重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事李忠臣先生、王耕野先生因公出差,委托董事长刘贵亭先生行使权利。
公司第三季度财务会计报告未经审计。
北亚实业（集团）股份有限公司董事会二OO二年十月二十八日
一、公司基本情况
（一）公司基本情况介绍
1. 公司法定中文名称：北亚实业（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：BEIYA INDUSTRIAL GROUP CO., LTD.
英文缩写：BIG
2. 公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：北亚集团
公司股票代码：600705
3. 公司董事会秘书：陈 东
联系地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区红军街26号北亚大厦
联系电话： 0451 3600764
传 真： 0451 3600770
电子信箱：mr.chendong＠263.net
（二）主要财务数据和指标
表一 单位：人民币元
项 目 2002年1-9月
净利润 93,938,224.98
扣除非经常性损益后的净利润 89,080,795.80
全面摊薄每股收益 0.144
全面摊薄净资产收益率 % 5.22
加权平均净资产收益率 % 5.38
扣除非经常性损益后净资产收益率 % 4.95
注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额：股权转让收益4,857,429.18元。
表二 单位：人民币元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益 不含少数股东权益 1,799,131,214.15 1,705,192,989.17
每股净资产 2.755 2.611
调整后的每股净资产 2.667 2.545
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本总额及股本结构与年初相比未发生变动。
（二）报告期末股东总数为50,602户。
（三）主要股东持股情况介绍
序号 股 东 名 称 期初持 报告期内 持股数量（股） 持股占 持有股份的 所持股份类别
股数（股） 股份增减变 总股本 质押冻结或
动情况（＋-） 比例（%） 托管情况
1 哈尔滨铁路局 62,421,840 - 62,421,840 9.56 不详 法人股
2 黑龙江虹通运输服务有限责任公司 36,504,000 - 36,504,000 5.59 不详 法人股
3 海证投资有限公司 18,700,000 ＋592,717 18,700,000 3.06 不详 法人股
709,700 1,302,417 流通股
4 四川长虹有限公司 7,000,000 ＋1,415,278 7,000,000 2.95 不详 法人股
10,842,529 12,257,807 流通股
5 大庆石油管理局 13,068,432 - 13,068,432 2.00 不详 法人股
6 上海美锦科技有限公司 10,073,340 - 10,073,340 1.54 不详 法人股
7 哈尔滨市商业银行 5,548,608 ＋4,393,721 9,942,329 1.52 不详 法人股
8 绵阳江海有限公司 9,457,030 ＋40,200 9,497,230 1.45 不详 流通股
9 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 7,750,000 - 7,750,000 1.19 不详 法人股
10 大庆石油化工总厂 7,720,596 - 7,720,596 1.18 不详 法人股
注：（1）本公司法人股股东黑龙江虹通运输服务有限责任公司是本公司法人股股东哈尔滨铁路局的子公司,哈尔滨铁路局持有其88.8%的股份。本公司其他股东之间关系不详。
（2）报告期内,哈尔滨财政证券公司将所持本公司法人股4,393,721股过户给哈尔滨市商业银行、340,000股过户给长春资产管理有限公司。目前哈尔滨财政证券公司持本公司法人股6,290,215股。
（四）报告期内,第一大股东没有发生变化。
三、经营情况阐述与分析
（一） 报告期内主要经营情况
公司的主营业务范围是铁路运输、物流及贸易业务等。报告期内公司所涉及主要行业的政策法规未发生重大变化。报告期内公司稳健经营、加强管理、控制风险,主营业务取得较好业绩。
公司铁路客货运输业务稳步发展,公司的铁路运输业务规模增长较快、效益有所提高。
公司的物流及贸易业务规模不断扩大,实行科学规范的管理,市场占有率稳步提高。
公司子公司北亚房地产公司投入的房地产项目前期开发进展顺利。
公司子公司北亚期货公司代理交易金额同比有所增长,目前,正加大各地营业部的基础建设。
公司子公司铁岭药用油公司技术改造工程进入收尾阶段,目前,正在进行设备调试和人员培训工作。
公司子公司北鹤木业公司地板生产项目由于欧洲遭受自然灾害,客户订货量减少,致使公司出口量减少,目前,正积极开发国际市场新客户。
报告期内公司实现主营业务收入152,468.32万元,主营业务利润22,595.07万元,净利润9,393.82万元。
（二）报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
（1）公司1999年配股募集资金使用情况
2002年公司第十一届股东大会审议批准《关于变更部分募集资金用途的议案》,变更部分剩余配股募集资金投向。目前,该部分资金已按计划投入铁路客运项目。
（2）公司2001年公募增发A股募集资金使用情况
公司已将募集资金全部投向铁路客运项目,使用进度与《招股意向书》披露的进度一致。报告期内已取得客运收入7,575万元。
2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况
（1）对上海北亚瑞松贸易发展有限公司增资4,000万元,增资后该公司注册资本由1,000万元增加至5,000万元,本公司占其注册资本的97.6%。报告期内,该公司实现主营业务收入67,046万元。
（2）成立黑龙江北亚物业管理有限责任公司,该公司注册资本500万元,公司出资325万元、公司子公司北亚经贸公司出资175万元,本公司拥有权益100%。该公司主要从事物业管理、自有房屋租赁。
（3）成立黑龙江北亚招标拍卖有限公司,该公司注册资本1,000万元,公司出资600万元、公司子公司北亚经贸公司出资100万元,本公司拥有权益70%。该公司主要从事拍卖、招标代理及相关业务咨询。
（4）出资950万元入股绥芬河市福全经贸有限责任公司,该公司注册资本1,000万元,本公司占其注册资本的95%。该公司主要从事对俄边境贸易。报告期内,该公司实现主营业务收入53,823万元。
（5）出资1,620万元认购中铁快运有限公司900万股股权,该公司注册资本30,000万元,本公司占其注册资本的3%,该公司主要从事铁路小件货物特快专递、铁路票据特快专递等业务。
（6）出资2,000万元认购中铁现代物流科技股份有限公司1,300万股股权,该公司注册资本11,859万元,本公司占其注册资本的10.96%,该公司主要从事仓储配送、货运代理等业务。
（三）经营成果及财务状况
1、经营成果
（1）表一
项 目 金额（万元） 变化幅度 %
2002年1-9月 2001年1-9月
主营业务收入 152,468.32 31,263.79 387.68
主营业务利润 22,595.07 12,297.25 83.74
净利润 ,393.82 5,925.59 58.53
注：主营业务收入、主营业务利润、净利润增加均系本公司增发募集资金投入的铁路客运项目及子公司物流及贸易业务所致。
（2）表二
项 目 金额（万元） 占利润总额的比例（%） 变化幅度 %
2002年1-9月 2001年1-9月 2002年1-9月 2001年1-9月
利润总额 11,485.13 6,024.67 100 100 90.63
主营业务利润 22,595.07 12,297.25 196.73 204.11 83.74
其他业务利润 -44.61 113.69 -0.39 1.89 -139.24
期间费用 18,362.99 7,030.06 159.88 116.69 161.21
投资收益 773.33 638.22 6.73 10.59 21.17
补贴收入 6,531.31 56.87
营业外收支净额 -6.98 5.57 -0.06 0.09 -225.31
注：以上项目的变化原因：
1）利润总额增加：本公司增发募集资金投入的铁路客运项目产生利润及子公司利润增加所致。
2）期间费用增加：本公司经营规模扩大所致。
3）补贴收入：本公司的子公司上海北亚瑞松贸易发展有限公司及绥芬河市福全经贸有限责任公司边境小额贸易增值税双倍抵扣收入。
（3）本公司无重大季节性收入及支出。
（4）重大非经常性损益
本公司的子公司北亚实业股份有限公司海南公司转让其持有的北京北亚华信科技有限责任公司20%的股权,获得股权转让收益485.7万元。
2、财务状况
（1） 主要资产项目重大变化
项 目 金额（万元） 占总资产的比例（%） 变化幅度（%）
2002年9月30日 2001年12月31日 2002年9月30日 2001年12月31日
货币资金 49,266.13 30,183.01 14.11 12.50 63.22
应收账款 24,453.82 9,960.93 7.00 4.13 145.50
存 货 28,157.15 13,862.62 8.06 5.74 103.12
长期股权投资 23,758.14 17,983.00 6.80 7.45 32.11
固定资产净额 119,030.77 51,165.40 34.09 21.19 132.64
在建工程 2,442.14 1,590.74 0.70 0.66 53.52
注：以上项目的变化原因：
1 货币资金增加：本公司短期借款增加所致。
2）应收账款增加：本公司子公司物流及贸易业务经营所致。
3）存货增加：本公司子公司物流及贸易业务经营所致。
4）长期股权投资增加：本公司增加对外投资所致。
5）固定资产净额增加：本公司结转固定资产所致。
6）在建工程增加：本公司子公司铁岭药用油公司技改所致。
（2）重大委托理财、资金借贷情况
1） 报告期内本公司无委托理财情况。
2） 报告期内资金借贷情况
① 本公司与中国工商银行驻哈尔滨铁路局支行签订贷款人民币37,200万元合同；
② 本公司与哈尔滨市商业银行北亚支行签订贷款人民币10,000万元合同；
③ 本公司与中国银行黑龙江省分行签订贷款人民币24,800万元合同；
④ 本公司与交通银行哈尔滨营业部签订贷款人民币7,000万元合同；
⑤ 本公司与中国建设银行哈尔滨分行签订贷款人民币16,000万元合同。
（3）报告期内公司无重大逾期债务。
3、或有事项与期后事项
（1）重大诉讼、仲裁事项的进展情况
1）报告期内,海南省高级人民法院已将公司所属的海南公司与海南保发实业贸易公司合作开发土地合同纠纷案作结案处理。
2）报告期内公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
（2）报告期内公司无对外担保事项。
4、其他重要事项
（1）重要关联交易
1）本公司投入铁路客车与哈尔滨铁路局合作经营,按铁路行业规则和协议,公司报告期取得铁路客运收入6,900万元。
2）本公司投入铁路货车与哈尔滨铁路局合作经营,按铁路行业规则和协议,公司报告期取得铁路货运收入2,750万元。
（2）重大合同
本公司与北京铁路局就实施铁路客运项目签订了协议。
（3）其他重要事项
1）海通证券股份有限公司就本公司2001年新股发行工作进行了回访,有关回访报告内容刊登在2002年4月20日《上海证券报》。
2）中国证监会哈尔滨特派员办事处于2002年5月27 至30日,对公司进行了巡回检查,并下达《限期整改通知书》。本公司整改报告经2002年第五次董事会会议审议通过。同时,公司第五次董事会会议审议通过了《关于上市公司建立现代企业制度自查报告的议案》。
四、财务报告
（一）会计报表
简要合并资产负债表
2002年9月30日
编制单位：北亚实业（集团）股份有限公司 单位：人民币万元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
流动资产 199,247.22 165,288.85
长期投资 23,758.14 17,983.00
固定资产净值 119,030.77 51,165.40
无形资产及其他资产 4,664.68 5,390.44
资产总计 349,150.36 241,418.43
流动负债 156,454.10 60,708.90
长期负债 8,583.16 6,854.94
负债合计 165,037.26 67,563.84
少数股东权益 4,199.98 3,335.29
股东权益 179,913.12 170,519.30
负债和所有者权益总计 349,150.36 241,418.43
简要合并利润表
编制单位：北亚实业（集团）股份有限公司 单位：人民币万元
项 目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 63,167.97 152,468.32
主营业务利润 5,562.42 22,595.07
其他业务利润 0.41 -44.61
期间费用 7,296.42 18,362.99
投资收益 - 773.33
营业外收支净额 101.68 -6.98
所得税 85.22 1,495.55
净利润 1,064.22 9,393.82
（二）会计报表附注
1、与前一定期报告相比,会计政策、会计估计以及财务报表合并范围的重大变化
（1）本公司出资950万元人民币入股绥芬河市福全经贸有限责任公司,占其注册资本的95%,故本期将其纳入会计报表合并范围；
（2）本公司及所属子公司共同投资700万元成立北亚招标拍卖公司,本公司拥有权益 70%,故本期将其纳入会计报表的合并范围；
（3）本公司及所属子公司共同投资500万元成立黑龙江北亚物业管理有限责任公司,本公司拥有权益100%,故本期将其纳入会计报表的合并范围；
（4）本公司将下属公司北京北亚华信科技有限责任公司的部分股权通过协议方式转让,转让后本公司占华信公司注册资本的15%,故本期不再将其纳入会计报表的合并范围。
2、季度财务会计报告采用的会计政策与年度财务报告的会计政策不存在重大差异。
3、公司没有应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。
北亚实业（集团）股份有限公司
二OO二年十月二十八日
