彩虹股份：彩虹股份审计委员会2022年度履职情况报告2023-04-20
彩虹显示器件股份有限公司
审计委员会 2022 年度履职情况报告
根据上海证券交易所《股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号—规
范运作》以及彩虹显示器件股份有限公司（以下简称公司）《董事会审计委员会
工作细则》的相关规定，审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极履行相关职责，
现对 2022 年度的履职情况总结如下：
一、审计委员会成员构成情况
公司第九届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委
员由具有会计专业资格的独立董事担任。
二、审计委员会 2022 年度会议召开情况
2022 年公司董事会审计委员会召开了 4 次会议，审计委员会全体委员均参
加了以上会议。审计委员会在 2021 年度审计工作开展过程中，及时召开会议，
与审计机构就公司年度审计工作计划、审计重点关注事项和存在问题进行了充分
沟通，并发表建议。审计委员会还就公司内部控制审计工作、聘请 2022 年度审
计机构事项，以及《2021 年年度报告》、《2022 年第一季度报告》、《2022 年半年
度报告》、《2022 年第三季度报告》等事项进行了审议并发表意见。
三、审计委员会 2022 年度主要工作内容
1、监督及评估审计机构工作
审计委员会对审计机构的独立性和专业性进行了评估：认为大信会计师事务
所在公司年度审计工作期间能够做到勤勉尽责，并按照既定的工作计划完成了年
度审计工作。大信出具的审计报告公正客观、真实准确地反映了公司报告期内的
财务状况和经营成果。
2、审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，我们认为公
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司财务报告是真实准确的，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况以及经营
成果和现金流量情况。
3、指导、督促公司 2021 年度审计工作
在年报审计过程中，审计委员会与审计机构就审计范围、计划、方法、重点
等事项进行了充分的讨论与沟通，并督促会计师事务所按期完成年度审计工作。
（1）审计委员会与审计机构进行了必要的沟通，了解并确认了公司 2021
年度审计工作计划和时间安排，以及年度审计重点。
（2）审计委员会与年审注册会计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和
交流，要求按照审计计划认真、严谨、按期完成审计工作，按照约定的时间及时
提交审计报告，以保证公司审计和年报编制工作的有序开展和及时完成。
（3）在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会及时审阅了审计
报告初稿，并与注册会计师进行了沟通，审计委员会同意以审计机构审定的年度
财务报表为基础编制公司 2021 年年度报告，同意将 2021 年度财务报告提交公司
董事会审议。
4、评估内部控制的有效性
我们审阅了公司《2021 年度内部控制评价报告》及内控审计机构出具的《内
部控制审计报告》，我们认为公司已按照相关监管要求，建立了较为完善的公司
治理结构和治理制度。公司严格执行各项法律、法规、《公司章程》以及内部管
理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东
的合法权益。
5、年度审计机构的聘任情况
报告期内，审计委员会提议继续聘任具备证券、期货业务资格的大信会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度财务报告和内部控制审计机构。
四、总结评价
2022 年度，我们作为公司审计委员会委员，严格按照《上海证券交易所上
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市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》以及《公司章程》、《审计委员会议事
规则》等规定，充分发挥审查、监督作用，为提升公司治理水平和防范风险发挥
了积极作用。2023 年，审计委员会将进一步加强与经营管理层的沟通，继续遵
循独立、客观、公正的职业准则，更好地履行审计委员会各项工作职责。
彩虹显示器件股份有限公司
审计委员会
二○二三年四月十八日
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