辽源得亨股份有限公司
2008 年第三季度报告600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示................................................... 2
§2 公司基本情况............................................... 2
§3 重要事项................................................... 3
§4 附录....................................................... 4600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人赵利、主管会计工作负责人黄耀庭及会计机构负责人（会计主管人员）
孙艳声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期
末比上年
度期末增
减(%)
总资产(元) 1,429,414,573.24 1,498,528,595.09 -4.61
所有者权益（或股东权益）(元) 224,811,375.32 307,563,874.35 -26.91
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.21 1.66 -27.11
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同
期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -46,717,432.25 1,787.48
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.25 2,400.00
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期
比上年同
期增减
(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -31,862,762.72 -82,752,499.03 152.66
基本每股收益(元) -0.17 -0.45 142.86
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.51 -
稀释每股收益(元) -0.17 -0.45 142.86
全面摊薄净资产收益率(%) -14.17 -36.81
减少
9.08 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
-14.22 -42.25
减少
9.13 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：分项扣除
非流动资产处置损益 -12,297.20
债务重组损益 12,388,666.07
其他非经常性损益项目 -120,000.00
罚款支出 -2,640.00
对外捐赠 -23,945.00
合计 12,229,783.87600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 19,916
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
辽源市财政局 9,286,185 人民币普通股
广州市富盈科技投资有
限公司
3,000,000 人民币普通股
吉林省信托投资有限责
任公司
2,388,846 人民币普通股
田瑜 1,447,500 人民币普通股
深圳市泉来实业有限公
司
1,210,000 人民币普通股
北京东方利优科技发展
有限公司
1,120,000 人民币普通股
游小英 1,070,414 人民币普通股
曾碧双 1,010,600 人民币普通股
曾碧英 983,199 人民币普通股
陈美玲 950,696 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司主要会计数据及财务指标中，经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生
的现金流量净额，与上年同期相比大幅下降的主要原因为：今年原材料价格上涨，购买商
品、接受劳务支付的现金比上年同期增加3352.58 万元，同时支付给职工以及为职工支付
的现金、支付各项税费、支付其他与经营活动有关的现金都有所增加。
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降的主要原因为：本报告期公司产品降价
特别是氨纶产品价格大幅下降导致营业总收入减少，原材料价格上涨导致营业成本增加，
同时财务费用、销售费用、管理费用都比上年同期所有增加。与此相应的基本每股收益、
稀释每股收益都比上年同期下降幅度较大。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
因公司大部分债务已逾期，被债权人起诉至法院，请求抵押物优先受偿权，已被法院
判决公司败诉，将执行折价或者变卖、拍卖所折价款优先偿还债务，如被最终执行，将给
公司造成相应的资产处置损失，或出现资不抵债，对公司正常的生产经营造成重大影响，
公司的持续经营能力存在重大不确定性。
为此，公司积极开展了资产重组、债务重组工作，曾与百瑞信托有限责任公司进行合
作，但由于条件不成熟而未能实施。600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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为解决公司经营所面临的困难，公司仍将积极采取措施，寻求资产和债务重组，以解
决公司因重大诉讼事项对生产经营造成的影响和可能导致的持续经营能力存在重大不确
定性等困难。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司因策划重大资产重组事项，股票于2008 年4 月28 日起停牌。但因重大资产重组
事项的实施条件尚不成熟，股票于2008 年6 月17 日复牌。
根据中国证监会有关重大资产重组文件的相关规定，为慎重对待重大资产重组事项，
公司承诺：自公司股票复牌之日起三个月内不再筹划重大资产重组事项。
现公司承诺事项已履行完毕。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
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法定代表人: 赵利
2008-10-29
§4 附录600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 辽源得亨股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 19,494,390.83 99,908,622.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 41,076,216.00 28,730,000.00
应收账款 30,691,275.66 23,196,783.68
预付款项 41,059,451.22 29,214,676.80
应收保费
应收分保账款
应收利息
应收股利
其他应收款 140,787,465.92 140,120,515.32
买入返售金融资产
存货 139,032,605.10 139,990,327.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 412,141,404.73 461,160,925.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
长期应收款
长期股权投资 15,311,406.78 12,146,608.04
投资性房地产 120,108,456.38 121,170,797.81
固定资产 775,842,557.31 730,393,950.99
在建工程 65,111,236.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,356,159.43 93,890,486.80
开发支出
商誉 14,654,588.61 14,654,588.61
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,017,273,168.51 1,037,367,669.22
资产总计 1,429,414,573.24 1,498,528,595.09
公司法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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合并资产负债表（续）
2008 年9 月30 日
编制单位: 辽源得亨股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 225,760,000.00 225,970,000.00
向中央银行借款
应付票据
应付账款 55,482,595.50 65,133,710.29
预收款项 30,957,182.87 30,489,063.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,338,948.40 1,576,808.94
应交税费 -9,503,871.47 -9,735,854.04
应付利息 151,407,184.57 102,165,701.85
应付股利 1,201,184.00 1,233,189.94
其他应付款 55,017,679.64 46,158,212.71
应付分保账款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 512,660,903.51 462,990,833.14
非流动负债：
长期借款 548,500,000.00 558,500,000.00
应付债券
长期应付款 4,467,400.00 28,598,400.00
专项应付款 8,000,000.00 8,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
非流动负债合计 590,967,400.00 625,098,400.00
负债合计 1,103,628,303.51 1,088,089,233.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,723,709.00 185,723,709.00
资本公积 158,852,825.11 158,852,825.11
减：库存股
盈余公积 31,801,871.76 31,801,871.76
一般风险准备
未分配利润 -151,567,030.55 -68,814,531.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 224,811,375.32 307,563,874.35
少数股东权益 100,974,894.41 102,875,487.60
所有者权益合计 325,786,269.73 410,439,361.95
负债和所有者总计 1,429,414,573.24 1,498,528,595.09
公司法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 辽源得亨股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 15,760,898.75 94,595,326.90
交易性金融资产
应收票据 35,676,216.00 24,760,000.00
应收账款 27,148,484.12 21,461,296.63
预付款项 24,631,599.03 27,307,785.04
应收利息
应收股利
其他应收款 85,178,424.07 71,203,101.56
存货 65,131,974.82 64,035,056.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 253,527,596.79 303,362,566.46
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 233,612,073.01 234,332,274.27
投资性房地产
固定资产 660,937,471.97 615,267,614.19
在建工程 65,111,236.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,017,857.99 78,171,896.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 970,567,402.97 992,883,022.36
资产总计 1,224,094,999.76 1,296,245,588.82
法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表（续）
2008 年9 月30 日
编制单位: 辽源得亨股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 221,850,000.00 222,060,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 11,829,121.21 22,062,673.42
预收款项 25,131,093.18 23,889,820.25
应付职工薪酬 1,815,007.90 1,399,657.43
应交税费 -4,252,790.98 -4,098,082.79
应付利息 151,407,184.57 102,165,701.85
应付股利 1,201,184.00 1,233,189.94
其他应付款 2,175,831.05 6,437,567.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 411,156,630.93 375,150,527.35
非流动负债：
长期借款 540,000,000.00 550,000,000.00
应付债券
长期应付款 4,467,400.00 28,598,400.00
专项应付款
预计负债 8,000,000.00 8,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
非流动负债合计 582,467,400.00 616,598,400.00
负债合计 993,624,030.93 991,748,927.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,723,709.00 185,723,709.00
资本公积 158,852,825.11 158,852,825.11
减：库存股
盈余公积 23,991,952.06 23,991,952.06
未分配利润 -138,097,517.34 -64,071,824.70
所有者权益（或股东权益）合计 230,470,968.83 304,496,661.47
负债和所有者（或股东权益）合计 1,224,094,999.76 1,296,245,588.82
法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 辽源得亨股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 69,861,061.10 93,325,404.11 216,657,375.48 221,932,970.27
其中：营业收入 69,861,061.10 93,325,404.11 216,657,375.48 221,932,970.27
利息收入
二、营业总成本 102,945,792.10 105,880,748.82 312,671,438.24 260,727,227.44
其中：营业成本 73,505,747.19 81,525,107.35 214,859,320.67 196,620,146.75
利息支出
营业税金及附加 560,310.82 3,049,403.20 1,229,570.08 4,199,325.33
销售费用 1,020,453.48 735,073.73 2,947,170.28 1,694,464.72
管理费用 4,802,123.99 3,708,903.79 15,143,308.49 12,117,284.07
财务费用 22,424,922.40 16,862,260.75 65,881,997.24 46,096,006.57
资产减值损失 632,234.22 12,610,071.48
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
8,000.00 -720,201.26 8,000.00
三、营业利润（亏
损以“－”号填列）
-33,084,731.00 -12,547,344.71 -96,734,264.02 -38,786,257.17
加：营业外收入 106,493.89 0 13,907,549.43 34,930.89
减：营业外支出 10,212.39 667,125.04 1,677,765.56 699,637.72
其中：非流动资产
处置净损失
四、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-32,988,449.50 -13,214,469.75 -84,504,480.15 -39,450,964.00
减：所得税费用 1,743,925.84 148,612.07 2,450,810.28
五、净利润（净亏
损以“－”号填列）
-32,988,449.50 -14,958,395.59 -84,653,092.22 -41,901,774.28
归属于母公司所
有者的净利润
-31,862,762.72 -12,610,931.34 -82,752,499.03 -39,215,732.37
少数股东损益 -1,125,686.78 -2,347,464.25 -1,900,593.19 -2,686,041.91
六、每股收益：
（一）基本每股收
益
-0.17 -0.07 -0.45 -0.21
（二）稀释每股收
益
-0.17 -0.07 -0.45 -0.21
公司法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 辽源得亨股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 51,602,460.18 77,394,259.29 165,643,009.78 191,558,247.75
减：营业成本 54,478,690.82 65,524,844.49 162,924,017.46 168,655,780.77
营业税金及附加 66,581.46 345,288.72 436,395.86 533,700.44
销售费用 383,930.58 413,039.08 1,172,315.89 1,242,547.67
管理费用 2,267,590.29 2,467,854.88 9,393,716.76 7,647,551.34
财务费用 21,909,827.55 16,550,189.92 64,518,622.68 45,345,192.43
资产减值损失 1,543,320.00 12,745,663.57
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-4,036,848.50 -720,201.26 -6,707,881.02
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
-29,047,480.52 -11,943,806.30 -86,267,923.70 -38,574,405.92
加：营业外收入 106,493.89 13,907,499.42 29,598.59
减：营业外支出 10,012.39 667,125.04 1,665,268.36 670,925.04
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
-28,950,999.02 -12,610,931.34 -74,025,692.64 -39,215,732.37
减：所得税费用
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
-28,950,999.02 -12,610,931.34 -74,025,692.64 -39,215,732.37
公司法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 辽源得亨股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 210,820,365.47 202,521,369.70
收到其他与经营活动有关的现金 17,097,867.43 9,080,050.75
经营活动现金流入小计 227,918,232.90 211,601,420.45
购买商品、接受劳务支付的现金 228,364,475.05 194,838,641.74
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,936,705.53 8,557,584.11
支付的各项税费 8,090,652.18 6,977,205.54
支付其他与经营活动有关的现金 24,243,832.39 3,703,113.48
经营活动现金流出小计 274,635,665.15 214,076,544.87
经营活动产生的现金流量净额 -46,717,432.25 -2,475,124.42
二、投资活动产生的现金流量：
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,791,304.81 38,213,896.66
投资支付的现金 3,885,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,676,304.81 38,213,896.66
投资活动产生的现金流量净额 -8,676,304.81 -36,213,896.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 63,910,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 63,910,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 15,910,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,020,494.90 10,401,970.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,020,494.90 26,311,970.29
筹资活动产生的现金流量净额 -25,020,494.90 37,598,029.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -80,414,231.96 -1,090,991.37
加：期初现金及现金等价物余额 99,908,622.79 11,273,435.05
六、期末现金及现金等价物余额 19,494,390.83 10,182,443.68
公司法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳600699 辽源得亨股份有限公司2008 年第三季度报告
12
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 辽源得亨股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 156,730,618.25 170,124,207.67
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,983,227.87 1,382,768.30
经营活动现金流入小计 173,713,846.12 171,506,975.97
购买商品、接受劳务支付的现金 189,531,997.91 161,303,596.18
支付给职工以及为职工支付的现金 9,936,304.19 5,544,935.04
支付的各项税费 6,500,259.92 5,415,054.58
支付其他与经营活动有关的现金 21,449,081.05 2,992,616.69
经营活动现金流出小计 227,417,643.07 175,256,202.49
经营活动产生的现金流量净额 -53,703,796.95 -3,749,226.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 333,075.81 35,706,006.96
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 333,075.81 35,706,006.96
投资活动产生的现金流量净额 -333,075.81 -33,706,006.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 12,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,797,555.39 10,069,807.37
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,797,555.39 22,069,807.37
筹资活动产生的现金流量净额 -24,797,555.39 37,930,192.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,834,428.15 474,959.15
加：期初现金及现金等价物余额 94,595,326.90 3,022,206.84
六、期末现金及现金等价物余额 15,760,898.75 3,497,165.99
公司法定代表人: 赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
