北亚实业（集团）股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称：
北亚实业（集团）股份有限公司
公司英文名称：
BEIYA INDUSTRIAL(GROUP)CO.,LTD.
公司英文名称缩写：BIG
2.公司注册地址：
黑龙江省哈尔滨市南岗区红军街26号
邮政编码：150001
3.公司法人代表人：余志怀
4.公司咨询服务机构：投资证券部
电 话：0451-3600777-1808
传 真：0451-3600770
联系人（董事会秘书）：王 刚
5.会计师事务所：中华会计师事务所
6.股票简称：北亚集团
股票代码：600705
二、主要财务数据与财务指标
指 标 项 目 本 年 数 上 年 数 比上年增减(％)
1.主营业务收入(元) 143,538,961 131,209,364 9.4
2.净利润(元) 49,075,587 30,301,002 61.96
3.总资产(元) 729,476,581 649,844,594 12.25
4.股东权益(元) 416,162,005 367,035,108 13.38
5.每股净资产(元) 0.294 0.236 24.58
6.每股净资产(元) 2.49 2.85 -12.63
7.净资产收益率(％) 11.79 8.26 42.74
8.股东权益比率(％) 57.05 56.48 1.01
注:1995年末公司总股本12,860万股，1996年末公司总股本16,718万股， 按加
权法计算，1996年每股益为0.332元。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况：
1996年是公司由定向募集公司转为社会公众公司的第一年，也是公司发展较有
成效的一年。公司通过实施产业结构调整战略，形成了以铁路运输、基础加工、高
科技、金融投资、贸易服务业为支柱产业的发展格局，为公司持续、高速发展奠定
了坚实基础。1996年公司实现主营业务收入143,538,961元，比上年同期增长了9.4
％，实现净利润49.075.587元，比上年同期增长了61.96％， 完成年初盈利预测目
标的103.67％。
公司在1996年经营中，加强了铁路运输与煤炭经营的产、运、销一体化建设，
直接控制煤炭资源近百万吨，运输能力110万砘，实现营业收入89.024.416元， 利
润19.146.587元。
公司着力进行的两个资源深加工项目也取得了较大进展。与鹤北林业局、PIC(
德国、瑞士)公司合资建设的年产50 万平方米的复合地板块项目已进入设备安装阶
段；药用油项目实现了当年投资当年试车成功，产品替代进口，填补了国内空白，
其产品标准被载入国家药典。
由本公司自行研制、开发的IC卡系列产品：IC卡、IC卡多功能读卡器和IC卡集
团电话，在国内居领先地位，并在市场开拓上取得较大进展，成为公司新的利润增
长点。
金融投资和贸易服务业也形成了公司稳定的利润来源。北亚城市信用社1996年
实现营业收入10,456,323元，利润1,349,866元。 北元食品有限公司继续保持了稳
定的食品质量和服务质量，实现了效益的稳步增长，1996年实现营业收入40, 889
,180元，利润2,630,022元。
2.公司财务状况说明：
1996年末公司总资产为729,476,581元；其主要来源是短期借款比上年增加31
,782,571元和本年实现盈利49,075,587元，其资产主要分布在“存货”和“长期投
资”上。
公司长期借款10,000,000元在下年度内将到期，根据会计制度的有关规定对长
期借款10,000,000元调整到流动负债“一年内到期的长期负债”项中，这是影响长
期负债变化的主要原因。
公司股东权益比上年增加49,126,897元。其原因是本年度盈利额加对外投资作
价高于原帐面价值的溢价。
3.本年度主营业务收入、净利润实际完成情况分析：
本年度公司实现主营业务收入143,538,961元，比上年增长了9.4％；净利润49,
075,587元，比上年增长了61.96％，完成公司股票上市时盈利预测的103.67％。
公司净利润增长的主要原因是：由于主营业务收入12,329,597元和投资收益增
加33,487,299元所致。
4.前欠募集资金的运用情况：
公司1996年股票上市为内部职工股占用额度上市流通，没有募集资金，以前募
集资金所投入项目建设未延续到本报告年度。
四、股本变化及股票结构
1.股本变化及股本结构情况：
数量单位：股 每股面值：1元
股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 36,015,000 10,804,500 46,819,500
其中：境内法人股 36,015,000 10,804,500 46,819,500
2.募集法人股 44,585,000 13,375,500 57,960,500
3.内部职工股 15,840,000 4,752,000 20,592,000
尚未流通股份合计 96,440,000 28,932,000 125,372,000
(二)已流通股份
1.境内上市人民币普通股 32,160,000 9,648,000 41,808,000
已流通股份合计 32,160,000 9,648,000 41.808,000
(三)股份总数 128,600,000 38,580,000 167,180,000
2.股本变动原因：
公司1995年度利润分配方案为向全体股东每10股送3股红股，于1996年9月19日
实施，使公司总股本由原来的12,860万股，增至16,718万股。
3.主要股东持股情况：(前10名股东)
名 次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
1.哈尔滨铁路局 2,223.00 13.30
2.东莞运通实业发展有限公司 2,172.95 13.00
3.招商银行 1,300.00 7.78
4.大庆石油管理局 465.40 2.78
5.铜陵金星 318.71 1.91
6.大庆石化总厂 274.95 1.64
7.交通银行哈尔滨分行 273.00 1.63
8.铜陵康达 264.00 1.58
9.鞍山钢铁集团公司 247.00 1.48
10.中国工商银行哈尔滨市森融支行 227.50 1.36
4.年末股东情况：
截止1996年末，公司股东总数为31,921户，其中境内法人股东40户，社会公众
股东31,881户。
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
余志怀 董事长 10,000 13,000 送红股
韩林增 副董事长 10,000 13,000
乌鹏飞 副董事长 10,900 14,170
王 平 董事、总裁 5,000 6,500
牛冠兴 董 事 0 0
杨世廷 董 事 5,000 6,500
任宝祥 董 事 500 650
刘永权 董 事 1,350 1,755
牛世昌 董 事 0 0
姜振金 董 事 5,000 6,500
惠有玉 董 事 20,000 26,000
王焕文 董 事 1,200 1,560
姚洪国 董 事 2,750 3,575
曲绍长 监事长 0 0
邓焕文 监 事 0 0
卿 旭 监 事 0 0
付尚义 监 事 0 0
侯丽萍 监 事 0 0
荣宪革 副总裁 5,000 6,500
王宏放 副总裁 0 0
于跃明 副总裁 0 0
张秉谊 副总裁 0 0
五、重要事项
1.本报告期内股东大会、董事会情况说明：
1996年5月7日，公司董事会召开1996年第一次董事会会议，会议对公司股票上
市工作进行了总结，并就上市挂牌准备工作做了具体安排。
1996年5月28日，公司董事会召开1996年第二次董事会会议，审议通过了 1995
年度董事会工作报告、1995年度财务决算报告和1996年度财务预算报告、1995年度
利润预案，并决定召开第五届股东大会。
1996年6月30日，公司召开第五届股东大会，会议审议批准了董事会工作报告、
监事会工作报告、1995年度财务决算和1996年度财务预算报告、1995年度利润分配
方案。
1996年6月30日，公司董事会召开1996年第三次董事会会议， 同意公司常务副
董事长、总裁韩林增先生关于只担任常务副董事长，辞去总裁职务的提议，聘任王
平先生担任公司总裁职务，聘任李凯先生担任公司董事会秘书职务。
1996年7月24日，公司董事会召开1996年第四次董事会会议， 根据有关证管部
门的要求，做出变更1995年度利润分配方案的决议，即将原利润分配方案向法人股
东按每10股派发3.00元人民币现金红利(含税)，向个人股东按每10股送3 股红股，
修改为向全体股东按每10股送3股红股。并决定于1996年8月25日召开公司临时股东
大会。
1996年8月25日，公司召开 1996 年临时股东大会， 审议通过董事会关于变更
1995年度利润分配方案的议案。
2.公司在1996年增加投资近亿元，主要用于北鹤木业复合地板项目、铁岭北亚
药用油项目、海南八所电厂和广东省东莞市新区的经济开发。
3.1996年5月16日，公司股票经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996) 45
号文批准和上海证券交易所上证上(1996)字第002 号文审核批准在上海证券交易所
挂牌交易。上市公告书刊登于5月13日《上海证券报》和《中国证券报》。
4.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
序号 企业名称 注册地 注册资金 本公司拥有 主营业务
(万元) 权益(比例)
1 北亚实业发展 哈尔滨 668 100％ 高新技术产品
有限公司 的开发、生产
、销售、技术
服务、运输、
进出口
2 北亚城市信用社 哈尔滨 500 100％ 城市信用社的
各项金融业务
3 北亚房地产综合开 哈尔滨 500 100％ 城市房地产综
发有限公司 合开发
4 北亚经贸有限公司 哈尔滨 368 100％ 进出口易货贸
易
5 北亚国际广告策划 哈尔滨 50 100％ 承揽、设计、
有限公司 制作、发布、
代理国内外各
类广告业务，
商标、装璜设
计和装饰
6 北亚海南公司 海 口 2,000 100％ 房地产、贸易
、旅游
7 北亚南方公司 珠 海 1,000 100％ 研制开发电子
产品、高科技
开发
8 北亚上海公司 上 海 500 100％ 经销百货、金
属材料、橡胶
制品等
9 铁岭北亚药用油有 铁岭 900 91％ 药用大豆油、
限公司 大豆磷脂系列
产品开发、生
产、经营
10 北元食品有限公司 哈尔滨 (美元) 65％ 食品、餐饮
108
11 大连北亚木亚有限 大连 800 62.5％ 木材加工及进
公司 口
12 北亚期货经纪有限 哈尔滨 1,500 51％ 期货业务
公司
13 黑龙江北鹤木业有 哈尔滨 (美元) 40％ 生产木制地板
限公司 1,344 产品及售后服
务
七、财务报告
1.审计报告：
公司财务报告经中华会计师事务所廖良汉、马森林注册会计师审计，并出具无
保留意见的审计报告。(中华股审字(97)第015号)
2.财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注：
(一)公司采用的主要会计政策
(1) 公司执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关的补
充规定。
(2)会计期间：会计年度自公历1月1日至12月31日
(3) 合并报表的编制方法：合并会计报表是根据《合并报表暂行规定》和母公
司及其子公司的个别会计报表，经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等
内部会计事项后合并编制的。
(4)记帐原则和计价基础：所附会报表表， 按权责发生制并采用历史成本计价
的原则编制。
(5)外币折算方法：会计记录以人民币为记帐本位币。 发生的外币业务以当月
一日公布的人民币市场汇价折合为人民币记帐。
(6)坏帐准备：除北亚信用社坏帐准备按年初贷款余额的10‰计提外， 其余坏
帐准备均按年末应收款余额的5‰计提。
(7)存货计价方法：存货按取得时的实际成本核算， 发出存货的成本采用移动
加权平均法计算：低值易耗品采用五五摊销法计算。
(8)对外投资的核算：
短期投资按实际成本计价。
长期投资按实际成本计价。股权及联营投资占投资企业股权比例的20％以下的，
按成本法核算收益；股权比例在20％至50％的，按权益法核算收益；股权比例在50
％以上的(不含50％)，按权益法核算收益，并编制合并会计报表；少数股东权益单
独列示报表中。
(9)固定资产及其折旧：
固定资产按照实际成本计价，其折旧根据固定资产原值、估计使用年限和预计
净残值(为原值的3％)，采用直线法进行计算。各类固定资产年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 15-40年 2.43％- 6.47％
机器设备 3-8年 12.13％-32.33％
运输工具 5-16年 6.06％-19.40％
其他设备 5年 19.40％
(10)无形资产及其摊销：无形资产主要为期货公司支付的席位费，按10年期平
均摊销。
(11)递延资产及其摊销：递延资产主要为开办费等，按5年期平均摊销。
(12)税项：公司应纳税的税种主要有增值税、营业税和企业所得税等。
增值税税率为17％，营业税税率根据业务种类不同分别为3％和5％。
根据哈尔滨市国税局开发区分局1995年10月25日出具的“关于北亚实业(集团)
股份有限公司缴纳所得税税率的函”，企业所得税税率为15％。但海南公司为 7.5
％北元食品公司为33％，北亚城市信用社经黑龙江省哈尔滨市税务局四分局批准免
征集体企业所得税三年(自1994年4月至1997年3月)。
(13)利润分配：根据净利润的10％分别计提法定盈余公积金和法定公益金；净
利润扣除法定盈余公积金和法定公益金后根据股东大会决议进行分配。
(二)会计报表主要项目注释(金额单位：元)
1.短期投资：
1996年12月31日短期投资余额列示如下：
短期合作经营投资： 金 额
全俊国际公司 2,563,169
中国华阳总公司北公司 3,061,149
哈尔滨医药发展中心 3,000,000
义乌木材公司 1,607,879
其他 2,203,170
合计 12,435,367
2.应收帐款：
1996年12月31日应收帐款余额按帐龄列示如下：
帐龄 金 额 占应收帐款的比例
1年以内 59,571,528 41.27％
1-2年 18,797,646 13.03％
2-3年 11,163,875 7.73％
3年以上 54,806,068 37.97％
合计 144,339,117 100％
帐龄三年以上的应收帐款主要包括海南公司的应收帐款，计47,500,000元。
3.其他应收款：
1996年12月31日其他应收款余额按帐龄列示如下：
帐龄 金 额 占其他应收款的比例
1年以内 72,678,682 69.40％
1-2年 23,588,044 22.52％
2-3年 8,455,326 8.08％
3年以上 －
合计 104,722,052 100％
4.待摊费用：
1996年12月31日待摊费用1,859,177元， 主要原因是公司上市费用调入递延资
产。
5.长期投资：
1996年12月31日长期投资按投资性质分类列示如下：
(1)债券投资
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额
龙银基金 2001年 507,960
北疆基金 2001年 4,450,220
小计 4,958,180
(2)联营投资
被投资公司名称 资本比例 投资金额
深圳招商银行 0.89％ 39,600,000
黑龙江威龙电子公司 20.00％ 4,500,000
韩国北亚食品社 11.00％ 2,576,000
五常制药有限公司 10.00％ 3,000,000
海南八所电厂有限公司 10.00％ 40,000,000
牡丹江煤机厂 10.00％ 2,022,595
东莞赛格花园股份有限公司 16.00％ 87,470,000
铁岭北亚药用油有限公司 91.00％ 4,497,979
黑龙江北鹤木业有限公司 40.00％ 22,401,697
其他 14,449,582
小计 220,517,853
长期投资合计 225,476,033
铁岭北亚药用油有限公司目前仍在建设，故编制合并报表时未予合并。
6.固定资产：
1996年12月31日固定资产原值148,005,330元，比年初增加67,233,229元， 主
要原因是在建工程完工转入。
7.资本公积：
1996年12月31日资本公积余额列示如下：
金 额
期初余额 13,873,150
加：本年增加 9,854,932
期末余额 23,728,082
本年盈余公积金增加的原因是公司按净利润的10％分别计提法定盈余公积金和
法定公益金。
9.未分配利润： 金 额
期初余额 15,775,958
加：本年增加 49,075,587
减：本年减少 9,854,932
期末余额 54,996,613
公司根据股东大会决议分配的1995年及以前年度的利润，计38,580,000元，已
按有关要求调整了期初未分配利润余额。
10.投资收益：
1996年度投资收益按项目列示如下：
金 额
股票／债券投资收益 1,810,158
联营投资收益 27,614,565
股份转让收益 21,000,000
合 计 50,424,723
上述联营收益主要来自于公司所投资的东莞赛格花园股份有限公司及深圳招商
银行。股份转让收益主要是公司将所持有的股权转让而形成。
八、其他事项
1.公司1997年4有28日召开1997年第一次董事会会议，审议通过1996 年度利润
分配预案：
1996年度母公司实现净利润49,274,658元；提取10％法定盈余公积金 4, 927
,465.80元，提取10％法定公益金4,927,465.80元， 当年度可供股东分配利润 39
,419,726.40元，加上年未分配利润15,576,887元，实际可供股东分配利润54,996
,613.40无。1996年利润预案为向体股东按每10股送2股红股，按每股面值1元， 共
分红33,436,000元，尚余可分配利润21,560,613.40元，转下年度分配。 经本次分
红送股后，公司股本总额由原来的16,718万股增至20,061.6万股。
该预案需提交1997年5月30日召开的第六届股东大会审议通过。
2.备查文件：
(1)董事长亲笔签名的年度报告原件；
(2)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告以及财务报表；
(3)公司股票上市公告书。
北亚实业(集团)股份有限公司董事会
一九九七年四月二十九日
