彩虹显示器件股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2019]第 1-00295 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2019]第 1-00295 号
彩虹显示器件股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们在审计了彩虹显示器件股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018 年 12 月 31 日
合并及母公司资产负债表和 2018 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及
财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
我们认为，贵公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况
发表审核意见。
在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否
不存在重大错报获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录
等我们认为必要的程序。
五、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2018 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○一九年三月二十八日
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2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：彩虹显示器件股份有限公司 单位：人民币万元
2018 年度
上市公司 2018 年期 2018 年度占用累 2018 年期末 占用形
非经营性资 资金占用方名 占用方与上市公 占用资金 2018 年度偿还累
核算的会计科 初占用资 计发生金额 占用资金余 成 占用性质
金占用 称 司的关联关系 的利息 计发生金额
目 金余额 （不含利息） 额 原因
（如有）
现大股东及
其附属企业
小 计
前大股东及
其附属企业
小 计
总 计
2018 年度
上市公司 2018 年期 2018 年度占用累 2018 年期末 往来形
其它关联资 资金往来方名 占用方与上市公 占用资金 2018 年度偿还累
核算的会计科 初占用资 计发生金额 占用资金余 成 占用性质
金往来 称 司的关联关系 的利息 计发生金额
目 金余额 （不含利息） 额 原因
（如有）
南京中电熊猫 经营
液晶显示科技 其他关联方 应收账款 4,030.42 12,957.49 14,047.82 2,940.09 销售 性往
有限公司 来
其他关联人
南京中电熊猫 经营
及其附属企
平板显示科技 其他关联方 应收账款 4,698.31 7,807.29 10,258.49 2,247.11 销售 性往
业
有限公司 来
彩虹集团（邵 经营
其他关联方 应收账款 1,694.74 21,292.07 21,022.67 1,964.14 销售
阳）特种玻璃有 性往
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限公司 来
经营
彩虹（合肥）光
其他关联方 应收账款 1,044.38 13,863.38 11,560.82 3,346.94 销售 性往
伏有限公司
来
南京中电熊猫 经营
液晶材料科技 其他关联方 应收账款 4,465.96 11,507.62 13,944.08 2,029.50 销售 性往
有限公司 来
厦门艾德蒙电 经营
子科技有限公 其他关联方 应收账款 16,468.62 5,279.47 11,189.15 销售 性往
司 来
经营
福建捷联电子
其他关联方 应收账款 13.84 4.69 9.15 销售 性往
有限公司
来
经营
冠捷显示科技
其他关联方 应收账款 4,464.20 4,462.09 2.11 销售 性往
(厦门)有限公司
来
经营
南京中电熊猫
其他关联方 应收账款 18,332.85 7,088.79 11,244.06 销售 性往
家电有限公司
来
台北嘉捷科技 经营
企业股份有限 其他关联方 应收账款 5.76 5.27 0.49 销售 性往
公司 来
经营
冠捷投资有限
其他关联方 应收账款 60,128.26 37,711.95 22,416.31 销售 性往
公司
来
经营
瑞博电子（香
其他关联方 应收账款 15,899.78 9,378.62 6,521.16 销售 性往
港）有限公司
来
熊猫电子进出 经营
口（香港）有限 其他关联方 应收账款 23,596.70 18,778.33 4,818.37 销售 性往
公司 来
冠捷显示科技 经营
其他关联方 应收账款 16,837.93 12,974.67 3,863.26 销售
（咸阳）有限公 性往
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司 来
经营
彩虹集团有限
其他关联方 应收账款 28.92 28.92 销售 性往
公司
来
冠捷显示科技 经营
（武汉）有限公 其他关联方 应收账款 896.00 896.00 销售 性往
司 来
冠捷科技(青岛) 经营
其他关联方 应收账款 1.34 1.34 销售 性往
有限公司
来
南京熊猫电子 经营
进出口有限公 其他关联方 应收账款 6.48 6.48 销售 性往
司 来
三捷科技（咸 经营
其他关联方 应收账款 16.11 16.11 销售 性往
阳）有限公司
来
南京熊猫电子 经营
其他关联方 应收账款 9.64 9.64 销售 性往
装备有限公司
来
咸阳彩虹智能 经营
其他关联方 应收账款 4.82 4.82 销售 性往
装备有限公司
来
南京熊猫信息 经营
其他关联方 应收账款 0.54 0.54 销售 性往
产业有限公司
来
南京熊猫机电 经营
仪技术有限公 其他关联方 应收账款 4.82 4.82 销售 性往
司 来
咸阳虹宁显示 经营
合营企业 应收账款 2.68 2.68 销售
玻璃有限公司 性往
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来
经营
陕西彩虹能源
其他关联方 预付款项 12.5 12.5 销售 性往
服务有限公司
来
冠捷显示科技 经营
其他关联方 预付款项 13.92 13.92 销售 性往
(厦门)有限公司
来
咸阳中电彩虹 经营
集团控股有限 其他关联方 预付款项 3,962.74 3,746.74 216.00 销售 性往
公司 来
往来款 经营
陕西彩虹能源
其他关联方 其他应收款 89.99 51.64 141.51 0.12 性往
服务有限公司
来
往来款 经营
南京熊猫信息
其他关联方 其他应收款 20.85 20.85 性往
产业有限公司
来
往来款 经营
中国电子进出
其他关联方 其他应收款 2,818.67 9,418.23 12,236.90 性往
口总公司
来
中国电子系统 往来款 经营
工程第二建设 其他关联方 其他应收款 53.27 10.59 63.86 性往
有限公司 来
中国电子系统 往来款 经营
工程第四建设 其他关联方 其他应收款 85.00 15.37 100.37 性往
有限公司 来
小 计 —— —— —— 19,014.09 237,619.63 183,793.05 72,840.67 —— ——
经营
陕西彩虹电子
子公司 其他应收款 44,369.25 11,500.00 10,567.15 45,302.10 往来款 性往
上市公司的 玻璃有限公司
来
子公司及其
彩虹（张家港） 经营
附属企业
平板显示有限 子公司 其他应收款 131,200.00 14,207.80 116,992.20 往来款 性往
公司 来
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彩虹(合肥)液晶 经营
玻璃有限公司 子公司 其他应收款 116,993.00 116,844.46 91,325.86 142,511.60 往来款 性往
来
经营
咸阳彩虹光电
子公司 其他应收款 18,767.00 18,767.00 往来款 性往
科技有限公司
来
一年内到期 经营
陕西彩虹电子
子公司 的非流动资 10,615.54 10,615.54 往来款 性往
玻璃有限公司
产 来
经营
陕西彩虹电子
子公司 应收账款 1,048.24 1,048.24 销售 性往
玻璃有限公司
来
彩虹（张家港） 经营
平板显示有限 子公司 应收账款 1.54 1.54 销售 性往
公司 来
经营
彩虹(合肥)液晶
子公司 应收账款 16,845.39 4,228.24 65.25 21,008.38 销售 性往
玻璃有限公司
来
彩虹（张家港） 经营
平板显示有限 子公司 应收利息 2,759.59 2,759.59 往来款 性往
公司 来
经营
咸阳彩虹光电
子公司 应收利息 2,420.88 0.97 2,419.91 往来款 性往
科技有限公司
来
小 计 —— —— —— 321,072.96 156,520.17 127,830.81 349,762.32 —— ——
合 计 —— —— —— 340,087.05 394,139.80 311,623.86 422,602.99 —— ——
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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