彩虹显示器件股份有限公司

        内控审计报告
     大信审字[2022]第 1-03522 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
               北京注册会计师协会
               业务报告统一编码报备系统
  业务报备统一编码： 110101412022657006525

                          彩虹显示器件股份有限公司内部控制审计
            报告名称：
                          报告

            报告文号： 大信审字[2022]第 1-03522 号

被审（验）单位名称： 彩虹显示器件股份有限公司

  会计师事务所名称： 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

            业务类型： 财务报表审计

       报告意见类型： 无保留意见

            报告日期： 2022 年 04 月 18 日

            报备日期： 2022 年 04 月 13 日

                          许峰(420003204726),
            签字人员：
                          朱红伟(110101410233)




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                北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax：       +86（10）82327668
                                          No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
                学院国际大厦 15 层
                邮编 100083               Beijing,China,100083




                              内部控制审计报告
                                                                          大信审字[2022]第 1-03522 号

彩虹显示器件股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了彩

虹显示器件股份有限公司（以下简称彩虹股份）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性。



    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。



    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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