关于西安曲江文化旅游股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：西安曲江文化旅游股份有限公司
审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
附表 2
关于西安曲江文化旅游股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上市 上市公司 2022 年 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及其附 西安曲江渼陂 同受一方控制 应收账款 1,164.14 99.91 529.19 734.86 提供劳务 经营性往
属企业 湖投资建设有 来
限公司
西安曲江旅游 母公司 应收账款 617.45 115.73 131.29 601.89 提供劳务 经营性往
投资（集团） 来
有限公司
西安丝绸之路 同受一方控制 应收账款 296.39 99.88 28.19 368.07 提供劳务 经营性往
国际电影节有 来
限公司
西安鑫正实业 同受母公司控 应收账款 203.26 1.10 9.92 194.44 提供劳务 经营性往
有限公司 制 来
西安曲江国际 同受一方控制 应收账款 8.10 189.12 58.36 138.86 提供劳务 经营性往
会展（集团） 来
有限公司
河北曲江新鸥 同受一方控制 应收账款 176.00 50.00 126.00 提供劳务 经营性往
鹏房地产开发 来
有限公司
西安曲江文化 同受一方控制 应收账款 172.10 47.50 124.60 提供劳务 经营性往
科教园投资发 来
展有限公司
河南曲江新鸥 同受一方控制 应收账款 120.00 120.00 提供劳务 经营性往
鹏文化教育发 来
展有限公司
西安山河旅游 同受母公司控 应收账款 6,795.65 823.91 7,525.80 93.76 提供劳务 经营性往
发展有限公司 制 来
西安金悦隆旅 同受一方控制 应收账款 89.70 89.70 提供劳务 经营性往
游开发有限责 来
任公司
西安曲江新鸥 同受一方控制 应收账款 263.34 48.83 249.68 62.49 提供劳务 经营性往
鹏文化教育控 来
股集团有限公
司
西安三学街建 同受一方控制 应收账款 61.22 10.20 51.01 提供劳务 经营性往
设运营管理有 来
限公司
西安曲江楼观 同受一方控制 应收账款 6.70 80.38 40.19 46.89 提供劳务 经营性往
生态文化旅游 来
度假区开发建
设有限公司
西安追光置业 同受一方控制 应收账款 42.28 42.28 提供劳务 经营性往
有限公司 来
西安曲江文化 母公司之控股 应收账款 63.56 307.07 330.90 39.72 提供劳务 经营性往
产业投资（集 股东 来
团）有限公司
西安西马汇跑 同受一方控制 应收账款 55.28 16.32 38.95 提供劳务 经营性往
赛事运营有限 来
公司
西安曲江大明 同受一方控制 应收账款 4.56 52.72 26.83 30.45 提供劳务 经营性往
宫建设开发有 来
限公司
西安易俗社有 同受一方控制 应收账款 13.66 13.66 27.32 提供劳务 经营性往
限公司 来
陕西阳光假期 同受一方控制 应收账款 27.25 27.25 提供劳务 经营性往
国际旅行社有 来
限责任公司
西安曲江大明 同受一方控制 应收账款 17.37 54.08 53.19 18.26 提供劳务 经营性往
宫投资（集 来
团）有限公司
西安曲江绿恒 同受一方控制 应收账款 15.62 15.62 提供劳务 经营性往
置业有限公司 来
荆州纪南文化 同受一方控制 应收账款 150.00 136.00 14.00 提供劳务 经营性往
旅游有限责任 来
公司
西安曲江大明 同受一方控制 应收账款 13.69 13.69 提供劳务 经营性往
宫文化商业发 来
展有限公司
西安曲江体育 同受一方控制 应收账款 3.77 34.34 25.07 13.04 提供劳务 经营性往
集团有限公司 来
西安曲江大唐 同受一方控制 应收账款 6.11 80.72 74.80 12.02 提供劳务 经营性往
不夜城文化商 来
业（集团）有
限公司
西安大汉上林 同受一方控制 应收账款 60.00 48.00 12.00 提供劳务 经营性往
苑实业有限责 来
任公司
西安曲江大明 同受一方控制 应收账款 10.72 43.82 43.82 10.72 提供劳务 经营性往
宫置业有限公 来
司
西安城墙文化 同受一方控制 应收账款 3.60 42.65 35.66 10.59 提供劳务 经营性往
商业发展有限 来
公司
西安小雁塔景 同受一方控制 应收账款 40.62 30.55 10.07 提供劳务 经营性往
区运营管理有 来
限公司
西安曲江国际 同受一方控制 应收账款 8.91 129.99 129.79 9.11 提供劳务 经营性往
会展投资控股 来
有限公司
西安中央文化 同受一方控制 应收账款 45.00 36.00 9.00 提供劳务 经营性往
商务区控股有 来
限公司
西安曲江建设 同受一方控制 应收账款 0.81 11.79 4.20 8.41 提供劳务 经营性往
集团有限公司 来
西安曲江文化 同受一方控制 应收账款 7.89 104.14 103.80 8.23 提供劳务 经营性往
产业资本运营 来
管理有限公司
西安城墙文化 同受一方控制 应收账款 7.79 90.43 90.77 7.44 提供劳务 经营性往
投资发展有限 来
公司
西安曲江文化 同受一方控制 应收账款 7.50 17.88 18.03 7.35 提供劳务 经营性往
演出（集团） 来
有限公司
西安战士战旗 间接控股股东 应收账款 14.52 7.26 7.26 提供劳务 经营性往
杂技团有限责 之参股企业 来
任公司
西安城墙投资 同受一方控制 应收账款 6.62 80.61 80.68 6.55 提供劳务 经营性往
(集团)有限公 来
司
西安演艺集团 同受一方控制 应收账款 5.10 87.13 86.30 5.93 提供劳务 经营性往
有限公司 来
西安曲江大唐 同受一方控制 应收账款 5.32 5.32 提供劳务 经营性往
城市运营服务 来
有限公司
西安曲江华侨 母公司之参股 应收账款 4.14 4.14 提供劳务 经营性往
城投资发展有 企业 来
限公司
西安曲江大明 同受一方控制 应收账款 1.56 17.05 15.24 3.36 提供劳务 经营性往
宫体育文化产 来
业发展有限公
司
陕西瑞福兴房 同受一方控制 应收账款 6.02 65.96 68.63 3.34 提供劳务 经营性往
地产开发有限 来
责任公司
西安曲江影视 同受一方控制 应收账款 3.78 47.00 47.45 3.32 提供劳务 经营性往
投资（集团） 来
有限公司
陕西楼观福地 同受母公司控 应收账款 3.15 3.15 提供劳务 经营性往
文化酒店发展 制 来
有限公司
西安乡村文化 同受一方控制 应收账款 1.56 7.78 6.23 3.11 提供劳务 经营性往
旅游产业投资 来
有限公司
西安曲江城市 同受一方控制 应收账款 6.84 3.77 3.07 提供劳务 经营性往
产业供应链管 来
理有限公司
西安演艺集团 同受一方控制 应收账款 20.70 17.71 2.99 提供劳务 经营性往
青年戏剧团有 来
限公司
西安城墙建设 同受一方控制 应收账款 19.45 17.09 2.36 提供劳务 经营性往
管理有限公司 来
西安曲江文化 间接控股股东 应收账款 7.79 5.57 2.23 提供劳务 经营性往
园区建设开发 之参股企业 来
有限公司
西安曲江文化 同受一方控制 应收账款 16.04 13.81 2.23 提供劳务 经营性往
产业风险投资 来
有限公司
西安曲江丰欣 同受一方控制 应收账款 2.43 33.87 34.35 1.95 提供劳务 经营性往
置业有限公司 来
西安曲江出版 同受一方控制 应收账款 1.84 22.75 22.72 1.87 提供劳务 经营性往
传媒投资集团 来
有限公司
西安曲江大秦 同受一方控制 应收账款 8.22 6.47 1.75 提供劳务 经营性往
帝国影业投资 来
有限公司
西安曲江新区 同受一方控制 应收账款 1.20 1.20 提供劳务 经营性往
圣境物业管理 来
有限公司
西安曲江文化 同受一方控制 应收账款 2.04 1.49 0.54 提供劳务 经营性往
产业私募基金 来
管理有限公司
西安演艺集团 同受一方控制 应收账款 0.46 5.51 5.51 0.46 提供劳务 经营性往
剧院运营管理 来
有限公司
西安曲江秦汉 同受一方控制 应收账款 0.32 6.02 5.93 0.41 提供劳务 经营性往
唐文化商业有 来
限公司
西安曲江圣境 同受一方控制 应收账款 0.16 0.16 提供劳务 经营性往
城市发展服务 来
有限公司
西安曲江复地 间接控股股东 应收账款 0.02 0.02 提供劳务 经营性往
文化商业管理 之参股企业 来
有限公司
西安曲江圣境 同受一方控制 应收账款 16.84 16.84 提供劳务 经营性往
商务服务有限 来
公司
西安曲江二期 同受一方控制 应收账款 1.77 1.77 提供劳务 经营性往
配套建设有限 来
公司
西安交响乐团 同受一方控制 应收账款 2.56 4.14 6.69 提供劳务 经营性往
有限公司 来
西安曲艺团有 同受一方控制 应收账款 14.96 14.96 提供劳务 经营性往
限公司 来
西安三意社有 同受一方控制 应收账款 2.74 38.19 40.93 提供劳务 经营性往
限公司 来
西安秦腔剧院 同受一方控制 应收账款 0.47 5.66 6.14 提供劳务 经营性往
有限责任公司 来
西安西安曲江 同受一方控制 应收账款 4.22 11.04 15.27 提供劳务 经营性往
大明宫文化商 来
业发展有限公
司
西安曲江临潼 间接控股股东 应收账款 601.04 108.37 492.67 提供劳务 经营性往
旅游投资（集 之参股企业 来
团）有限公司
延安文化产业 控股股东之参 应收账款 336.56 50.00 286.56 提供劳务 经营性往
投资有限公司 股企业 来
西安开元临潼 间接控股股东 应收账款 247.84 8.10 239.74 提供劳务 经营性往
投资发展有限 之参股企业 来
公司
陕西文化产业 控股股东之参 应收账款 3.82 3.82 提供劳务 经营性往
投资控股（集 股企业 来
团）有限公司
陕西青途文化 控股股东之参 应收账款 58.30 58.30 提供劳务 经营性往
旅游有限公司 股企业 来
西安西部文化 同受一方控制 应收账款 1.30 1.30 提供劳务 经营性往
产业博览会有 来
限公司
西安歌舞剧院 同受一方控制 应收账款 66.75 66.75 提供劳务 经营性往
有限责任公司 来
西安话剧院有 同受一方控制 应收账款 57.73 57.73 提供劳务 经营性往
限责任公司 来
西安儿童艺术 同受一方控制 应收账款 34.16 34.16 提供劳务 经营性往
剧院有限责任 来
公司
西安市豫剧团 同受一方控制 应收账款 52.26 52.26 提供劳务 经营性往
有限责任公司 来
西安市说唱艺 同受一方控制 应收账款 9.30 9.30 提供劳务 经营性往
术团有限责任 来
公司
西安曲江文化 同受一方控制 应收账款 7.00 7.00 提供劳务 经营性往
园林有限公司 来
陕西华夏文化 控股股东之参 应收账款 0.55 0.55 提供劳务 经营性往
创意有限责任 股企业 来
公司
西安爱乐剧院 控股股东之参 应收账款 66.40 66.40 提供劳务 经营性往
管理有限公司 股企业 来
西安饮食股份 同受一方控制 应收账款 0.20 0.20 提供劳务 经营性往
有限公司 来
西安明澜商业 同受一方控制 应收账款 0.26 0.26 提供劳务 经营性往
运营管理合伙 来
企业（有限合
伙）
西安曲江华平 同受一方控制 预付账款 4.59 606.79 415.20 196.19 接受劳务 经营性往
商业运营管理 来
有限公司
西安曲江新区 同受一方控制 预付账款 9.84 2.17 3.31 8.71 接受劳务 经营性往
圣境物业管理 来
有限公司
西安大通崇业 同受一方控制 预付账款 155.06 152.11 2.95 接受劳务 经营性往
商业运营管理 来
有限公司
西安曲江建设 同受一方控制 预付账款 0.30 1.89 1.89 0.30 接受劳务 经营性往
集团有限公司 来
西安曲江华平 同受一方控制 其他应收 121.10 121.10 租赁保证 经营性往
商业运营管理 款 金 来
有限公司
西安大通崇业 同受一方控制 其他应收 43.93 43.93 押金及保 经营性往
商业运营管理 款 证金 来
有限公司
西安曲江文化 同受一方控制 其他应收 24.00 24.00 往来款 经营性往
演出（集团） 款 来
有限公司
西安曲江旅游 母公司 其他应收 5.61 13.28 14.01 4.87 押金及代 经营性往
投资（集团） 款 收代付款 来
有限公司
西安曲江文化 母公司之控股 其他应收 0.66 0.19 0.85 代收代付 经营性往
产业投资（集 股东 款 款 来
团）有限公司
西安易俗社有 同受一方控制 其他应收 0.01 0.01 能源费 经营性往
限公司 款 来
西安曲江大明 同受一方控制 其他应收 0.14 0.14 代收代付 经营性往
宫投资（集 款 款 来
团）有限公司
西安曲江丰欣 同受一方控制 其他非流 4,886.14 4,886.14 购买资产 经营性往
置业有限公司 动资产 来
小计 / / / 10,121.15 10,935.70 11,544.87 9,511.98 / /
前大股东及其附 非经营性
属企业 占用
非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / 10,121.15 10,935.70 11,544.87 9,511.98 / /
2022 年度
2022 年度
上市公司 2022 年 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 期初往来 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 资金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属
企业
上市公司的子公 西安曲江国际 子公司 其他应收 4,497.38 4,105.68 2,035.26 6,567.80 往来款 非经营性
司及其附属企业 酒店管理有限 款 往来
公司
西安曲江国际 子公司 其他应收 972.28 786.48 799.65 959.11 往来款 非经营性
旅行社有限公 款 往来
司
西安山河景区 子公司 其他应收 3,111.03 319.82 3,430.85 往来款 非经营性
运营管理服务 款 往来
有限公司
西安唐艺坊文 子公司 其他应收 1,287.10 1.27 270.25 1,018.12 往来款 非经营性
化传播有限公 款 往来
司
西安曲江大雁 子公司 其他应收 283.25 6.88 290.13 往来款 非经营性
塔景区管理服 款 往来
务有限公司
西安曲江渼陂 子公司 其他应收 2.31 1.23 3.54 往来款 非经营性
湖景区管理有 款 往来
限公司
无锡汇跑体育 子公司 其他应收 4.63 12.09 16.72 往来款 非经营性
有限公司 款 往来
温州雁荡山曲 子公司 其他应收 0.82 11.23 12.05 往来款 非经营性
文旅游发展限 款 往来
公司
西安曲江智造 子公司 其他应收 0.20 0.20 往来款 非经营性
文化旅游产业 款 往来
股份有限公司
西安曲江大唐 子公司 其他应收 701.41 701.41 往来款 非经营性
不夜城文旅发 款 往来
展有限公司
关联自然人
关联自然人
其他关联方及其
附属企业
其他关联方及其
附属企业
总计 / / / 10,159.00 5,946.09 6,826.14 9,278.95 / /