2014 年第三季度报告
中航资本控股股份有限公司
2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 16
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人孟祥泰、主管会计工作负责人张予安及会计机构负责人（会计主管人员）孔令芬
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 83,289,038,951.82 85,009,604,808.55 -2.02
归属于上市公司 12,969,404,497.91 4,993,478,801.11 159.73
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -17,706,831,391.00 -15,506,307,061.31 -14.19
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,968,960,778.53 1,348,747,212.21 45.98
归属于上市公司 1,480,389,312.41 692,551,793.81 113.76
股东的净利润
归属于上市公司 1,447,124,358.02 663,691,435.34 118.04
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 15.46 12.31 增加 3.15 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.85 0.45 88.89
（元/股）
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稀释每股收益 0.85 0.45 88.89
（元/股）
利息收入 1,359,704,774.00 1,118,480,510.47 21.57
手续费及佣金收 1,387,545,609.27 1,440,148,913.74 -3.65
入
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 9,581.71 291,089.08
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,987,559.38 7,044,856.61
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非 31,309,397.26
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
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同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 1,736,353.85
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -1,923,632.62 7,154,798.79
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -2,839,905.56 -11,884,123.90
少数股东权益影响额 -801,775.60 -2,387,417.30
（税后）
合计 -3,568,172.69 33,264,954.39
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 48256
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
中国航空 0 777,828, 41.68 777,828,113 国有法人
工业集团 113 无
公司
新华人寿 0 41,358,4 2.22 34,500,000 未知
保险股份 07
有限公司
－分红－ 未知
团体分红
－018L－
FH001 沪
南方工业 0 34,700,0 1.86 34,700,000 未知
资产管理 00
未知
有限责任
公司
中国电子 0 34,500,0 1.85 34,500,000 未知
科技集团 00 未知
公司
哈尔滨铁 0 31,078,5 1.67 0 未知
未知
路局 86
全国社保 -3,700,0 28,083,5 1.50 26,800,000 未知
基金一零 00 12 未知
八组合
锐懿资产 0 18,564,6 0.99 18,564,649 未知
－民生银 49
行－锐懿
资产－得 未知
壹海捷 16
号资产管
理计划
黑龙江虹 0 18,174,6 0.97 0 未知
通运输服 11
未知
务有限责
任公司
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中国人寿 -457,708 13,349,8 0.72 11,000,000 未知
保险股份 45
有限公司
－分红－ 未知
个人分红
－005L－
FH002 沪
锐懿资产 0 12,996,5 0.70 12,996,561 未知
－民生银 61
行－锐懿
资产－得 未知
壹普泰 18
号资产管
理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
哈尔滨铁路局 31,078,586 人民币普通股 31,078,586
黑龙江虹通运输服务有限责任公司 18,174,611 人民币普通股 18,174,611
中国工商银行－诺安股票证券投资 8,970,515 8,970,515
人民币普通股
基金
新华人寿保险股份有限公司－分红 6,858,407 6,858,407
人民币普通股
－团体分红－018L－FH001 沪
大庆石油管理局 6,506,510 人民币普通股 6,506,510
哈尔滨北方资产管理公司 6,481,260 人民币普通股 6,481,260
海通证券股份有限公司 6,249,538 人民币普通股 6,249,538
中国建设银行－银华核心价值优选 4,999,616 4,999,616
人民币普通股
股票型证券投资基金
上海江南建筑设计院有限公司 4,124,279 人民币普通股 4,124,279
张帅 3,963,005 人民币普通股 3,963,005
上述股东关联关系或一致行动的说 本公司全体股东中第八大股东黑龙江虹通运输服务有限责任
明 公司是本公司全体股东中第五大股东哈尔滨铁路局的子公
司，哈尔滨铁路局持有其 88.8%的股份。本公司其他股东之间
关系不详。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）货币资金期末1,154,282.97万元，较期初减少57.58%，主要系中航财务吸收存款减少所致。
（2）应收票据期末2,124.25万元，较期初减少41.31%，主要系中航租赁使用票据方式结算的客户
减少所致。
（3）预付款项期末4,175.26万元，较期初增加47.24%，主要系中航租赁预付设备采购款加所致。
（4）应收利息期末13,092.52万元，较期初增加48.14%，主要系中航投资有限计提的资金占用费
尚未收取和中航证券债券投资增加所致。
（5）买入返售金融资产期末153,260.92万元，较期初增加200.81%，主要系中航证券质押式回购
股票的交易量增加所致。
（6）发放贷款及垫款期末435,498.73万元，较期初增加103.77%，主要系中航财务对中航工业集
团内企业贷款增加所致。
（7）可供出售金融资产期末1,003,877.43万元，较期初增加223.11%，主要系中航投资有限信托
产品投资增加所致。
（8）持有至到期投资期末76,764.43万元，较期初增加68.29%，主要系中航证券债券投资增加所
致。
（9）长期应收款期末2,373,963.84万元，较期初增加30.99%，主要系中航租赁融资租赁业务增加
所致。
（10）投资性房地产期末1,633.96万元，较期初增加66.43%，主要系中航租赁自用房屋转为投资
性房地产所致。
（11）吸收存款和同业存放期末2,327,075.56万元，较期初减少46.25%，主要系中航财务吸收存
款减少所致。
（12）拆入资金期末164,362.50万元，较期初增加208.43%，主要系中航财务为开展业务本期新增
加融入资金所致。
（13）应付票据期末16,800.00万元，较期初增加100%，主要系中航租赁开展业务使用票据进行支
付所致。
（14）应付账款期末7,645.54万元，较期初增加41.72%，主要系中航租赁业务扩大应付设备款增
加所致。
（15）预收款项期末17,481.63万元，较期初增加254.67%，主要系中航租赁业务扩大预收租金增
加所致。
（16）卖出回购金融资产款期末219,229.71万元，较期初增加362.77%，主要系中航证券为加大融
资量，卖出回购金融资产款的业务量增加所致。
（17）应付利息期末21,972.86万元，较期初增加39.61%，主要系中航租赁借款增加和中航财务未
支付存款利息增加所致。
（18）应付股利期末5,456.56万元，较期初增加1,368.53%，主要系中航财务、中航租赁已宣告尚
未派发股利所致。
（19）代理买卖证券款期末393,333.74万元，较期初增加77.09%，主要系中航证券接受客户存放
的代理买卖证券资金增加所致。
（20）应付债券期末50,000.00万元，较期初增加100%，主要系中航租赁发行债券所致。
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（21）长期应付款389,392.87万元，较期初增加52.06%，主要系中航租赁吸收的租赁保证金增加
所致。
（22）预计负债期末405.30万元，较期初减少79.87%，主要系中航证券金航2号集合资产管理计划
已到期赔付所致。
（23）递延所得税负债期末62,137.35万元，较期初增加2,976.76%，主要系中航投资有限可供出
售金融资产公允价值上升所致。
（24）资本公积期末810,534.08万元，较期初增加378.00%，主要系本公司非公开发行股票产生股
本溢价所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014年8月22日，公司发布《中航资本控股股份有限公司重大资产重组停牌公告》，公司因同
时筹划收购下属公司少数股权以及收购AVOLON公司两个相互独立的重大资产重组事项，股票自
2014年8月22日起停牌不超过30日，具体情况详见公司公告（中航资本临2014-049）；2014年9月
19日，公司发布《重大资产重组进展暨延期复牌公告》，本公司股票自2014年9月22日起继续停牌
不超过30日，具体情况详见公司公告（中航资本临2014-056）；2014年10月17日，公司发布《重
大资产重组进展暨延期复牌公告》，公司股票自2014年10月20日起继续停牌不超过30日，具体情
况详见公司公告（中航资本临2014-061）。
截至本报告披露日，公司已组织审计机构、评估机构、法律顾问和独立财务顾问等相关中介
机构开展审计、评估、法律及财务顾问等各项工作。但由于收购中航国际租赁有限公司等下属子
公司少数股权事项的具体交易对象和标的股权范围目前仍存在较大不确定性，收购AVOLON公司事
项的尽职调查、接洽谈判工作正在进行中，故本次重大资产重组仍存在较大不确定性，为保证公
平信息披露，切实维护广大投资者利益，避免造成公司股价异常波动，公司已申请延长股票停牌
时间，自2014年10月20日起继续停牌不超过30日。公司将在重组方案确定后，及时公告并复牌。
继续停牌期间，公司将按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他相关规定，根据停牌期间
重大资产重组进展情况，及时履行信息披露义务，每五个交易日发布一次有关事项的进展情况。
待相关工作完成后召开董事会审议重大资产重组预案，及时公告并复牌。以上事项仍存在不确定
性，敬请广大投资者注意投资风险。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否 是否
承诺背 承诺 承诺 承诺时间及期 有履 及时
承诺内容
景 类型 方 限 行期 严格
限 履行
自本次股权分
股份 中航 自股权分置改革方案实施并恢复上市之日起，在三十六个月内不转让在重大资产重组过程 置改革方案实
是 是
限售 工业 中所认购的公司股份。 施并恢复上市
与股改
之日起三年内
相关的
自股权分置改革方案实施并恢复上市之日起三十六个月锁定期限届满后，中航工业通过证
承诺
中航 券交易所挂牌交易出售公司股份的价格不低于 25 元（该价格遇到分红、转增、送股、配股
其他 否 是
工业 等事项时，将进行除权除息调整，对于缩股情形，也将对该价格按照理论复权价进行复权
调整）。
解决
土地 中航工业承诺，重大资产重组所涉及的置入资产中航投资控股有限公司及其子公司若因名
中航
等产 下房屋所有权及土地使用权资产存在权属瑕疵，而遭致任何形式的索偿或权利请求的，均 否 是
工业
权瑕 由中航工业承担赔偿或补偿责任。
与重大
疵
资产重
中航工业承诺，公司本次重组完成后，中航工业将在业务、资产、财务、人员、机构等方
组相关
中航 面保持本公司的独立性，并保证本公司保持健全有效的法人治理结构，保证本公司的股东
的承诺 其他 否 是
工业 大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，
不受中航工业的干预。
解决 中航 中航工业承诺，中航工业作为本公司的控股股东，保证中航工业及其控制的企业现在和将
否 是
同业 工业 来不从事与重组后的本公司相竞争或可能竞争的业务；亦不通过间接经营、参与投资等方
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竞争 式参与任何与重组后的本公司相同或者类似业务及其他构成或可能构成竞争之业务活动，
以避免中航工业及其投资的企业与本公司的生产经营构成同业竞争。如中航工业及其投资
的企业为进一步拓展业务范围，与本公司及本公司的下属公司经营的业务产生竞争，则中
航工业及其投资的企业将以停止经营产生竞争的业务的方式，或者以将产生竞争的业务纳
入本公司经营的方式，或者将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞
争。中航工业保证严格遵守中国证监会、证券交易所的有关规定及上市公司的《公司章程》
等公司内部管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利
用大股东的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
中航工业承诺，本次重大资产重组完成后，中航工业在控股本公司期间，将严格遵守相关
法律、法规、规范性文件及本公司《公司章程》的有关规定，规范与本公司的关联交易。
解决 在进行与本公司的关联交易时，中航工业保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，依
中航
关联 法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及本公司 否 是
工业
交易 的《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批程序及信息披露义务。中航工业保证
不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权
益。
中航工业承诺，为支持本公司的发展，在本公司本次重大资产重组完成及中国证监会批准
上市公司西飞国际向特定对象发行股份购买资产的交易事项后，作为中航投资和中航飞机
中航
其他 的实际控制人，在符合现行法规的基础上，中航工业同意本公司将持有的西飞集团全部股 否 是
工业
权与中航飞机控制的西飞国际部分股权进行置换，并按照相关规定报送有关监管部门审核
批准。
本公司及本公司其他下属全资或控股子公司（中航投资及其下属企业或控股子公司除外，
下同），目前未从事与中航投资及其下属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接
与再融 解决 竞争的业务或活动。本公司承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对中航
中航
资相关 同业 投资或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；本公司 否 是
工业
的承诺 竞争 促使本公司其他下属全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上
对中航投资或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
如本公司或本公司其他下属全资或控股子公司发现任何与中航投资主营业务构成或可能构
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成直接或间接竞争的业务机会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给中航投资
或其全资及控股子公司。
本公司在控股中航投资期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司
章程》的有关规定，规范与上市公司的关联交易。在进行与上市公司的关联交易时，本公
解决 司及本公司其他下属全资或控股子公司保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法
中航
关联 签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及上市公司 否 是
工业
交易 的《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批程序及信息披露义务。本公司及本公
司其他下属全资或控股子公司保证不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易
损害上市公司及其他股东的合法权益。
1、公司（原北亚集团）破产重整期间，哈尔滨铁路局做出的"在重整计划草案表决通过并
经人民法院批准、资产注入重组方案获批准后，在上述清偿比例范围内向各债权人提供保
证，确保各债权人按上述受偿比例获得清偿"的担保承诺继续有效。2、在北亚集团破产重
哈尔 整资产范围内，哈尔滨铁路局保证重整相关资产的真实、准确和完整，且不存在任何法律
其他承
其他 滨铁 纠纷或诉讼隐患。如发生因诉讼、仲裁、司法执行等导致重整相关资产损失的情形，哈尔 否 是
诺
路局 滨铁路局将无条件予以补足，并放弃向北亚集团追索的权利。3、黑龙江省高院执行裁定书
拟冻结的款项系北亚集团破产重整相关资产，属于哈尔滨铁路局已提供担保的重整资产范
围，哈尔滨铁路局已向黑龙江省高院出具担保，并解除了相关冻结裁定。如该款项被强制
执行，哈尔滨铁路局将向北亚集团全额补偿，以保证北亚集团资产的完整。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 2 号-长期股权投资>的通知》要求，公司将持有
的不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产会计科目，
并进行追溯调整。若上述权益性投资的公允价值能够可靠计量，将按照公允价值与账面价值的差
额调整“其他综合收益”和“递延所得税负债”；若公允价值不能够可靠计量，则按照成本计量。
公司对公允价值正在估算过程中，目前尚无法提供定量调整数据，具体影响数据公司将在 2014
年年度报告进行披露。上述会计政策变更，未对本公司 2013 年度经营成果和现金流量产生影
响。
公司本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允
价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，自 2014 年 7 月 1 日起按《企业会
计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第
33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40
号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》的规定进行核算与披
露。由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司 2013 年度及本期经营成果、现金流量金
额产生影响，也无需进行追溯调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本 2013年1月1 2013年12月31日
单位 信息 日归属于母 长期股权投资 可供出售金融资 归属于母公
公司股东权 （+/-） 产（+/-） 司股东权益
益（+/-） （+/-）
上海航 -10,000,000.00 10,000,000.00
空发动
机制造
股份有
限公司
成都凯 -26,000,000.00 26,000,000.00
天电子
股份有
限公司
中航沈 -75,000,000.00 75,000,000.00
飞民用
飞机有
限责任
公司
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中航成 -75,000,000.00 75,000,000.00
飞民用
飞机有
限责任
公司
西飞公 -336,712,800.00 336,712,800.00
司
中航（沈 -30,000,000.00 30,000,000.00
阳）高新
科技有
限公司
中航锂 -45,000,000.00 45,000,000.00
电（洛
阳）有限
公司
中航天 -15,116,800.00 15,116,800.00
地激光
科技有
限公司
航建航 -47,169,876.24 47,169,876.24
空产业
股权投
资（天
津）有限
公司
北京乾 -1,531,090.00 1,531,090.00
景房地
产开发
有限公
司
新华资 -1,000,000.00 1,000,000.00
产管理
股份有
限公司
景德镇 -49,420,000.00 49,420,000.00
市商业
银行
吉安农 -36,000,000.00 36,000,000.00
村商业
银行
景德镇 -100,000,000.00 100,000,000.00
农村商
业银行
股份有
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2014 年第三季度报告
限公司
南昌农 -150,000,000.00 150,000,000.00
村商业
银行股
份有限
公司
新余农 -129,800,000.00 129,800,000.00
村商业
银行股
份有限
公司
合计 - -1,127,750,566.24 1,127,750,566.24
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明
根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第 2 号-长期股权投资>的通知》要求，公司将持有
的不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资重分类调整至可供出售金融资产会计科目。若
上述权益性投资的公允价值能够可靠计量，将按照公允价值与账面价值的差额调整“其他综合收
益”和“递延所得税负债”；若公允价值不能够可靠计量，则按照成本计量。公司对公允价值正
在估算过程中，目前尚无法提供定量调整数据，具体影响数据公司将在 2014 年年度报告进行披露。
上述会计政策变更，未对本公司 2013 年度经营成果和现金流量产生影响。
公司名称 中航资本控股股份有限公司
法定代表人 孟祥泰
日期 2014 年 10 月 29 日
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2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中航资本控股股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 11,542,829,716.90 27,211,063,221.78
结算备付金 568,520,460.07 614,662,549.02
拆出资金
交易性金融资产 318,050,085.62 415,103,567.59
应收票据 21,242,504.83 36,193,688.80
应收账款 54,426,829.80 72,260,341.03
预付款项 41,752,591.61 28,356,181.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 130,925,177.55 88,381,076.51
应收股利 26,886,979.00
其他应收款 131,220,350.51 146,275,425.68
买入返售金融资产 1,532,609,189.00 509,495,961.17
存货 22,981,584.94 21,105,813.83
一年内到期的非流动资产 22,798,541,965.12 25,509,682,097.44
其他流动资产 1,997,863,975.80 2,103,860,276.91
流动资产合计 39,187,851,410.75 56,756,440,201.53
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 4,354,987,280.00 2,137,188,400.00
可供出售金融资产 10,038,774,458.54 3,107,914,612.90
持有至到期投资 767,644,343.07 456,131,273.09
长期应收款 23,739,638,423.16 18,123,545,664.22
长期股权投资 343,965,301.53 347,486,709.06
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2014 年第三季度报告
投资性房地产 16,339,619.70 9,817,883.48
固定资产 1,989,742,922.78 1,797,550,386.21
在建工程 404,325.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 129,143,834.24 135,524,553.18
开发支出
商誉 6,586,266.82 9,410,267.16
长期待摊费用 47,875,164.32 36,678,978.27
递延所得税资产 248,113,182.38 223,043,054.56
其他非流动资产 2,418,376,744.53 1,868,468,498.94
非流动资产合计 44,101,187,541.07 28,253,164,607.02
资产总计 83,289,038,951.82 85,009,604,808.55
流动负债：
短期借款 10,695,393,610.12 10,024,793,169.81
向中央银行借款 117,210,875.00
吸收存款及同业存放 23,270,755,578.31 43,290,448,070.43
拆入资金 1,643,625,000.00 532,907,000.00
交易性金融负债
应付票据 168,000,000.00
应付账款 76,455,358.90 53,948,619.69
预收款项 174,816,276.48 49,289,401.55
卖出回购金融资产款 2,192,297,080.02 473,729,000.00
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 151,096,850.05 172,525,878.43
应交税费 351,729,656.66 324,834,275.25
应付利息 219,728,639.43 157,388,210.98
应付股利 54,565,594.78 3,715,650.00
其他应付款 526,113,369.09 640,855,011.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款 3,933,337,381.63 2,221,035,919.68
代理承销证券款
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2014 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 3,819,361,196.44 3,621,168,451.49
其他流动负债 323,132,666.49 342,651,196.84
流动负债合计 47,600,408,258.40 62,026,500,730.49
非流动负债：
长期借款 11,454,774,166.39 9,745,024,609.98
应付债券 500,000,000.00
长期应付款 3,893,928,660.87 2,560,828,179.05
专项应付款
预计负债 4,052,973.92 20,137,987.36
递延所得税负债 621,373,462.52 20,195,715.73
其他非流动负债 789,400.00 3,800,000.00
非流动负债合计 16,474,918,663.70 12,349,986,492.12
负债合计 64,075,326,922.10 74,376,487,222.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,866,349,221.00 1,522,470,267.00
资本公积 8,105,340,809.06 1,695,663,517.06
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,472,977.76 1,472,977.76
一般风险准备 206,905,460.16 206,905,460.16
未分配利润 2,789,336,029.93 1,566,966,579.13
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 12,969,404,497.91 4,993,478,801.11
合计
少数股东权益 6,244,307,531.81 5,639,638,784.83
所有者权益合计 19,213,712,029.72 10,633,117,585.94
负债和所有者权益总 83,289,038,951.82 85,009,604,808.55
计
法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中航资本控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
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2014 年第三季度报告
货币资金 8,431,562.48 7,122,827.67
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 430,000,000.00
其他应收款 90,560,711.98 391,459.93
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 528,992,274.46 7,514,287.60
非流动资产：
可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,341,599,791.16 8,248,399,800.00
投资性房地产
固定资产 1,297,147.72 2,275,075.14
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 250,564.91 334,086.55
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 12,344,147,503.79 8,252,008,961.69
资产总计 12,873,139,778.25 8,259,523,249.29
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
交易性金融负债
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2014 年第三季度报告
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 107,732.98 4,547.29
应交税费 23,396.82 152,445.82
应付利息 34,833.33
应付股利
其他应付款 2,800,336.11 560,524,512.14
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,931,465.91 580,716,338.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,931,465.91 580,716,338.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,866,349,221.00 1,522,470,267.00
资本公积 10,424,362,027.09 5,875,040,989.93
减：库存股
专项储备
盈余公积 191,910,858.10 148,541,920.50
一般风险准备
未分配利润 387,586,206.15 132,753,733.28
所有者权益（或股东权益）合计 12,870,208,312.34 7,678,806,910.71
负债和所有者权益（或股 12,873,139,778.25 8,259,523,249.29
东权益）总计
法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬
合并利润表
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2014 年第三季度报告
编制单位：中航资本控股股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业总收 1,647,337,975.79 1,505,149,482.32 4,716,211,161.80 3,907,376,636.42
入
其中：营 682,119,760.82 546,112,099.68 1,968,960,778.53 1,348,747,212.21
业收入
利 445,229,093.11 369,760,408.22 1,359,704,774.00 1,118,480,510.47
息收入
已
赚保费
手 519,989,121.86 589,276,974.42 1,387,545,609.27 1,440,148,913.74
续费及佣金
收入
二、营业总成 959,805,822.56 773,103,508.43 2,905,410,714.48 2,130,619,438.34
本
其中：营 322,979,785.55 257,152,501.05 890,479,214.38 687,228,620.62
业成本
利 154,048,270.46 124,714,810.86 489,485,587.27 382,253,952.99
息支出
手 14,431,966.83 17,114,720.35 31,835,591.71 37,621,208.33
续费及佣金
支出
退
保金
赔
付支出净额
提
取保险合同
准备金净额
保
单红利支出
分
保费用
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2014 年第三季度报告
营 63,101,684.62 71,154,645.46 196,936,252.08 170,346,150.79
业税金及附
加
销 224,984,167.58 195,140,954.01 649,578,998.35 618,595,778.06
售费用
管 76,653,160.81 48,315,458.65 241,110,996.50 108,742,575.78
理费用
财 41,411,233.53 27,544,370.48 152,664,049.30 48,054,939.18
务费用
资 62,195,553.18 31,966,047.57 253,320,024.89 77,776,212.59
产减值损失
加：公允 2,938,304.35 8,872,953.34 15,498,520.74 5,815,211.90
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
投资 156,062,566.51 58,758,208.70 1,119,540,318.38 247,579,453.27
收益（损失以
“－”号填
列）
其 10,132,418.90 18,287,965.64 11,931,030.43
中：对联营企
业和合营企
业的投资收
益
汇兑 433,912.77 399,157.76 363,135.97 1,259,318.73
收益（损失以
“－”号填
列）
三、营业利润 846,966,936.86 800,076,293.69 2,946,202,422.41 2,031,411,181.98
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业 1,910,981.70 3,381,433.10 17,568,281.65 10,297,275.81
外收入
减：营业 2,314,200.02 241,744.74 3,554,263.96 1,560,310.05
外支出
22 / 29
2014 年第三季度报告
其中： 24,391.47 13,947.31 66,305.51 148,557.57
非流动资产
处置损失
四、利润总额 846,563,718.54 803,215,982.05 2,960,216,440.10 2,040,148,147.74
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得 218,253,306.49 196,594,064.17 718,819,157.67 494,588,836.53
税费用
五、净利润 628,310,412.05 606,621,917.88 2,241,397,282.43 1,545,559,311.21
（净亏损以
“－”号填
列）
归属于 359,141,951.42 275,410,215.95 1,480,389,312.41 692,551,793.81
母公司所有
者的净利润
少数股 269,168,460.63 331,211,701.93 761,007,970.02 853,007,517.40
东损益
六、每股收
益：
（一）基 0.19 0.18 0.85 0.45
本每股收益
(元/股)
（二）稀 0.19 0.18 0.85 0.45
释每股收益
(元/股)
七、其他综合 13,989,903.49 23,564,851.94 973,699,328.27 18,282,285.19
收益
八、综合收益 642,300,315.54 630,186,769.82 3,215,096,610.70 1,563,841,596.40
总额
归属于 369,126,416.97 296,060,414.10 2,437,842,301.47 708,843,158.23
母公司所有
者的综合收
益总额
归属于 273,173,898.57 334,126,355.72 777,254,309.23 854,998,438.17
少数股东的
综合收益总
额
法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬
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2014 年第三季度报告
母公司利润表
编制单位：中航资本控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附
加
销售费用
管理费用 4,112,509.12 4,037,910.71 11,714,882.10 11,622,623.76
财务费用 185,160.45 302,175.20 -855,330.79 298,995.59
资产减值损失 45,850.51 -479,508.87 446,736.07 -1,491,493.73
加：公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损 163,500,000.00 431,449,705.74 163,500,000.00
失以“－”号填列）
其中：对联
营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以 -4,343,520.08 159,639,422.96 420,143,418.36 153,069,874.38
“－”号填列）
加：营业外收入 13,673.32 9,203,437.58 14,983.32
减：营业外支出 500,000.00 92.25 501,000.00 500,163.35
其中：非流动
资产处置损失
三、利润总额（亏损总 -4,843,520.08 159,653,004.03 428,845,855.94 152,584,694.35
额以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以 -4,843,520.08 159,653,004.03 428,845,855.94 152,584,694.35
“－”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
24 / 29
2014 年第三季度报告
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -4,843,520.08 159,653,004.03 428,845,855.94 152,584,694.35
法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：中航资本控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 8,201,151,684.73 5,433,057,530.61
现金
客户存款和同业存放款项 -19,339,449,628.16 -9,512,797,580.72
净增加额
向中央银行借款净增加额 17,447,082.83 -86,973,573.75
向其他金融机构拆入资金 1,223,050,000.00 1,084,440,000.00
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增 -1,224,134,631.48 -2,337,403,476.51
加额
收取利息、手续费及佣金的 3,015,846,257.11 2,695,214,309.69
现金
拆入资金净增加额 -114,000,000.00 250,000,000.00
回购业务资金净增加额 1,539,967,872.19 1,270,600,000.00
收到的税费返还 29,919,416.59 5,193,250.00
收到其他与经营活动有关 7,030,412,381.89 6,447,673,516.10
的现金
经营活动现金流入小计 380,210,435.70 5,249,003,975.42
购买商品、接受劳务支付的 9,763,601,145.00 7,814,969,244.67
现金
客户贷款及垫款净增加额 482,012,291.28 4,691,309,557.26
存放中央银行和同业款项 -1,317,412,652.08 127,766,766.57
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2014 年第三季度报告
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的 456,734,234.77 625,670,108.75
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 488,738,951.03 423,058,984.03
付的现金
支付的各项税费 949,742,893.95 811,559,786.35
支付其他与经营活动有关 7,263,624,962.75 6,260,976,589.10
的现金
经营活动现金流出小计 18,087,041,826.70 20,755,311,036.73
经营活动产生的现金 -17,706,831,391.00 -15,506,307,061.31
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,508,766,000.73 6,897,578,665.01
取得投资收益收到的现金 -3,204,236.19 107,428,857.61
处置固定资产、无形资产和 600,950.00 865,063.92
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 -17,845,998.55
的现金
投资活动现金流入小计 7,488,316,715.99 7,005,872,586.54
购建固定资产、无形资产和 34,943,904.43 62,951,668.45
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,456,343,335.44 8,162,565,621.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单 -5,870,474.37
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 120,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 9,611,287,239.87 8,219,646,816.00
投资活动产生的现金 -2,122,970,523.88 -1,213,774,229.46
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
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2014 年第三季度报告
吸收投资收到的现金 5,526,234,132.21 2,404,700.00
其中：子公司吸收少数股东 23,750,000.00 2,404,700.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 18,558,001,975.17 12,391,600,365.06
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 45,544,494.98 20,957,352.77
的现金
筹资活动现金流入小计 24,129,780,602.36 12,414,962,417.83
偿还债务支付的现金 17,848,964,142.08 7,908,349,232.82
分配股利、利润或偿付利息 1,229,360,988.61 1,694,510,863.07
支付的现金
其中：子公司支付给少数股 11,094,324.06 250,026,332.83
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 68,952,423.20 29,826,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 19,147,277,553.89 9,632,686,095.89
筹资活动产生的现金 4,982,503,048.47 2,782,276,321.94
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 259,400.63 1,167,891.34
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,847,039,465.78 -13,936,637,077.49
加：期初现金及现金等价物 22,841,161,662.70 20,020,099,797.63
余额
六、期末现金及现金等价物余额 7,994,122,196.92 6,083,462,720.14
法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：中航资本控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 155,712,570.66 995,163,537.06
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2014 年第三季度报告
的现金
经营活动现金流入小计 155,712,570.66 995,163,537.06
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工以及为职工支 2,070,891.16 3,203,377.52
付的现金
支付的各项税费 2,612,380.82 396.00
支付其他与经营活动有关 800,113,274.14 29,288,673.06
的现金
经营活动现金流出小计 804,796,546.12 32,492,446.58
经营活动产生的现金 -649,083,975.46 962,671,090.48
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,449,705.74 163,500,000.00
处置固定资产、无形资产和 394,950.00 409,258.80
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 1,844,655.74 163,909,258.80
购建固定资产、无形资产和 43,207.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,093,199,991.16 1,200,000,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 4,093,199,991.16 1,200,043,207.00
投资活动产生的现金 -4,091,355,335.42 -1,036,133,948.20
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,949,999,991.16
取得借款收到的现金 20,000,000.00
发行债券收到的现金
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2014 年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 4,949,999,991.16 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 131,451,945.47 224,095,215.69
支付的现金
支付其他与筹资活动有关 56,800,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 208,251,945.47 224,095,215.69
筹资活动产生的现金 4,741,748,045.69 -204,095,215.69
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,308,734.81 -277,558,073.41
加：期初现金及现金等价物 7,122,827.67 291,318,679.85
余额
六、期末现金及现金等价物余额 8,431,562.48 13,760,606.44
法定代表人：孟祥泰 主管会计工作负责人：张予安 会计机构负责人：孔令芬
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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