辽源得亨股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 37
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董事李伟南，因请假未出席公司第六届第一次董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人赵利、主管会计工作负责人黄耀庭及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：辽源得亨股份有限公司
公司法定中文名称缩写：辽源得亨
公司英文名称：LIAOYUAN DEHENG COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：lydh
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST得亨
3、 公司注册地址：吉林省辽源市福兴路3号
公司办公地址：吉林省辽源市福兴路3号
邮政编码：136200
公司电子信箱：lydh@163.net
4、 公司法定代表人：赵利
5、 公司董事会秘书：由春玲
电话：0437-3513931
传真：0437-3520181
E-mail：lydhb@163.net
联系地址：吉林省辽源市福兴路3号
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：吉林省辽源市福兴路3号
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,439,908,846.43 1,498,528,595.09 -3.91
所有者权益（或股东权益） 256,674,138.05 307,563,874.35 -16.55
每股净资产(元) 1.38 1.66 -16.87
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -63,649,533.02 -26,238,912.46 -142.58
利润总额 -51,516,030.65 -26,236,494.25 -96.35
净利润 -50,889,736.30 -26,604,801.03 -91.28
扣除非经常性损益后的净利润 -63,023,238.67 -26,602,382.82 -136.91
基本每股收益(元) -0.27 -0.14 -92.86
扣除非经常性损益后的基本每股收益( -0.34 -0.14 -142.86
元)
稀释每股收益(元) -0.27 -0.14 -92.86
净资产收益率(%) -19.83 -10.21 减少94.22个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -52,646,914.52 -1,903,079.51 -2,666.41
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.28 -0.01 -2,700.00
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -12,297.20
债务重组损益 -1,005,652.79
其他非经常性损益项目 -119,949.99
罚款支出 -2,440.00
对外捐赠 -13,945.00
无法支付的应付款项 13,287,787.35
合计 12,133,502.37
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 21,643户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数量
) 数量
辽源市财政局 国家 11.98 22,244,360 1,800,128 22,244,360 无
广州市富盈科技投 境内非国有 1.62 3,000,000 -3,159,302 0 冻结3,000,000
资有限公司 法人
吉林省信托投资有 国有法人 1.29 2,388,846 1,548,624 2,388,846 无
限责任公司
北京东方利优科技 境内非国有 0.62 1,160,000 1,160,000 0 无
发展有限公司 法人
曾碧双 境内自然人 0.52 1,010,600 0 无
陈美玲 境内自然人 0.51 950,696 0 无
裴晓勇 境内自然人 0.48 890,590 890,590 0 无
上海贵来市政建设 境内自然人 0.47 866,900 0 无
有限公司
贾炯 境内自然人 0.46 848,839 848,839 0 无
王希愚 境内自然人 0.41 759,600 759,600 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
广州市富盈科技投资有限公司 3,000,000 人民币普通股
北京东方利优科技发展有限公司 1,160,000 人民币普通股
曾碧双 1,010,600 人民币普通股
陈美玲 950,696 人民币普通股
裴晓勇 890,590 人民币普通股
上海贵来市政建设有限公司 866,900 人民币普通股
贾炯 848,839 人民币普通股
王希愚 759,600 人民币普通股
李兴 739,491 人民币普通股
单春 724,300 人民币普通股
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 辽源市财政局 22,244,360 2008年8月22日 9,286,185 法律法规的规定
2. 吉林省信托投资有限责任公司 2,388,846 2008年8月22日 2,388,846 法律法规的规定
3. 东莞市君通科技投资有限公司 214,905 2008年8月22日 214,905 法律法规的规定
4. 海南谦恒贸易有限公司 37,693 2008年8月22日 37,693 法律法规的规定
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司监事会成员孙鹏因到法定年龄退休，申请辞去公司监事会监事、监事会副主席职务，并于即日（2008.3.4）生效。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司2008年上半年，对现有主营业务进一步调整产品结构，以降低产品加工成本，全力开拓市场，加大产品销量为主线，努力克服主营产品由于能源、原材料等价格上涨给公司带来的负面影响，以确保公司稳定经营。
报告期内，公司营业利润比上年同期下降142.58%，主要原因是营业成本、财务费用和资产减值损失的增加而导致的，其中营业成本增加主要是原材料、燃料动力采购价格的提高，特别是动力煤采购价格由上年的298元/吨提高到报告期内的530元/吨，增加幅度较大；财务费用比上年同期增加1,422.33万元,主要是由于银行贷款利息提高以及逾期银行贷款加罚息的增加导致的；资产减值损失增加1,186.95万元,是根据有关会计准则和会计制度，对帐龄超过五年以上确实无法收回的应收款项做资产减值处理而形成。
上述营业成本的提高，也是造成报告期公司利润总额、净利润与上年同期相比，大幅度下降的主要原因。
报告期内，公司营业外收入比上年同期增加1,376.61万元，是根据有关会计准则和会计制度，对帐龄超过五年以上确实无法支付的款项做营业外收入处理而形成的，这也导致了报告期内非经常性损益金额增加幅度较大，在报告期净利润比上年同期大幅度下降的同时，致使扣除非经常性损益后的净利润与上年同期相比下降幅度达到136.91%。
子公司辽源得瑞纺织有限公司正常运行，与上年同期的试车生产阶段相比，营业收入及其产品毛利率都有大幅度提高，毛利率比上年同期增加45.33%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成本 毛利率比上年同期
) 入比上 比上年同 增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
工业 139,082,815.43 136,810,038.38 1.63 16.33 24.03 减少6.11个百分点
房地产 4,230,855.27 1,139,981.74 73.06 -31.51 -50.96 增加10.70个百分
点
分产品
涤纶产品 51,554,980.70 57,849,912.53 -12.21 -6.96 -2.90 减少4.69个百分点
氨纶产品 57,355,386.80 45,595,577.06 20.50 5.86 15.61 减少6.71个百分点
丙纶产品 3,800,667.46 3,551,552.85 6.55 -30.96 -33.04 增加2.90个百分点
包装制品 1,647,538.42 1,596,326.87 3.11 -7.30 -6.13 减少1.20个百分点
棉纺制品 24,724,242.05 28,216,669.07 -14.13 822.34 560.14 增加45.33个百分
点
房地产 4,230,855.27 1,139,981.74 73.06 -31.51 -50.96 增加10.70个百分
点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
吉林 17,313,584.49 551.04
辽宁 46,308,388.97 -11.39
山东 144,289.72 -55.57
天津 6,534,918.37 -1.43
安徽 1,880,341.96 120
湖北 6,126,548.96 -10.89
浙江 50,742,876.77 25.75
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预计年初至下一报告期期末的累计净利润为亏损
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
会计师事务所在公司上年度审计报告中强调:辽源得亨股份有限公司截止2007年12月31日累计未弥补亏损68,814,531.52元，流动负债已超过流动资产1,829,907.27元，已不能偿付到期银行债务，政府补助占当期净利润的645%。辽源得亨股份有限公司已在财务报告附注中披露了拟采取的改善措施，但公司仍可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，其持续经营能力存在重大不确定性。 公司债务情况仍未好转，相关债权银行已起诉，法院已做出判决并进行执行程序（详细情况见六.(三）及公司相关临时公告），公司抵债资产被公告拍卖，持续经营能力存在重大不确定性。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《上市公司治理准则》等规范性文件规范运作，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》，公司设立了董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，同时制订有《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《独立董事工作制度》、《对外担保制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理办法》、《募集资金使用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《总经理工作细则》等各项内控制度。符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
2008年8月28日，公司召开2008年第一次临时股东大会，选举赵利、李伟南、李国义、刘波、杨光、孟祥振、赵永年、黄耀庭、彭雪松为公司第六届董事会董事，其中，李国义、孟祥振、彭雪松三人为独立董事。
董事会成员能够遵守法律，行政法规和《公司章程》的规定，并以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责；积极参加有关培训，熟悉有关的法律和行政法规，充分了解作为公司董事的权利，义务和责任；能以公司和股东的最大利益为行为准则，没有利用职务之便损害公司利益和侵犯公司财产的情况发生。独立董事能够以足够的时间和精力有效的履行独立董事的职责，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益不受损害，认真审议董事会议的各项议案，发表独立意见。 2008年8月28日，公司召开2008年第一次临时股东大会，选举周桂田、李鑫为监事，员工代表大会选举员工代表监事刘广泉，共同组成第六届监事会。
监事会做为公司的监督机构，能够依据法律法规和《公司章程》的规定，履行监督职责，对董事会在依法运作、财务制度的执行、收购出售资产，关联交易等有关公司的经营情况和董事、经理人员履行职责的合法合规性进行监督，发表独立意见。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本半年度不进行利润分配或资本公积金转增，亦无前期拟定的在本报告期实施的利润分配方案及公积金转增股本方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、本公司债权人中国工商银行辽源分行于2005年11月10日向吉林省高级人民法院起诉，要求本公司偿还其贷款本息1亿元，对本公司的财产依法予以查封和冻结。请求本公司承担本案诉讼费、代理费及一切相关费用。经吉林省高级人民法院审理，于2006年2月17日做出判决，判令本公司偿还中国工商银行辽源分行贷款本金8,610.00万元、利息1,390.00万元。判令该案件受理费51.00万元、财产保全费50.00万元由本公司承担。 2、2007年6月27日，中国工商银行辽源分行起诉辽源亚东药业股份有限公司，要求其偿还货款本金3,055.00万元，要求本公司及辽源市迪康药业股份有限公司承担连带保证责任。截至2007年4月末，辽源亚东药业股份有限公司在辽源工行贷款余额6,142.00万元，其中由本公司提供担保2,000.00万元。中国工商银行辽源分行依法提起了诉讼。经吉林省高级人民法院开庭审理，于2007年8月9日做出判决：判令被告辽源亚东药业股份有限公司于判决生效后十日内给付中国工商银行辽源分行借款4,275.00万元,本公司对被告辽源亚东药业股份有限公司给付辽源工行4,275.00万元中的2,000.00万元承担连带给付责任。在承担保证责任后，本公司有权向被告辽源亚东药业股份有限公司追偿。
3、2007年10月10日，中国工商银行辽源分行就本公司借款合同纠纷一案，向吉林省辽源市中级人民法院提起诉讼，要求本公司偿还中国工商银行辽源分行贷款本金37,400.00万元，利息6,475.00万元(截止2007年9月20日)，本息合计43,875.00万元，请求对抵押物行使优先受偿权，并承担本案因实现债权而发生的一切费用。吉林省辽源市中级人民法院开庭审理于2008年4月15日做出判决：解除中国工商银行辽源分行与本公司签订的部分借款合同；立即偿还借款37，400.00万元，支付截止2008年3月20日前的银行利息8,113.72万元；中国工商银行辽源分行对本公司借款时设立的抵押物折价或者变卖、拍卖的价款具有优先受偿权；本案诉讼费223.55万元，由本公司负担。辽源市中级人民法院依据上述判决，于2008年4月30日对本公司下达限期执行通知书：限公司接到通知五日内履行上述判决确定的义务。由于公司资金紧张债务繁重，因此无力执行法院所做判决。
辽源市中级人民法院分别委托三家拍卖公司，依法对本公司抵押（抵债）资产进行拍卖，拍卖公告信息分别刊登在2008年5月23日及6月10日《辽源日报》上，拍卖时间为2008年6月7日、25日，由于无人参拍，导致流拍。截止目前公司尚未接到有关上述抵押(抵债)资产再次执行的通知。
4、本公司债权人中国建设银行辽源分行于2006年11月2日向吉林省高级人民法院提起民事诉讼。要求本公司偿还贷款本息合计3,265.29万元；吉林省高级人民法院于2007年7月26日做出判决，判令本公司向中国建设银行辽源分行偿还贷款本息合计3,265.29万元，抵押物在其约定的范围内享有优先受偿权。
5、2005年11月14日，交通银行长春分行向吉林省高级人民法院起诉，请求本公司偿还拖欠的贷款本金3270.00万元，吉林省高级人民法院开庭于2005年12月31日做出判决，判令本公司偿还交通银行长春分行贷款本金3270.00万元，并支付利息，同时对借款抵押合同项下的抵押物折价或者拍卖、变卖所得价款优先受偿。诉讼费由本公司负担。2006年4月，吉林省高级人民法院委派长春市朝阳区法院对公司持有的辽源市城市信用社股份有限公司800万股权依法拍卖，拍卖所得款项全部用于偿还交通银行长春分行部分贷款，拍卖股权所得款项偿还交通银行长春分行贷款本金后，公司尚欠该行贷款本金余额为2578.00万元。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
辽源亚信纤维制造有限 2006年5月26日 600 连带责任担保 2006年5月26日~2007年5 否 否
公司 月15日
报告期内担保发生额合计 600
报告期末担保余额合计（A） 600
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 391
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 391
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 991
担保总额占公司净资产的比例 3.86
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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1、2006年5月26日，辽源得亨股份有限公司为辽源亚信纤维制造有限公司提供担保，担保金额为600万元，担保期限为2006年5月26日至2007年5月15日，已逾期。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
公司因策划重大资产重组事项，股票于2008年4月28日起停牌。但因重大资产重组事项的实施条件尚不成熟，股票于2008年6月17日复牌。
根据中国证监会有关重大资产重组文件的相关规定，为慎重对待重大资产重组事项，本公司承诺：自公司股票复牌之日起三个月内不再筹划重大资产重组事项。现公司承诺事项正在严格履行中。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
有限售条件的流通股第二次上 上海证券报、中国证券报 2008年2月18日 www.sse.com.cn/上市公司公告
市公告
关于提交撤销股票交易实行退 上海证券报、中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn/上市公司公告
市风险警示特别处理申请的公
告
2007年度报告摘要 上海证券报、中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn/上市公司公告
2007年度报告 上海证券报、中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn/上市公司公告
第五届监事会第七次会议决议 上海证券报、中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn/上市公司公告
公告
第五届董事会第十二次会议决 上海证券报、中国证券报 2008年2月23日 www.sse.com.cn/上市公司公告
议暨召开2007年度股东大会公
告
2007年度股东大会决议公告 上海证券报、中国证券报 2008年3月18日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于向上海证券交易所提交撤 上海证券报、中国证券报 2008年3月20日 www.sse.com.cn/上市公司公告
回“撤销股票交易实行退市风
险警示特别处理申请”的公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2008年3月21日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于2007年年报有关数据和事 上海证券报、中国证券报 2008年3月25日 www.sse.com.cn/上市公司公告
项的更正公告
关于重大逾期债务及涉诉、资 上海证券报、中国证券报 2008年3月25日 www.sse.com.cn/上市公司公告
产抵押或查封事项的补充及风
险提示公告
2008年第一季度业绩预亏公告 上海证券报、中国证券报 2008年4月3日 www.sse.com.cn/上市公司公告
风险提示公告 上海证券报、中国证券报 2008年4月11日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2008年4月14日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于诉讼事项指定执行的裁定 上海证券报、中国证券报 2008年4月14日 www.sse.com.cn/上市公司公告
和限期执行公告
关于重大诉讼事项开庭审理公 上海证券报、中国证券报 2008年4月15日 www.sse.com.cn/上市公司公告
告
关于重大诉讼事项判决公告 上海证券报、中国证券报 2008年4月16日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于股价异常波动相关情况需 上海证券报、中国证券报 2008年4月22日 www.sse.com.cn/上市公司公告
核实临时停牌公告
因筹划重大事项继续停牌公告 上海证券报、中国证券报 2008年4月28日 www.sse.com.cn/上市公司公告
2008年第一季度报告 上海证券报、中国证券报 2008年4月30日 www.sse.com.cn/上市公司公告
重大事项的进展公告 上海证券报、中国证券报 2008年5月7日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于重大诉讼事项限期执行公 上海证券报、中国证券报 2008年5月10日 www.sse.com.cn/上市公司公告
告
重大事项的进展公告 上海证券报、中国证券报 2008年5月19日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于抵押资产拍卖公告 上海证券报、中国证券报 2008年5月26日 www.sse.com.cn/上市公司公告
重大事项的进展公告 上海证券报、中国证券报 2008年5月26日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于抵押资产拍卖的补充公告 上海证券报、中国证券报 2008年5月27日 www.sse.com.cn/上市公司公告
重大事项的进展公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月2日 www.sse.com.cn/上市公司公告
重大事项的进展公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月10日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于抵债资产拍卖公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月11日 www.sse.com.cn/上市公司公告
重大事项的进展公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月16日 www.sse.com.cn/上市公司公告
重大事项进展及股票复牌公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月17日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票复牌公告的补充公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月18日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月20日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月25日 www.sse.com.cn/上市公司公告
抵押（抵债）资产流拍公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月27日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2008年6月30日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2008年7月3日 www.sse.com.cn/上市公司公告
2008年中期业绩预亏公告 上海证券报、中国证券报 2008年7月16日 www.sse.com.cn/上市公司公告
2008年中期业绩预亏公告的更 上海证券报、中国证券报 2008年7月18日 www.sse.com.cn/上市公司公告
正公告
关于加强公司治理专项活动整 上海证券报、中国证券报 2008年7月25日 www.sse.com.cn/上市公司公告
改情况的说明
关于专项治理活动的自查情况 上海证券报、中国证券报 2008年7月25日 www.sse.com.cn/上市公司公告
报告
第五届董事会第十四次决议公 上海证券报、中国证券报 2008年7月25日 www.sse.com.cn/上市公司公告
告
第五届监事会第八次会议决议 上海证券报、中国证券报 2008年8月8日 www.sse.com.cn/上市公司公告
公告
第五届董事会第十五次会议决 上海证券报、中国证券报 2008年8月8日 www.sse.com.cn/上市公司公告
议公告暨召开2008年第一次临
时股东大会的通知
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 23,186,160.36 99,908,622.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 48,383,794.53 28,730,000.00
应收账款 30,488,673.18 23,196,783.68
预付款项 36,151,354.04 29,214,676.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 135,752,710.16 140,120,515.32
买入返售金融资产
存货 141,103,892.96 139,990,327.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 415,066,585.23 461,160,925.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,183,406.78 12,146,608.04
投资性房地产 120,108,456.38 121,170,797.81
固定资产 724,224,157.98 730,393,950.99
在建工程 58,470,716.23 65,111,236.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 92,200,935.22 93,890,486.80
开发支出
商誉 14,654,588.61 14,654,588.61
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,024,842,261.20 1,037,367,669.22
资产总计 1,439,908,846.43 1,498,528,595.09
流动负债：
短期借款 225,760,000.00 225,970,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
合并资产负债表（续表）
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
交易性金融负债
应付票据
应付账款 58,038,767.23 65,133,710.29
预收款项 23,018,035.82 30,489,063.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,216,928.99 1,576,808.94
应交税费 -8,635,941.54 -9,735,854.04
应付利息 134,642,841.34 102,165,701.85
应付股利 1,207,826.00 1,233,189.94
其他应付款 53,918,269.36 46,158,212.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 490,166,727.20 462,990,833.14
非流动负债：
长期借款 548,500,000.00 558,500,000.00
应付债券
长期应付款 4,467,400.00 28,598,400.00
专项应付款
预计负债 8,000,000.00 8,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
非流动负债合计 590,967,400.00 625,098,400.00
负债合计 1,081,134,127.20 1,088,089,233.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,723,709.00 185,723,709.00
资本公积 158,852,825.11 158,852,825.11
减：库存股
盈余公积 31,801,871.76 31,801,871.76
一般风险准备
未分配利润 -119,704,267.82 -68,814,531.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 256,674,138.05 307,563,874.35
少数股东权益 102,100,581.18 102,875,487.60
所有者权益合计 358,774,719.23 410,439,361.95
负债和所有者总计 1,439,908,846.43 1,498,528,595.09
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
母公司资产负债表
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 16,627,833.86 94,595,326.90
交易性金融资产
应收票据 43,313,794.53 24,760,000.00
应收账款 28,941,994.45 21,461,296.63
预付款项 19,518,015.22 27,307,785.04
应收利息
应收股利
其他应收款 79,339,205.89 71,203,101.56
存货 60,318,886.76 64,035,056.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 248,059,730.71 303,362,566.46
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 233,612,073.01 234,332,274.27
投资性房地产
固定资产 610,760,036.96 615,267,614.19
在建工程 58,470,716.23 65,111,236.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,735,870.97 78,171,896.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 979,578,697.17 992,883,022.36
资产总计 1,227,638,427.88 1,296,245,588.82
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
母公司资产负债表（续）
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 221,850,000.00 222,060,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,630,935.30 22,062,673.42
预收款项 17,336,738.67 23,889,820.25
应付职工薪酬 1,789,908.88 1,399,657.43
应交税费 -3,187,812.62 -4,098,082.79
应付利息 134,642,841.34 102,165,701.85
应付股利 1,207,826.00 1,233,189.94
其他应付款 1,478,622.46 6,437,567.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 385,749,060.03 375,150,527.35
非流动负债：
长期借款 540,000,000.00 550,000,000.00
应付债券
长期应付款 4,467,400.00 28,598,400.00
专项应付款
预计负债 8,000,000.00 8,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
非流动负债合计 582,467,400.00 616,598,400.00
负债合计 968,216,460.03 991,748,927.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,723,709.00 185,723,709.00
资本公积 158,852,825.11 158,852,825.11
减：库存股
盈余公积 23,991,952.06 23,991,952.06
未分配利润 -109,146,518.32 -64,071,824.70
所有者权益（或股东权益）合计 259,421,967.85 304,496,661.47
负债和所有者（或股东权益）合计 1,227,638,427.88 1,296,245,588.82
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
合并利润表
编制单位:辽源得亨股份有限公司单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 146,796,314.38 128,607,566.16
其中：营业收入 146,796,314.38 128,607,566.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 209,725,646.14 154,846,478.62
其中：营业成本 141,353,573.48 115,095,039.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 669,259.26 1,149,922.13
销售费用 1,926,716.80 959,390.99
管理费用 10,341,184.50 8,300,049.17
财务费用 43,457,074.84 29,233,745.82
资产减值损失 11,977,837.26 108,331.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -720,201.26 0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -63,649,533.02 -26,238,912.46
加：营业外收入 13,801,055.54 34,930.89
减：营业外支出 1,667,553.17 32,512.68
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -51,516,030.65 -26,236,494.25
减：所得税费用 148,612.07 706,884.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -51,664,642.72 -26,943,378.69
归属于母公司所有者的净利润 -50,889,736.30 -26,604,801.03
少数股东损益 -774,906.42 -338,577.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） -0.27 -0.14
（二）稀释每股收益（元/股） -0.27 -0.14
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
母公司利润表
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 114,040,549.60 114,163,988.46
减：营业成本 108,445,326.64 103,130,936.28
营业税金及附加 369,814.40 188,411.72
销售费用 788,385.31 829,508.59
管理费用 7,126,126.47 5,073,843.06
财务费用 42,608,795.13 28,795,002.51
资产减值损失 11,202,343.57 105,853.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -720,201.26 -2,671,032.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -57,220,443.18 -26,630,599.62
加：营业外收入 13,801,005.53 29,598.59
减：营业外支出 1,655,255.97 3,800.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -45,074,693.62 -26,604,801.03
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -45,074,693.62 -26,604,801.03
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
合并现金流量表
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 145,692,495.32 119,619,613.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,967,789.94 2,526,110.89
经营活动现金流入小计 161,660,285.26 122,145,724.38
购买商品、接受劳务支付的现金 176,081,428.74 110,068,045.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,986,478.01 7,333,408.69
支付的各项税费 6,633,971.48 2,944,235.96
支付其他与经营活动有关的现金 21,605,321.55 3,703,113.48
经营活动现金流出小计 214,307,199.78 124,048,803.89
经营活动产生的现金流量净额 -52,646,914.52 -1,903,079.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,088,359.52 30,130,508.48
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,088,359.52 30,130,508.48
投资活动产生的现金流量净额 -4,088,359.52 -28,130,508.48
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
合并现金流量表（续）
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 本期金额 上期金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 11,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,987,188.39 8,957,474.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,987,188.39 19,957,474.94
筹资活动产生的现金流量净额 -19,987,188.39 25,042,525.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -76,722,462.43 -4,991,062.93
加：期初现金及现金等价物余额 99,908,622.79 11,273,435.05
六、期末现金及现金等价物余额 23,186,160.36 6,282,372.12
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
母公司现金流量表
编制单位:辽源得亨股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 112,896,488.48 103,665,323.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,957,353.10 384,300.06
经营活动现金流入小计 127,853,841.58 104,049,623.41
购买商品、接受劳务支付的现金 152,620,914.76 94,049,623.41
支付给职工以及为职工支付的现金 7,509,427.48 3,927,047.90
支付的各项税费 6,328,822.46 1,871,592.10
支付其他与经营活动有关的现金 19,272,233.52 2,992,616.69
经营活动现金流出小计 185,731,398.22 102,840,880.10
经营活动产生的现金流量净额 -57,877,556.64 1,208,743.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 325,687.52 29,375,842.48
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 325,687.52 29,375,842.48
投资活动产生的现金流量净额 -325,687.52 -27,375,842.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 11,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,764,248.88 8,825,909.92
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,764,248.88 19,825,909.92
筹资活动产生的现金流量净额 -19,764,248.88 25,174,090.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -77,967,493.04 -993,009.09
加：期初现金及现金等价物余额 94,595,326.90 3,022,206.84
六、期末现金及现金等价物余额 16,627,833.86 2,029,197.75
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法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
合并所有者权益变动表
编制单位: 辽源得亨股份有限公司 2008年1-6月 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所
股东 有
权益 者
权
益
合
计
实收 资本公 减 盈余 一 未分配 其
资本( 积 ： 公积 般 利润 他
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一、上年年末 185,7 158,85 31,80 -68,81 102,8 410,439,361.95
余额 23,70 2,825. 1,871 4,531. 75,48
9.00 11 .76 52 7.60
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 185,7 158,85 31,80 -68,81 102,8 410,439,361.95
余额 23,70 2,825. 1,871 4,531. 75,48
9.00 11 .76 52 7.60
三、本年增减 -50,88 -774, -51,664,642.72
变动金额（减 9,736. 906.4
少以“－”号 30 2
填列）
（一）净利润 -50,88 -774, -51,664,642.72
9,736. 906.4
30 2
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和 -50,88 -774, -51,664,642.72
（二）小计 9,736. 906.4
30 2
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（
或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 185,7 158,85 31,80 -119,7 102,1 358,774,719.23
余额 23,70 2,825. 1,871 04,267 00,58
9.00 11 .76 .82 1.18
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合并所有者权益变动表（续）
编制单位: 辽源得亨股份有限公司 2008年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 185,72 158,85 31,623 -89,01 105,173,461. 392,353,669.51
3,709. 2,825. ,202.0 9,527. 35
00 11 0 95
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,72 158,85 31,623 -89,01 105,173,461. 392,353,669.51
3,709. 2,825. ,202.0 9,527. 35
00 11 0 95
三、本年增减变动 -26,60 -338,577.66 -26,943,378.69
金额（减少以“－ 4,801.
”号填列） 03
（一）净利润 -26,60 -338,577.66 -26,943,378.69
4,801.
03
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 -26,60 -338,577.66 -26,943,378.69
）小计 4,801.
03
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,72 158,85 31,623 -115,6 104,834,883. 365,410,290.82
3,709. 2,825. ,202.0 24,328 69
00 11 0 .98888
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母公司所有者权益变动表 2008年1-6月
编制单位: 辽源得亨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本( 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益
或股本) 存股 合计
一、上年年末余额 185,723,70 158,852,825 23,991,952 -64,071,824. 304,496,66
9.00 .11 .06 70 1.47
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,723,70 158,852,825 23,991,952 -64,071,824. 304,496,66
9.00 .11 .06 70 1.47
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -45,074,693. -45,074,69
62 3.62
（一）净利润 -45,074,693. -45,074,69
62 3.62
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -45,074,693. -45,074,69
62 3.62
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,723,70 158,852,825 23,991,952 -109,146,518 259,421,96
9.00 .11 .06 .32 7.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位: 辽源得亨股份有限公司 2008年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益
股本) 存股 合计
一、上年年末余额 185,723,709 158,852,825 26,459,230 -83,855,556. 287,180,208
.00 .11 .09 04 .16
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,723,709 158,852,825 26,459,230 -83,855,556. 287,180,208
.00 .11 .09 04 .16
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -26,604,801. -26,604,801
03 .03
（一）净利润 -26,604,801. -26,604,801
03 .03
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -26,604,801. -26,604,801
03 .03
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,723,709 158,852,825 26,459,230 -110,460,357 260,575,407
.00 .11 .09 .07 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
（一）公司概况
辽源得亨股份有限公司是经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局于1992年7月8日以吉改联批[1992]18号文件批准，由辽源市化纤厂、上海二纺机股份有限公司、中国化纤总公司、中国吉林国际经济技术合作股份有限公司四家企业法人发起，在辽源市化纤厂基础上改组成立的股份有限公司。 公司注册资本为人民币185,723,709.00元。 公司主要经营：纺织、化纤产品的生产；保健纤维、复合纤维制造；房地产开发等。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照号为：2200001030126。 公司住所：辽源市福兴路3号。 (二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司自2007年1月1日起行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。
2、财务报表的编制基础：
本公司自2007年1月1日起按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》作为财务报表的编制基础。根据中国证券监督管理委员会于2007年2月15日发布的证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，本报告所载比较数据系按照证监发［2006］136号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》规定的原则，确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》，按照追溯调整的原则，编制可比期间利润表和资产负债表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
以权责发生制为记账基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本法，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
6、现金等价物的确定标准：
公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
本公司外币交易折算成人民币的方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
㈠、金融资产的分类 本公司根据持有资产的目的、业务性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 （2）持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 （3）应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 （4）可供出售金融资产。 ㈡、金融负债的分类 本公司根据业务性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）其他金融负债。 ㈢、金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或金融负债的定义的项目确认为金融资产或负债。 ㈣、金融工具的计量方法 （1）初始计量 初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）金融资产后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 ②持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）金融资产相关利得或损失的处理 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，其计入当期损益。 ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ③持有至到期投资和应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。 （4）金融负债后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ③没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A．按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额； B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 ④除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。 （5）金融负债相关利得或损失的处理 ①按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当期损益。 ㈤、金融资产转移的确认 （1）本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认该金融资产。 （2）本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终止确认该金融资产。 （3）本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。 ㈥、金融资产转移的计量方法 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值。 ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （3）本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应到继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 （4）本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。 ㈦、主要金融资产或金融负债的公允价值确定方法 公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的交易报价确定金融资产或负债的公允价值，金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值。 ㈧、主要金融资产减值测试方法 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： （1）发行方或债务人发生严重财务困难。 （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。 （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。 （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。 （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 （9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ㈨、主要金融资产减值准备计提方法 （1）以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 （2）以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （3）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司将期末应收账款单项金额在100万元以上的，确认为单项金额重大的应收账款。
按账龄分析法计提。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项经批准后确认为坏账，其确认标准如下： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； （2）因债务人逾期未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账损失的核算方法： 采用备抵法核算。坏账发生时，冲销已提取的坏账准备。 坏账准备的确认标准： 根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息合理估计。除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外，下列各种情况不能全额计提坏账准备： (1）当年发生的应收款项； （2）计划对应收款项进行重组； （3）与关联方发生的应收款项； （4）其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。 坏账准备的计提方法： 坏账准备计提方法：按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。
10、存货核算方法：
A.公司存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。 B.存货中除油剂等辅助材料采用计划成本核算外，其他产品、材料等存货均采用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用分次摊销法核算。 C.存货的盘存制度为永续盘存制。 D.存货跌价准备的确认标准及计提方法： 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 2、投资性房地产的计量模式 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 15 5 6.333
运输设备 12 5 7.917
非生产设备 10 5 9.500
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固定资产按取得时的实际成本计价。对购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用有关规定予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 本公司除进口大中型设备采用工作量法计提折旧外，其他均按平均年限法分类计提折旧，预计净残值率5%。工作量法：单位工作量折旧额= 固定资产账面价值（固定资产原价-减值准备-累计折旧）×（1-预计净残值率）/预计总工作量 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，计提各期折旧。
13、在建工程核算方法：
1、在建工程按建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2、结转固定资产的标准和时点。在建工程达到预定可使用状态之日起，按工程实际成本转入固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，按估计价值确定其成本暂估转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后再根据实际成本调整原暂估价值，但不调整已计提的折旧额。
14、无形资产核算方法：
1、无形资产计价 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。 2、无形资产摊销方法 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，采用直线法摊销。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每期期末应对该无形资产的使用寿命进行复核，如复核后仍为不确定的，则在每个会计期间进行减值测试。
15、长期股权投资的核算方法：
1、长期股权投资的分类和对被投资单位具有共同控制、重大影响的确定依据。 （1）长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称其他股权投资）。 （2）对被投资单位具有共同控制的确定依据：A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。对被投资单位具有重大影响的确定依据：A、本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份；B、本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；C、参与被投资单位的政策制定过程；D、与被投资单位之间发生重要交易；E、向被投资单位派出管理人员；F、向被投资单位提供关键技术资料。 2、长期股权投资的初始计量 （1）本公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资。按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及本公司发行股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司对非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 （6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、长期股权投资的后续计量 本公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 4、长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益
16、借款费用资本化的核算方法：
1、借款费用资本化的确认原则： 当同时满足以下三个条件时，公司为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化期间： 本公司为购建固定资产所借入的专门借款，其所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的借款费用，于发生当期确认为费用。 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： （1）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始； （2）如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续资本化。 3、借款费用资本化金额的计算方法： （1）专门借款利息费用的资本化金额 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。专门借款指为购建或者生产某项符合资本化条件的资产而专门借入的款项。 （2）一般借款利息费用的资本化金额 公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：
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一般借款利息费用资本化 ＝ 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 × 所占用一般借款的资本化
金额 率
所占用一般借款的资本化 ＝ 所占用一般借款加权平均利率
率
＝ 所占用一般借款当期实际发生的利息之和
所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权 ＝ ∑ 〔 所占用每笔一般借 × 每笔一般借款在当期所占用的天数 〕
平均数 款本金 当期天数
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（3）借款辅助费用的资本化 借款辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、股份支付及权益工具的处理方法：
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
18、收入确认原则：
1、销售商品 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）本公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制。 （3）收入的金额能够可靠计量。 （4）相关经济利益很可能流入本公司。 （5）相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
2、提供劳务 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额。 （2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司。 （2）收入的金额能够可靠地计量。
19、确认递延所得税资产的依据：
（1）本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易或事项不属于企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 17% 17%
营业税 5% 5%
城建税 7% 7%
企业所得税 25% 25%
教育费附加 以应缴流转税额为计税依据 3%
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资 持股比例（% 表决权比例（ 是否合
额 ） %） 并报表
辽源得利纤维制造有 全资子公司 辽源市 365 保健纤维、复 3,182.6 100 100 是
限公司 合纤维
广东君豪集团东莞市 控股子公司 东莞市 5,000 中西餐、网球 3,600 72 72 是
君豪俱乐部有限公司
东莞市广华房地产开 控股子公司 东莞市 3,590 房地产开发 8,000 51 51 是
发有限公司
辽源得瑞纺织有限公 控股子公司 辽源市 1,500 棉纱、化纤纱 1,490 99.33 99.33 是
司 等
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企业合并及合并财务报表的说明：
1、合并范围的确定原则 本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。 本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 2、合并程序 本公司合并财务报表系以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 996,985.63 1,602,194.81
人民币 996,985.63 1,602,194.81
银行存款： 22,113,807.80 96,623,291.67
人民币 22,113,807.80 96,623,291.67
其他货币资金： 75,366.93 1,683,136.31
人民币 75,366.93 1,683,136.31
合计 23,186,160.36 99,908,622.79
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本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的资金。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 48,383,794.53 28,730,000.00
合计 48,383,794.53 28,730,000.00
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应收票据期末余额较上年同期大幅增加，系公司为及时收回货款而采用的银行承兑汇票结算方式。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
)
单项金额 7,317,185.05 22.28 315,859.25 13.44 1,555,780.05 6.27 77,789.00 4.79
重大的应
收账款
其他不重 25,521,573.96 77.72 2,034,226.58 86.56 23,266,115.56 93.73 1,547,322.93 95.21
大应收账
款
合计 32,838,759.01 － 2,350,085.83 － 24,821,895.61 － 1,625,111.93 －
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项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏 账面余额 坏账准
账 备
金额 比例(% 准 金额 比例(%
) 备 )
一年以内 25,032,029.30 76.23 1,251,601.46 17,012,945.55 68.54 850,647.28
一至二年 1,643,502.66 5.00 82,175.13 4,974,037.06 20.04 248,701.85
二至三年 1,598,532.01 4.87 79,926.60 1,865,950.08 7.52 93,297.50
三年以上 4,564,695.04 13.90 936,382.64 968,962.92 3.90 432,465.30
合计 32,838,759.01 100.00 2,350,085.83 24,821,895.61 100.00 1,625,111.93
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%)
) ) )
单项金额重大的 101,129,449.32 68.65 8,871,267.81 76.69 105,354,967.65 67.07 9,109,897.87 53.71
其他应收款项
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他 46,190,578.03 31.35 2,696,049.38 23.31 51,728,157.72 32.93 7,852,712.18 46.29
应收款项
合计 147,320,027.35 － 11,567,317.19 － 157,083,125.37 － 16,962,610.05 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 58,563,467.98 39.75 2,928,173.40 51,574,528.94 32.83 2,578,726.45
一至二年 13,833,117.77 9.39 691,655.89 24,866,567.53 15.83 1,243,328.38
二至三年 3,115,855.66 2.12 155,792.78 5,621,891.28 3.58 281,094.56
三年以上 71,807,585.94 48.74 7,791,695.12 75,020,137.62 47.76 12,859,460.66
合计 147,320,027.35 100.00 11,567,317.19 157,083,125.37 100.00 16,962,610.05
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 19,617,081.23 54.26 23,485,010.82 80.39
一至二年 10,245,842.39 28.34 3,880,148.57 13.28
二至三年 4,118,862.55 11.39 1,849,517.41 6.33
三年以上 2,169,567.87 6.01
合计 36,151,354.04 100 29,214,676.80 100
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账龄一年以上的预付款项余额为16,534,272.81元，主要原因为预付的材料款尚未进行最终结算。
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 18,213,818.98 50.38 14,361,467.12 49.16
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
吉林省泰晟经贸有限公司 8,727,145.55 一年以内 主要原因为预付的原料款尚未
进行最终结算。
中国石油天然气股份有限公司东 4,380,580.92 一至三年 主要原因为预付的原料款尚未
北化工销售分公司 进行最终结算。
辽源市矿源煤炭经销有限公司 2,167,000.00 一年以内 主要原因为预付的煤款尚未进
行最终结算。
牟锐 1,552,092.51 一年以内 主要原因为预付的贷款尚未进
行最终结算。
哈尔滨红光锅炉总厂 1,387,000.00 一至二年 主要原因为预付的锅炉款尚未
进行最终结算。
合计 18,213,818.98 / /
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预付款项期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 28,524,286.10 28,524,286.10 25,894,987.80 148,035.74 25,746,952.06
库存商品 50,022,025.16 2,060,037.86 47,961,987.30 50,644,983.36 2,604,606.61 48,040,376.75
在产品 4,016,279.26 4,016,279.26 4,131,484.94 4,131,484.94
低值易耗 119,140.41 119,140.41 1,553,674.99 1,553,674.99
品
包装物 230,552.77 230,552.77 501,987.11 501,987.11
开发产品 9,176,159.90 9,176,159.90 8,940,364.21 8,940,364.21
开发成本 50,780,000.00 50,780,000.00 50,780,000.00 50,780,000.00
委托加工 295,487.22 295,487.22 295,487.22 295,487.22
商品
合计 143,163,930.82 2,060,037.86 141,103,892.96 142,742,969.63 2,752,642.35 139,990,327.28
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7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
广东君豪实业集团有 2,972,000.00 2,972,000.00 2,972,000.00
限公司
东辽县泉兴纺织有限 3,757,000.00 3,757,000.00 3,757,000.00
公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
东莞市东城金豪酒 6,849,440.00 9,174,608.04 -720,201.26 8,454,406.78
店
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8、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 127,480,971.16 127,480,971.16
1.房屋、建筑物 127,480,971.16 127,480,971.16
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 6,310,173.35 1,062,341.43 7,372,514.78
1.房屋、建筑物 6,310,173.35 1,062,341.43 7,372,514.78
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 121,170,797.81 1,062,341.43 120,108,456.38
1.房屋、建筑物 121,170,797.81 1,062,341.43 120,108,456.38
2.土地使用权
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（1）期末投资性房地产系控股子公司东莞市广华房地产开发有限公司用于出租的开发产品。
（2）截至2008年6月30日止公司投资性房地产未发现减值迹象，故未计提减值准备。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 928,661,077.30 936,190,513.37
其中：房屋及建筑物 117,044,670.97 117,044,670.97
机器设备 781,017,815.80 8,746,171.67 325,567.60 789,438,419.87
运输工具 6,668,146.36 477,172.00 1,368,340.00 5,776,978.36
非生产设备 23,930,444.17 23,930,444.17
二、累计折旧合计： 186,655,368.93 200,354,598.01
其中：房屋及建筑物 21,190,328.98 1,425,364.50 22,615,693.48
机器设备 162,791,692.49 12,164,760.06 174,956,452.55
运输工具 2,222,172.70 501,355.40 410,555.16 2,312,972.94
非生产设备 451,174.76 18,304.28 469,479.04
三、固定资产净值合计 742,005,708.37 -4,886,440.57 1,283,352.44 735,835,915.36
其中：房屋及建筑物 95,854,341.99 -1,425,364.50 94,428,977.49
机器设备 618,226,123.31 -3,418,588.39 325,567.60 614,481,967.32
运输工具 4,445,973.66 -24,183.40 957,784.84 3,464,005.42
非生产设备 23,479,269.41 -18,304.28 23,460,965.13
四、减值准备合计 11,611,757.38 11,611,757.38
其中：房屋及建筑物 5,996,901.73 5,996,901.73
机器设备 5,614,855.65 5,614,855.65
运输工具
非生产设备
五、固定资产净额合计 730,393,950.99 -4,886,440.57 1,283,352.44 724,224,157.98
其中：房屋及建筑物 89,857,440.26 -1,425,364.50 88,432,075.76
机器设备 612,611,267.66 -3,418,588.39 325,567.60 608,867,111.67
运输工具 4,445,973.66 -24,183.40 957,784.84 3,464,005.42
非生产设备 23,479,269.41 -18,304.28 23,460,965.13
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截止2008年6月30日，固定资产期末余额中有价值69,458万元的资产用于抵押，在建工程本期转入固定资产7,429,873.67元。
10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 58,470,716.23 58,470,716.23 65,111,236.97 65,111,236.97
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截至2008年4月30日止，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提在建工程减值准备。
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
氨纶四期工程 65,099,734.87 735,833.57 7,429,873.67 自筹及借款 58,405,694.77
化纤生产线 11,502.10 53,519.36 自筹 65,021.46
合计 65,111,236.97 789,352.93 7,429,873.67 / 58,470,716.23
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11、无形资产：
无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权1 2,744,227.19 343,028.46 2,401,198.73
土地使用权2 15,718,589.87 253,525.62 15,465,064.25
土地使用权3 75,427,669.74 1,092,997.50 74,334,672.24
合计 93,890,486.80 1,689,551.58 92,200,935.22
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截至2008年6月30日止，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。
12、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 18,587,721.98 12,670,441.75 17,340,760.71 17,340,760.71 13,917,403.02
二、存货跌价准 2,752,642.35 692,604.49 692,604.49 2,060,037.86
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减 11,611,757.38 11,611,757.38
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 32,952,121.71 12,670,441.75 692,604.49 17,340,760.71 18,033,365.20 27,589,198.26
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13、商誉
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
东莞市广华房地产开发有限公司 11,645,268.61 11,645,268.61
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
辽源得瑞纺织有限公司 9,320.00 9,320.00
合计 14,654,588.61 14,654,588.61
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14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 221,850,000.00 221,850,000.00
担保借款 3,910,000.00 4,120,000.00
合计 225,760,000.00 225,970,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款中抵押借款全部为逾期借款。
(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因
工商银行 167,110,000.00 7.47 购原料 资金周转困难，未能按期
偿还。
建设银行 28,960,000.00 7.47 购原料 资金周转困难，未能按期
偿还。
交通银行 25,780,000.00 7.56 购原料 资金周转困难，未能按期
偿还。
吉林银行金汇支行 3,910,000.00 8.92 购原料 资金周转困难，未能按期
偿还。
合计 225,760,000.00 / / /
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15、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,444,285.74 4,444,285.74 0
二、职工福利费 408,575.42 408,575.42 0
三、社会保险费 2,599,882.28 2,324,280.51 275,601.77
其中：1.医疗保险费 556,817.28 563,666.24 -6,848.96
2.基本养老保险费 1,753,081.30 1,495,539.41 257,541.89
3.失业保险 163,362.48 138,453.64 24,908.84
4.工伤保险 86,910.35 86,910.35 0
5.生育保险费 39,710.87 39,710.87 0
四、住房公积金 342.00 342.00 0
五、其他
六、工会经费及职工教育经费 1,576,808.94 491,220.31 126,702.03 1,941,327.22
合计 1,576,808.94 7,944,305.75 7,304,185.70 2,216,928.99
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17、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -4,024,778.27 -5,607,802.01 17%
营业税 6,879.65 425,294.65 5%
所得税 -8,423,753.97 -8,334,869.02 25%
个人所得税 310.05 5,997.11
城建税 400,265.35 412,802.65 7%
房产税 561,699.15 948,287.98 1.2%
应交土地使用税 1,034,391.24 677,719.26
应交土地增值税 46,089.00
应交印花税 89,209.92 61,083.12
教育费附加 530,590.32 438,540.06 3%
防洪基金 1,189,245.02 1,190,781.32 0.1%
副食品价格调节基金 221.84
合计 -8,635,941.54 -9,735,854.04 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款
本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 275,000,000.00 275,000,000.00
担保借款 273,500,000.00 283,500,000.00
合计 548,500,000.00 558,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借抵押借款中有150,000,000.00元借款已逾期。
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(% 币种 本币金额 利率(% 币种 本币金额
) )
国家开发银行 2005年8月2 2020年8月17 6.96 人民币 200,000,000.00 6.96 人民币 200,000,000.00
2日 日
东莞商业银行 2005年8月2 2008年8月1 7.83 人民币 8,500,000.00 7.80 人民币 8,500,000.00
日 日
国家开发银行 2003年7月1 2011年7月14 6.37 人民币 275,000,000.00 6.37 人民币 275,000,000.00
5日 日
工行辽源市东风 1999年9月3 2010年3月25 7.83 人民币 65,000,000.00 7.65 人民币 75,000,000.00
支行 0日 日
合计 / / / / 548,500,000.00 / / 558,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 102,013,597.71 102,013,597.71
其他资本公积 56,839,227.40 56,839,227.40
合计 158,852,825.11 158,852,825.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 29,039,386.08 29,039,386.08
任意盈余公积 2,762,485.68 2,762,485.68
合计 31,801,871.76 31,801,871.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -68,814,531.52 －
调整后年初未分配利润 -68,814,531.52 －
加：本期净利润 -50,889,736.30 －
期末未分配利润 -119,704,267.82 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 141,964,874.48 125,032,620.64
其他业务收入 4,831,439.90 3,574,945.52
合计 146,796,314.38 128,607,566.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 139,082,815.43 136,810,038.38 119,557,701.69 110,299,749.32
房地产 4,230,855.27 1,139,981.74 6,177,105.36 2,324,484.00
内部抵消 -1,348,796.22 -1,348,796.22 -702,186.41 -702,186.41
合计 141,964,874.48 136,601,223.90 125,032,620.64 111,922,046.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
涤纶产品 51,554,980.70 57,849,912.53 55,411,994.93 59,580,704.63
氨纶产品 57,355,386.80 45,595,577.06 54,182,489.04 39,439,742.68
丙纶产品 3,800,667.46 3,551,552.85 5,505,414.69 5,304,325.19
包装制品 1,647,538.42 1,596,326.87 1,777,203.87 1,700,626.54
棉纺制品 24,724,242.05 28,216,669.07 2,680,599.16 4,274,350.28
房地产 4,230,855.27 1,139,981.74 6,177,105.36 2,324,484.00
内部抵消 -1,348,796.22 -1,348,796.22 -702,186.41 -702,186.41
合计 141,964,874.48 136,601,223.90 125,032,620.64 111,922,046.91
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黑龙江 636,776.18 690,812.34
吉林 17,313,584.49 18,325,511.94 2,659,390.72 2,757,065.99
辽宁 46,308,388.97 47,022,829.58 52,260,661.98 56,623,250.17
山东 144,289.72 117,457.92 324,785.36 239,306.76
河北 429,055.52 505,738.62
北京 904,123.30 1,065,713.06
天津 6,534,918.37 6,987,964.51 6,629,946.51 7,182,904.53
安徽 1,880,341.96 1,479,347.55 854,698.71 629,754.93
湖北 6,126,548.96 5,142,685.39 6,875,228.60 5,065,772.40
浙江 50,742,876.77 46,639,816.09 40,352,855.13 29,732,593.89
江苏 445,456.41 328,219.02
广东 12,913,925.24 10,885,610.92 12,232,292.00 6,786,037.09
福建 427,350.22 314,878.11
合计 141,964,874.48 136,601,223.90 125,032,620.64 111,922,046.91
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
嘉兴市维利隆纺织有限公司 16,721,456.82 11.39
天津华服 7,001,285.46 4.77
荆州市友亮纺织有限公司 6,749,528.87 4.60
江苏领航纤维有限公司 4,726,475.21 3.22
义乌市航飞包纱有限公司 4,532,014.37 3.09
合计 39,730,760.73 27.07
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24、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 900.00 872,489.99 5%
城建税 458,252.15 194,394.86 7%
教育费附加 210,107.11 83,037.28 3%
合计 669,259.26 1,149,922.13 /
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25、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
被投资单位损益调整 -720,201.26
合计 0 -720,201.26 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -720,201.26 0
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -720,201.26 0
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26、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,670,441.75 108,331.11
二、存货跌价损失 -692,604.49
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 11,977,837.26 108,331.11
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27、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 513,218.18
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益 513,218.18
无形资产处置利得
无法支付的应付款项 13,287,787.35
其他收入 50.01 34,930.89
合计 13,801,055.54 34,930.89
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营业外收入本期比上年同期大幅增加，是根据有关会计准则和会计制度，对账龄超过五年以上确实无法支付的应付款项13,287,787.35元，计入营业外收入。
28、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,545,113.17 1,800.00
其中：固定资产处置损失 12,297.20
对外捐赠 13,945.00 1,800.00
债务重组损失 1,518,870.97
无形资产处置损失
罚款支出 2,440.00 30,712.68
其他支出 120,000.00
合计 1,667,553.17 32,512.68
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营业外支出本期比上年同期大幅增长，是根据有关会计准则和会计制度，对账龄超过五年以上确实无法回收应收款项做资产减值处理，因此形成的资产减值损失1,518,870.97元， 计入营业外支出。
29、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
辽源市涤纶牵伸有限公司 15,808,253.58
其他 159,536.36
合计 15,967,789.94
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30、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
辽源市得瑞纺织有限公司 16,670,099.64
费用支出 4,935,221.91
合计 21,605,321.55
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31、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -51,664,642.72 -26,943,378.69
加：资产减值准备 11,977,837.26 108,331.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,109,784.24 6,670,937.82
无形资产摊销 1,689,551.58 1,693,145.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,457,074.84 29,233,745.82
投资损失（收益以“－”号填列） 720,201.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,113,565.68 -33,847,857.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,638,035.88 8,597,236.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,185,119.42 12,584,759.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 -52,646,914.52 -1,903,079.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,186,160.36 6,282,372.12
减：现金的期初余额 99,908,622.79 11,273,435.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -76,722,462.43 -4,991,062.93
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 984,476.95 1,491,336.00
人民币 984,476.95 1,491,336.00
银行存款： 15,567,989.98 93,035,259.78
人民币 15,567,989.98 93,035,259.78
其他货币资金： 75,366.93 68,731.12
人民币 75,366.93 68,731.12
合计 16,627,833.86 94,595,326.90
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2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 43,313,794.53 24,760,000.00
合计 43,313,794.53 24,760,000.00
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3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重大 6,450,322.83 21.23 298,512.45 20.74 6,355,437.80 27.65 317,773.39 20.86
的应收账款
其他不重大应 23,930,823.03 78.77 1,140,638.96 79.26 16,629,073.56 72.35 1,205,441.34 79.14
收账款
合计 30,381,145.86 － 1,439,151.41 － 22,984,511.36 － 1,523,214.73 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 22,533,808.96 74.17 1,126,690.45 16,988,165.89 73.91 849,408.29
一至二年 3,486,139.74 11.47 104,306.99 3,185,505.05 13.86 159,275.25
二至三年 2,560,090.10 8.43 78,004.05 1,841,877.50 8.01 92,093.88
三年以上 1,801,107.06 5.93 130,149.92 968,962.92 4.22 422,437.31
合计 30,381,145.86 100.00 1,439,151.41 22,984,511.36 100.00 1,523,214.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%
) )
单项金额重大 55,189,549.11 66.51 2,731,477.46 74.98 46,845,653.44 58.20 3,422,864.13 36.87
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其 27,792,628.22 33.49 911,493.98 25.02 33,642,252.57 41.80 5,861,940.32 63.13
他应收款项
合计 82,982,177.33 － 3,642,971.44 － 80,487,906.01 － 9,284,804.45 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 62,906,620.14 75.81 3,145,331.01 48,191,611.68 59.87 2,409,580.58
一至二年 1,832,117.77 2.21 41,605.89 725,391.29 0.90 36,269.56
二至三年 2,250,208.87 2.71 62,510.44 1,162,038.21 1.44 58,101.91
三年以上 15,993,230.55 19.27 393,524.10 30,408,864.83 37.79 6,780,852.40
合计 82,982,177.33 100.00 3,642,971.44 80,487,906.01 100.00 9,284,804.45
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 3,559,692.39 18.24 21,578,119.06 79.02
一至二年 9,945,901.21 50.96 3,880,148.57 14.21
二至三年 3,842,853.75 19.69 1,849,517.41 6.77
三年以上 2,169,567.87 11.11
合计 19,518,015.22 100 27,307,785.04 100
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(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、长期股权投资
按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
辽源得瑞纺织有限 16,298,000.00 64,469,475.48 64,469,475.48
公司
辽源得利纤维制造 31,826,828.34 31,826,828.34 31,826,828.34
有限公司
东莞市广华房地产 89,861,362.41 89,861,362.41 89,861,362.41
开发有限公司
广东君豪集团东莞 39,000,000.00 39,000,000.00 39,000,000.00
市君豪俱乐部有限
公司
东莞市东城金豪酒 6,849,440.00 9,174,608.04 -720,201.26 8,454,406.78
店
合计 183,835,630.75 234,332,274.27 -720,201.26 233,612,073.01
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7、固定资产
固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 797,347,720.04 8,640,473.87 1,693,907.60 804,294,286.31
其中：房屋及建筑物 56,657,514.99 56,657,514.99
机器设备 713,363,127.37 8,640,473.87 325,567.60 721,678,033.64
运输工具 3,467,895.51 1,368,340.00 2,099,555.51
非生产设备 23,859,182.17 23,859,182.17
二、累计折旧合计： 170,468,348.47 11,864,698.66 410,555.16 181,922,491.97
其中：房屋及建筑物 9,464,649.44 648,399.84 10,113,049.28
机器设备 158,765,058.11 10,777,141.03 169,542,199.14
运输工具 1,807,483.43 420,853.51 410,555.16 1,817,781.78
非生产设备 431,157.49 18,304.28 449,461.77
三、固定资产净值合计 626,879,371.57 -3,224,224.79 1,283,352.44 622,371,794.34
其中：房屋及建筑物 47,192,865.55 -648,399.84 46,544,465.71
机器设备 554,598,069.26 -2,136,667.16 325,567.60 552,135,834.50
运输工具 1,660,412.08 -420,853.51 957,784.84 281,773.73
非生产设备 23,428,024.68 -18,304.28 23,409,720.40
四、减值准备合计 11,611,757.38 11,611,757.38
其中：房屋及建筑物 5,996,901.73 5,996,901.73
机器设备 5,614,855.65 5,614,855.65
运输工具
非生产设备
五、固定资产净额合计 615,267,614.19 -3,224,224.79 1,283,352.44 610,760,036.96
其中：房屋及建筑物 41,195,963.82 -648,399.84 40,547,563.98
机器设备 548,983,213.61 -2,136,667.16 325,567.60 546,520,978.85
运输工具 1,660,412.08 -420,853.51 957,784.84 281,773.73
非生产设备 23,428,024.68 -18,304.28 23,409,720.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 10,808,019.18 11,614,817.60 17,340,713.93 17,340,713.93 5,082,122.85
二、存货跌价准 1,720,361.12 412,474.03 412,474.03 1,307,887.09
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减 11,611,757.38 11,611,757.38
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 24,140,137.68 11,614,817.60 412,474.03 17,340,713.93 17,753,187.96 18,001,767.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 221,850,000.00 222,060,000.00
合计 221,850,000.00 222,060,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款中抵押借款全部为逾期借款。
(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因
工行 167,110,000.00 7.47 购原料 企业资金周转困难，未能
按期偿还
交行 25,780,000.00 7.56 购原料 企业资金周转困难，未能
按期偿还
建行 28,960,000.00 7.56 购原料 企业资金周转困难，未能
按期偿还
合计 221,850,000.00 / / /
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(3) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(4) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,444,285.74 4,444,285.74
二、职工福利费 408,575.42 408,575.42
三、社会保险费 2,599,882.28 2,296,836.63 303,045.65
其中：1.医疗保险费 556,817.28 556,817.28
2.基本养老保险费 1,753,081.30 1,476,777.95 276,303.35
3.失业保险 163,362.48 136,620.18 26,742.30
4.工伤保险费 86,910.35 86,910.35
5.生育保险费 39,710.87 39,710.87
四、住房公积金 342.00 342.00
五、其他
六、工会经费及职工教育经费 1,399,657.43 155,550.20 68,344.40 1,486,863.23
合计 1,399,657.43 7,608,635.64 7,218,384.19 1,789,908.88
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11、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,434,814.71 651,099.36 17%
营业税 6,879.65 5,979.65 5%
所得税 -8,423,753.97 -8,423,753.97 33%
个人所得税 310.05 5,962.11
城建税 392,240.58 377,338.22 7%
房产税 561,699.15 948,287.98 1.2%
土地使用税 1,034,391.24 677,719.26
应交印花税 85,770.63 50,123.58
教育费附加税 530,590.32 419,916.00 3%
防洪基金 1,189,245.02 1,189,245.02 0.1%
合计 -3,187,812.62 -4,098,082.79 /
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12、应付股利：
本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 275,000,000.00 275,000,000.00
担保借款 265,000,000.00 275,000,000.00
合计 540,000,000.00 550,000,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(% 币种 本币金额 利率(% 币种 本币金额
) )
国家开发银行 2005年8月2 2020年8月17 6.96 人民币 200,000,000.00 6.96 人民币 200,000,000.00
2日 日
国家开发银行 2003年7月1 2011年7月14 6.37 人民币 65,000,000.00 6.37 人民币 75,000,000.00
5日 日
工行辽源市东风 1999年9月3 2010年3月25 7.83 人民币 275,000,000.00 7.65 人民币 275,000,000.00
支行 0日 日
合计 / / / / 540,000,000.00 / / 550,000,000.00
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上述借抵押借款中有150,000,000.00元借款已逾期.
14、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 102,013,597.71 102,013,597.71
其他资本公积 56,839,227.40 56,839,227.40
合计 158,852,825.11 158,852,825.11
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15、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,330,551.58 13,330,551.58
法定公益金 7,449,078.25 7,449,078.25
任意盈余公积 2,762,485.68 2,762,485.68
其他盈余公积 449,836.55 449,836.55
合计 23,991,952.06 23,991,952.06
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16、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -64,071,824.70 －
调整后年初未分配利润 -64,071,824.70 －
加：本期净利润 -45,074,693.62 －
期末未分配利润 -109,146,518.32 －
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17、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 109,209,109.70 110,669,501.43
其他业务收入 4,831,439.90 3,494,487.03
合计 114,040,549.60 114,163,988.46
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 110,557,905.92 105,041,816.46 111,371,687.84 100,721,073.85
内部抵消 -1,348,796.22 -1,348,796.22 -702,186.41 -702,186.41
合计 109,209,109.70 103,693,020.24 110,669,501.43 100,018,887.44
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
涤纶产品 51,554,980.70 57,849,912.53 55,411,994.93 59,580,704.63
氨纶产品 57,355,386.80 45,595,577.06 54,182,489.04 39,439,742.68
包装制品 1,647,538.42 1,596,326.87 1,777,203.87 1,700,626.54
内部抵消 -1,348,796.22 -1,348,796.22 -702,186.41 -702,186.41
合计 109,209,109.70 103,693,020.24 110,669,501.43 100,018,887.44
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黑龙江 525,513.55 559,664.26
吉林 2,957,572.09 2,400,705.02 2,093,374.88 2,089,888.76
辽宁 35,940,159.32 35,730,967.43 47,403,660.18 50,732,820.55
山东 144,289.72 117,457.92 324,785.36 239,306.76
天津 6,534,918.37 6,987,964.51 5,511,391.75 5,864,435.67
安徽 1,880,341.96 1,479,347.55 854,698.71 629,754.93
湖北 6,126,548.96 5,142,685.39 6,675,228.60 5,065,772.40
浙江 44,616,327.81 41,497,130.70 40,352,855.13 29,732,593.89
江苏 445,456.41 328,219.02
广东 11,008,951.47 10,336,761.72 6,055,186.64 4,461,553.09
福建 427,350.22 314,878.11
合计 109,209,109.70 103,693,020.24 110,669,501.43 100,018,887.44
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
嘉兴市维利隆纺织有限公司 16,721,456.82 14.66
天津华服 7,001,285.46 6.14
荆州市友亮纺织有限公司 6,749,528.87 5.92
江苏领航纺织纤维有限公司 4,726,475.21 4.14
义乌市航飞包纱有限公司 4,532,014.37 3.97
合计 39,730,760.73 34.83
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18、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 900.00 900.00 5%
城建税 258,240.08 131,258.19 7%
教育费附加 110,674.32 56,253.53 3%
合计 369,814.40 188,411.72 /
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19、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
被投资单位损益调整 -2,671,032.52 -720,201.26
合计 -2,671,032.52 -720,201.26 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -720,201.26 -2,671,032.52
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -720,201.26 -2,671,032.52
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20、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -45,074,693.62 -26,604,801.03
加：资产减值准备 11,202,343.57 108,331.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,864,698.66 12,879,327.97
无形资产摊销 1,436,025.96 1,439,619.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 42,608,795.13 28,795,002.51
投资损失（收益以“－”号填列） 720,201.26 2,671,032.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,716,169.57 -28,664,529.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,622,274.24 -3,186,172.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -48,728,822.93 13,770,932.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 -57,877,556.64 1,208,743.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 16,627,833.86 2,029,197.75
减：现金的期初余额 94,595,326.90 3,022,206.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -77,967,493.04 -993,009.09
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
辽源得利纤维制造有限公司 辽源市 365 100 100 72313626-X
广东君豪集团东莞市君豪俱乐 东莞市 5,000 72 72 71934544-8
部有限公司
东莞市广华房地产开发有限公 东莞市 3,590 51 51 74368932-0
司
辽源得瑞纺织有限公司 辽源市 1,500 99.33 99.33 79112568-5
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2、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
辽源得亨股份有限公司 辽源得利纤维制造有限公司 3,910,000.00 2007年8月6日至2008年8月5 否
日
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止2008年6月30日,公司对外担保事项如下： 被担保单位 担保债务数额 起止时间 辽源亚信纤维制造有限公司 600.00 2006.05.26-2007.05.15
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 -19.83 -18.04 -0.27 -0.27
净利润
扣除非经常性损益后归属 -24.39 -22.19 -0.34 -0.34
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.1、载有董事长签名的2008年半年度报告全文文本。
2.2、载有法定代表人、总会计师及主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告文本。
3.3、报告期内在《上海证券报》《中国证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿 。
4.4、公司其它相关资料 。
董事长：
辽源得亨股份有限公司
2008年8月28日