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关于 常林股份有限公司
20 1 1 年度 非经营性资金占用及其 他 关联资金往来 的专项说明
XYZH/2011A8028-1
常林股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了常林股份有限公司（以下简称常
林股份）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下简
称财务报表)，并于 2012 年 02 月 27 日签发了 XYZH/2011A8028 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非
经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求，常林股份编制了本专项说明所
附的常林股份 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总
表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是常林股份的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计常林股份 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对常林股份实
施于 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇
总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解常林股份 2011 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为常林股份 2011 年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件一：常林股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一二年二月二十七日
附件一
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：常林股份有限公司 单位：万元
2011年度占用累
占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2011年期初占用 2011年度占用资金 2011年度偿还累 2011年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
联关系 会计科目 资金余额 的利息（如有） 计发生金额 金余额
含利息）
现大股东及其附属
企业
小计
前大股东及其附属
企业
小计
一年内到期的非
国机财务有限责任公司 与公司同一最终控制方 -7,000.00 - -407.27 407.27 -7,000.00 借款 非经营性占用
其他关联方及其附 流动负债
属企业 国机财务有限责任公司 与公司同一最终控制方 长期借款 -3,000.00 - -174.54 174.54 -3,000.00 借款 非经营性占用
国机财务有限责任公司 与公司同一最终控制方 短期借款 -2,000.00 - -24.15 2,024.15 - 借款 非经营性占用
小计 -12,000.00 - -605.96 2,605.96 -10,000.00
总计 -12,000.00 - -605.96 2,605.96 -10,000.00
2011年度往来累
往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2011年期初往来 2011年度往来资金 2011年度偿还累 2011年期末往来资
其他关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不 往来形成原因 往来性质
联关系 会计科目 资金余额 的利息（如有） 计发生金额 金余额
含利息）
中国福马机械集团有限公司 控股股东 应收账款 -4.20 701.78 - -394.58 303.00 货款 经营性往来
大股东及其附属企
中国福马机械集团有限公司 控股股东 其他应付款 -3.29 -123.80 - 123.48 -3.61 往来款 经营性往来
业
常州常林机械有限公司 与公司同一控股股东 应收账款 4.07 12,155.80 - -9,622.62 2,537.25 货款 经营性往来
小计 -3.42 12,733.78 -9,893.72 2,836.64 -
上市公司的子公司 现代(江苏)工程机械有限公司 联营企业 应收账款 4,999.18 48,653.95 - -51,676.26 1,976.87 货款 经营性往来
及其附属企业 小松(常州)工程机械有限公司 参股企业 应收账款 1.00 - - - 1.00 货款 经营性往来
小计 5,000.18 48,653.95 -51,676.26 1,977.87
关联自然人
小计
国机财务有限责任公司 与公司同一最终控制方 其他应付款 -4.82 -10,628.89 - 10,549.05 -84.66 往来款 经营性往来
一拖（洛阳）柴油机有限公司 与公司同一最终控制方 应付账款 -121.70 -884.01 - 774.70 -231.01 货款 经营性往来
其他关联方及其附 一拖(洛阳)工程机械有限公司 与公司同一最终控制方 应收账款 - 114.00 - -114.00 - 货款 经营性往来
属企业 一拖(洛阳)建筑机械有限公司 与公司同一最终控制方 应收账款 - 191.60 - -169.80 21.80 货款 经营性往来
中国国机重工集团有限公司 与公司同一最终控制方 预收账款 - -394.82 - 386.96 -7.86 货款 经营性往来
中国国机重工集团有限公司 与公司同一最终控制方 应付账款 - -1,325.60 1,325.60 - 货款 经营性往来
小计 -126.52 -12,927.72 12,752.51 -301.73
总计 4,870.24 48,460.01 -48,817.47 4,512.78
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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