2016 年半年度报告
公司代码：600710 公司简称：*ST 常林
常林股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吴培国先生、主管会计工作负责人邱菊瑛女士及会计机构负责人（会计主管人员）
郝忠伟先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节董事会报告。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的承诺。敬请广大投资者理
性投资，并注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 16
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 17
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 17
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 18
第十节 财务报告........................................................................................................................... 19
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 86
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
本公司、常林、常林股份 指 常林股份有限公司
国机集团 指 中国机械工业集团有限公司
国机财务公司 指 国机财务有限责任公司
国机重工 指 中国国机重工集团有限公司
福马集团 指 中国福马机械集团有限公司
国重常挖 指 国机重工（常州）挖掘机有限公司
国重矿科 指 国机重工常林（常州）矿山科技有限公司
现代江苏 指 现代（江苏）工程机械有限公司
鼎盛重工 指 鼎盛重工机械有限公司
苏美达 指 江苏苏美达集团有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 常林股份有限公司
公司的中文简称 *ST常林
公司的外文名称 CHANGLIN COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 CHL
公司的法定代表人 吴培国（先生）
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁逢源（先生） 安松威（先生）
联系地址 江苏省常州市新北区黄河西路898号 江苏省常州市新北区黄河西路898号
电话 0519-86781337 0519-86781337
传真 0519-86750025 0519-86755314
电子信箱 lfy@changlin.com.cn ansongwei@changlin.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省常州市新北区华山中路36号
公司注册地址的邮政编码 213002
公司办公地址 江苏省常州市新北区黄河西路898号
公司办公地址的邮政编码 213136
公司网址 http://www.changlin.com.cn
电子信箱 dsh@changlin.com.cn
报告期内变更情况查询索引 无
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会秘书室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST常林 600710 常林股份
六、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 514,428,760.64 468,315,689.28 9.85
归属于上市公司股东的净利润 -84,225,135.15 -203,616,762.59 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经
-87,502,600.18 -206,624,860.06 不适用
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -54,938,549.88 -75,015,797.07 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,078,616,666.31 1,162,620,159.20 -7.23
总资产 1,881,924,953.36 1,900,340,758.28 -0.97
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.13 -0.32 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.13 -0.32 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.14 -0.32 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -7.52 -12.81 增加5.29个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-7.81 -13.00 增加5.19个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,410.46
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 3,510,235.00
定额或定量持续享受的政府补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -230,359.51
少数股东权益影响额 0.00
所得税影响额 0.00
合计 3,277,465.03
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，国内经济进入 L 型发展新常态，行业市场发展仍处于下降通道。
面对依然严峻的外部环境，公司迎难而上、积极应对，紧紧围绕“改革调整求生存、瘦身转
型打基础”工作主线，从大处着想、从小处着手，认真推进生产经营、改革调整与瘦身转型、重
大资产重组三大方面工作。
注重经营质量，推进业务结构转型；注重市场导向，推进产品结构转型；注重管理效率，推
进管理模式转型；同时，进一步加强基础管理，夯实发展基础；全面推行各业务单元事业部制，
逐步实现自主经营、自负盈亏，进一步激发各业务单元经营活力；进一步精简组织机构，提升了
管理效率与人力、物力等资源的综合利用率；推进三项制度改革，实现人员优化分流。
报告期内，公司实现营业收入 5.14 亿元，同比增长 9.85%。受重点市场销量上升带动，公司
三大主导产品市场占有率均同比提升，装载机、压路机、平地机市场占有率分别由 1.92%、1.34%、
7.82%上升为 2.17%、1.89%、10.79%。
报告期内，公司对外积极拼抢市场，对内严控成本费用，公司产品销售规模有所增长，主营
业务同比实现大幅减亏；联营企业现代江苏大幅减亏；公司上半年归属上市公司股东的净利润
-8422.51 万元。
因公司 2013 年、2014 年、2015 年连续三个会计年度经审计的净利润为负值，根据《上海证
券交易所股票上市规则》的相关规定，公司股票于 2016 年 4 月 20 日开始暂停上市。为消除退市
风险，公司于 2015 年 7 月实施重大资产重组，至今开展了大量工作，并及时披露了重大资产重组
预案和进展公告（详情见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。目前，公司重组工作正在有序
推进中。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 514,428,760.64 468,315,689.28 9.85
营业成本 470,260,625.71 443,987,436.46 5.92
销售费用 42,363,929.58 39,196,400.25 8.08
管理费用 31,227,532.13 34,872,828.37 -10.45
财务费用 3,551,320.23 9,373,151.12 -62.11
经营活动产生的现金流量净额 -54,938,549.88 -75,015,797.07 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -6,933,516.92 5,062,450.73 -236.96
筹资活动产生的现金流量净额 -53,086,739.80 45,143,195.88 -217.60
研发支出 21,848,805.13 19,890,291.95 9.85
投资收益 -9,723,392.26 -84,200,482.21 不适用
营业利润 -87,461,754.03 -207,975,968.46 不适用
利润总额 -84,184,289.00 -204,969,708.34 不适用
归属于母公司股东的净利润 -84,225,135.15 -203,616,762.59 不适用
营业收入变动原因说明:公司努力拓展市场，产品销售收入增加
营业成本变动原因说明:产品销售收入增加，成本随之增加
销售费用变动原因说明:变动性销售费用随销售收入增加而增加
管理费用变动原因说明:公司大力压降费用
财务费用变动原因说明:人民币贬值，汇兑收益增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司大力压降库存，采购支付减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:资产处置资金收入减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期偿还银行到期债务增加
研发支出变动原因说明:公司加大新产品研发投入
投资收益变动原因说明:公司联营企业经营业绩大幅减亏
营业利润变动原因说明:销售规模增长，产品毛利提升；投资损失减少
利润总额变动原因说明:销售规模增长，产品毛利提升；投资损失减少
归属于母公司股东的净利润变动原因说明:销售规模增长，产品毛利提升；投资损失减少
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
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(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，公司积极推进 2015 年 7 月启动的重大资产重组事项。截至报告期末，公司重大资
产重组已完成审计、评估和尽职调查，重大资产重组涉及的评估备案已经江苏省国资委和国务院
国资委批准，重大资产重组草案已经公司董事会、股东大会审议通过，并正式报送中国证监会并
获得受理。
公司重大资产重组事项尚需获得中国证监会的核准，能否获得核准尚存在不确定性。公司将
根据中国证监会对该事项的审核进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
(3) 经营计划进展说明
一、注重经营质量，推进业务结构转型
聚焦资源恢复或培育重点区域市场，强化内外销渠道建设，加强大客户工作，加大高档次结
构件和桥箱等部件产品市场拓展，取得进展，尤其受重点市场销量上升带动，三大主导产品市场
占有率同比明显提升，装载机、压路机、平地机市场占有率分别由 1.92%、1.34%、7.82%上升为
2.17%、1.89%、10.79%。
二、注重市场导向，推进产品结构转型
完成产品由国Ⅱ向国Ⅲ切换，淘汰部分市场需求量少、毛利率低、竞争能力弱的产品，优化
了产品结构；并对标国内领先产品，实施产品聚焦工程，进一步提升了主导产品的核心竞争能力。
三、注重管理效率，推进管理模式转型
经营思路从重经营规模转变为重经营质量，探索、建立适应事业部制的新的管控模式，深化
两化融合促进业务流程化，加强全面预算管理，优化预算管控机制，严控资金支出与成本费用，
重点将利润、资金、资产周转率、应收账款等作为主要考核指标，促进改善主营业务盈利能力及
资产运行效率，上半年同比大幅减亏。
四、加强基础管理，夯实发展基础
狠抓质量管理体系有效运行，积极开展产品质量“挑缺陷”活动、公司管理层挂钩质量项目、
推进质量改进等，提升实物质量。推进存货压降及产品降本，提高内部资源利用率，起到较好效
果。加强风险控制体系建设，重点加强销售过程应收款风险控制，并通过法律手段等加大应收账
款催收。持续加强安全环保、节能减排工作，实现了“六无三控制”目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入 营业成 毛利率
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比上年增 本比上 比上年增减（%）
减（%） 年增减
（%）
工程机械 509,844,597.08 466,553,801.41 8.49 10.22 6.33 增加 3.35 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 比上年增减（%）
减（%） 减（%）
铲运机械 168,336,430.48 151,166,871.47 10.20 -2.62 -7.71 增加 4.96 个百分点
道路机械 106,893,317.39 85,200,680.84 20.29 82.99 63.79 增加 9.34 个百分点
工业性作业 41,331,973.32 44,963,353.41 -8.79 -24.19 -25.94 增加 2.56 个百分点
贸易 161,267,343.04 160,161,115.34 0.69 60.84 59.88 增加 0.60 个百分点
其他 32,015,532.86 25,061,780.35 21.72 -58.15 -59.64 增加 2.88 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国境内 406,718,854.00 9.83
中国境外 103,125,743.08 11.80
(三) 核心竞争力分析
经过多年的发展，公司不断培育核心竞争力，主要体现在：公司在管理规范、内控有效的基
础上，产品和品牌在行业内具有一定的知名度和影响力；公司具备较为完整的产品研发能力和工
程机械产品链；公司建立了完整的分供方体系和国际国内销售渠道；公司拥有主要关键零部件的
完备制造能力。
报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：人民币元
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持股 本年
被投资单位名称 投资成本 本期期初 本期增加 本期减少 本期期末
比例 现金红利
成本法核算
小松（常州）工程机械有限公司 8% 24,929,088.00 24,929,088.00 0.00 0.00 24,929,088.00 0.00
福马振发（北京）新能源科技有限公司 4.63% 1,166,600.00 1,306,560.90 0.00 0.00 1,306,560.90 0.00
小计 26,095,688.00 26,235,648.90 0.00 0.00 26,235,648.90 0.00
权益法核算
现代（江苏）工程机械有限公司 40% 180,906,999.98 182,175,358.10 0.00 9,719,244.41 172,456,113.69 0.00
国机重工（常州）机械再制造科技有限公司 20% 600,000.00 0.00 600,000.00 4,147.85 595,852.15 0.00
小计 181,506,999.98 182,175,358.10 600,000.00 9,723,392.26 173,051,965.84 0.00
合计 207,602,687.98 208,411,007.00 600,000.00 9,723,392.26 199,287,614.74 0.00
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
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(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：人民币 元
持股比 是否处
公司名称 公司类型 业务性质 注册资本 期末总资产 期末净资产 本期净利润
例 置
常州常林俱进道路机械有限公司 全资子公司 工程机械制造 720 万元 100.00% 38,282,240.99 9,942,925.49 11,233.07 否
常林（马）工程机械有限公司 控股子公司 工程机械制造 68.42 万美元 50.00% 10,620,379.50 4,664,373.41 -588,971.72 否
常林印度工程机械有限公司 全资子公司 工程机械贸易 21 万美元 100.00% 4,620,613.59 -1,120,018.59 -51,124.21 否
非洲狮重工有限公司 全资子公司 工程机械贸易 30 万美元 100.00% 6,883,929.98 893,786.84 24,101.56 否
常州常林国际贸易有限公司 全资子公司 进出口贸易 3,000 万元 100.00% 62,466,004.38 24,384,740.06 855,508.07 否
常林工程机械尼日利亚有限公司 全资子公司 工程机械贸易 10 万美元 100.00% 754,574.17 754,574.17 - 否
国机重工常林（常州）矿山科技有限公司 控股子公司 矿山机械制造 6,326 万元 51.00% 88,815,815.98 63,877,245.23 -652,720.69 否
现代（江苏）工程机械有限公司 联营企业 工程机械制造 6,000 万美元 40.00% 1,292,953,364.58 430,216,885.13 -24,543,546.48 否
国机重工（常州）机械再制造科技有限公司 参股公司 机械设备更新 600 万元 20.00% 8,810,622.97 3,129,260.76 -20,739.24 否
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持股比 是否处
公司名称 公司类型 业务性质 注册资本 期末总资产 期末净资产 本期净利润
例 置
小松（常州）工程机械有限公司 参股公司 工程机械制造 4,500 万美元 8.00% 1,136,712,356.51 808,183,122.79 -31,705,525.42 否
福马振发（北京）新能源科技有限公司 参股公司 贸易 2,520 万元 4.63% 35,444,956.63 29,611,265.86 519,336.09 否
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年出现大幅亏损，考虑到公司长期持续健康发展需要，在符合公司相关分红规定之暂不分配条件前提下，公司 2015 年度未提出现金分配
方案。报告期内，公司严格按照董事会和股东大会审批的 2015 年度利润分配方案执行。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
公司于 2015 年 8 月就联营企业现代江苏
2014 年度发生的特别纳税调整事项向江苏省高 详情见公司于 2015 年 9 月 18 日披露的《常
级人民法院提起了股东代表之诉。 林股份有限公司涉及重大诉讼公告》和 2016 年
2016 年 3 月，现代重工和现代重工中国就 4 月 1 日披露的《常林股份有限公司关于与重大
上述诉讼相关事项向新加坡国际仲裁中心提起 诉讼相关事项的进展公告》
了仲裁。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无
(四) 其他说明
无
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
按市场定价原则，向公司关联方购买材料、
详情见公司于 2016 年 3 月 30 日披露的《常林股份有
商品，销售产品、产品零部件、材料、动
限公司 2016 年度日常关联交易预计的公告》
力，接受劳务等业务。
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在国机财务有限责任公司存款及向其申请 详情见公司于 2016 年 3 月 30 日《常林股份有限公司
综合授信额度。 关于 2016 年与国机财务关联交易预计的公告》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
详见本报告会计报表附注十二、5 关联方及关联交易相关披露内容。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
按市场定价原则，向公司关联方购买材料、
详情见公司于 2016 年 3 月 30 日披露的《常林股份有
商品，销售产品、产品零部件、材料、动
限公司 2016 年度日常关联交易预计的公告》
力，接受劳务等业务。
在国机财务有限责任公司存款及向其申请 详情见公司于 2016 年 3 月 30 日《常林股份有限公司
综合授信额度。 关于 2016 年与国机财务关联交易预计的公告》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
详见本报告会计报表附注十二、6 关联方及关联交易相关披露内容。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否 是否
承诺时 如未能及时
承诺 承诺 有履 及时
承诺方 承诺内容 间及期 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 履行应说明
背景 类型 行期 严格
限 下一步计划
限 履行
由于近年来工程机械行业整体经营环境较为
艰难，公司连续3年亏损，目前已被上海证券交易
公司将作为国机集团工程机 所暂停上市。为了保护公司全体股东，特别是中小
械及专用车业务的唯一的资 股东的合法权益，避免公司退市后产生的不良影
本运作平台,并承诺在公司 响，保证国有资产的保值增值，公司拟实施重大资
完成 2011 年非公开发行后五 产重组，通过将盈利性较弱的工程机械行业资产置
年内，对于目前国机集团控 出上市公司，同时拟向国机集团及江苏省农垦集团
与再 制的中国国机重工集团有限 完成 有限公司购买盈利能力较强的江苏苏美达集团有 经 2016 年 5
融资 解决 公司和中国一拖集团有限公 2011 年 月 16 日公司
限公司股权，使公司转变成为一家具备较强市场竞
相关 同业 国机集团 司及其旗下从事与公司构成 非公开 是 否 2016 年第二
争力的现代制造服务业企业集团，从而有利于提升
的承 竞争 同业竞争或潜在同业竞争的 发行后 次临时股东
诺 业务的企业，通过资产并购、 五年内 上市公司持续经营能力，最大限度的保护上市公司 大会豁免。
重组等方式，将相关经营业 全体股东，尤其是中小股东的利益。
绩较好并满足资本市场要求 鉴于公司正在实施重大资产重组事项，本次重
的工程机械和专用车资产注 大资产重组完成后，公司的主营业务将发生彻底改
入公司，以彻底解决同业竞 变，国机集团于 2011 年 3 月 7 日作出的承诺中所
争问题。 述业务重组承诺已不具备实际履行条件。故国机集
团申请豁免履行上述承诺所述业务重组相关承诺
事项。
承诺日
其他
其他 国机重工 不减持并择机增持公司股票 后6个 是 是
承诺
月内
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2016 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
1、公司治理基本情况
报告期内，公司严格按照国家《公司法》、《证券法》、中国证监会制定和发布的有关上市
公司治理的规范性文件的要求，结合公司实际，查缺补漏，进一步完善法人治理结构，规范公司
运作，进一步深化内部控制，并加强信息披露，取得了良好的效果。
公司股东大会职责清晰，运作规范；公司控股股东能够严格按照有关规定行使股东权利并履
行股东义务；公司董事会、监事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》和《监事会议事
规则》进行运作；公司严格按照有关法律法规进行信息披露管理，并按照《投资者关系管理制度》
和《募集资金管理办法》的规定，注重投资者关系管理，切实维护投资者的合法权益。此外，公
司还随 2015 年度报告披露了内控自评报告。
2、规范资金往来工作
公司不断规范与大股东及其关联方资金往来工作，公司的法人治理结构得到进一步完善，公
司治理环境得到进一步改进。截止本报告期末，公司与大股东及其他关联方资金往来未发现违规
情况，未发现存在没有披露的资金往来、资金占用事项，也未发现以其他形式变相资金占用情况。
今后，公司将在各级监管部门的指导和帮助下，依法运作，不断加强公司治理的规范化和制度化
建设，持续提高公司治理水平，促使公司健康、持续、稳健发展，维护公司及全体股东的权益。
3、内幕知情人登记管理情况
报告期内，公司董事会非常重视对内幕信息的管控，多次在董事会上对相关法律法规进行宣
讲和学习，并及时对诸如各定期报告等重要事项进行了内幕信息知情人的登记和报备。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 36,146
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股东
股份
（全称） 减 量 (%) 件股份 数量 性质
状态
数量
中国国机重工集团有 国有
0 162,105,200 25.32 0 质押 80,000,000
限公司 法人
中国福马机械集团有 国有
0 14,305,840 2.23 0 无
限公司 法人
陈庆桃 10,002,420 10,002,420 1.56 0 未知 未知
董慧芬 0 2,560,800 0.40 0 未知 未知
冯文军 0 2,543,500 0.40 0 未知 未知
刘英 853,300 2,516,812 0.39 0 未知 未知
法国兴业银行 2,413,600 2,413,600 0.38 0 未知 未知
张新革 -306,000 2,233,900 0.35 0 未知 未知
刘文平 -2,230,000 2,000,000 0.31 0 未知 未知
刘卫斌 1,016,400 1,601,800 0.25 0 未知 未知
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2016 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
中国国机重工集团有限公司 162,105,200 人民币普通股 162,105,200
中国福马机械集团有限公司 14,305,840 人民币普通股 14,305,840
陈庆桃 10,002,420 人民币普通股 10,002,420
董慧芬 2,560,800 人民币普通股 2,560,800
冯文军 2,543,500 人民币普通股 2,543,500
刘英 2,516,812 人民币普通股 2,516,812
法国兴业银行 2,413,600 人民币普通股 2,413,600
张新革 2,233,900 人民币普通股 2,233,900
刘文平 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
刘卫斌 1,601,800 人民币普通股 1,601,800
国机重工和福马集团均为国机集团的全资子公司，属同一控股股东下的
上述股东关联关系或 关联企业；国机重工和福马集团与上述其他股东不存在关联关系，除国机重
一致行动的说明 工和福马集团之外，其他股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股
股东及持股数量的说 无
明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
高智敏 董事、副总经理 离任 退休
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 常林股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 83,784,226.09 210,074,507.20
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 2,890,090.20 6,698,263.80
应收账款 七、5 704,032,173.22 538,997,108.52
预付款项 七、6 23,294,509.86 16,355,348.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 7,383,718.74 6,293,966.32
买入返售金融资产
存货 七、10 198,987,499.05 228,665,018.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,020,372,217.16 1,007,084,212.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、12 26,235,648.90 26,235,648.90
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、15 173,051,965.84 182,175,358.10
投资性房地产
固定资产 七、17 533,520,205.12 545,951,744.21
在建工程 8,662,703.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、23 127,786,966.10 129,262,059.98
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2016 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、27 957,950.24 969,031.87
其他非流动资产
非流动资产合计 861,552,736.20 893,256,546.09
资产总计 1,881,924,953.36 1,900,340,758.28
流动负债：
短期借款 七、28 271,900,000.00 268,397,142.68
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、31 27,853,140.00 54,771,799.60
应付账款 七、32 381,337,051.17 246,155,808.21
预收款项 七、33 15,330,718.47 19,131,255.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、34 18,940,683.86 20,947,869.67
应交税费 七、35 -5,921,784.00 -510,564.36
应付利息 七、36 1,214,409.17 391,879.58
应付股利
其他应付款 七、38 42,817,344.01 25,669,470.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 753,471,562.68 684,954,660.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 七、45 16,204,687.50 18,651,562.50
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,204,687.50 18,651,562.50
负债合计 769,676,250.18 703,606,223.36
所有者权益
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2016 年半年度报告
股本 七、48 640,284,000.00 640,284,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、50 556,216,001.63 556,216,001.63
减：库存股
其他综合收益 七、52 -2,698,957.40 -2,616,334.62
专项储备 七、53 1,743,797.68 1,439,532.64
盈余公积 七、54 134,083,453.63 134,083,453.63
一般风险准备
未分配利润 七、55 -251,011,629.23 -166,786,494.08
归属于母公司所有者权益合计 1,078,616,666.31 1,162,620,159.20
少数股东权益 33,632,036.87 34,114,375.72
所有者权益合计 1,112,248,703.18 1,196,734,534.92
负债和所有者权益总计 1,881,924,953.36 1,900,340,758.28
法定代表人：吴培国（先生） 主管会计工作负责人：邱菊瑛女士 会计机构负责人：郝忠伟先生
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:常林股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 43,308,107.58 164,099,092.52
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,937,590.20 6,598,263.80
应收账款 十七、1 680,333,302.10 515,181,879.42
预付款项 10,514,046.48 11,959,178.36
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 6,351,731.28 5,700,804.40
存货 149,790,469.76 182,371,074.69
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 892,235,247.40 885,910,293.19
非流动资产：
可供出售金融资产 26,235,648.90 26,235,648.90
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 248,300,057.31 258,019,301.72
投资性房地产
固定资产 512,423,849.48 513,723,961.23
在建工程 8,662,703.03
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2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 123,663,361.23 125,087,441.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 910,622,916.92 931,729,056.31
资产总计 1,802,858,164.32 1,817,639,349.50
流动负债：
短期借款 247,900,000.00 235,397,142.68
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,177,200.00 42,583,668.00
应付账款 387,332,645.64 246,311,136.67
预收款项 19,207,617.29 17,641,684.01
应付职工薪酬 17,944,350.63 19,601,668.75
应交税费 -4,506,134.55 -1,291,732.93
应付利息 1,214,409.17 391,879.58
应付股利
其他应付款 41,796,214.56 24,368,312.40
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 712,066,302.74 635,003,759.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 16,204,687.50 18,651,562.50
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,204,687.50 18,651,562.50
负债合计 728,270,990.24 653,655,321.66
所有者权益：
股本 640,284,000.00 640,284,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2016 年半年度报告
资本公积 556,216,001.63 556,216,001.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,743,797.68 1,439,532.64
盈余公积 133,085,742.47 133,085,742.47
未分配利润 -256,742,367.70 -167,041,248.90
所有者权益合计 1,074,587,174.08 1,163,984,027.84
负债和所有者权益总计 1,802,858,164.32 1,817,639,349.50
法定代表人：吴培国（先生） 主管会计工作负责人：邱菊瑛女士 会计机构负责人：郝忠伟先生
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、56 514,428,760.64 468,315,689.28
其中：营业收入 七、56 514,428,760.64 468,315,689.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 592,167,122.41 592,091,175.53
其中：营业成本 七、56 470,260,625.71 443,987,436.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、57 4,324,080.31 2,847,924.24
销售费用 七、58 42,363,929.58 39,196,400.25
管理费用 七、59 31,227,532.13 34,872,828.37
财务费用 七、60 3,551,320.23 9,373,151.12
资产减值损失 七、61 40,439,634.45 61,813,435.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、63 -9,723,392.26 -84,200,482.21
其中：对联营企业和合营企业的投资 -9,723,392.26 -85,735,644.21
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -87,461,754.03 -207,975,968.46
加：营业外收入 七、64 3,595,861.77 4,721,470.64
其中：非流动资产处置利得 2,545.05
减：营业外支出 七、65 318,396.74 1,715,210.52
其中：非流动资产处置损失 2,410.46 1,248,917.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -84,184,289.00 -204,969,708.34
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2016 年半年度报告
减：所得税费用 七、66 655,165.15 77,455.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -84,839,454.15 -205,047,163.63
归属于母公司所有者的净利润 -84,225,135.15 -203,616,762.59
少数股东损益 -614,319.00 -1,430,401.04
六、其他综合收益的税后净额 49,357.37 -330,342.59
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -82,622.78 -45,875.47
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -82,622.78 -45,875.47
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -82,622.78 -45,875.47
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 131,980.15 -284,467.12
净额
七、综合收益总额 -84,790,096.78 -205,377,506.22
归属于母公司所有者的综合收益总额 -84,307,757.93 -203,662,638.06
归属于少数股东的综合收益总额 -482,338.85 -1,714,868.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 十八、2 -0.13 -0.32
（二）稀释每股收益(元/股) 十八、2 -0.13 -0.32
法定代表人：吴培国（先生） 主管会计工作负责人：邱菊瑛女士 会计机构负责人：郝忠伟先生
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 402,492,956.35 333,960,460.39
减：营业成本 十七、4 368,163,211.07 318,025,965.74
营业税金及附加 4,098,121.44 2,673,626.70
销售费用 40,741,492.89 34,169,149.06
管理费用 28,792,178.62 31,338,909.34
财务费用 3,854,976.82 8,570,568.47
资产减值损失 40,101,188.16 59,857,091.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
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2016 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 -9,719,244.41 -84,200,482.21
其中：对联营企业和合营企业的投资 -9,719,244.41 -85,735,644.21
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -92,977,457.06 -204,875,332.82
加：营业外收入 3,594,735.00 4,717,470.64
其中：非流动资产处置利得 2,545.05
减：营业外支出 318,396.74 1,266,354.02
其中：非流动资产处置损失 2,410.46 847,010.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -89,701,118.80 -201,424,216.20
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -89,701,118.80 -201,424,216.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -89,701,118.80 -201,424,216.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.14 -0.31
（二）稀释每股收益(元/股) -0.14 -0.31
法定代表人：吴培国（先生） 主管会计工作负责人：邱菊瑛女士 会计机构负责人：郝忠伟先生
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 313,815,941.73 285,588,590.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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2016 年半年度报告
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,268,057.52 15,817,869.29
收到其他与经营活动有关的现金 七、68 18,322,737.06 11,186,307.98
经营活动现金流入小计 338,406,736.31 312,592,767.51
购买商品、接受劳务支付的现金 276,765,985.67 287,246,030.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,893,477.20 63,518,201.11
支付的各项税费 33,159,355.03 14,397,984.50
支付其他与经营活动有关的现金 七、68 16,526,468.29 22,446,348.43
经营活动现金流出小计 393,345,286.19 387,608,564.58
经营活动产生的现金流量净额 -54,938,549.88 -75,015,797.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,535,162.00
处置固定资产、无形资产和其他长 6,000.00 11,511,196.58
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,000.00 13,046,358.58
购建固定资产、无形资产和其他长 6,339,516.92 7,983,907.85
期资产支付的现金
投资支付的现金 600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,939,516.92 7,983,907.85
投资活动产生的现金流量净额 -6,933,516.92 5,062,450.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 228,900,000.00 208,398,325.90
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、68 4,152,871.70
筹资活动现金流入小计 233,052,871.70 208,398,325.90
偿还债务支付的现金 277,637,021.67 151,998,325.90
分配股利、利润或偿付利息支付的 6,101,649.83 11,256,804.12
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2016 年半年度报告
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、68 2,400,940.00
筹资活动现金流出小计 286,139,611.50 163,255,130.02
筹资活动产生的现金流量净额 -53,086,739.80 45,143,195.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的 768,099.42 724,391.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -114,190,707.18 -24,085,759.35
加：期初现金及现金等价物余额 170,065,349.73 247,854,248.08
六、期末现金及现金等价物余额 55,874,642.55 223,768,488.73
法定代表人：吴培国（先生） 主管会计工作负责人：邱菊瑛女士 会计机构负责人：郝忠伟先生
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 143,144,076.16 146,794,951.77
收到的税费返还 5,074,520.65 12,204,761.17
收到其他与经营活动有关的现金 14,464,168.67 6,572,788.26
经营活动现金流入小计 162,682,765.48 165,572,501.20
购买商品、接受劳务支付的现金 96,304,901.89 117,928,430.77
支付给职工以及为职工支付的现金 63,984,243.08 58,790,910.55
支付的各项税费 28,896,853.00 11,541,492.67
支付其他与经营活动有关的现金 13,464,776.86 13,976,616.55
经营活动现金流出小计 202,650,774.83 202,237,450.54
经营活动产生的现金流量净额 -39,968,009.35 -36,664,949.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,535,162.00
处置固定资产、无形资产和其他长 6,000.00 11,511,196.58
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,000.00 13,046,358.58
购建固定资产、无形资产和其他长 6,335,016.92 7,979,925.85
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,335,016.92 7,979,925.85
投资活动产生的现金流量净额 -6,329,016.92 5,066,432.73
三、筹资活动产生的现金流量：
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2016 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 202,900,000.00 202,398,325.90
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 202,900,000.00 202,398,325.90
偿还债务支付的现金 240,637,021.67 151,998,325.90
分配股利、利润或偿付利息支付的 5,237,373.97 10,352,070.75
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 245,874,395.64 162,350,396.65
筹资活动产生的现金流量净额 -42,974,395.64 40,047,929.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的 627,336.30 602,698.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -88,644,085.61 9,052,111.10
加：期初现金及现金等价物余额 129,242,806.75 195,160,581.43
六、期末现金及现金等价物余额 40,598,721.14 204,212,692.53
法定代表人：吴培国（先生） 主管会计工作负责人：邱菊瑛女士 会计机构负责人：郝忠伟先生
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其他 存股
股 债 准备
一、上年期末余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 -2,616,334.62 1,439,532.64 134,083,453.63 0.00 -166,786,494.08 34,114,375.72 1,196,734,534.92
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
同一控制下企业合并 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 -2,616,334.62 1,439,532.64 134,083,453.63 0.00 -166,786,494.08 34,114,375.72 1,196,734,534.92
三、本期增减变动金额（减少以
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -82,622.78 304,265.04 0.00 -84,225,135.15 -482,338.85 -84,485,831.74
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -82,622.78 -84,225,135.15 -482,338.85 -84,790,096.78
（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．股东投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
0.00
金额
4．其他 0.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 304,265.04 0.00 0.00 0.00 304,265.04
1．本期提取 840,510.15 840,510.15
2．本期使用 536,245.11 536,245.11
（六）其他 0.00
四、本期期末余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 -2,698,957.40 1,743,797.68 134,083,453.63 -251,011,629.23 33,632,036.87 1,112,248,703.18
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2016 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减：库
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其他 存股
股 债 准备
一、上年期末余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 -2,155,080.27 2,091,179.03 134,083,453.63 0.00 360,243,965.67 36,752,726.07 1,727,516,245.76
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
同一控制下企业合并 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 -2,155,080.27 2,091,179.03 134,083,453.63 0.00 360,243,965.67 36,752,726.07 1,727,516,245.76
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -45,875.47 -147,583.75 0.00 0.00 -203,616,762.59 -1,714,868.16 -205,525,089.97
（一）综合收益总额 -45,875.47 -203,616,762.59 -1,714,868.16 -205,377,506.22
（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．股东投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者投入资
0.00
本
3．股份支付计入所有者权益的
0.00
金额
4．其他 0.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -147,583.75 0.00 0.00 0.00 0.00 -147,583.75
1．本期提取 1,453,613.76 1,453,613.76
2．本期使用 1,601,197.51 1,601,197.51
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本期期末余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 -2,200,955.74 1,943,595.28 134,083,453.63 0.00 156,627,203.08 35,037,857.91 1,521,991,155.79
法定代表人：吴培国（先生） 主管会计工作负责人：邱菊瑛女士 会计机构负责人：郝忠伟先生
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2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 综合收益
一、上年期末余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 0.00 1,439,532.64 133,085,742.47 -167,041,248.90 1,163,984,027.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 0.00 1,439,532.64 133,085,742.47 -167,041,248.90 1,163,984,027.84
三、本期增减变动金额（减少以“－”
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 304,265.04 0.00 -89,701,118.80 -89,396,853.76
号填列）
（一）综合收益总额 -89,701,118.80 -89,701,118.80
（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．股东投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
4．其他 0.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 0.00
3．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 304,265.04 0.00 0.00 304,265.04
1．本期提取 840,510.15 840,510.15
2．本期使用 536,245.11 536,245.11
（六）其他 0.00
四、本期期末余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 0.00 1,743,797.68 133,085,742.47 -256,742,367.70 1,074,587,174.08
31 / 86
2016 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 综合收益
一、上年期末余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 0.00 2,091,179.03 133,085,742.47 357,382,337.24 1,689,059,260.37
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 0.00 2,091,179.03 133,085,742.47 357,382,337.24 1,689,059,260.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -147,583.75 0.00 -201,424,216.20 -201,571,799.95
号填列）
（一）综合收益总额 -201,424,216.20 -201,424,216.20
（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．股东投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者投入资本 0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
4．其他 0.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 0.00
3．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -147,583.75 0.00 0.00 -147,583.75
1．本期提取 1,453,613.76 1,453,613.76
2．本期使用 1,601,197.51 1,601,197.51
（六）其他 0.00
四、本期期末余额 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 556,216,001.63 0.00 0.00 1,943,595.28 133,085,742.47 155,958,121.04 1,487,487,460.42
法定代表人：吴培国（先生） 主管会计工作负责人：邱菊瑛女士 会计机构负责人：郝忠伟先生
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三、公司基本情况
1. 公司概况
常林股份有限公司(以下简称本公司或公司)，系经国家体改委体生（1996）51 号文批复，由
常州林业机械厂作为独家发起人，并以社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于 1996 年 6
月 24 日成立，注册资本为 110,000,000.00 元人民币，营业执照注册号：1000001001996。本公司
于 1996 年 7 月 1 日在上海证券交易所挂牌上市。根据 1996 年 10 月 28 日本公司临时股东大会决
议，本公司以资本公积金向全体股东按每 10 股转增股本 2 股，转增股本后，本公司股本由
110,000,000.00 元人民币增至 132,000,000.00 元人民币。
根据 1997 年 5 月 22 日本公司股东大会决议，本公司以 1996 年末总股本 13,200 万股为基数，
按 10：2.5 比例向全体股东配股，配股后本公司股本由 132,000,000.00 元人民币增至 165,000,000.00
元人民币。
根据本公司 2002 年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以资本公积金向全体股东按每
10 股转增股本 8 股，以未分配利润向全体股东按每 10 股派送红股 2 股，转增股本和派送红股后，
本公司股本由 165,000,000.00 元人民币增至 329,999,998.00 元人民币。
2007 年 4 月 10 日，中国证券监督管理委员会《关于核准常林股份有限公司非公开发行股票
的通知》（证监发行字[2007]76 号）批复同意本公司非公开发行股票 44,000,002 股；此次发行新
股后，本公司股本增至 374,000,000.00 元人民币。根据 2007 年度股东大会会议决议，本公司以资
本公积向全体股东按每 10 股转增股本 3 股，共转增 112,200,000 股；此次转增后，股本变更为
486,200,000.00 元人民币。
2011 年 5 月，中国证券监督管理委员会《关于核准常林股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监发行字[2007]76 号）批复同意本公司非公开发行股票 47,370,000 股；此次发行新股后，本
公司股本增至 533,570,000.00 元人民币。
根据本公司原控股股东中国福马机械集团有限公司和中国国机重工集团有限公司 2011 年 12
月 15 日签署的《关于常林股份有限公司之国有股权划转协议》，于 2012 年 5 月 31 日，中国福马
机械集团有限公司完成了将所持本公司 30%股权无偿划转至中国国机重工集团有限公司工作，本
公司控股股东变更为中国国机重工集团有限公司，最终控制人仍为中国机械工业集团有限公司。
此次划转完成后，中国国机重工集团有限公司对本公司持 160,071,000 股，占 30%，中国福马机
械集团有限公司对本公司持 13,588,200 股，占 2.55%。
根据本公司 2012 年 8 月 22 日召开的 2012 年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，
本公司申请新增的股本为人民币 106,714,000.00 元，本公司按 2012 年 6 月 30 日股本 533,570,000
股为基数，以最近一次非公开发行股票溢价收入所形成的资本公积金向全体股东每 10 股转增 2
股，转增股份总额 106,714,000 股，每股面值 1 元，合计增加股本人民币 106,714,000.00 元，此次
转增后，本公司总股本增至 640,284,000.00 元。
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司总股本为 640,284,000.00 元，全部为无限售条件股份。
本公司属工程机械行业，以生产装载机等工程机械产品为主。经营项目：工程、林业、矿山、
环保、采运机械设备及零部件的研制、生产、销售、维修；进出口业务；许可经营项目：对外派
遣实施境外工程所需的劳务人员。
本公司注册地址：江苏省常州市新北区华山中路 36 号；法定代表人：吴培国。
本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。
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2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括常州常林俱进道路机械有限公司、常州常林国际贸易有限公司
等 7 家公司。
2016 年 06 月 30 日，本公司纳入合并范围的子公司资料列示如下：
是
年末 否
持股 表决
公司 业务 注册 实际 合 期末少数股东
公司名称 注册地 比例 权比
类型 性质 资本 出资 并 权益
(%) 例(%)
额 报
表
常州市钟
常州常林俱进道路机 有限 工程机械 720 720
楼区勤业 100.00 100.00 是 0.00
械有限公司 责任 制造 万元 万元
西路 1 号
68.42 34.21
常林（马）工程机械有 合资 马来西亚 工程机械
万美 万美 50.00 50.00 是 2,332,186.71
限公司[注 1] 企业 怡保市 制造
元 元
境外
常林印度工程机械有 印度钦奈 工 程 机 械 21 万 21 万
投资 100.00 100.00 是 0.00
限公司 市 制造 美元 美元
企业
境外
南非德班 工 程 机 械 30 万 30 万
非洲狮重工有限公司 投资 100.00 100.00 是 0.00
市 制造 美元 美元
企业
常州市新
常州常林国际贸易有 有限 进 出 口 贸 3,000 3,000
北区华山 100.00 100.00 是 0.00
限公司 责任 易 万元 万元
中路 36 号
境外
常林工程机械尼日利 尼日利亚 工 程 机 械 10 万 5万
投资 100.00 100.00 是 0.00
亚有限公司 拉个斯市 制造 美元 美元
企业
国机重工常林（常州） 常州市新
有限 工 程 机 械 6,326 3,226
矿山科技有限公司[注 北区富康 51.00 51.00 是 31,299,850.16
责任 制造 万元 万元
2] 路 16 号
注 1：本公司持有境外子公司常林（马）工程机械有限公司（本段以下简称“常林马”）50%
的股权，常林马董事会一共 7 人，其中本公司占有 4 席，对方股东占有 3 席，董事长由本公
司委派；除章程修改、合资公司解散、增加或转让注册资本、与另一经济组织的合并事项由
董事会一致通过外，其他事项由双方至少各派 2 名董事参加的董事会按少数服从多数原则确
定，本公司对该公司具有实质控制权，本公司将其纳入合并会计报表范围。
注 2：本公司于 2014 年 7 月以货币出资国机重工常林（常州）矿山科技有限公司，占注册资
本的 51%。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会
计估计编制。
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2. 持续经营
本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、偿债
能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起 12 个月内
不存在影响持续经营能力的事项。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合
并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发
行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
(2) 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用全年
平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量
采用全年平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融工具
(1) 金融资产
1) 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产
归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨
认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属
于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
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算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计
量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报
告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重
大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时
或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现
金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同
时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。按照摊余成本进行后续计量，其摊销
或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分
为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计
量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，
公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及
外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待
该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投
资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该
金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的
对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的
差额计入当期损益。
3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(2) 金融负债
1) 金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，按照摊余成本进行后续计量。
2) 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存
金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将
修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差
额，计入当期损益。
(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有
利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计
量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输
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入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观
察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所
属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
关联方组合 以交易方与本公司的关联关系为信用风险特征
划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 40 40
4－5 年 60 60
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
关联方组合 0.00 0.00
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
11. 存货
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品和包装物等。
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存货实行永续盘存制，公司对存货定期盘点。原材料采用计划成本核算，月末分摊材料
成本差异，将计划成本调整为实际成本；库存商品采用定额成本加差异结转。库存商品发出
采用加权平均法核算。
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。
年末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：年末存货按成本与可变现净值
孰低原则计价；年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用
于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
12. 长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通
常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在
被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过
程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提
供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
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后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资
企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
13. 固定资产
(1).确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成
本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使
固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资
产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固
定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公
允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件
的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条
件的，于发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
(3). 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定
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资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净
残值率、折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 直线法 4-12 5 7.92-23.75
运输设备 直线法 6-9 5 10.56-15.83
办公设备和其他 直线法 5-10 5 9.50-19.00
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
14. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等
计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装
费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款
费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
15. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资
本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建
或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或
协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；
对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购
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买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关
资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终
了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
17. 长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
(1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
(2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
(3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
(4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
(5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
(6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
(7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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18. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计
期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金缴费、失业保险费，按照公司承担的风
险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会
计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关产生，在本公司不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。
19. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，
如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数
20. 收入
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入
确认原则如下：
(1) 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通
常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可
靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认销售商品收入的实现。
(2) 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入
本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供
劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果
不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的
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劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可
靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
(3) 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让
渡资产使用权收入的实现。
21. 政府补助
本公司的政府补助包括政府补贴等。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂
时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和
税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产
和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可
抵扣亏损），则该项交易中产生的相关暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导
致的暂时性差异不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净
额列示：纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得
税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对
不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
23. 租赁
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁
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(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法确认为收入。
(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承
租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
24. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 13.00%、17.00%
城市维护建设税 已缴流转税 7.00%
企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00%、28.00%、30.00%
教育费附加 已缴流转税 3.00%、2.00%
房产税 房产原值的 70% 1.20%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
常州常林俱进道路机械有限公司 25.00%
常林（马）工程机械有限公司 25.00%
常林印度工程机械有限公司 30.00%
非洲狮重工有限公司 28.00%
常州常林国际贸易有限公司 25.00%
常林工程机械尼日利亚有限公司 30.00%
国机重工常林（常州）矿山科技有限公司 25.00%
常林股份有限公司 15.00%
2. 税收优惠
本公司为高新技术企业，适用优惠税率 15%
3. 其他
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 130,867.22 5,631.70
银行存款 55,743,775.33 170,059,718.03
其他货币资金 27,909,583.54 40,009,157.47
合计 83,784,226.09 210,074,507.20
其中：存放在境外的款 2,671,962.66 2,625,496.42
项总额
其他说明
本公司期末其他货币资金余额主要为银行承兑汇票保证金 25,853,140.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,890,090.20 6,698,263.80
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 82,239,191.50
合计 82,239,191.50
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
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单项金额重大并单
48,086,739 48,086,73 49,215,886. 49,215,886
独计提坏账准备的 5.20 100.00 0.00 6.74 100.00 0.00
.12 9.12 02 .02
应收账款
按信用风险特征组
827,934,93 125,726,8 702,208,1 646,309,75 107,563,78 538,745,9
合计提坏账准备的 89.56 15.19 88.49 16.64
9.69 36.22 03.47 5.26 6.22 69.04
应收账款
单项金额不重大但
48,432,917 46,608,84 1,824,069. 34,852,259. 34,601,120 251,139.4
单独计提坏账准备 5.24 96.23 4.77 99.28
.53 7.78 75 92 .44 8
的应收账款
924,454,59 220,422,4 704,032,1 730,377,90 191,380,79 538,997,1
合计 / / / /
6.34 23.12 73.22 1.20 2.68 08.52
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 20,136,267.73 20,136,267.73 100 涉诉，收回可能性低
客户 2 17,483,238.17 17,483,238.17 100 涉诉，收回可能性低
客户 3 5,359,771.10 5,359,771.10 100 涉诉，收回可能性低
客户 4 5,107,462.12 5,107,462.12 100 涉诉，收回可能性低
合计 48,086,739.12 48,086,739.12 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 468,432,367.22 23,421,618.36 5.00%
1至2年 160,459,212.55 16,045,921.26 10.00%
2至3年 80,421,207.69 16,084,241.54 20.00%
3至4年 35,745,150.51 14,298,060.20 40.00%
4至5年 10,364,638.00 6,218,782.80 60.00%
5 年以上 49,658,212.06 49,658,212.06 100.00%
合计 805,080,788.03 125,726,836.22 15.62%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
关联方组合 22,854,151.66 0.00 0.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 29,041,630.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款年末
坏账准备年末余
单位名称 期末余额 账龄 余额合计数的比
额
例(%)
客户 1 35,646,665.27 注释 1 3.86 5,982,503.22
客户 2 33,718,977.70 注释 2 3.65 2,364,904.08
客户 3 32,118,267.14 1 年以内 3.47 1,605,913.36
客户 4 26,755,031.28 1 年以内 2.89 1,337,751.56
客户 5 20,653,736.84 1 年以内 2.23 1,032,686.84
合计 148,892,678.23 16.11 12,323,759.06
注释 1：年末应收账面余额 35,646,665.27 元，其中账龄 1 年以内 3,660,848.93 元，1-2 年
7,985,927.72 元，2-3 年 22,995,437.25 元；3-4 年 1,004,451.37 元
注释 2：年末应收账面余额 33718977.70 元，其中账龄 1 年以内 20139873.71 元，1-2 年
13579103.99 元；
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 19,920,323.79 85.52 14,770,086.30 90.31
1至2年 2,720,861.72 11.68 963,693.49 5.89
2至3年 150,806.24 0.65 453,933.14 2.78
3 年以上 502,518.11 2.16 167,635.27 1.02
合计 23,294,509.86 100.00 16,355,348.20 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项年末余额合计
单位名称 年末余额 账龄
数的比例(%)
供应商 1 5,000,000.00 1 年以内 20.03
供应商 2 3,495,936.00 1 年以内 14.00
供应商 3 1,510,962.26 1 年以内 6.05
供应商 4 1,480,346.46 1 年以内 5.93
供应商 5 1,368,000.00 1 年以内 5.48
合计 12,855,244.72 —— 51.49
7、 应收利息
□适用 √不适用
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8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 10,345,963.28 93.01 2,962,244.54 28.63 7,383,718.74 9,232,381.69 100.00 2,938,415.37 31.83 6,293,966.32
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 777,267.52 6.99 777,267.52 100.00
的其他应收款
合计 11,123,230.80 / 3,739,512.06 / 7,383,718.74 9,232,381.69 / 2,938,415.37 / 6,293,966.32
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 4,127,916.67 206,395.83 5
1至2年 885,754.31 88,575.43 10
2至3年 560,051.43 112,010.29 20
3至4年 3,690,462.80 1,476,185.12 40
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 1,079,077.87 1,079,077.87 100
合计 10,343,263.08 2,962,244.54 31.84
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
关联方组合 2,700.20 0.00 0.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 801,096.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 4,915,084.80 4,612,894.80
职工费用 2,137,790.64 1,438,831.89
融资租赁保证金 1,427,604.05 1,497,493.63
备用金 605,829.75
押金 365,820.00 351,210.00
修理费 179,261.47 179,261.47
税款 2,097,669.84 51,501.93
其他 495,358.22
合计 11,123,230.80 9,232,381.69
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 1 保证金 3,683,312.80 3-4 年 33.11 1,473,325.12
单位 2 融资租赁保证金 777,267.52 注释 1 6.99 777,267.52
单位 3 融资租赁保证金 585,376.69 注释 2 5.26 262,594.71
单位 4 保证金 375,960.00 1 年以内 3.38 18,798.00
单位 5 备用金 232,626.00 1 年以内 2.09 11,540.80
合计 / 5,654,543.01 / 50.83 2,543,526.15
注释 1：年末其他应收款账面余额 777,267.52 元，其中账龄 1 年以内 125,000.00 元，2-3 年
652,267.52 元；
注释 2：年末其他应收款账面余额 585,376.69 元，其中账龄 1-2 年 75,234.09 元，2-3 年
510,142.60 元；
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 70,410,217.58 13,334,536.88 57,075,680.7 63,322,646.32 7,807,960.50 55,514,685.82
在产品 49,858,445.5 3,321,450.9 46,536,994.6 38,674,484.47 3,702,700.93 34,971,783.54
库存商品 107,936,289.12 12,610,699.33 95,325,589.79 221,287,831.61 83,159,010.10 138,128,821.51
周转材料 49,233.96 0.00 49,233.96 49,727.28 0 49,727.28
消耗性生物
资产
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2016 年半年度报告
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 228,254,186.16 29,266,687.11 198,987,499.05 323,334,689.68 94,669,671.53 228,665,018.15
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,807,960.50 5,526,576.38 0 0.00 0 13,334,536.88
在产品 3,702,700.93 1,465,039.67 0 1,846,289.70 0 3,321,450.90
库存商品 83,159,010.10 3,507,351.00 0 74,055,661.77 0 12,610,699.33
周转材料 0.00
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 94,669,671.53 10,498,967.05 0.00 75,901,951.47 0.00 29,266,687.11
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：26,235,648.90 26,235,648.90 26,235,648.90 26,235,648.90
按公允价值计量
的
按成本计量的 26,235,648.90 26,235,648.90 26,235,648.90 26,235,648.90
合计 26,235,648.90 26,235,648.90 26,235,648.90 26,235,648.90
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被投
被投资 本期现
账面余额 减值准备 资单位
单位 金红利
持股比
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例(%)
本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少
小松常州工程机 24,929,088.00 0.00 0.00 24,929,088.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.00 0.00
械有限公司
福马振发（北京） 1,306,560.90 0.00 0.00 1,306,560.90 0.00 0.00 0.00 0.00 4.63 0.00
新能源科技有限
公司
合计 26,235,648.90 0.00 0.00 26,235,648.90 0.00 0.00 0.00 0.00 / 0.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
13、 持有至到期投资
□适用 √不适用
14、 长期应收款
□适用 √不适用
15、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他 宣告发 减值准
期初 计提 期末
被投资单位 减少 权益法下确认的 综合 其他权 放现金 其 备期末
余额 追加投资 减值 余额
投资 投资损益 收益 益变动 股利或 他 余额
准备
调整 利润
一、联营企业
现代（江苏）工程
182,175,358.10 0.00 -9,719,244.41 172,456,113.69
机械有限公司
国机重工（常州）
机械再制造科技 0.00 600,000.00 -4,147.85 595,852.15
有限公司
小计
合计 182,175,358.10 600,000.00 9,723,392.26 173,051,965.84
16、 投资性房地产
□适用 √不适用
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
办公设备和其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 374,142,098.47 442,921,224.71 31,008,739.06 13,695,139.67 861,767,201.91
2.本期增加金额 14,491,161.70 1,035,961.75 1,098,720.17 0.00 16,625,843.62
（1）购置 618,518.89 324,842.51 206,685.97 0.00 1,150,047.37
（2）在建工程转入 13,872,642.81 711,119.24 892,034.20 0.00 15,475,796.25
（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 9,890,967.65 244.48 168,209.20 10,059,421.33
（1）处置或报废 0.00 9,890,967.65 0.00 168,209.20 10,059,176.85
（2）汇率变动减少 0.00 0.00 244.48 0.00 244.48
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2016 年半年度报告
4.期末余额 388,633,260.17 434,066,218.81 32,107,214.75 13,526,930.47 868,333,624.20
二、累计折旧
1.期初余额 40,767,588.23 229,583,478.39 22,776,199.17 8,997,106.58 302,124,372.37
2.本期增加金额 5,475,893.81 11,687,825.06 619,577.47 1,374,463.78 19,157,760.12
（1）计提 5,475,893.81 11,687,825.06 619,577.47 1,374,463.78 19,157,760.12
（2）其他增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 159,798.74 159,798.74
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 159,798.74 159,798.74
（2）汇率变动减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 46,243,482.04 241,271,303.45 23,395,776.64 10,211,771.62 321,122,333.75
三、减值准备
1.期初余额 318,487.38 12,334,727.44 836,090.30 201,780.21 13,691,085.33
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 318,487.38 12,334,727.44 836,090.30 201,780.21 13,691,085.33
四、账面价值
1.期末账面价值 342,071,290.75 180,460,187.92 7,875,347.81 3,113,378.64 533,520,205.12
2.期初账面价值 333,056,022.86 201,003,018.88 7,396,449.59 4,496,252.88 545,951,744.21
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
18、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
试验场停车场产品 7,562,831.93 7,562,831.93
演示区工程
ERP 软件升级 333,333.35 333,333.35
道路机械装配线基 250,000.01 250,000.01
础工程
其他 516,537.74 516,537.74
合计 8,662,703.03 8,662,703.03
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其
累计 利息 中： 本期
投入 资本 本期 利息
期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他 期末 工程 资金
项目名称 预算数 占预 化累 利息 资本
余额 额 资产金额 减少金额 余额 进度 来源
算比 计金 资本 化率
例 额 化金 (%)
(%) 额
试验场停车
场产品演示 10,636,000.00 7,562,831.93 6,309,810.88 13,872,642.81 254,716.98 0
区工程
ERP 软件升 3,149,000.00 333,333.35 333,333.35 666,666.70 0
道路机械装
配线基础工 1,660,000.00 250,000.01 366,298.47 616,298.48 0
程
其他 516,537.74 261,820.76 0
合计 15,445,000 8,662,703.03 0 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
19、 工程物资
□适用 √不适用
20、 固定资产清理
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
□适用 √不适用
22、 油气资产
□适用 √不适用
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 146,621,629.50 0.00 0.00 0.00 146,621,629.50
2.本期增加金额 0.00 0.00
(1)购置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 146,621,629.50 0.00 0.00 0.00 146,621,629.50
二、累计摊销
1.期初余额 17,359,569.52 0.00 0.00 0.00 17,359,569.52
2.本期增加金额 1,475,093.88 1,475,093.88
（1）计提 1,475,093.88 0.00 0.00 0.00 1,475,093.88
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 18,834,663.40 0.00 0.00 0.00 18,834,663.40
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 127,786,966.10 0.00 0.00 0.00 127,786,966.10
2.期初账面价值 129,262,059.98 0.00 0.00 0.00 129,262,059.98
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
24、 开发支出
□适用 √不适用
25、 商誉
□适用 √不适用
26、 长期待摊费用
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 3,831,800.96 957,950.24 3,876,127.49 969,031.87
合计 3,831,800.96 957,950.24 3,876,127.49 969,031.87
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
28、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 20,400,000.00 20,400,000.00
抵押借款 10,000,000.00
保证借款 84,000,000.00 57,497,142.68
信用借款 167,500,000.00 180,500,000.00
合计 271,900,000.00 268,397,142.68
1) 本公司通过中国银行取得保证借款 10,000,000.00 元，贷款期限为 2015 年 9 月 24 日
至 2016 年 9 月 16 日。由本公司之子公司常州常林俱进道路机械有限公司作为担保，担保期
限至 2018 年 2 月 7 日。
2) 本公司通过中国银行取得保证借款 10,000,000.00 元，贷款期限为 2015 年 11 月 25
日至 2016 年 11 月 24 日。由本公司之子公司常州常林俱进道路机械有限公司作为担保，担保
期限至 2018 年 9 月 15 日。
3) 本公司通过中国银行取得保证借款 10,000,000.00 元，贷款期限为 2016 年 2 月 1 日
至 2017 年 1 月 31 日。由本公司之子公司常州常林俱进道路机械有限公司作为担保，担保期
限至 2018 年 2 月 7 日。
4) 本公司之子公司常州常林国际贸易有限公司通过中国工商银行小营前支行取得保证
借款 16,000,000.00 元，贷款期限为 2016 年 3 月 11 日至 2016 年 9 月 2 日。由本公司作为担
保，担保期限至 2016 年 12 月 31 日。
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2016 年半年度报告
5) 本公司通过国机财务有限责任公司取得保证借款 30,000,000.00 元，贷款期限为 2016
年 5 月 29 日至 2016 年 6 月 30 日。由本公司之母公司中国国机重工集团有限公司作为担保，
担保期限至 2018 年 4 月 14 日。
6) 本公司之子公司国机重工常林（常州）矿山科技有限公司通过中国银行取得保证借
款 1,000,000.00 元，贷款期限为 2016 年 6 月 2 日至 2017 年 5 月 30 日。由常州科林矿山机械
有限公司作为担保，担保期限至 2017 年 3 月 30 日。
7) 本公司之子公司国机重工常林（常州）矿山科技有限公司通过中国银行取得保证借
款 6,000,000.00 元，贷款期限为 2016 年 4 月 5 日至 2017 年 3 月 29 日。由常州科林矿山机械
有限公司作为担保，担保期限至 217 年 3 月 30 日。
8) 本公司之子公司国机重工常林（常州）矿山科技有限公司通过中国银行取得保证借
款 1,000,000.00 元，贷款期限为 2016 年 4 月 11 日至 2017 年 4 月 7 日。由常州科林矿山机械
有限公司作为担保，担保期限至 2017 年 3 月 30 日。
9)本公司通过国机财务有限责任公司取得质押借款 20,400,000.00 元，贷款期限为 2016
年 1 月 29 日至 2016 年 7 月 29 日。由本公司之母公司中国国机重工集团有限公司以人民币存
单作为质押，质押存单号为 ZD01-0150000136，质押物总值 20,400,000.00 元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
30、 衍生金融负债
□适用 √不适用
31、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 27,853,140.00 54,771,799.60
合计 27,853,140.00 54,771,799.60
32、 应付账款
(1). 应付账款列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 314,646,996.73 222,651,381.09
1 年以上 66,690,054.44 23,504,427.12
合计 381,337,051.17 246,155,808.21
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2016 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 8,780,734.49 合同未执行完
供应商 2 8,047,550.79 合同未执行完
供应商 3 7,410,928.48 合同未执行完
供应商 4 6,563,671.16 合同未执行完
供应商 5 6,532,000.00 合同未执行完
合计 37,334,884.92 /
33、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 7,147,163.07 12,379,861.53
1 年以上 8,183,555.40 6,751,393.72
合计 15,330,718.47 19,131,255.25
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户 1 7,934,071.62 尚未结算
客户 2 947,827.37 尚未结算
客户 3 918,122.80 尚未结算
客户 4 637,978.20 尚未结算
客户 5 623,531.74 尚未结算
合计 11,061,531.73 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
34、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,514,759.29 51,454,154.09 52,049,965.24 11,918,948.14
二、离职后福利-设定提存 189,629.50 8,408,966.30 8,581,443.30 17,152.50
计划
三、辞退福利 8,243,480.88 5,326,380.31 6,565,277.97 7,004,583.22
四、一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 20,947,869.67 65,189,500.70 67,196,686.51 18,940,683.86
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2016 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 7,029,289.70 39,868,963.04 41,258,525.04 5,639,727.70
补贴
二、职工福利费 0.00 2,386,619.72 2,386,619.72 0.00
三、社会保险费 0.00 3,697,899.65 3,725,211.96 -27,312.31
其中：医疗保险费 0.00 2,807,591.32 2,807,591.32 0.00
工伤保险费 0.00 675,297.65 702,609.96 -27,312.31
生育保险费 0.00 215,010.68 215,010.68 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
四、住房公积金 0.00 4,324,803.00 4,258,763.00 66,040.00
五、工会经费和职工教育 5,485,469.59 1,175,868.68 420,845.52 6,240,492.75
经费
六、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
七、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
合计 12,514,759.29 51,454,154.09 52,049,965.24 11,918,948.14
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 7,027,932.64 7,027,932.64 0.00
2、失业保险费 0.00 560,372.16 560,372.16 0.00
3、企业年金缴费 189,629.50 820,661.50 993,138.50 17,152.50
合计 189,629.50 8,408,966.30 8,581,443.30 17,152.50
35、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -7,517,139.15 -3,154,625.65
消费税 0.00 0.00
营业税 -183,421.51 -133,938.73
企业所得税 385,580.15 1,000,558.84
个人所得税 146,174.90 157,886.81
城市维护建设税 411.92 174,945.00
房产税 831,930.4 878,654.66
土地使用税 406,844.46 430,008.30
印花税 4,287.71 7,441.02
教育费附加 294.23 125,252.50
防洪保安资金 3,252.89 3,252.89
合计 -5,921,784.00 -510,564.36
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2016 年半年度报告
36、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,214,409.17 347,574.02
长期借款应付利息 44,305.56
合计 1,214,409.17 391,879.58
37、 应付股利
□适用 √不适用
38、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
销售返利 33,019,438.32 17,167,723.84
保证金押金 2,607,169.05 3,186,428.45
运输费 4,279,816.25 2,342,895.00
代垫费用 1,549,266.74 1,516,200.76
租金 149,411.72 304,578.40
水电费 33,500.00 276,473.51
代收融资租赁款 145,923.50 145,923.50
其他 1,032,818.43 729,246.77
合计 42,817,344.01 25,669,470.23
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 620,500.00 应付保证金
单位 2 620,000.00 应付保证金
合计 1,240,500.00 /
39、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
40、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 0.00 50,000,000.00
合计 0.00 50,000,000.00
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2016 年半年度报告
41、 长期借款
□适用 √不适用
42、 应付债券
□适用 √不适用
43、 长期应付款
□适用 √不适用
44、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
45、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
高新区基础设施 18,351,562.50 2,446,875.00 15,904,687.50 高新区基础设施补贴系常州国家高新
补贴款 技术产业开发区管理委员会给予的高
新区基础设施投资及研发、技改补贴
款，累计收到 3,915.00 万元,自 2011
年 10 月开始分八年分摊，每年分摊
4,893,750.00 元
8T 随车起重运输 300,000.00 300,000.00 中国国机重工集团有限公司拨付给常
车项目 林股份的科技发展基金
合计 18,651,562.50 0.00 2,446,875.00 16,204,687.50 /
46、 预计负债
□适用 √不适用
47、 递延收益
□适用 √不适用
48、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 640,284,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 640,284,000.00
49、 其他权益工具
□适用 √不适用
50、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 536,876,051.37 0.00 0.00 536,876,051.37
价）
其他资本公积 19,339,950.26 0.00 0.00 19,339,950.26
合计 556,216,001.63 0.00 0.00 556,216,001.63
51、 库存股
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
52、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 本期所得 计入其他 期末
项目 减：所得 税后归属于 税后归属于
余额 税前发生 综合收益 余额
税费用 母公司 少数股东
额 当期转入
损益
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受
益计划净负债和净资产
的变动
权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损 -2,616,334.62 49,357.37 0.00 0.00 -82,622.78 131,980.15 -2,698,957.40
益的其他综合收益
其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
可供出售金融资产公
允价值变动损益
持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
现金流量套期损益的
有效部分
外币财务报表折算差 -2,616,334.62 49,357.37 0.00 0.00 -82,622.78 131,980.15 -2,698,957.40
额
其他综合收益合计 -2,616,334.62 49,357.37 0.00 0.00 -82,622.78 131,980.15 -2,698,957.40
53、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,439,532.64 840,510.15 536,245.11 1,743,797.68
合计 1,439,532.64 840,510.15 536,245.11 1,743,797.68
54、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 134,083,453.63 134,083,453.63
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 134,083,453.63 134,083,453.63
55、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -166,786,494.08 360,243,965.67
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2016 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 -166,786,494.08 360,243,965.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -84,225,135.15 -203,616,762.59
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -251,011,629.23 156,627,203.08
56、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 509,844,597.08 466,553,801.41 462,564,929.04 438,796,152.92
其他业务 4,584,163.56 3,706,824.30 5,750,760.24 5,191,283.54
合计 514,428,760.64 470,260,625.71 468,315,689.28 443,987,436.46
57、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00
营业税 6,462.10 59,800.18
城市维护建设税 2,518,780.84 1,626,405.70
教育费附加 1,798,837.37 1,161,718.36
资源税 0.00
合计 4,324,080.31 2,847,924.24
58、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,073,730.43 12,799,452.36
运输费 8,343,495.95 9,108,304.62
差旅费 3,911,370.08 5,607,194.11
三包费用 5,085,438.77 3,507,882.64
广告宣传展览 1,220,149.29 2,537,998.74
业务经费 2,037,092.22 1,529,494.99
保险费 108,743.79 1,027,409.08
整修费 3,007,535.87 907,420.05
办公费 1,216,525.12 799,461.49
会务费 562,660.73 399,619.00
租金 703,624.78 125,639.00
其他 1,093,562.55 846,524.17
合计 42,363,929.58 39,196,400.25
64 / 86
2016 年半年度报告
59、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,694,685.62 11,915,253.63
研发费用 4,129,337.74 6,552,188.63
固定资产折旧费 2,567,736.09 4,966,186.19
税费 2,792,610.38 2,946,001.54
中介费用 1,809,920.10 1,754,764.42
无形资产摊销 682,053.58 1,475,222.47
水电气 177,403.13 1,402,781.17
差旅费 552,728.31 479,860.29
业务招待费 343,159.19 451,845.26
保险费 391,665.36 432,567.05
修理费 145,565.68 290,789.60
运输费 14,199.09 75,582.68
其他 1,926,467.86 2,129,785.44
合计 31,227,532.13 34,872,828.37
60、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,100,863.33 12,124,013.84
利息收入 -387,766.64 -2,074,337.90
汇兑损益 -3,752,572.30 -1,102,815.40
其他财务费用 590,795.84 426,290.58
合计 3,551,320.23 9,373,151.12
61、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 29,940,667.40 42,843,739.65
二、存货跌价损失 10,498,967.05 18,969,695.44
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 40,439,634.45 61,813,435.09
65 / 86
2016 年半年度报告
62、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
63、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -9,723,392.26 -85,735,644.21
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 1,535,162.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -9,723,392.26 -84,200,482.21
64、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 2,545.05
其中：固定资产处置利得 2,545.05
无形资产处置利得 0.00
债务重组利得 0.00
非货币性资产交换利得 0.00
接受捐赠 0.00
政府补助 3,510,235.00 4,593,875.00 3,510,235.00
其他 85,626.77 125,050.59 85,626.77
合计 3,595,861.77 4,721,470.64 3,595,861.77
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
引智项目资金 300,000.00 200,000.00 与收益相关
重点产业紧缺人才资助 14,360.00 与收益相关
企业贡献奖 20,000.00 与收益相关
2016 年高端专家项目资金 300,000.00 200,000.00 与收益相关
专利补助 19,000.00 与收益相关
2015 年度常州市基层统计规范化 20,000.00 与收益相关
示范点奖励
人工成本费用 2015 政府特贴 0.00 与收益相关
国机重工 2014 年度专利 0.00 与收益相关
66 / 86
2016 年半年度报告
出口信用保险补贴 90,000.00 与收益相关
2015 年知名品牌补助 300,000.00 与收益相关
高新区基础设施补贴 2,446,875.00 2,446,875.00 与资产相关
工业转型升级专项资金 1,530,000.00 与收益相关
其他小额 217,000.00 与收益相关
合计 3,510,235.00 4,593,875.00 /
65、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 2,410.46 1,248,917.05
其中：固定资产处置损失 2,410.46 1,248,917.05
无形资产处置损失 0.00
债务重组损失 0.00
非货币性资产交换损失 0.00
对外捐赠 0.00
其他 315,986.28 466,293.47
合计 318,396.74 1,715,210.52
66、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 644,002.65 426,098.11
递延所得税费用 11,162.50 -348,642.82
合计 655,165.15 77,455.29
67、 其他综合收益
详见附注
七、52、其他综合收益”相关内容
68、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 12,704,141.70 4,568,000.00
政府补助 1,063,360.00 2,147,000.00
利息收入 387,766.64 2,074,337.90
收回职工欠款 293,535.45 620,058.27
租金收入 162,870.59
收到代收国机财务公司融资租赁款 0.00 97,797.21
其他 3,873,933.27 1,516,244.01
合计 18,322,737.06 11,186,307.98
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2016 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 10,201,473.15 13,177,633.41
往来款 2,979,160.00 1,814,679.67
保证金、押金 1,721,760.08 3,818,260.00
职工备用金借款 662,164.05 1,856,483.24
手续费 89,514.66 183,225.65
支付融资租赁保证金
支付代收国机财务公司融资租赁款 148,714.98
其他 872,396.35 1,447,351.48
合计 16,526,468.29 22,446,348.43
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 4,152,871.70
合计 4,152,871.70
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据承兑保证金 2,400,940.00
合计 2,400,940.00
69、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -84,839,454.15 -205,047,163.63
加：资产减值准备 40,439,634.45 54,682,781.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,001,556.21 21,815,818.11
无形资产摊销 1,475,093.88 1,475,222.47
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 0.00 1,246,372.00
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 5,520,286.30 11,021,198.44
投资损失（收益以“－”号填列） 9,723,392.26 84,200,482.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,081.63 -347,281.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 95,080,503.52 -55,047,719.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -214,904,196.60 -71,097,074.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 73,553,552.62 82,081,567.18
其他 0.00 0.00
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2016 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 -54,938,549.88 -75,015,797.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 55,874,642.55 223,768,488.73
减：现金的期初余额 170,065,349.73 247,854,248.08
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -114,190,707.18 -24,085,759.35
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 55,874,642.55 170,065,349.73
其中：库存现金 130,867.22 5,631.70
可随时用于支付的银行存款 55,743,775.33 170,059,718.03
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 55,874,642.55 170,065,349.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
70、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
71、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 1,665,697.84 6.6312 11,045,575.52
欧元 18,678.45 7.375 137,753.57
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2016 年半年度报告
南非兰特 3,978,544.70 0.449 1,786,366.57
印度卢比 7,471,106.35 0.098341 734,716.07
马来西亚林吉特 91,293.05 1.6527 150,880.02
应收账款
其中：美元 19,238,419.48 6.6312 127,573,807.26
欧元 131,556.36 7.375 970,228.16
日元 10,722,436.38 0.06449 691,489.92
印度卢比 7,185,044.89 0.098341 706,584.50
马来西亚林吉特 573,031.03 1.6527 947,048.38
应付账款
其中：美元 358,763.11 6.6312 2,379,029.94
印度卢比 58,374,759.05 0.098341 5,740,632.18
马来西亚林吉特 3,675,709.60 1.6527 6,074,845.25
南非兰特 13,325,836.44 0.449 5,983,300.56
其他应付款
其中：马来西亚林吉特 39,301.01 1.6527 64,952.78
南非兰特 15,239.60 0.449 6,842.58
72、 套期
□适用 √不适用
73、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、 其他
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得
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2016 年半年度报告
名称 地 直接 间接 方式
常州常林俱进道路机械
常州市 常州市 工程机械制造 100.00 0.00 设立
有限公司
常林（马）工程机械有
马来西亚 马来西亚 工程机械制造 50.00 0.00 设立
限公司
常林印度工程机械有限
印度 印度 工程机械制造 100.00 0.00 设立
公司
非洲狮重工有限公司 南非 南非 工程机械制造 100.00 0.00 设立
常州常林国际贸易有限
常州市 常州市 进出口贸易 100.00 0.00 设立
公司
常林工程机械尼日利亚
尼日利亚 尼日利亚 工程机械制造 100.00 0.00 设立
有限公司
非同一
国机重工常林（常州） 控制下
常州市 常州市 工程机械制造 51.00 0.00
矿山科技有限公司 企业合
并
本公司持有境外子公司常林（马）工程机械有限公司 50%的股权，因对该公司具有实质控制权，
本公司将其纳入合并会计报表范围。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
常林（马）工程 50.00% -294,485.86 0.00 2,332,186.71
机械有限公司
国机重工常林 49.00% -123,591.32 0.00 31,299,850.16
（常州）矿山科
技有限公司
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2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动 非流动
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债 负债
常林（马）工
程机械有限公 10,602,986.17 17,393.33 10,620,379.50 5,956,006.09 0.00 5,956,006.09 11,041,711.38 19,402.62 11,061,114.00 6,071,729.16 0.00 6,071,729.16
司
国机重工常林
（常州）矿山 63,425,106.30 25,390,709.68 88,815,815.98 24,938,570.75 0 24,938,570.75 60,075,283.09 36,620,125.61 96,695,408.70 32,165,442.78 0.00 32,165,442.78
科技有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
额 量 量
常林（马）工程机械有限公司 393,647.81 -588,971.72 -325,011.43 -37,501.74 962,539.60 -2,026,081.64 -2,595,015.87 335,341.81
国机重工常林（常州）矿山科技有限公司 18,306,827.35 -652,720.69 -652,720.69 12,259,081.92 31,139,251.50 -851,755.55 -851,755.55 -8,835,937.03
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2016 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企业 主要经营
注册地 业务性质 企业投资
名称 地 直接 间接 的会计处
理方法
现代（江苏）工程机械 常州市 常州市 工程机械制造 40.00 0.00 权益法
有限公司
国机重工（常州）机械 常州市 常州市 机械设备更新 0.00 20.00 权益法
再制造科技有限公司
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
现代（江苏）工程机械有 现代（江苏）工程机械有
限公司 限公司
流动资产 947,397,286.33 1,005,632,331.35
非流动资产 345,556,078.25 352,851,454.97
资产合计 1,292,953,364.58 1,358,483,786.32
流动负债 862,736,479.45 903,723,354.71
非流动负债
负债合计 862,736,479.45 903,723,354.71
少数股东权益
归属于母公司股东权益 430,216,885.13 454,760,431.61
按持股比例计算的净资产份额 172,086,754.05 181,904,172.64
调整事项 1,690,787.33 271,185.46
--商誉 0.00 0.00
--内部交易未实现利润 1,690,787.33 271,185.46
--其他 0.00
对合营企业权益投资的账面价值 173,777,541.38 182,175,358.10
存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入 397,482,288.05 465,616,739.92
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2016 年半年度报告
净利润 -24,543,546.48 -216,504,152.04
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -24,543,546.48 -216,504,152.04
本年度收到的来自合营企业的股利
期末余额/ 本期发生额
项目 国机重工（常州）机械再制造科技有
限公司
流动资产： 8,039,308.06
非流动资产 771,314.91
资产合计 8,810,622.97
流动负债： 5,681,362.21
非流动负债 0.00
负债合计 5,681,362.21
少数股东权益 0.00
归属于母公司股东权益 3,129,260.76
按持股比例计算的净资产份额 625,852.15
调整事项 0.00
--商誉 0.00
--内部交易未实现利润 0.00
--其他 -30,000.00
对联营企业权益投资的账面价值 595,852.15
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 0.00
营业收入 5,678,914.51
财务费用 -49.36
所得税费用 0.00
净利润 -20,739.24
终止经营的净利润 0.00
其他综合收益 -20,739.24
综合收益总额 0.00
本期收到的来自联营企业的股利 0.00
3、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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2016 年半年度报告
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
中国国机重 北京市 机械制造与 225,333.00 25.32 25.32
工集团有限 销售
公司
本企业最终控制方是中国机械工业集团有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九、1、在子公司中的权益”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
九、2.在合营企业或联营企业中的权益”相关内容
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
现代（江苏）工程机械有限公司 联营企业
国机重工（常州）机械再制造科技有限公 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
司
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国福马机械集团有限公司 参股股东
国机财务有限责任公司 集团兄弟公司
国机重工（常州）挖掘机有限公司 母公司的控股子公司
一拖（洛阳）柴油机有限公司 集团兄弟公司
一拖（洛阳）工程机械有限公司 集团兄弟公司
国机重工（洛阳）建筑机械有限公司 母公司的控股子公司
鼎盛重工机械有限公司 母公司的全资子公司
天津工程机械研究院 母公司的全资子公司
中工工程机械成套有限公司 集团兄弟公司
常州科林矿山机械有限公司 其他
B&FHoldingSdn.Bhd. 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国机重工（常州）挖掘机有限公司 整机、运费、原材料 7,516,583.66 19,660,843.44
常州科林矿山机械有限公司 原材料、加工费 1,028,738.16 17,116,107.13
中国国机重工集团有限公司 原材料、广告宣传展览 12,962,044.58 14,346,093.11
一拖（洛阳）工程机械有限公司 整机 4,697,842.76
国机重工（洛阳）建筑机械有限公司 整机、配件 176,239.32 3,200,145.30
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2016 年半年度报告
现代（江苏）工程机械有限公司 原材料、加工费 2,746,052.99
一拖（洛阳）柴油机有限公司 原材料 76,923.08 1,707,692.31
中工工程机械成套有限公司 原材料 192,307.70
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
现代（江苏）工程机械有限公司 结构件 7,950,535.22 17,533,147.01
中国国机重工集团有限公司 整机、配件 18,689,665.86 7,188,873.20
国机重工（常州）挖掘机有限公司 结构件、材料 3,506,980.27 6,455,540.72
常州科林矿山机械有限公司 结构件、材料、加工费 4,584,598.42 2,405,718.41
中国福马机械集团有限公司 整机 645,299.15 1,332,664.22
B&FHoldingSdn.Bhd. 整机 947,048.38 962,539.60
国机重工（洛阳）建筑机械有限公司 整机、配件 1,061,779.39 566,837.61
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
国机重工（常州）挖掘机有限公司 厂房及附属设施 900,000.00 0.00
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
常州常林国际贸 16,000,000.00 2015-3-11 2016-12-31 否
易有限公司
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
常州常林俱进道路机械有限公司 10,000,000.00 2015-11-25 2018-9-15 否
常州常林俱进道路机械有限公司 10,000,000.00 2015-9-24 2018-2-7 否
常州常林俱进道路机械有限公司 10,000,000.00 2016-2-1 2018-2-7 否
中国国机重工有限公司 30,000,000.00 2016-5-29 2018-4-14 否
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日
76 / 86
2016 年半年度报告
国机财务有限责任公司 20,400,000.00 2015-9-16 2016-1-29
国机财务有限责任公司 20,400,000.00 2016-1-29 2016-7-29
国机财务有限责任公司 30,000,000.00 2015-5-29 2016-5-29
国机财务有限责任公司 30,000,000.00 2016-5-29 2016-6-30
国机财务有限责任公司 10,000,000.00 2016-2-29 2016-6-30
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
担保是否
质押方名称 质押物 质押物金额 起始日 到期日 已经履行
完毕
中 国国 机 重 工 集 团有 限 人民币存单号为
20,400,000.00 2016-1-29 2016-7-29 否
公司 ZD01-0150000136
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
常州科林矿山机械有 26,755,031.28 1,337,751.56 14,137,448.34 706,872.42
应收账款
限公司
应收账款 B&FHoldingSdn.Bhd. 947,048.38 2,849,216.58 0
现代（江苏）工程机 4,943,164.48 1,046,762.58 0
应收账款
械有限公司
鼎盛重工机械有限公 161,600.00 16,160.00 161,600.00 16,160.00
应收账款
司
鼎盛天工工程机械销 86,000.00 8,600.00 86,000.00 8,600.00
应收账款
售有限公司
中国福马机械集团有 9,000.00 61,163.79 0
应收账款
限公司
中国国机重工集团有 11,233,143.45 0 0
应收账款
限公司
国机重工（常州）挖 1,769,829.10 0 0
应收账款
掘机有限公司
国机重工（洛阳）建 501,710.00 0 0
应收账款
筑机械有限公司
中国福马机械集团有 2,700.20 2,700.20 0
其他应收款
限公司
常州科林矿山机械有 3,942.40 197.12
其他应收款
限公司
预付账款 国机重工（洛阳）建 535,883.67 155,790.00 0
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筑机械有限公司
一拖（洛阳）工程机 1,868.00 1,868.00 0
预付账款
械有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 国机重工（常州）挖掘机有限公司 17,644,809.45 13,809,388.50
应付账款 常州科林矿山机械有限公司 3,054,079.25
应付账款 中国国机重工集团有限公司 10,743,552.06 2,400,520.52
应付账款 四川长江工程起重机有限责任公司 1,044,500.00 1,744,500.00
应付账款 一拖（洛阳）柴油机有限公司 582,674.40 890,950.60
应付账款 国机重工（洛阳）建筑机械有限公司 18,550.00 324,840.00
其他应付款 国机财务有限责任公司 145,923.50
其他应付款 中国国机重工集团有限公司 28,800.00
预收账款 中国国机重工集团有限公司 3,924,701.52
预收账款 国机重工（常州）挖掘机有限公司 581,423.00
短期借款 国机财务有限责任公司 60,400,000.00 50,400,000.00
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
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2016 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2、 或有事项
□适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
48,086,739.12 5.36 48,086,739.12 100.00 0.00 49,215,886.02 7.00 49,215,886.02 100.00 0.00
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
802,667,734.77 89.45 122,334,432.67 15.24 680,333,302.10 619,355,973.82 88.08 104,174,094.40 16.82 515,181,879.42
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
46,608,847.78 5.19 46,608,847.78 100.00 0.00 34,601,120.44 4.92 34,601,120.44 100.00 0.00
坏账准备的应
收账款
合计 897,363,321.67 / 217,030,019.57 / 680,333,302.10 703,172,980.28 / 187,991,100.86 / 515,181,879.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 20,136,267.73 20,136,267.73 100 涉诉，收回可能性低
客户 2 17,483,238.17 17,483,238.17 100 涉诉，收回可能性低
客户 3 5,359,771.10 5,359,771.10 100 涉诉，收回可能性低
客户 4 5,107,462.12 5,107,462.12 100 涉诉，收回可能性低
合计 48,086,739.12 48,086,739.12 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 446,338,841.63 22,316,942.08 5.00%
1至2年 138,443,042.47 13,844,304.25 10.00%
2至3年 80,333,840.42 16,066,768.08 20.00%
3至4年 35,573,558.51 14,229,423.40 40.00%
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4至5年 10,364,638.00 6,218,782.80 60.00%
5 年以上 49,658,212.06 49,658,212.06 100.00%
合计 760,712,133.09 122,334,432.67 16.08%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
关联方组合 41,955,601.68 0.00 0.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 29,038,918.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款年末
坏账准备年末余
单位名称 期末余额 账龄 余额合计数的比
额
例(%)
客户 1 35,646,665.27 注释 1 3.86 5,982,503.22
客户 2 33,718,977.70 注释 2 3.65 2,364,904.08
客户 3 32,118,267.14 1 年以内 3.47 1,605,913.36
客户 4 26,755,031.28 1 年以内 2.89 1,337,751.56
客户 5 20,653,736.84 1 年以内 2.23 1,032,686.84
合计 148,892,678.23 16.11 12,323,759.06
注释 1：年末应收账面余额 35,646,665.27 元，其中账龄 1 年以内 3,660,848.93 元，1-2 年
7,985,927.72 元，2-3 年 22,995,437.25 元；3-4 年 1,004,451.37 元
注释 2：年末应收账面余额 33718977.70 元，其中账龄 1 年以内 20139873.71 元，1-2 年
13579103.99 元；
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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2016 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
9,229,133.73 92.23 2,877,402.45 31.18 6,351,731.28 8,607,719.54 100.00 2,906,915.14 33.77 5,700,804.40
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
777,267.52 7.77 777,267.52 100.00 0.00
坏账准备的其
他应收款
合计 10,006,401.25 / 3,654,669.97 / 6,351,731.28 8,607,719.54 / 2,906,915.14 / 5,700,804.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 3,591,099.42 179,554.97 5.00%
1至2年 305,742.01 30,574.20 10.00%
2至3年 560,051.43 112,010.29 20.00%
3至4年 3,690,462.80 1,476,185.12 40.00%
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 1,079,077.87 1,079,077.87 100.00%
合计 9,226,433.53 2,877,402.45 31.19%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 2,700.20 0.00 0.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 747,754.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 4,539,124.80 4,602,894.80
融资租赁保证金 1,427,604.05 1,497,493.63
职工费用 1,415,021.09 1,434,889.49
押金 347,720.00 347,720.00
应收修理费 179,261.47 179,261.47
税款 2,097,669.84 51,501.93
其他 493,958.22
合计 10,006,401.25 8,607,719.54
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 1 保证金 3,683,312.80 3-4 年 36.81 1,473,325.12
单位 2 融资租赁保证金 777,267.52 注释 1 7.77 777,267.52
单位 3 融资租赁保证金 585,376.69 注释 2 5.85 262,594.71
单位 5 备用金 232,626.00 1 年以内 2.32 11,540.80
单位 5 保证金 211,772.00 5 年以上 2.12 211,772.00
合计 / 5,490,355.01 / 54.87 2,736,500.15
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 75,843,943.62 0.00 75,843,943.62 75,843,943.62 0.00 75,843,943.62
对联营、合营企业 172,456,113.69 0.00 172,456,113.69 182,175,358.10 0.00 182,175,358.10
投资
合计 248,300,057.31 0.00 248,300,057.31 258,019,301.72 0.00 258,019,301.72
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2016 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值
本期计
本期 本期 准备
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值
增加 减少 期末
准备
余额
常州常林俱进道路机械有限公司 7,200,000.00 0.00 0.00 7,200,000.00 0.00 0.00
常林（马）工程机械有限公司 2,826,959.62 0.00 0.00 2,826,959.62 0.00 0.00
常林印度工程机械有限公司 1,361,282.00 0.00 0.00 1,361,282.00 0.00 0.00
非洲狮重工有限公司 1,888,662.00 0.00 0.00 1,888,662.00 0.00 0.00
常州常林国际贸易有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
常林工程机械尼日利亚有限公司 307,040.00 0.00 0.00 307,040.00 0.00 0.00
国机重工常林（常州）矿山科技有
32,260,000.00 0.00 0.00 32,260,000.00 0.00 0.00
限公司
合计 75,843,943.62 0.00 0.00 75,843,943.62 0.00 0.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
减 其他 宣告发
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 少 权益法下确认 综合 放现金 其
单位 余额 权益 减值 余额 期末
投资 投 的投资损益 收益 股利或 他
变动 准备 余额
资 调整 利润
一、联营
企业
现代（江
苏）工程
182,175,358.10 0.00 -9,719,244.41 172,456,113.69
机械有
限公司
合计 182,175,358.10 0.00 -9,719,244.41 172,456,113.69
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 397,741,861.17 364,456,386.77 328,209,700.15 312,834,682.20
其他业务 4,751,095.18 3,706,824.30 5,750,760.24 5,191,283.54
合计 402,492,956.35 368,163,211.07 333,960,460.39 318,025,965.74
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -9,719,244.41 -85,735,644.21
处置长期股权投资产生的投资收益
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2016 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,535,162.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -9,719,244.41 -84,200,482.21
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -2,410.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 3,510,235.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -230,359.51
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2016 年半年度报告
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计 3,277,465.03
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -7.52 -0.13 -0.13
利润
扣除非经常性损益后归属于 -7.81 -0.14 -0.14
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
备查文件目录
报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
董事长：吴培国
董事会批准报送日期：2016-8-24
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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