北亚实业（集团）股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称:北亚实业(集团)股份有限
公司公司法定英文名称:BEIYAINDUSTRIAL(GROUP)CO.,LTD.
英文缩写:BIG
公司注册地址(办公地址):黑龙江省哈尔滨市南岗区红军街26号
邮政编码:150001
公司法定代表人:余志怀
公司负责信息披露事务人员:王刚
联系电话:0451-3600771,传真:0451-3600770
公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:北亚集团
公司股票代码:600705
二、会计数据与业务数据摘要1.
公司本年度实现利润总额54,039,993元,其中:主营业务利润5,207,401元;其他业务利润210,761元;投资收益48,946,007元;营业外收支净 额-324,176元。
2.主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
1.主营业务收入(元) 174,416,513 143,538,961 131,209,364
2.净利润(元) 46,390,501 49,075,587 30,301,002
3.总资产 854,433,330 729,476,581 649,844,594
4.股东权益(元) 462,552,506 416,162,005 367,035,108
5.每股收益(元) 摊薄0.23 0.29 0.24
加权0.25
6.每股净资产(元) 摊薄2.31 2.49 2.85
加权2.48
7.净资产收益率(％) 摊薄10.03％ 11.79％ 8.26％
加权10.56％
8.调整后每股净资产(元)摊薄1.70 2.06 2.73
加权1.82
注:主要财务指标计算方法
(1)全面摊薄法:
每股收益=净利润/年度末股本总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末股本总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用- 待处理财产损失-递延资产)/年度末股本总数
(2)加权平均的财务指标计算公式:
每股收益=净利润/[(期初股本总数*5+期末股本总数*7)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(期初股本总数*5+期末股本总数*7)/12] 净资产收益率=净利润/[(期初股东权益+期末股东权益)/2]
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/[(期初股本总数*5+期末股本总数*7)/12]
3.股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润
期初数 167,180,000 170,257,310 23,728,082 9,551,849
21,560,613
本期增加33,436,000 9,278,100 4,639,050
46,390,501
本期减少
9,278,100
期末数 200,616,000 170,257,310 33,006,182 14,190,899
58,673,014
①股本增加3,343.6万股,是由于1997年6月6日本公司实施1996年度利润分配所致。
②盈余公积本期增加9,278,100元,其中法定盈余公积金增加4,639,050元、公益金增加4,639,050元。
③未分配利润本期增加数为本年度净利润按法定比例提取盈余公积金和公益金后的余额。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股
本次变动增减(+/-)
期初数 送股 配股公积金转股其他小计 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 46,819,500 9,363,900 56,183,400
其中国家拥有股份
境内法人持有股份46,819,500 9,363,900 56,183,400
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股 57,960,500 11,592,100 69,552,600
(3)内部职工股 20,592,000 4,118,400 24,710,400
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计125372000 25,074,400 150,446,400
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民币
普通股 41808000 8,361,600 50,169,600
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股已流通
股份合计 41,808,000 8,361,600 50,169,600
(三)股份总数 167,180,000 33,436,000 200,616,000
2.报告期末的股东数量:42,488户
其中:内部职工股股东数量:26,244户
3.前10名股东持股情况
股东名称 年初持股数(万股) 年末持股数(万股) 持股比例(％)
(1)哈尔滨铁路局 2,223 2,667.6 13.30
(2)东莞市运通实业
发展公司 2,172.95 2,607.54 13.00
(3)招商银行 1,300 1,560 7.78
(4)大庆石油管理局 465.4 558.48 2.78
(5)大庆石油化工总厂 274.95 329.94 1.64
(6)交通银行哈尔滨分行273 327.6 1.63
(7)鞍山钢铁集团公司 247 296.4 1.48
(8)中国工商银行哈尔滨市
森融支行 227.5 273 1.36
(9)哈尔滨城市合作银行
南岗支行 197.5 237.12 1.18
(10)中国银行黑龙江省
分行 195 234 1.17
中国光大银行黑龙江分行195 234 1.17
哈尔滨银祥经济贸易有限公司195 234 1.17
本年度所持本公司股份变化原因是1997年6月6日本公司实施1996年度利润分配,向全体股东每10股送2股红股所致。
4.持股10％(含10％)以上的法人股东简介:
(1)哈尔滨铁路局法定代表人:李树田
经营范围:铁路客货运输,铁路运输设施的修理与制造,物资采购与 供销,国家政策允许的其它经营业务。
(2)东莞市运通实业发展公司法定代表人:黎维爵
经营范围:农副产品、服装、鞋帽、机电设备、电脑及配件、办公 用品 。
兼营:建筑材料、五金、交电、汽车配件、照相器材、纺织品、普 通机 械、工艺美术品(不含金银首饰)。
公司法人股东哈尔滨铁路局和东莞市运通实业发展公司所持本公司 股份均未作对外质押。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
余志怀 董事长 13,000 15,600 送红股
韩林增 副董事长 13,000 15,600 送红股
乌鹏飞 副董事长 14,170 17,004 送红股
王平 董事、总裁 6,500 7,800 送红股
牛冠兴 董事 0 0
杨世廷 董事 6,500 7,800 送红股
任宝祥 董事 650 780 送红股
牛世昌 董事 0 0
姜振金 董事 6,500 7,800 送红股
王焕文 董事 1,560 1,872 送红股
姚洪国 董事 3,575 4,290 送红股
娄剑心 董事 0 0
王滨海 董事 0 0
曲绍文 监事长 0 0
邓焕文 监事 0 0
卿旭 监事 0 0
付尚义 监事 0 0
侯丽萍 监事 0 0
荣宪革 副总裁 6,500 7,800 送红股
于跃明 副总裁 0 0
王宏放 副总裁 0 0
张秉谊 副总裁 0 0
李凯 副总裁 0 0
本年度所持本公司股份变化原因是1997年6月6日本公司实施1996年 度利润分配,向全体股东每10股送2股红股所致。
四、募集资金使用情况
公司在本报告年度内没有增募资金,亦无报告年度之前募集资金的 使用延续到报告年度内。
五 、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会、董事会、监事会会议情况简介:
(1)股东大会情况
北亚实业(集团)股份有限公司第六届股东大会于1997年5月30日下 午14:00时在北亚大厦(哈尔滨市红军街26号)召开,出席会议股东及股东代表30人,代表股份数8,182.2万股。
本届股东大会采取投票表决的方式,对提交股东大会的各项议案进 行了分项表决,对《公司1997年增资配股方案的议案》中的每项内容进 行了逐项表决,会议以同意票代表股份数超过出席会议股份总数三分之 二以上通过《关于修改公司章程的议案》,以同意票代表股份数超过出 席会议股份总数一半以上通过股东大会的其他议案。符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定。审议并通过决议如下:
⑴董事会工作报告;
⑵监事会工作报告;
⑶总裁业务报告;
⑷公司1996年度财务决算和1997年财务预算报告;
⑸公司1996年度利润分配方案;
⑹公司1997年增资配股方案;
⑺修改公司章程的议案;
⑻调整董事会董事的议案。
(2)董事会会议情况
本年度公司董事会共召开了三次会议。
1997年4月28日,公司召开了第一次董事会议,审议并通过决议如下:
⑴1996年度董事会报告;
⑵1996年度总经理经营工作报告和1997年度计划安排;
⑶1996年年度报告摘要;
⑷1996年度财务决算及1997年度财务预算报告;
⑸1996年度利润分配预案;
⑹1997年增资配股预案;
⑺修改公司《章程》预案;
⑻聘请哈尔滨铁路局局长李树田先生为公司名誉董事长;
⑼调整公司董事会董事预案;
⑽人事变动安排议案;
⑾公司重点项目投资方案。
1997年6月2日,公司召开了第二次董事会议,会议审议并通过决议如下:依据《公司法》及地方工商行政管理部门的要求,对公司所属三家全资 子公司进行重新规范。
1997年12月10日,公司召开了第三次董事会议,会议审议并通过决议如下:
同意转让本公司持有的招商银行2,500万股股权。
(3)监事会会议情况
本年度公司监事会共召开二次会议,了解公司几个重点投资项目的 进展情况;听取了公司下属子(分)公司经营情况汇报;审核了1997年度中期报告;列席了各次董事会会议。
2.报告期内发生的增资扩股事项
公司于1997年6月6日实施了经公司第六届股东大会通过的向全体股东按每10股送2股红股的1996年度利润分配方案,并相应办理了工商变更登记。
3.本年度公司无收购兼并、重大投资事项。
4.本年度公司注册地址、法定代表人、监事等未有变动。因工作变动原因,董事刘永权、惠有玉先生辞去公司董事职务,经公司1997年第一次董事会审议并报公司第六届股东大会批准,同意刘永权、惠有玉先生 辞去董事职务,选举娄剑心女士和王滨海先生为公司董事。
5.本年度公司无会计师事务所变更。
6.本年度公司无重大关联交易行为。
7.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)中华会计师事务所审定公司1997年财务状况,出具了无保留意 见的审计报告。
(三)本年度公司利润实现数与预测数差异的说明
1997年公司实现净利润46,390,501元,与计划利润相比存在差距的 主要原因是:
1.受国家经济大环境的制约,直接影响了公司贸易业务计划的实施;
2.流动资金短缺,对公司主营业务的拓展产生了一定的影响;
3.1997年增资配股未能如期实施,影响了实业项目生产销售计划的 落实。
(四)本年度公司利润分配预案:
1997年公司实现净利润46,390,501元,公司按净利润的10％提取法 定盈余公积金4,639,050元,按净利润的10％提取公益金4,639,050元,按净利润的30％提取任意盈余公积金13,917,150元后,当年可供股东分配 的利润为23,195,251元,加上年度未分配利润21,560,612元,实际可供股东分配利润44,755,863元。1997年度利润分配预案为向全体股东按每10
股送1股红股,按每股面值1元计,共分红20,061,600元,尚余可分配利润24,694,263元转入下年度分配;同时用资本公积金每10股转增1股,共计20,061,600元。经本次分红送股及资本公积金转增股本后,公司股本总额 由原来的200,616,000股增至240,739,200股。
六 、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经中华会计师事务所廖良汉、马森林注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告(中华股审字(98)第011号)。
(二)会计报表
1.资产负债表(见附表)
2.利润及利润分配表(见附表)
3.财务状况变动表(见附表)
(三)会计报表附注
1.公司概况
公司于1992年7月24日正式设立,由40家大型和特大型国有企业共同出资组建的大型股份制企业,哈尔滨铁路局为公司最大股东。公司1996 年5月16日经中国证监会批准,在上海证券交易所上市。公司企业法人营 业执照注册号为12697081-1,主要进行煤炭生产及深加工产品、公路运 输、铁路货运,房地产开发、化工原料及产品、建材、木材、电子及计 算机产品的开发与经营,无线电发射设备的经销、咨询。从产业划分上 属能源、交通行业,为基础设施类。
2.主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关的补充规定。
(2)会计期间
会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
(3)合并报表的编制方法
合并会计报表是根据《合并报表暂行规定》和母公司及其子公司的个别会计报表,经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部 会计事项后合并而编制的。
本公司下属北亚信用社已于1997年2月改制为城市合作银行,北亚集团的投资也相应转作对城市合作银行的投资,所占比例为2.2％,故本年 合并报表不包括该信用社。
本公司下属子公司北亚实业发展有限公司经申请并报有关部门批准于1997年歇业,故本年合并报表不包括该公司。
(4)记帐原则和计价基础
所附会计报表,按权责发生制并采用历史成本计价的原则编制。
(5)货币换算
会计记录以人民币为记帐本位币。发生的外币业务以当月一日公布的人民币市场汇价折合为人民币记帐。
(6)坏帐准备
坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
(7)存货
存货按取得时的实际成本核算,发出存货的成本采用移动加权平均 法计算;低值易耗品采用五五摊销法计算。
(8)对外投资
短期投资按实际成本计价。
长期投资按实际成本计价。股权及联营投资占被投资企业股权比例的20％以下的,按成本法核算收益;股权比例在20％至50％的,按权益法 核算收益;股权比例在50％以上的(不含50％),按权益法核算收益,并编 制合并会计报表;少数股东权益单独列示于报表中。
(9)固定资产及其折旧
固定资产按照实际成本计价,其折旧根据固定资产原值、估计使用 年限和预计净残值(为原值的3％),采用直线法进行计算。各类固定资产年折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 15-40年 2.43％-6.47％
机器设备 3-8年 12.13％-32.33％
运输工具 5-16年 6.06％-19.40％
其他设备 5年 19.40％
(10)在建工程
在建工程按实际成本核算,并于竣工决算批准后转入固定资产。
(11)无形资产及其摊销
无形资产主要为期货公司支付的席位费,按10年期平均摊销。
1997年5月份根据财政部关于期货财务管理暂行规定,按原值转入长期投资核算。
(12)递延资产及其摊销
递延资产主要为开办费等,按5-10年期平均摊销。
(13)收入确认原则
收入在商品或劳务已提供并取得索取价款的依据时确认。
(14)税项
本公司应纳税的税种主要有增值税、营业税和企业所得税等。增值税税率为17％,营业税税率根据业务种类不同分别为3％和5％。根据哈 尔滨市国税局开发分局1995年10月25日出具的“关于北亚实业(集团)股份有限公司缴纳所得税税率的函”,企业所得税税率为15％,但其子公司海南公司为7.5％,其合资企业北元食品有限公司为30％。
(15)利润分配
根据税后利润的各10％分别计提法定盈余公积金和法定公益金;税 后利润扣除法定盈余公积金和法定公益金后根据股东大会决议进行分配。
3.公司所属子公司情况:
序号 公司名称 注册地 注册资金 法定代表人
经营范围(万元)
1 北亚实业发展有限公司 哈尔滨 668 贺忠孝
高新技术产品的开发、生 产、销售、技术服务、运输、进出口
2北亚房地产综合开发有限公司 哈尔滨 500 聂春森
城市房地产综合开发
3北亚经贸有限公司 哈尔滨 368 荣宪革
进出口、易货贸易
4北亚国际广告策划有限公司 哈尔滨 50 荣宪革
承揽、设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务,商标、装潢设计 和装饰
5北亚海南公司 海口 2,000 韩林增
房地产、贸易、旅游
6北亚南方公司 珠海 1,000 王宏放
研制开发电子产品、高科技开发
7北亚上海公司 上海 500 张秉谊
经销百货、金属材料、橡胶制品等
8铁岭北亚药用油有限公司 铁岭 900 荣宪革
药用大豆油、大豆磷脂系 列产品开发、生产、经营
9北元食品有限公司 哈尔滨 108(万美元) 王平
食品、餐饮
10大连木业有限公司 大连 800 荣宪革
木材加工及进出口
11北亚期货经纪有限公司 哈尔滨 1,500 王平
期货业务
4.会计报表附注
(1)货币资金
1997-12-31 1996-12-31
现金 849,985 2,582,807
银行存款 18,243,122 11,218,564
其他货币资金 - -
合计 19,093,107 13,801,371
货币资金比上期增加5,291,736元,是由于北亚城市信用社改制为哈尔滨城市合作银行,公司在北亚城市信用社的存款合并报表时不再作为 内部交易抵销所致。
(2)短期投资
1997-12-31 1996-12-31
股票投资 - -
债券投资 - -
其他投资 11,041,794 12,435,367
合计 11,041,794 12,435,367
上述其他投资中,投资金额占期末余额10％以上的投资项目包括对 中国华阳总公司华北公司、广西中业集团公司及哈尔滨成通贸易公司的投资,投资金额分别为5,670,000元、4,500,000元和3,560,000元,累积 已收回投资分别为3,000,945元、0元和996,830元,期末余额分别为2,669,055元、4,500,000元和2,563,170元。
(3)应收帐款
1997-12-31 1996-12-31
1年以内 74,887,973 59,571,528
1-2年 18,853,417 18,797,646
2-3年 18,328,729 11,163,875
3年以上 66,865,837 54,806,068
合计 178,935,956 144,339,117
帐龄三年以上的应收帐款主要包括本公司下属海南公司应收的土地转让款,计47,500,000元。
应收帐款净额比上期增加34,751,007元,主要原因是煤炭运输销售 业务增加而新增的应收款项。
(4)预付货款
1997-12-31 1996-12-31
1年以内 19,907,189 9,638,174
1-2年 2,606,992 6,504,132
2-3年 7,407,765 33,292,250
3年以上 32,770,453 -
合计 62,692,399 49,434,556
上述三年以上预付款中本公司下属海南公司在海南为购置土地而预付的款项为31,310,000元。
(5)其他应收款
1997-12-31 1996-12-31
1年以内 92,999,765 72,678,682
1-2年 53,170,909 23,588,044
2-3年 23,431,085 8,455,326
3年以上 8,071,342 -
合计 177,673,101 104,722,052
其他应收款比上期增加75,951,049元,系期货公司存出保证金、公 司未收回的暂借款和投 资收益等款项。
(6)待摊费用1997-12-31 1996-12-31
期初进项税 322,165 765,790
房租 499,604 537,021
其他 32,126 556,366
合计 853,895 1,859,177
(7)长期投资
①债券投资
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额
龙银基金 2001年 507,960
北疆基金 2001年 4,450,220
小计 4,958,180
②联营投资
占注册
被投资公司名称 投资期限 资本比例 投资金额
东莞赛格花园股份有限公司 16.00％ 87,470,000
海南八所电厂有限公司 10.00％ 41,420,000
黑龙江北鹤木业有限公司 40.00％ 41,412,743
北京德恒有限公司 11.36％ 10,000,000
哈尔滨城市合作银行 2.20％ 7,539,206
黑龙江华旭金卡电子有限公司 40.00％ 7,124,781
铁岭北亚药用油有限公司 91.00％ 4,497,979
五常制药有限公司 10.00％ 3,000,000
黑龙江威龙电子公司 11.00％ 2,500,000
韩国北亚食品社 11.00％ 2,576,000
其他 13,468,805
小计 221,009,514
长期投资合计 225,967,694
上述北亚集团控股公司铁岭北亚药用油有限公司目前仍在建设,故 编制合并报表时未予合并。其他长期投资中主要为本公司下属公司的投资。
上述对黑龙江华旭金卡电子有限公司的投资余额中包括有按权益法计算的1997年度的投资收益1,492,587元。
(8)固定资产及累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值:
房屋及建筑物 76,420,815 5,167,475 - 81,588,290
机器设备 12,192,977 937,897 344,962 12,785,912
运输工具 56,392,737 109,297 - 56,502,034
其他设备 2,998,801 650,996 629,383 3,020,413
合计 148,005,330 6,865,665 974,346 153,896,649
累计折旧:
房屋及建筑物 1,248,329 1,926,028 - 3,174,357
机器设备 3,559,891 1,527,915 - 5,087,806
运输设备 11,126,030 3,873,983 - 15,000,013
其他设备 1,104,289 982,726 161,472 1,925,543
合计 17,038,539 8,310,652 161,472 25,187,719
固定资产净值130,966,791 128,708,930
(9)在建工程
工程名称 实际支用额 原预算数 批准文号/合同号 资金来源
北元店堂改造工程 215,947 无 无 自筹
设备改造工程 474,978 无 无 自筹
其他工程 377,140 无 无 自筹
合计 1,068,065
(10)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 3,104,484 - 725,313 2,379,171
其他递延支出12,431,590 2,173,855 3,630,161 10,975,284
合计 15,536,074 2,173,855 4,355,474 13,354,455
(11)股本
期初余额 派送红股 期末余额
法人股 104,780,000 20,956,000 125,736,000
社会公众股 41,808,000 8,361,600 50,169,600
内部职工股 20,592,000 4,118,400 24,710,400
合计 167,180,000 33,436,000 200,616,000
根据1997年度公司股东大会通过的决议,公司1996年及以前年度实 现的利润,在交纳所得税和计提税后利润10％的法定盈余公积金和10％ 的法定公益金后,按每10股送2股的比例分配。
(12)资本公积
金额
期初余额 170,257,310
加:本年增加 -
减:本年减少 -
期末余额 170,257,310
(13)盈余公积
期初余额 23,728,082
加:本年增加 9,278,100
其中:
法定盈余公积 4,639,050
公益金 4,639,050
减:本年减少 -
期末余额 33,006,182
(14)财务费用
1997-12-31 1996-12-31
利息收入 -270,689 -401,426
利息支出23,866,294 10,708,336
其他 8,654 4,852
合计 23,604,259 10,311,762
财务费用比上期增加13,292,497元,是由于公司在北亚城市信用社 的贷款 所支付的利息合并报表时不再作为内部交易抵销所致。
(15)其他业务利润
其他业务利润主要为北亚大厦租金净收入。
(16)投资收益
成本法 权益法 股权转让 合计
长期投资 542,964 503,043 47,900,000 48,946,007
上述股权转让收益系本公司转让其持有的招商银行的股权产生的。根据本公司和深圳招商局蛇口工业区有限公司签定的股权转让协议,本 次转让的股权数为2,500万股,总价款为8,750万元,转让收益为4,790万 元。
(17)营业外收入和支出
1997年度营业外收入主要为摄影收入,支出主要为处理固定资产损 失和 赔偿支出等。
5.或有事项/期后事项1997年12月31日后,本公司不存在重大或有事项和期后事项。
七、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期与地点:1992年7月24日,哈尔滨市南岗区 红军街4号。
2.公司法人营业执照注册号:12697081-1
3.税务登记号:230109126970811
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.公司股票上市推荐人:光大证券有限公司、招银证券公司
6.公司聘请的会计师事务所名称及办公地址:中华会计师事务所,北京市阜外大街1号。
八、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.公司《章程》。
北亚实业(集团)股份有限公司董事会
一九九八年四月二十八日
