董事、监事、 高级管理人员年度报酬情况:22000元/年的1人;18000元/年的5人;14000元/年的3人;12000元/年的1人;7000-10000元/年的4人;王伟、何国兴、张玉林、徐晓阳、徐玉穗不在本公司领取报酬。
(六)本次利润分配预案
公司1999年年末累计可供股东分配的未分配利润余额为28,423,655.81元,经董事会三届四次会议讨论决定,本次利润分配预案为:不分配,不转增,本年度利润用于氨纶项目自筹资金。
(七) 其他报告事项:本公司指定信息披露的报刊为《上海证券报》、《证券时报》。
六、 监事会工作报告
1999年度监事会共召开了四次会议, 第一次会议选举了新一届监事会主席,其公告披露于1999年5月7日的《上海证券》和《证券时报》上; 第二次会议审议了公司1999年度中期报告;第三次会议听取了公司及分公司、子公司关于1999年度的工作报告; 第四会议审议了经吉林建元会计师事务所有限公司审计的公司1999年度财务报表。
对公司1999年的工作, 监事会认为:公司的各项工作是按《公司法》、《证券法》、 《公司章程》等有关法律、法规、规范运作的,公司的董事、 经理等高级管理人员的工作是积极努力的,没有违反法律、 法规和公司章程的现象,没有损害公司利益的行为。
公司没有内幕交易,没有关联交易, 没有损害股东权益的情况,没有造成公司资产流失问题。
吉林建元会计师事务所有限公司出具的审计报告,经审议符合公司的实际情况。
七、 重要事项
1、 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 本报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受监督部门处罚的情况。
3、 本报告期内无公司控股股东变更情况。
1999年5月6日召开1998年度股东大会换届选举了王伟等九人为董事,组成公司第三届董事会,选举于福林七人为监事,组成公司第三届监事会。
4、 报告期内公司无收购和吸收兼并事项。
5、上市公司与控股股东“三分开”情况:本公司与控股股东-辽源市国有资产管理局不存在需要“三分开”的情况,公司自创立以来即已实现了人员独立、 资产完整、财务独立。
6. 公司无托管、承包、 租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
7. 1999年度公司继续聘请吉林建元会计师事务所有限公司为公司做审计工作。
8、公司报告期内无更改名称及股票简称的情况。
八、 财务会计报告
1、 审计报告
吉建元会师股审字(2000)第30号
辽源得亨股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司提供的1999年12月31日资产负债表及合并资产负债表、1999年度利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表、 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定。 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:(1)贵公司经辽源市人民政府辽府函[1999]77号文件及辽源市财政局辽财函字[1999]343号文件批准,取得财政补贴款7,000,000.00元, 列入“补贴收入”,此补贴款已于2000年2月29日分两次汇入公司帐内;(2)公司1999年12月将所持有的交通银行法人股、 太平洋保险公司法人股和中国华诚财务公司的长期股权投资以13,586,040.00元的价格转让,获得转让收益8,766,040.00元 , 相关股权转让手续正在办理之中;(3)1999年度贵公司对深圳得亨汇金科技投资发展有限公司的投资开始运营, 对广东东莞市附城金豪酒店的投资实现实质控制, 以上两家公司本年度已纳入合并会计报表,致使公司合并会计报表的某些项目缺少可比性。
吉林建元会计师事务所有限公司 中国注册会计师:朱洪山 毕焱
吉林.长春 2000年2月26日
2、 会计报表(附后)
3、会计报表附注
1)合并会计报表的编制方法
公司所属子公司及控股公司均纳入合并范围, 公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司、 控股公司的会计报表和其他有关资料为依据, 按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。母、 子公司之间的投资与权益以及母、 子公司之间的重大交易和关联往来等均在合并时抵销,其他项目一一合并。
2)短期投资核算方法
公司短期投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或到期尚未领取的债券利息)入帐, 短期投资的损益随着短期投资的处置而实现。 短期投资取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理:
A、 短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告尚未领取的现金股利, 或已到期尚未领取的债券的利息, 在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息,不确认为投资收益;
B、 除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,短期投资持有期间所获得的现金股利或利息, 作为投资成本收回,冲减投资的帐面价值;
C、 处置短期投资时, 在短期投资按投资总额计提跌价准备的情况下,确认投资损益的金额, 为所获得的处置收入与短期投资帐面余额的差额。 如果在处置短期投资时, 当初取得短期投资实际支付的价款中所包含的已宣告尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息未收回的, 还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处置损益。
中期期末或年度终了, 公司短期投资按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为跌价准备。 具体计提方法为:按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备,并计入当期损益。 已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时, 应在原先已确认的投资损失金额内转回。
3)坏帐核算方法
坏帐的确认标准为:a.债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项;b. 债务人逾期未履行偿义务超过三年且经公司董事会确认不能收回的应收款项。
公司坏帐采用备抵法进行核算,坏帐准备采用帐龄分析法提取,提取比例为:3年以内按5％提取,3—5年按10％提取,5年以上按50％提取,并调整当期损益。
对有确凿证据表明不能收回的应收款项, 或收回的可能性不大的(如债务单位破产、资不抵债、 现金流量严重不足、 发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的, 以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的)全额提取坏帐准备。
对于与关联方发生的应收款项, 特别是母子公司之间交易事项产生的应收款项,不提取坏帐准备。
4)存货核算方法
公司存货分为产成品、在产品、原材料、 低值易耗品,原材料中除原材料-切片以外的材料采用计划成本计价,期末结转材料成本差异, 将计划成本调整为实际成本外,其他均按实际成本计价, 发出存货成本按加权平均法计算结转。低值易耗品采用分次摊销法。
存货跌价准备的确认标准为:期末公司对存货遭受损毁、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。 存货跌介准备按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
5)长期投资核算方法
长期股权投资:公司对外投资属权益性投资的, 占被投资单位权益比例的20％(含20％) 以下的按成本法核算,权益在20％以上的按权益法核算;
长期债权投资:公司对外长期债权投资按实际支付的款项记帐,按利息收到时记入投资收益。
对外长期投资取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期投资差额,并按10 年期限平均摊销,并计入投资损益。
长期投资减值准备的确认标准为:
A、对于有市价的长期投资,出现以下迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:a. 市价连续两年低于帐面价值;b.该项投资暂停交易1年;c.被投资单位当年发生严重亏损;d.被投资单位持续两年发生亏损;e. 被投资单位进行清理整顿、 清算或出现其他不能持续经营的迹象。
B、 对于无市价的长期投资,出现以下迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:a. 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;b. 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化, 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;c. 被投资单位失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化;d. 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化, 如进行清理整顿、清算,被投资单位的所有者权益为负数等。
长期投资减值准备的提取方法:期末公司对长期投资进行逐项检查, 由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于投资帐面价值,应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额, 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分,确认为当期投资损失。 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,应在原已确认的投资损失的范围内转回。
6)固定资产核算方法
公司固定资产标准为:使用年限在一年以上, 单位价值在规定的限额(2,000元)以上的劳务资料。固定资产按实际成本计价,按照行业财务制度的规定, 除进口大中型设备采用工作量法计提折旧外, 其他设备均采用平均年限法分类计提折旧,固定资产净残值率为5％。
A、平均年限法:
固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40 5％ 2.364％
机器设备 15 5％ 6.225％
运输设备 15 5％ 6.225％
电子设备 14 5％ 6.786％
B、工作量法:
固定资产原值×(1-预计净残值率)
单位工作量折旧额=───────────────
预计总工作量
其中:固定资产原值为16,139,395.64元;
预计净残值率为3％;
预计总工作量=19600吨。
7)收入确认原则
销售商品:以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
8)所得税的会计处理方法
所得税的处理采用应付税款法。
9)会计政策变更及影响
A.会计政策的变更
根据财政部财会字(1999)35号文件规定,从1999年1月1日起,公司改变了下列会计政策:
期末短期投资原按成本法计价, 现改按成本与市价孰低法计价并按投资总体计提短期投资跌准备;
坏帐准备原按应收帐款年末余额的5‰计提,现改为按帐龄分析法分段提取;
期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计价,并按单项存货计提存货跌价准备;
期末长期投资原不计提长期投资减值准备, 现改为计提长期投资减值准备;
详细的提取方法详见有关的会计政策的附注。
B.会计政策变更的影响
上述会计政策的变更已根据财政部上述文件的要求,采用追溯调整法调整了会计报表各期间的净损益和其他相关项目。
上述会计政策变更的累计影响数为17,417,425.20元,均为因坏帐准备计提方法变更的累计影响数, 存货计价方法的变更及短期投资、 长期股权投资计价方法的变更均无影响。由于会计政策的变更,分别调减了 1998年度、1999年度净利润1,010,442.10元和1,567,740.95元,调减了1998年初留存收益14,839,242.15元,其中:未分配利润调减了12,613,355.82元,盈余公积调减了2,225,886.33元。
10)控股子公司及合营企业开
子公司名称 注册地址 注册资本 投资额 拥有权益
比例
经营范围
辽源市得钢电力
电力、水泥
建材有限责任公司 辽源市东丰镇 4009万元 4009万元 100％
暖气片等
深圳得亨汇金科技
发展有限公司 深圳市 2560万元 2048万元 80％
计算机软、
硬件开发
广东东莞市附城金豪酒店广东东莞 1455万元 2080万元 70％
服务业
*公司对深圳得亨汇金科技发展有限公司1998 年末的投资为1280万元,拥有其权益比例为60％, 由于公司正在筹建中,未合并会计报表;1999年公司对其增加投资1280万元,拥有其权益比例为80％, 本年纳入合并会计报表。
*公司对广东东莞市附城金豪酒店1998年末的投资为1275万元,拥有其权益比例为51％, 由于对该公司未实现实质控制,未纳入合并会计报表;1999年公司对其增加投资805万元,拥有其权益比例为70％,本年纳入合并会计报表。
11)期后事项
2000年2月29日, 辽源市财务政局已将应拨入公司的1999年度财政补贴款700万元汇入公司帐内。
截至本会计报表签发日(2000年3月5日) 除上述期后事项外,公司未发生影响本公司会计报表理解和阅读的期后事项。
九、 公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1992年8月7日
公司注册地点:辽源市福兴路3号
2、企业法人营业执照注册号:24380440-9
3、 税务登记号码:22040260543096X
4、公司未流通股份的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的注册会计师事务所名称、办公地点:
名称:吉林建元会计师事务所有限公司
住所:长春市建设街12号
邮编:130061
十、 备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
4、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
辽源得亨股份有限公司
2000年3月10日
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位:辽源得亨股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 17812173.09 38873765.44
短期投资 21432.50 21432.50
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 16510600.44 13203898.61
其他应收款 67500649.72 92964744.60
减：坏帐准备 15983557.04 17483444.69
应收帐款净额 68027693.12 88685198.52
预付帐款 15960364.25 44979484.03
应收补贴款 4000000.00 7000000.00
存货 25492061.04 28932290.19
减：存货跌价准备
存货净额 25492061.04 28932290.19
待摊费用 1159476.14 922355.96
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 132473200.14 209414526.64
长期投资：
长期股权投资 14259732.58 -3511325.21
长期债权投资
长期投资合计 14259732.58 -3511325.21
减：长期投资减值准备
长期投资净额 14259732.58 -3511325.21
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -3511325.21
固定资产：
固定资产原价 186044171.85 218973818.03
减：累计折旧 38867614.10 49870865.35
固定资产净值 147176557.75 169102952.68
工程物资 2580396.37 2580396.37
在建工程 29215222.50 3291359.92
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 178972176.62 174974708.97
无形资产及其他资产：
无形资产 5662611.66 7836029.27
开办费 329175.07 659456.46
长期待摊费用 16485867.12
其他长期资产
无形资产及
其他资产合计 5991786.73 24981352.85
递延税项：
递延税款借项
资产总计 331696896.07 405859263.25
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 27580000.00 14140000.00
应付票据 19196840.00 23450000.00
应付帐款 19367287.63 10134586.06
预收帐款 10829730.16 6675443.51
代销商品款
应付工资
应付福利费 378817.46 543099.25
应付股利
应交税金 -2773989.12 1196571.56
其他应交款 681116.18 910601.75
其他应付款 5743569.22 8246098.64
预提费用 187500.00 1057951.20
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 81190871.53 66354352.07
长期负债：
长期借款 32000000.00 89020000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 611371.64 604562.84
其他长期负债
长期负债合计 32611371.64 89624562.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 113802243.17 155978914.91
少数股东权益 11230713.29
股东权益
股本 132429604.13 132429604.13
资本公积 63786698.24 63786698.24
盈余公积 10022998.72 14009676.87
其中：公益金 1970334.47 3299227.19
未分配利润 11655351.81 28423655.81
股东权益合计 217894652.90 238649635.05
负债及股东权益总计
331696896.07 405859263.25
合并利润表
1999年度
编制单位:辽源得亨股份有限公司 金额单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 65840642.82 151788284.59
减：折扣与折让
主营业务收入净额 65840642.82 151788284.59
减：主营业务成本 65840642.82 114446277.23
主营业务税金及附加 84854.14 1247949.09
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 1997583.85 36084058.27
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 7561010.28 438587.52
减：存货跌价损失
营业费用 730627.04 6964473.40
管理费用 6701996.77 12824042.38
财务费用 3248903.55 5103732.12
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -1122933.23 11630397.89
加：投资收益(损失以"-"号填列) 4084692.38 9291686.75
补贴收入 15000000.00 7000000.00
营业外收入 10343203.50 432862.39
减：营业外支出 256214.45 189955.89
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 28048748.20 28164991.14
减：所得税 7280338.56
购并日前净利润
减:少数股东权益 129670.43
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 28048748.20 20754982.15
合并利润分配表
1999年度
编制单位:辽源得亨股份有限公司 金额单位:元
项目 上年数 本年数
一、净利润 28048748.20 20754982.15
加：年初未分配利润 -12035135.85 11655351.81
盈余公积转入
减；合资企业提取奖福资金
二、可供分配的利润 16013612.35 32410333.96
减：提取法定盈余公积 2905507.03 2657785.43
提取法定公益金 1452753.51 1328892.72
三、可供股东分配的利润 11655351.81 28473655.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 11655351.81 11655351.81
合并现金流量表
1999年度
编制单位:辽源得亨股份有限公司 金额单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 121266807.15
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 13395500.77
收到的除增值税以外的其他税费返还 183215.86
收到的其他与经营活动有关的现金 22354222.79
现金流入小计 157199746.57
购买商品、接受劳务支付的现金 121596602.47
经营租赁所支付的现金 1153125.20
支付给职工以及为职工支付的现金 13761550.37
支付的增值税款 4761873.08
支付的所得税款 1103305.95
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1338756.53
支付的其他与经营活动有关的现金 28045599.66
现金流出小计 171760813.26
经营活动产生的现金流量净额 -14561066.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13586040.00
分得股利或利润所收到的现金 99271.20
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 4000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.63
现金流入小计 13689311.83
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 12509506.11
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 63314.79
现金流出小计 12572820.90
投资活动产生的现金流量净额 1116490.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 220737.03
其中：子公司吸收少数股东权益性 145737.03
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 275270000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 275490737.03
偿还债务所支付的现金 234974860.80
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 6009708.12
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 240984568.92
筹资活动产生的现金流量净额 34506168.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21061592.35
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 20754982.15
加：少数股东收益 129670.43
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1499887.65
固定资产折旧 10577309.23
无形资产摊销 1837004.42
待摊费用的减少 -237120.18
预提费用的增加 870451.20
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 10127.28
固定资产报废损失
财务费用 5103732.12
投资损失(减收益) -9291686.75
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -3440229.15
经营性应收项目的减少(减增加) -31983772.75
经营性应付项目的增加(减减少) -10391422.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 -14561066.69
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 38873765.44
减:货币资金的期初余额 17812173.09
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21061592.35
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:辽源得亨股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 17811773.09 35261056.47
短期投资 21432.50 21432.50
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 16510600.44 11226070.89
其他应收款 63593874.17 71115118.17
减：坏帐准备 15738321.53 16323226.22
应收帐款净额 64366153.08 66017962.84
预付帐款 15960364.25 32056484.03
应收补贴款 4000000.00 7000000.00
存货 22737596.07 23192005.16
减：存货跌价准备
存货净额 22737596.07 23192005.16
待摊费用 1159476.14 784543.53
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 126057795.13 164333484.53
长期投资：
长期股权投资 55360034.69 77845799.00
长期债权投资
长期投资合计 55360034.69 77845799.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 55360034.69 77845799.00
其中：价差
其中：股权投资差额 77845799.00
固定资产：
固定资产原价 148230817.71 178515557.71
减：累计折旧 31792129.47 40621604.13
固定资产净值 116438688.24 137893953.58
工程物资 2580396.37 2580396.37
在建工程 29215222.50 3291359.92
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 148234307.11 143765709.87
无形资产及其他资产：
无形资产 1007611.66 865362.58
开办费 329175.07 261069.88
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及
其他资产合计 1336786.73 1126432.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 330988923.66 387071425.86
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 27580000.00 14140000.00
应付票据 19196840.00 23450000.00
应付帐款 19367287.63 10072747.12
预收帐款 10829730.16 6270893.51
代销商品款
应付工资
应付福利费 84195.49 -113754.18
应付股利
应交税金 -3120544.45 -1542149.73
其他应交款 614321.07 757267.87
其他应付款 5743569.22 5349733.38
预提费用 187500.00 412500.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 80482899.12 58797227.97
长期负债：
长期借款 32000000.00 89020000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 611371.64 604562.84
其他长期负债
长期负债合计 32611371.64 89624562.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 113094270.76 148421790.81
少数股东权益
股东权益
股本 132429604.13 132429604.13
资本公积 63786698.24 63786698.24
盈余公积 9872050.41 12985297.74
其中：公益金 1920018.37 2957767.48
未分配利润 11806300.12 29448034.94
股东权益合计 217894652.90 238649635.05
负债及股东权益总计
330988923.66 387071425.86
利润表
1999年度
编制单位:辽源得亨股份有限公司 金额单位:元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 61178535.12 112650839.60
减：折扣与折让
主营业务收入净额 61178535.12 112650839.60
减：主营业务成本 60613324.64 96966756.32
主营业务税金及附加 42442.70 342094.69
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 522767.78 15341988.59
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 7561010.28 220384.87
减：存货跌价损失
营业费用 695031.89 936104.76
管理费用 6269097.95 7092400.85
财务费用 3248903.55 5089053.96
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -2126255.33 2444813.89
加：投资收益(损失以"-"号填列) 5091014.48 15321075.51
补贴收入 15000000.00 7000000.00
营业外收入 10343203.50 158043.89
减：营业外支出 256214.45 88677.45
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 28048748.20 24883255.84
减：所得税 4080273.69
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 28048748.20 20754982.15
利润分配表
1999年度
编制单位:辽源得亨股份有限公司 金额单位:元
项目 上年数 本年数
一、净利润 28048748.20 20754982.15
加：年初未分配利润 -12035135.85 11806300.12
盈余公积转入
减；合资企业提取奖福资金
二、可供分配的利润 16013612.35 32561282.27
减：提取法定盈余公积 2804874.82 2075498.22
提取法定公益金 1402437.41 1037749.11
三、可供股东分配的利润 11806300.12 29448034.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 11806300.12 29448034.94
现金流量表
1999年度
编制单位:辽源得亨股份有限公司 金额单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 105226442.74
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 13283977.12
收到的其他与经营活动有关的现金 19563205.01
现金流入小计 138073624.87
购买商品、接受劳务支付的现金 114467196.62
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8128501.99
支付的增值税款 4658196.78
支付的所得税款 1000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1080000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 14835172.65
现金流出小计 144169068.04
经营活动产生的现金流量净额 -6095443.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13586040.00
分得股利或利润所收到的现金 99271.20
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 4000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.63
现金流入小计 13689311.83
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3580016.36
权益性投资所支付的现金 20850000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 24430016.36
投资活动产生的现金流量净额 -10740704.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 275270000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 234974860.80
偿还债务所支付的现金 234974860.80
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6009708.12
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 240984568.92
筹资活动产生的现金流量净额 34285431.08
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 17449283.38
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 20754982.15
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 584904.69
固定资产折旧 8843167.44
无形资产摊销 278894.86
待摊费用的减少 374932.61
预提费用的增加 225000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 10127.28
固定资产报废损失
财务费用 5089053.96
投资损失(减收益) -15321075.51
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -453409.09
经营性应收项目的减少(减增加) -12526226.18
经营性应付项目的增加(减减少) -13955795.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6095443.17
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 35261056.47
减:货币资金的期初余额 17811773.09
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减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17449283.38
