陕西百隆(集团)股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称:陕西百隆(集团)股份有限公司
公司英文名称:SHAANXI BATNONG(GROUP)CO,LTD
公司英文名称缩写:SBL
2、公司注册、办公地址:西安市南新街28号
邮政编码:710004
3、公司法定代表人:闫百古
4、公司咨询服务机构:证券部
电话:029-7215541
传真:029-7218622
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:百隆集团
股票代码:600700
二、会计数据与业务数据摘要(合并报表)
(一)本年度利润总额及构成:单位:人民币元
利润总额 13,218,458.34
其中:主营业务利润 4,398,236.82
其他业务利润 16,202.73
投资收益 8,852,283.03
营业外收支净额 -48,264.24
(二)主要会计数据及财务指标
序号 栏目 1997年度 1996年度 1995年度
1 主营业务收入(万元) 56,932.66 43,207.76 47,023.23
2 净利润(万元) 1,151.66 1,243.33 1,169.92
3 总资产(万元) 42,494.08 35,119.77 29,010.46
4 股东权益(万元) 11,371.45 10,219.80 8,465.97
5 每股收益(元/股) 摊薄 0.16 0.22 0.23
加权 0.17
6 每股净资产(元/股) 摊薄 1.56 1.82 1.66
加权 1.69
7 净资产收益率(％) 摊薄 10.13 12.17 13.81
加权 10.67
8 调整后每股净资产(元/股)
摊薄 1.36 加权1.47
注:1、1996年度,1995年财务指标均以当年实际股本全面摊薄法计 算。
2、主要财务指标的计算方法:
A、全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
B、加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/〔(4月底总股本×4-12月底总股本×8)/12 〕
净资产收益率=净利润/〔(年初股东权益年末股东权益/2〕×100％
(三)报告期内股东权益变动情况:单位:元/股
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 56155000 23553250.49 8165950.38
4082975.19 14323737.56 102197938.43
本期增加 16846500 2303321.56
1151660.78 11516607.77 30666429.33
本期减少 2807750.00
16342071.56 19149821.56
期末数 73001500 20745500.49 10469271.94
5234635.97 9498273.77 113714546.20
股东权益变动原因说明:
(1)股本增加和资本公积、未分配利润减少是根据公司96年度股东 大会决议,以年初总股本5615.5万股为基数每10股送红股2.5股,用资本 公积金每10股转增股本0.5股所致。
(2)盈余公积及公益金增加,是根据《公司章程》从净利润中分别按10％提取所致。
(3)未分配利润增加是本年实现的净利润,提取法定盈余公积金和公益金后,余下的可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况(单位:万股)
本期增加
1、尚未流通股份 期初数 送股 公积金转增 小计 期末数
1发起人股份
国家拥有股份 1541.54 385.385 77.077 462.462 2004.002
2募集法人股 1895.30 473.825 94.765 568.59 2463.89
尚未流通股份合计
3436.84 859.21 171.842 1031.052 4467.892
2、已流通股份
境内上市的人民
币普通股 2178.66 544.665 108.933 653.598 2832.258
已流通股份合计 2178.66 544.665 108.933 653.598 2832.258
3、股份总额 5615.50 1403.875 280.775 1684.65 7300.15
(二)截止1997年末,公司股东总数13982户,其中国家股1户,社会法 人股55户,社会公众股13926户。
(三)主要股东持股情况(前十名股东)
持股单位 股数(万股) 比例(％)
陕西省国资局 2004.002 27.4
农行陕西信托投资公司 185.9 2.5
深圳安达股份有限公司 185.9 2.5
深圳海王股份有限公司 185.9 2.5
浙江中联石油公司 185.9 2.5
北京青年旅行社有限公司 185.9 2.5
深圳莱茵达集团公司 141.57 1.9
广州大龙发展有限公司 130.13 1.8
五环集团股份有限公司 92.95 1.3
长安信息股份有限公司 92.95 1.3
(四)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
闫百古 董事长、兼总经理 14300 18590 送股、转增
田印财 副董事长、副总经理 7700 10010 送股、转增
王继春 董事、副总经理 3740 4862 送股、转增
姚清祯 董事、副总经理 5500 7150 送股、转增
姚瑾瑜 董事、副总经理 5720 10686 送股、转增购入
强福庆 董事、财务总监 0 0
李孝岐 董事 0 0
赵庆元 董事 0 0
崔晓浔 董事 0 0
薛现柱 监事会主席 0 0
李永忠 监事 2860 3718 送股、转增
马友仙 监事 0 0
穆 耀 董事会秘书 0 0
唐永康 副总经理 7700 10010 送股、转增
王 荧 副总经理 0 0
郝选民 副总经理 0 0
何远鼎 副总经理 0 0
四、募集资金使用情况
本年度无此项目
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会情况
本公司于1997年4月28日召开96年度股东大会,出席会议有股东及其代理共29人,代表公司股份3597.7945万股,占公司总股本64.06％,本次 大会审议通过以下决议:
《公司96年度董事会暨总经理工作报告》、《公司96年度监事会工作报告》、《公司96年度财务决算报告》、《公司96年度利润分配和公积金转增股本方案》、《公司1997年度配股方案》、《公司聘请会计事务所的议案》。
股东大会决议刊登于1997年4月29日《中国证券报》、《上海证券 报》。
2.董事会情况
报告期内共召开二次董事会会议
第一次会议于1997年3月24日召开,会议审议通过1996年度报告、1996年度利润分配方案、1997年度配股方案和召开1996年度股东大会;第 二次会议于1997年8月6日召开,会议审议通过1997年度中期报告,会议决议公告刊于1997年3月26日《上海证券报》。
3.监事会情况
1997年4月20日第二届监事会研究本年度第一次会议,会议审议通过1996年度监事会工作报告
1997年8月5日监事会研究本年度第二次会议,会议总结讨论监事会 上半年工作并安排了1997年下半年工作。
4.本年度配股方案已获中国证监会证监上字(98)25号文批准实施, 配股方案为:配股总数1531.3万股,配股价为每股3.60元。《配股说明书 》刊登于1998年3月3日《上海证券报》和《中国证券报》。
5.本年度重大投资事项:公司所属腾达房地产公司与陕西省军区秦 城房地产公司于1997年5月签订了联合兴建小寨商住大厦工程项目。该 项目秦城房地产公司先期投入的5282.34万元,由腾达房地产公司在项目完后分期付给,并承担协议签订后至付完该款期间的银行贷款利息,项目所产生的利润由腾达房地产公司所有,截止1997年11月30日该项目土建 工程已全部完工,投资8000万元,建筑面积为4.7万平方米,预计该项目总投资1.4亿元,工程用款通过银行贷款和预售楼款解决。
6.本年度无重大关联交易,重大诉讼及仲裁事项。
7.其它重大事件
本公司为西安民生集团11370万元人民币的银行贷款提供了无条件 不可撤消的连带担保。
(二)本年度利润分配预案为:
根据陕西会计师事务所出具的审计报告,本年度公司实现净利润为11,516,607.77元,按《公司章程》分别提供10％法定公积金和法定公益 金各1,151,660.78元,可供分配利润为9,213,286.21元,加上年末分配利润284,987.56元,本年度可供股东分配的利润为9,498,273.77元,第二届董事会第五次会议提议,考虑到公司长远发展本年度利润结转下年度分 配,九八年内不分配,也不转增股本。该预案尚须本年度股东大会批准。
六、财务报告
(一)审计意见:
公司财务报告经陕西会计师事务所中国注册会计师方文启、门俊义审计,并出具了无保留意见审计报告陕会审字(98)95号
(二)会计报表(附后)
(三)会计报告附注:
1.公司基本情况
陕西百隆(集团)股份有限公司是经批准的股票上市公司,于一九九 六年四月三十日在上海证券交易所挂牌上市。
一九九七年十二月三十一日公司在中国境内设有二十个二级核算的分公司,七个全资子公司,两个控股子公司,两个联营公司。
公司下属采用独立核算的全资子公司:
1.腾达房地产开发公司
2.商埠汽车营运公司
3.中百商厦
4.陕西百隆连锁超市有限责任公司
5.陕西万方有限公司
6.天缘喜庆公司
7.异丽达时装公司
公司下属控股子公司:
1.陕西百隆精品商厦有限公司
2.陕西百隆恒通经贸有限公司
公司下属联营公司:
1.陕西百隆万信购物广场
2.深圳陕百贸易公司
2.主要会计政策
(1)会计制度:
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间:
自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)合并会计制表的编制方法:
A.编制方法:合并会计报表是根据业经审计的公司本部及所属 子公司和附属单位的会计报表,并根据财政部财会字〔1995〕11号文件 精神,遵照中国证监会上字〔1997〕114号文件要求编制而成,对于公司 及其附属单位、子公司之间的所有重大往来已在合并报表时予以抵扣。
B.母公司与子公司之间采用的会计政策和会计处理方法一致。
(4)计帐原则及计帐方法:
按权责发生制核算;采用复式借贷记帐法。
(5)坏帐准备:
根据《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
(6)存货:
存货中库存商品按实际成本计价,成本结转采用先进先出法。商品 楼项目销售时按个别认定计价;低值易耗品采用“五五”摊销法摊 销。
(7)长期投资:
对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方法:
拥有被投资企业股权25％以下时,采用成本法核算;拥有被投资企业股权25％至50％时,采用权益法核算,拥有被投资企业股权50％以上时, 采用权益法核算并编制合并会计报表。
(8)固定资产及其折旧:
固定资产按历史成本计价,以直线法按分类单项折旧率计提折旧。 固定资产计价标准为单位价值2000元以上,使用年限一年以上。
项 目 折旧年限 残值率( ％) 年折旧率(％)
A.房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43
B.机器设备 8-12 3 12.13-8.08
C.电子设备 8-12 3 12.13-8.08
D.运输工具 12 4 8
E.其它设备 8 3 12.13
(9)在建工程核算法:
在建工程在交付使用时暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算价值调整固定资产帐面价值。
(10)无形资产、递延资产:
无形资产系土地使用权,按历史成本计价;无形资产摊销按法定的有效期限或收益期孰短的原则确定,在其使用权期限50年内按直线法进行 摊销。递延资产以直线法按5-10年摊销。
(11)税项:
A.增值税:按主营业务收入,乘适用税率计算销项税,按销项税扣除 进项税后的差额交纳增值税。按交纳增值税税额的7％、3％分别交纳城市建设维护税和教育费附加。
B.所得税:根据陕西省人民政府陕政函(1996)23号批文,按15％的税率计缴企业所得税。
(12)营业收入的确认:
营业收入为销售收入扣除退货后的净额。营业收入的实现条件以商品发出或劳务提供取得货款或取得收款权界定;房地产销售收入确认以 开出发票、向客户交房并办妥房屋产权交接手续。
(13)利润分配政策:
公司的税后利润根据公司章程按下列比例分配:
A.提取10％法定盈余公积金;
B.提取10％法定公益金;
C.支付股利。
3.合并会计报表范围:
序号 企业名称 注册地 注册资金(万元) 投资比例
主营业务 与本企业关系 法定代表 报表是否合并
1 腾达房地产开发公司 西安 500 100％
房地产业 子公司 闫百古 是
2 天缘喜庆公司 西安 10 100％
服务业 子公司 史红薇 否
3 商埠汽车营运公司 西安 229 100％
服务业 子公司 高培礼 是
4 异丽达时装公司 西安 30 100％
商业 子公司 回 异 否
5 中百商厦 西安 800 100％
服务业 子公司 闫百古 是
6 陕西万方有限公司 西安 100 100％
工业 子公司 田印财 是
7 陕西百隆连锁超市有限责任公司
西安 400 100％
商业 子公司 闫百古 是
8 陕西百隆精品商厦有限公司
西安 300 80％
商业 控股公司 王 荧 否
9 陕西百隆恒通经贸有限公司
西安 50 50％
商业 控股公司 闫百古 是
注:除本期新增陕西百隆连锁超市有限责任公司已以予合并,天缘喜庆公司、异丽达时装公司(已在报告期停业)。陕西百隆精品商厦有限公司(根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表范围请示的复函》的规定,公司的资产标准,销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在母公司的10％以下)未合并外,编制方法与上年一致。
4.重要事项说明:
(1).关于“存货”的查验,公司没有商品存储场所,委托解放军59751部队及陕西省商业储运总公司保管。双方约定商品储存过程中发生的 盈亏,由仓储保管单位负责。对委托仓储的物品,公司一般采取定期对帐。
(2).或有负债:截止1997年12月31日公司对西安民生集团股份有限 公司作银行贷款共11370万元的责任担保。(工商行解放路办8870万元, 建行西安营业部400万元,交行西安分行1400万元,招商银行700万元)。
5.会计报表附注:(合并财务报表)
(1)货币资金 1997年12月31日 1996年12月31 日
现金 559,924.18 253,215.35
银行存款 41,200,526.12 18,632,175.78
其它货币资金 388,405.37 175,649.14
合 计 42,148,855.67 19,061,040.27
期末余额比期初余额增长121％,主要为年末回收货款和短期借款尚未使用沉淀所致。
(2)短期投资
期初证券部股票投资420,000.00元,已于97年六月份全部收回
(3)应收帐款
帐龄 1997年12月31日 比例 1996年12月31日 比例
1-12个月 21,161,191.72 54.27％ 13,748,518.63 59.92％
12-24个月 4,929,410.37 12.64％ 4,019,721.62 17.52％
24-36个月 9,478,880.41 24.31％ 3,005,131.47 13.10％
36个月以上 3,423,603.55 8.78％ 2,170,059.63 9.46％
合 计 38,993,086.05 100％ 22,943,431.35 100％
注:无持公司5％股权股东的应收帐款。
期末余额比期初余额增长69.95％,是本公司为扩大销售争取市场。允许信誉较佳客户限期欠款所致。
(4)预付货款
帐龄 1997年12月31日 比例 1996年12月31日 比例
1年以内 1,180,159.61 100％ 398,395.91 100％
注:无持公司5％股权股东的欠款
(5)其它应收款
a.按帐龄分类列示如下:
帐龄 1997年12月31日 比例 1996年12月31日 比例
6-12个月 26,483,756.56 81.91％ 19,570,355.48 64.97％
12-24个月 1,337,607.15 4.14％ 9,383,176.09 31.51％
24-36个月 4,162,113.34 12.87％ 460,231.99 1.33％
36个月以上 348,070.44 1.08％ 766,090.62 2.55％
合 计 32,331,547.49 100％ 30,179,854.18 100％
b.其中离退休支出3,288,655.51元系根据财政厅陕财工(1993)002 号“关于国有企业改组为股份制企业有关问题补充通知”企业代垫原国有企业离退休人员费用,应由国家股股息和红利支付。
c.无持公司5％股权股东的其他应收款。
(6)存货
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
a.原材料 105,403.57 103,868.99
b.低值易耗品 1,460,303.37 1,439,042.73
c.商品楼 93,712,077.79 92,347,718.39
d.库存商品 94,397,180.79 93,022,846.96
合 计 189,674,965.52 186,913,477.07
(7)待摊费用
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
a.94年计提存货进项税 3,154,460.49 5,302,809.94
b.其他费用 3,618,496.86 1,814,197.84
合 计 7,132,597.35 7,117,007.78
(8)长期投资
a.债券投资 1997年12月31日 1996年12月31日
(1)87年电力债券 25,000.00 25,000.00
(2)特种债券 25,000.00 25,000.00
(3)国库券 4,500.00 278,500.00
小 计 54,500.00 328,500.00
b.其他投资 1997年12月31日 1996年12月31日
(1)黄河股份有限公司 20,000.00 20,000.00
(2)民生股份有限公司 25,650.00 25,650.00
(3)长安股份有限公司 760,000.00 760,000.00
(4)解放股份有限公司 38,150.00 38,150.00
(5)五棉股份有限公司 453,000.00 453,000.00
(6)北京商品交易所 760,000.00 760,000.00
(7)产权交易所 10,000.00 10,000.00
(8)陕西二十一世纪公司 1,000,000.00 1,000,000.00
(9)陕百隆招待所 23,250.00 23,250.00
(10)陕百隆深圳分公司 608,277.91 744,791.87
(11)异丽达时装公司 56,644.70 -
(12)天缘喜庆公司 86,579.68 -
小 计 3,728,262.89 3,834,841.87
合 计 3,782,762.89 4,163,341.87
备注:投资比例除深圳陕百贸易公司为50％,异丽达时装公司为100 ％,天缘喜庆公司为100％以外,其余投资比例均在1％以下。
(9)在建工程
工程名称 营业楼改扩建工程 125综合楼 办公楼
矿井及设备 合 计
预算数 50,817,700.00 4,943,058.40 2,200,000.00
2,800,000.00 60,760,758.40
期初数 50,666,776.52 3,836,131.46 2,236,510.00
3,252,549.19 59,991,967.17
本期增加 6,489,696.66 1,106,926.94 1,369,815.72
1,280,632.83 10,247,072.15
本期减少 51,027,146.26 4,943,058.40
55,970,204.66
期末数 6,129,326.92 3,606,325.72
4,533,182.02 14,268,834.66
工程进度 基本完工 竣工 基本完工
基本完工
资金来源 募股 募股 金融机构借款
金融机构借款
期初利息
资本化金额 2,119,681.61 0.00
2,119,681.61
本期利息资
资本化金额 260,000.00 0.00 4,449,289.72
709,289.72
(10)无形资产
项 目 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 摊销年限
土地使用权
6,247,400.00 127,320.00 6,120,080.00 50
(11)递延资产 3,566,726.49
项目 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 摊销年限
装修费 2,749,224.84 2,749,224.84 5-10
开办费 912,189.89 94,688.24 817,501.65 5-10
(12)短期借款年初数为172,381,040.00,年末数为198,063,684.02 元,全部为向银行借入的担保借款
其中主要贷款情况列示如下:
贷款机构名称 借款类别 贷款金额(元) 贷款条件 月利率(‰) 到期日
市工行东大街支行
流动资金 30,000,000.00 担 保 7.92 98年6月1日
市工行东大街支行
流动资金 34,000,000.00 担 保 7.92 98年6月1日
市工行东大街支行
流动资金 5,000,000.00 担 保 7.92 98年6月27日
省工行营业部
流动资金 14,150,000.00 担 保 9.24 98年1月15日
农行雁塔支行
流动资金 8,700,000.00 担 保 10.065 98年8月22日
省建行营业部
流动资金 5,000,000.00 担 保 10.98 98年12月7日
省建行二支行
住房开发贷款 8,000,000.00 担 保 9.24 98年6月12日
省建行二支行
住房开发贷款 10,000,000.00 担 保 7.92 98年12月24日
农行开发区支行
住房开发贷款 9,300,000.00 担 保 9.24 98年7月9日
金龙信用社
住房开发贷款 7,500,000.00 担 保 9.24 98年4月25日
(13) a.应付帐款 49,069,414.92
b.预收货款 1,053,435.69
c.其他应付款 37,055,724.31
注:1.以上无欠持本公司5％以上股份的股东之款项;
2.应付帐款比年初余额增长47.74％,主要是因增设网点,扩大业务使欠款增加。
(14)未交税金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
a.增值税 -2,796,165.70 -1,294,350.40
b.营业税 13,155.73
c.城市建设维护税 309,384.64 21,265.99
d.出口关税 532,053.97
e.企业所得税 3,277,397.57 2,877,208.28
合 计 1,335,826.21 1,604,123.87
(15)预提费用
项目 1997年12月31日 1996年12月31日 期末原因
固定资产修理费 466,039.51 161,463.97 已发生,尚未付款
(16)长期借款 19,800,000.00
贷款单位 贷款金额(元) 贷款条件 月利率(‰) 到期日
工商银行陕西省分行营业部
5,000,000.00 担保 8.25 2001年8月28日
工商银行陕西省分行营业部
4,000,000.00 担保 8.25 2001年8月28日
工商银行陕西省分行营业部
4,000,000.00 担保 8.25 2001年6月25日
工商银行陕西省分行营业部
6,800,000.00 担保 12.06 2001年12月29日
注:以上贷款均为本年发生
(17)少数股东权益
采用权益法核算并编制合并会计报表的非全资子公司少数股东应占该公司资产净值的份额,其明细如下:
窦朋 173,705.31
宋增强 173,705.30
合计 347,410.61
(18)股本
类别 金额 所占比例(％)
国家股 20,040,020.00 27.45
法人股 24,638,900.00 33.75
社会公众股 28,322,580.00 38.80
合 计 73,001,500.00 100.00
1997年12月31日股本较年初增加1684.75万股,系1997年5月5日根据股东大会决议实施96年分配方案每10股送2.5股,资本公积金转增0.5股 所致。
(19)资本公积 20,745,500.49
1997年12月31日资本公积较年初23,553,250.49元减少2,807,750.00元,系1997年5月5日根据股东大会决议实施96年分配方案每10股资本公积金转增0.5股所致。
(20)盈余公积 10,469,271.94
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,082,975.19 1,151,660.78 5,234,635.97
公益金 4,082,975.19 1,151,660.78 5,234,635.97
合 计 8,165,950.38 2,303,321.56 10,469,271.94
(21)投资收益 8,852,283.03
项目 内容 核算方法 金 额
短期投资 股票投资收益 成本法 29,749.03
长期投资 债券投资 成本法 185,030.00
长期投资 其他投资收益 成本法 1,780,454.00
长期投资 其他投资收益 房地产联建收益 6,857,050.00
注:股票投资收益为1997年6月将上年结余股票出售所得收益,债券 投资收益为国库券收益185030元,其他投资收益系按成本法核算的非控 股企业分来得利润和房地产公司项目联建收益。
其它业务收益、费用外收支、以前年度损益总额均未超过利润总额的5％,故附注没有进行披露。
(22)本公司与关联方无重大交易事项。
(23)无关联应收款余额。
七、公司的其他有关资料
(1)公司首次注册或变更登记日期地点:
1992年10月21日 陕西省西安市
(2)企业法人营业执照注册号:22053452-2
(3)税务登记号码:610132220534522
(4)公司未流通股份托管机构名称:上海证券中央结算公司
(5)公司报告期内证券主承销:陕西省证券公司
(6)公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
陕西会计师事务所 西安市南四府路11号
八、备查文件
(1)载有公司董事长兼总经理亲笔签字的年度报告正本
(2)载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖 章的财务报告
(3)载有陕西会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审 计报告正本
(4)公司1997年度配股说明书
陕西百隆(集团)股份有限公司
一九九八年三月十三日
