常林股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司名称
公司法定中文名称:常林股份有限公司
公司法定英文名称:CHANGLIN COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写:CHL
2.公司法定代表人:董事长吴建平先生
3.公司董事会秘书:高智敏先生
授权代表:冯伟国先生
联系地址:常州市常林路10号
联系电话:(0519)6751888-3119
传 真:(0519)6750025
4.公司注册地址:江苏省常州市新区常澄路55号
公司办公地址:江苏省常州市常林路10号
邮政编码:213002
5.公司年度报告备置地点:董事会秘书室
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:常林股份
股票代码:600710
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润的情况 单位:元
利润总额 5203344.92
净利润 4405106.28
主营业务利润 61148126.97
其他业务利润 1639381.02
投资收益 8170321.46
营业外收支净额 -327407.45
经营活动产生的现金流量净额 -54847197.20
现金及现金等价物净增加额 -47703150.52
2.公司近三年主要业务数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 327658822.40 329428817.94 331232033.57
净利润(元) 4405106.28 33449497.08 32395273.59
总资产(元) 813731724.55 786187903.17 671520499.85
股东权益(元) 458136234.88 453731128.60 304735287.16
每股收益(元) 0.027 0.203 0.245
每股净资产(元) 2.78 2.75 2.31
调整后的每股净资产(元) 2.70 2.69 2.28
净资产收益率(%) 0.96 7.37 10.63
加权每股收益(元) 0.027 0.238 0.285
加权净资产收益率(%) 0.97 8.82 15.33
注:主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[{(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)÷12]
3、报告期股东权益变动情况
单位:元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 165000000 236086357.93 13168954.14 6584477.07
39475816.53 453731128.60
本期增加 881021.26 440510.63
4405106.28 5286127.54
本期减少
881021.26 881021.26
期末数 165000000 236086357.93 14049975.40 7024987.70
42999901.55 458136234.88
变动原因:
1.盈余公积增加881,021.26元,按实现净利润提取20%(法定公积金和法定公益金各10%)所致。
2.未分配利润增加3,524,085.02元,系本年实现净利润扣减提取的20%盈余公积(法定公积金和法定公益金各10%)后所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
单位:万股
股份类别 期初数 本期增减变动 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 9060 9060
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 9060 9060
2.其他:转配 1440 1440
尚未流通股份合计 10500 10500
二、已流通股份
1.境内上市的 6000 6000
人民币普通股
2.境内上市的外资股
已流通股份合计 6000 6000
三、股份总数 16500 16500
2、股东情况介绍
(1)截至1998年12月31日公司的股东总数为45453户
(2)主要股东持股情况
单位:股
股东名称 持股数(股) 占总股本(％)
中国福马林业机械集团有限公司 90600000 54.91
上海万盛 1838594 1.11
孙桂琴 600000 0.36
李文中 600000 0.36
王 磊 600000 0.36
方松林 600000 0.36
杨新华 600000 0.36
杨小君 600000 0.36
刘 洪 600000 0.36
徐 青 600000 0.36
(3)中国福马林业机械集团有限公司持有国有法人股股份为本公司最大股东,其法人代表是戈成先生。主要经营范围是:林机设备、营林机械、木材采集机械等。
(4)本报告期内控股股东未发生变更。
(5)报告期内现任公司董事、监事及高级管理人员的持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
吴建平 董 事 长 9300 9300
尚德鑫 副董事长 9300 9300
金荣华 董 事 7440 7440
丁国兴 董 事 7440 7440
徐桂法 董 事 7440 7440
王伟炎 董 事 7440 7440
邹建懋 董 事 5580 5580
赖国康 董 事 3720 3720
章 凯 董 事 0 0
吴建平(小)监事长 6000 6000
罗会恒 监 事 3720 3720
郑玉祥 监 事 5580 5580
廖晓明 总工程师 0 0
高智敏 董 秘 0 0
四、股东大会简介
1.本报告年度召开了一次股东大会。
根据第一届董事会第九次会议决议,公司在1998年4月11日的上海证券报上,刊登召开1997年度股东大会公告,并于1998年6月6日在本公司第四会议室召开。出席会议的股东及代表25人,代表股份90,767,040股,占公司总股本的55.01％。大会采取记名投票方式表决,到会股东一致通过如下决议:
(1)审议批准了董事会1997年度工作报告;
(2)审议批准了监事会1997年度工作报告;
(3)审议批准了公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告;
(4)审议批准了公司1997年度利润分配的方案;
(5)审议批准了根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
(6)审议批准了关于提请股东大会授权董事会行使单项风险投资权限为3000万元(含3000万元)人民币以下的决定权议案。
2.现任董事、监事基本情况和年度报酬
姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年度报酬数
吴建平 董事长 男 54 1996.6-1999.6 36,013.50元
尚德鑫 副董事长 男 57 1996.6-1999.6 36,529.50元
金荣华 董事 男 52 1996.6-1999.6 31,883.50元
丁国兴 董事 男 59 1996.6-1999.6 29,846.20元
徐桂法 董事 男 55 1996.6-1999.6 31,279.50元
王伟炎 董事 男 37 1996.6-1999.6 29,730.50元
邹建懋 董事 男 45 1996.6-1999.6 30,584.00元
赖国康 董事 男 52 1996.6-1999.6 不在本公司领取
章 凯 董事 女 41 1996.6-1999.6 不在本公司领取
吴建平(小监事长 男 44 1996.6-1999.6 30,581.10元
罗会恒 监事 男 33 1996.6-1999.6 不在本公司领取
郑玉祥 监事 男 59 1996.6-1999.6 21,017.50元
3.报告期内公司无离任的董事、监事。
五、董事会工作报告
1.董事会工作报告
公司董事会本着对全体股东高度负责的精神,根据市场需求的变化、国家产业导向和自身特点,积极慎重地审定公司年度生产经营计划。面对市场竞争加剧,公司外部环境较为严峻的不利因素,公司董事会统一认识,坚定信心,团结一致,带领全体员工,以更加勤勉尽责的精神,认真搞好上市公司规范化建设和经济工作,取得了来之不易的成绩。
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
1998年公司共召开过四次董事会会议,即一届九次至十二次会议。
一届董事会第九次会议于1998年4月9日在公司第三会议室召开,会议审议通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度总经理业务报告》、《1997年度财务决算预算》、《1998年度财务预算的预案》、《1997年度利润分配预案》、《决定修改公司章程的议案》、《关于对需由公司出资的摊派、赞助等事项的处理规定》、《关于提请股东大会授权董事会3000万元(含3000万元)以下投资决定权的议案》、《关于公司向其他法人单位提供银行担保的规定》。
一届董事会十次会议于1998年6月24日在公司第三会议室召开,会议审议通过了《关于对常州现代工程机械有限公司增资的议案》、《关于变更公司住所的议案》、《关于免去王湘明先生董秘聘任高智敏先生担任董秘的议案》。
一届董事会十一次会议于1998年8月5日在公司第三会议室召开,会议审议通过了《公司98年度中期报告》、《公司98年度中期分配议案》、《关于加强公司内部审计工作的暂行规定的议案》。
一届董事会十二次,会议于1998年11月10日在公司第三会议室召开,会议审议通过了《关于设立常林股份有限公司铸造分公司的议案》、《关于常林股份有限公司董事会议事规则的议案》。
(2)报告期内,由于工作需要免去了王湘明先生董事会秘书职务,聘任高智敏先生担任董事会秘书。
(3)江苏天衡会计师事务所(江苏会计师事务所)出具了无保留意见的公司98年财务审计报告。
2.高级管理人员情况(本公司董事、监事兼职的高级管理人员本节略)
廖晓明,男,37岁,大学,高级工程师,现任本公司总工程师。年度报酬30,858.1元;
高智敏,男,43岁,大专,现任本公司董事会秘书、公司办公室主任。年度报酬20,116.7元。
3.本公司1998年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
1998年公司实现净利润4,405,106.28元,提取10％法定公积金440,510.63元,提取10％法定公益金440,510.63元,当年可供股东分配的利润3,524,085.02元,加年初未分配利润39,475,816.53元,1998年度未分配利润总额42,999,901.55元。为了公司发展的需要,董事会初拟分配方案为:本次不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。本预案需经股东大会审议通过。
4.报告期内公司利润分配方案,资本公积金转增股本的情况。
本报告期内,根据股东大会决议,本公司没有进行利润分配,也没有进行资本公积金转增股本。
5.其他报告事项
公司信息披露选定的报刊是《上海证券报》。
六、监事会报告
1998年,公司根据“法制、监管、自律、规范”的八字方针和《公司法》、《公司章程》等有关法规、严格以经济效益为中心,不断强化自身建设,恪尽职守,为本公司经济效益目标的实现提供了保障,现将一年来的主要工作报告如下:
1998年3月25日在本公司会议室召开了第一届监事会第三次会议,全体监事共3人出席会议,会议审议了一届董事会第九次会议的各项议案,会议审议通过了《97年度监事会工作报告》。
一年来监事会本着对全体股东负责的态度依法认真履行了对公司监督的职能,对公司1998年度生产经营的业务,财务状况进行了核查。我们认为:1998年公司面临的市场,竞争依旧十分激烈,在外部环境形势十分严峻的形势下,公司积极采取对策、转变观念、转变机制、转变作风、深化内部改革取得成效。公司董事会、经理层带领全体员工同心协力,奋力拼搏,通过抓管理增效益,抓质量做精品,抓开发出新品,抓开拓促营销等措施,使公司主要经济效益指标达到了预期的目标。
监事会通过列席董事会,履行监督职责。认为公司董事会全体同仁及高级管理人员在任职期间能够忠于职守,勇于开拓,严格履行公司章程、股东大会决议,维护全体股东的权益,在此期间未发现公司高级管理人员违反法律、法规和违反公司章程的行为。
监事会从确保全体股东的合法权益的立场出发,认真审核了公司财务决算报告及利润分配预案,认为会计报表属实,利润分配预案有利于公司的长远发展。
监事会认为本公司与长龄桥箱厂、常州常林机械有限公司的关联交易是公平、公正、合法,没有损害本公司的利益。
在1999年的工作中,监事会将严格按照《公司法》和《公司章程》的规定做好以下工作:
(1)认真贯彻股东大会决议,对股东大会决议执行情况进行监督。
(2)充分发挥日常监督、财务审计的职能,不断加强对财务运行情况监督。
(3)经常听取公司员工的意见和建议,加强对公司高级管理人员遵章守法、恪尽职守的监督。
(4)加强监事会自身建设,勤勉尽职,为公司持续、稳定发展而努力。
七、业务报告摘要
1.公司所处行业及行业地位
公司主营业务范围是:主营工程、林业、矿山、环保、采运机械设备的研制、生产、销售及维修,本企业自产轮式装载机、压路机及零件的出口。公司所处行业属工程机械行业。根据中国工程机械协会对全国主要的14家装载机生产企业1998年度的统计信息显示,本公司销售收入名列第五、工业总产值(现价)名列第五。
2.公司报告期内经营情况
(1)主营业务情况
1998年,公司在日趋激烈的竞争中,经理层遵循股东大会决议和董事会确立的经营目标,进一步“转观念、转机制、转作风”,狠抓市场开拓,加快新品开发,大张旗鼓地开展“降本增效”和“做精品、创名牌”活动,强化基础管理,深化内部改革,发挥思想政治工作优势。经过全体员工的艰辛努力实现销售收入3.28亿元,实现利税1235万元,实现利润520万元,取得了来之不易的成绩。
(2)公司财务状况及经营情况
a)1998年末本公司总资产81373万元,比上年的78619万元增加2754万元,主要原因为存货和固定资产的增加。
b)1998年末长期负债为13797万元,比上年的9501万元增加4296万元,主要原因为长期借款的增加。
c)1998年股东权益为45814万元,比上年的45373万元增加441万元,主要原因为未分配利润的增加。
d)1998年主营业务利润为6115万元,比上年的7321万元减少1206万元,主要原因为产品销售成本的上升和部份产品售价下调。
e)1998年净利润为441万元,比上年的3345万元减少2904万元,主要原因为营业费用的增加和产品销售价格的下调。
(3)公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
常州长龄桥箱厂是本公司出资800万元持股比例为83.33%的控股企业,1998年末该子公司总资产1564.85万元,全年销售收入2823.65万元,利润总额47.22万元,净利润为29.52万元。
(4)公司员工的数量、素质情况
截止1998年12月31日,公司总人数为1560人,其中生产人员735人,财务人员35人,销售人员193人,技术人员152人,行政人员182人。大学本科及以上173人,大专133人,中专职专109人。高级职称41人,中级职称130人,初级职称287人。公司现有退休职工453人。
(5)经营中遇到的问题及解决方案
经营中遇到的突出问题是市场需求不足,经营成本上升,同行业市场竞争日趋激烈,营业费用大幅增加,平均销价下滑微利竞销,盈利水平下降。在这样严峻的外部环境中,公司“统一思想、坚定信心,知难而进,艰苦奋斗”着力围绕提高企业竞争能力,狠抓“二头”,做强“中间”,即加大市场开拓力度,加快新品开发速度,严格质量管理,强化了以财务为中心。以增加效益为目的的基础管理,从而基本实现了预定的经营目标。
3.公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本报告期内对未完工项目继续投入4591万元,项目进度如下:
项目名称 计划数 实际投资 占计划数(%)
(万元) (万元)
1.开发振动压路机 4100 4092 100
2.开发小吨位装载机 4600 1413 31
3.增加铸件生产提高铸件质量 3000 3282 100
4.建立销售分公司 2070 2066 100
(2)募集资金使用情况说明
A.本公司前次募集资金项目,按《招股说明书》披露要求实施,开发振动压路机项目,本报告期继续投入1434.2万元,累计完成4092万元。目前已开发出10吨、12吨和18吨振动压路机,公司增加了路面工程机械业务,为公司发展增添后劲。
B.本公司1997年配股资金已按项目披露要求实施开发小吨位装载机,本报告期内继续投入409万元,累计完成1413万元,1.5吨装载机、1.8吨装载机已小批量推向市场,由于市场的变化,公司从投资效益考虑该项目暂时缓投。
C.增加铸件生产,提高铸件质量项目。本报告期内继续投入1421万元,累计完成3282万元,该项目已完工,并生产优质铸件2600吨,随着销量与出口的增加,公司将取得良好的收益。
D.设立销售分公司项目,本报告期内继续投入1609万元,累计完成2066万元,主要用于各分公司的房产开办费、微机联网等支出,分公司设立后进一步完善公司全国的销售网络,为公司扩大市场覆盖面,提高市场占有率打下了良好的基础。
截止1998年12月31日,已使用募集资金25679万元,尚余的募集资金3181万元暂作补充流动资金。
4.九九年度公司业务发展计划
1999年,公司将抓住国家继续扩大内需、加大基础设施建设投资的机遇,以市场为导向,依靠科技进步加快产品开发,积极开拓市场,不断满足国内外用户的需求,增强企业的竞争力,努力争先抢位,加快发展。
1999年,公司工作思路:抓机遇、争市场、促发展,以提高技术素质、管理素质、员工队伍素质为基础,继续推进观念、机制、作风转变,改革创新,励精图治,艰苦创业,营造优势。
1999年,公司工作重点:一是抓住机遇,开创新局面。加强对营销队伍的建设,造就一支善经营、懂技术、思想好的复合型营销人才队伍;继续加大重点行业、重点地区、重点用户的开拓。二是以用户满意为目标,推进质量“创名牌”战略的实施。三是努力营造高起点的技术创新优势。进一步完善装载机系列,提高产品档次;加快道路机械开发,形成压路机系列产品;平地机加快批量生产、推向市场。四是深化改革,突出以效益为中心的财务管理工作。继续深化劳动用工制度、人事制度、分配制度的改革;进一步规范上市公司运行行为,防范、化解经营风险。
八、重大事项
1.报告期内,由于公司为常州泛亚节能设备厂借款提供担保,致使公司负连带清偿责任,现已被常州市钟楼区人民法院从公司银行帐户划转资金104.5万元,目前此款正在追偿之中。
2.报告期内,公司以土地、厂房、设备等增加对合资企业常州现代工程机械有限公司的投资项目正在实施中,其合资企业的注册资金将由原1100万美元增加到1700万美元,出资双方的出资比例不变。
3.报告期内,公司无重大关联交易事项。
4.报告期内,公司仍聘任江苏天衡会计师事务所(原江苏会计师事务所)作为公司的财务审计机构。
5.担保事项
截止1998年12月31日,本公司为关联方及其他单位向银行借款提供担保如下:
借款企业名称 担保金额
(RMB万元) (USD万元)
常州长龄桥箱厂 60
常州长龄林业机械配件厂 50
江阴林业机械配件厂 280
江阴长龄液压件厂 130
常州天元工程机械有限公司 90
江阴利港工程机械配件厂 5
常州常青铸造厂 228
小松常林工程机械有限公司 1950
小松常林铸造有限公司 2200
常州现代工程机械有限公司 2100 200
6.计算机2000年问题,虽不会对公司运作产生不良影响,但已引起公司高度重视,正在着手解决。
九、财务报告
1.审计意见
公司财务报告经江苏天衡会计师事务所(原江苏会计师事务所)中国注册会计师狄云龙、杨宏斌审计,出具无保留意见审计报告<天衡审字(99)第131号>。
2.会计报表(附后)
3.公司报表附注
(一)、公司简介
常林股份有限公司(以下简称“公司”),系经国家体改委体生(1996)51号文批复,由常州林业机械厂作为独家发起人,并以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年6月24日成立,注册资本为110,000,000元人民币,营业执照注册号:1000001001996(4-2)。公司股票于1996年7月1日在上海证券交易所挂牌上市交易。根据1996年10月28日公司临时股东大会决议,公司以资本公积金向全体股东按每10股转增股本2股,转增股本后,公司股本由110,000,000元人民币增至132,000,000元人民币。根据1997年5月22日公司股东大会决议,公司以1996年末总股本13,200万股为基数,按10:2.5比例向全体股东配股,配股后公司股本由132,000,000元人民币增至165,000,000元人民币,公司已于1997年10月24日办理了注册资本变更登记手续。
公司经营范围以生产装载机等工程机械产品为主,兼营木材采集机械产品。
(二)、公司主要会计政策和会计估计
1、会计制度:执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
2、会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币记帐;期末各外币帐户余额按中国人民银行公布的基准汇价进行调整,差额除与购建固定资产等有关的在固定资产交付使用前计入资产的价值外,其余计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:坏帐的确认标准为,因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收帐款。公司的坏帐核算采用备抵法,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法:公司的存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
(1)原材料按计划成本计价,月末分摊材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;
(2)产成品成本采用定额成本加差异结转,产成品发出采用加权平均法核算;
(3)低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
9、短期投资核算方法:短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等投资;短期投资按实际成本(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息)记帐;短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:
A.按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽投资不超过50%,但具有实质控制权的,编制合并会计报表;
C.采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,在“股权投资差额”核算,并在年度终了分期平均摊销,计入损益。如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按十年平均摊销。
(2)长期债权投资:
A.债券投资: 按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息。
B.其他债权投资:按实际支付的价款记帐;按期计算应计利息,计入当期投资收益。
11、固定资产计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价。单位价值在2000元以上,使用年限超过一年的列为固定资产。固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产估计使用年限和预计净残值率4%确定其分类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-40 4.8-2.4
机器设备 12 8
运输设备 9 10.7
通讯及办公设备 7-10 13.7-9.6
12、在建工程核算方法:在建工程核算公司为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程发生的借款利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前发生的、计入在建工程的成本。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
13、无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际成本计价,采用直线法摊销,能确定受益期的按受益期摊销,不能确定受益期的按10年摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费分5年平均摊销,长期待摊费用根据其受益期确定摊销年限,采用直线法进行摊销。
15、收入确认原则:
销售商品以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)、税项
1、流转税:
(1)增值税:税率为17%;
(2)城市维护建设税:以流转税额的7%计算缴纳;
(3)教育费附加:以流转税额的4%计算缴纳。
2、企业所得税:公司为国务院批准的常州市高新技术开发区内的高新技术企业,按财税字(94)001号文,执行15%的优惠税率。
(四)、控股子公司及合营企业
子公司名称 注册资本 母公司投资 所占权益比例(%) 主营业务
(万元) (万元)
常州长龄桥箱厂 600 500 83.33 装载机驱动桥
根据财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,常州长龄桥箱厂的资产总额、销售收入、当期净利润额均小于规定计算标准的10%,根据重要性原则,可以不纳入合并范围,故1998年度本公司未编制合并会计报表。
(五)、会计报表主要项目注释
(如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
1、短期投资:截止1998年12月31日短期投资余额38,723,155.70元,均为债券投资,其主要情况列示如下:
项 目 期初帐面余额 期初市价 期末帐面余额 期末市价
(796)国债 20000080.00 21253200.00 28896650.00 29446200.00
(896)国债 14998135.15 15757129.60
(396)国债 9826505.70 9714821.00
合 计 34998215.15 37010329.60 38723155.70 39161021.00
2、应收帐款:截止1998年12月31日应收帐款余额114,108,659.91元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 97133988.80 86.20 85414142.76 74.85
一年至二年 4840190.34 4.29 14483048.40 12.69
二年至三年 2800128.40 2.49 4062112.34 3.56
三年以上 7906823.25 7.02 10149356.41 8.90
合 计 112681130.79 100.00 114108659.91 100.00
(2)应收帐款余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款:截止1998年12月31日其他应收款余额37,173,572.43元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 15992445.22 86.80 20002887.93 53.81
一年至二年 784573.60 4.26 15148917.80 40.76
二年至三年 507659.05 2.75 374575.37 1.00
三年以上 1139532.28 6.19 1647191.33 4.43
合 计 18424210.15 100.00 37173572.43 100.00
(2)其他应收款余额中应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项如下:
股东单位名称 1997.12.31 1998.12.31 持股比例
中国福马林业机械集团有限公司 657330.46 54.91%
(3)主要项目列示如下:
项 目 金额 内容
常林工会 3,000,000.00 暂借款
苏州林业机械厂 3,493,434.00 小松铸造股权转让应收款
常州市常青铸造厂 4,000,000.00 暂借款
华夏证券常州营业部 3,148,942.59 暂借款
常州市天元工程机械有限公司 2,500,000.00 暂借款
江阴林业机械配件厂 3,000,000.00 暂借款
常州市铁路建设经济开发公司 1,203,550.36 代垫运费
常林物资公司 3,000,000.00 暂借款
备用金 3,301,577.28 经销处等个人借款
4、待摊费用:截止1998年12月31日待摊费用余额1,828,427.66元,其明细项目列示如下:
类 别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
场地租赁费
908204.00 716537.12 0.00 191666.88 524870.24
企业财产车辆险
928827.63 313945.85 928827.63 912962.77 329810.71
99年报刊费
24960.00 0.00 24960.00 0.00 24960.00
94年期初存货
1154270.94 706990.89 0.00 0.00 706990.89
进项税
分公司99年房租
241795.82 0.00 241795.82 0.00 241795.82
合 计
3258058.39 1737473.86 1195583.45 1104629.65 1828427.66
5、长期投资:截止1998年12月31日长期投资余额89,439,282.09元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 88693869.44 745412.65 89439282.09
长期债权投资 200000.00 200000.00
合 计 88893869.44 745412.65 200000.00 89439282.09
长期股权投资明细项目如下:
被投资公司名称
投资期限 投资金额 出资比例 本期权益 累计权益
增减额 增减额
常州长龄桥箱厂
长期合作 8000000.00 83.33% 245991.47 1511045.55
常州现代工程机械有限公司(中韩合资)
1995-2025 35768438.95 40% 499421.18 -2095520.74
小松常林铸造有限有限公司(中韩合资)
1995-2045 33187756.19 19% -922805.86
小松常林工程机械有限公司(中韩合资)
1995-2045 13990368.00 8%
合 计 90946563.14 745412.65 -1507281.05
6、在建工程:截止1998年12月31日在建工程余额106,413,981.35元,其明细项目列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他 期末数
定资产数 减少数
资金来源 项目进度
1.钢板预处理车间 1591979.13 31549.80 1623528.93
贷款及自筹 97%
2.装载机试验场 1884558.84 317499.63 2202058.47
贷款及自筹 88%
3.热处理 4651788.54 430627.43 5082415.97
贷款及自筹 94%
4.铆焊加工中心 9705609.36 9705609.36
贷款及自筹
5.铸钢车间改造 1695770.79 16456.90 1712227.69
贷款及自筹 98%
6.压路机性能测试设备
3960442.24 263817.65 4224259.89
贷款及自筹 89%
7.钢板预处理生产线
2305097.36 216024.94 2521122.30
贷款及自筹 90%
8.油漆车间 2947914.94 28608.56 2976523.50
贷款及自筹 98%
9.公司布局调整 182520.41 200000.00 382520.41
贷款及自筹 61%
10.公用工程 1589896.59 934381.94 2524278.53
贷款及自筹 86%
11.厂区工程 12851253.95 6124717.26 18975971.21
贷款及自筹 98%
12.铸造树脂生产线
29617161.92 191284.73 18461947.32 11346499.33
配股资金 98%
13.新停车场 1445423.44 94642.69 1540066.13
贷款及自筹 92%
14.液氧设备 881709.00 881709.00
15.CAD及经销网络 456412.84 402034.50 858447.34
贷款及自筹 91%
16.数控折弯机 1344061.02 64107.09 1408168.11
贷款及自筹 87%
17.落料延伸 1534022.30 205324.66 1739346.96
贷款及自筹 91%
18.驱动桥车间改造5842650.00 135756.29 5978406.29
贷款及自筹 93%
19.意大利加工中心2337060.00 563517.40 2900577.40
贷款及自筹 90%
20.液压试验台 3080670.00 212195.12 3292865.12
贷款及自筹 88%
21.传动系统试验台3293130.00 176136.36 3469266.36
贷款及自筹 92%
22.数控切割机 2337060.00 95286.59 2432346.59
贷款及自筹 89%
23.整机油漆设备 2974440.00 175000.00 3149440.00
贷款及自筹 85%
24其他项目 21832650.05 5310384.73 1069389.96 26073644.82
贷款及自筹
合计 120343282.72 16189354.27 30118655.64 106413981.35
(其中:利息资本化金额)
(5316922.85)(7721109.00) (687530.40)(12350501.45)
7、开办费:截止1998年12月31日开办费余额239,874.47元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
分公司开办费 0.00 267682.95 27808.48 239874.47
8、长期待摊费用:截止1998年12月31日长期待摊费用余额332,749.40元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
砂箱模具 0.00 415936.75 83187.35 332749.40
14、短期借款:截止1998年12月31日短期借款余额91,400,000.00元,其明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数
信用借款 5312800.00 40950000.00
抵押借款 34950000.00
担保借款 72250000.00 15500000.00
合 计 77562800.00 91400000.00
9、一年内到期的长期负债:截止1998年12月31日一年内到期的长期负债余额11,000,000.00元,其明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 28710000.00 11000000.00
10、其他业务利润:1998年度其他业务利润1,639,381.02元,其明细项目列示如下:
项 目 本年数 上年数
(1)材料及备件销售收入 60618948.91 59180214.41
减:材料及备件销售成本 58979567.89 58645554.57
(2)技术服务费收入 2400000.00
减: 营业税金 120000.00
合 计 1639381.02 2814659.84
其他业务利润较上年减少41.76%的主要原因是:本期无技术转让收入。
11、投资收益:1998年度投资收益8,170,321.46元,其明细项目列示如下:
项 目 本年数 上年数
债券投资收益 7424908.81 4264286.59
长期股权投资收益 745412.65 3282455.53
合 计 8170321.46 7546742.12
12、营业外收入:1998年度营业外收入2,052,277.74元,其明细项目列示如下:
项 目 本年数 上年数
固定资产清理收入 516840.51 12295.94
罚没收入 5044.73
冻结申购资金利息收入摊销 1379091.12 1379091.09
固定资产盘盈 918756.00
其他 151301.38 41680.00
合 计 2052277.74 2351823.03
13、营业外支出:1998年度营业外支出2,379,685.19元,其明细项目列示如下:
项 目 本年数 上年数
处理固定资产净损失 1032756.42 294039.98
违约金 28629.72 29896.77
捐赠支出 919028.93 9508.00
落实政策补发工资 170001.00 158426.00
防洪保安基金 100000.00
人防费 61200.00 20835.00
其他 68069.12 92030.00
合 计 2379685.19 604735.75
营业外支出较上年增加293.51%的主要原因是:抗洪捐赠支出及处理固定资产净损失增加。
(六)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
(1)、企 业 名 称:中国福马林业机械集团有限公司
注 册 资 本: 30000万元人民币
注 册 地 址:北京市东城区和平里七区25楼
主 营 业 务:林业机械、木工机床、木材采集机械等
与本公司关系:母公司
经济性质或类型:国有企业
法定代表人:戈成
持本公司股份比例:54.91%
(2)企业名称:常州长龄桥箱厂
注册资本: 600万元人民币
注册地址: 江苏省常州市东南开发区
主营业务: 装载机驱动桥
与本公司关系:子公司
经济性质或类型:集体企业
法 定 代 表 人:金荣华
本公司持股比例: 83.33%
上述存在控制关系的关联方的注册资本和关联方所持股份,本期均未发生变化。
2、不存在控制关系的关联方:
企 业 名 称 与本公司的关系
小松常林工程机械有限公司 合营企业
小松常林铸造有限公司 合营企业
常州现代工程有限公司 合营企业
常州常林机械有限公司 与本公司同一董事长
3、关联方交易事项披露如下:
(1)采购货物
企 业 名 称 1997年度 1998年度
金 额 占年度购货 金 额 占年度购货
百分比(%) 百分比(%)
常州长龄桥箱厂 31733231.87 11.05% 27711672.31 8.16%
(2)销售货物
企 业 名 称 1997年度 1998年度
金额 占年度销售 金 额 占年度销售
百分比(%) 百分比(%)
常州长龄桥箱厂
22183927.77 6.73% 23642465.41 7.17%
小松常林工程机械有限公司
9232478.63 2.80% 5867096.56 1.78%
常州现代工程机械有限公司
10666329.35 3.24% 7977963.46 2.42%
小松常林铸造有限公司
801119.66 0.24%
常州常林机械有限公司
525843.25 0.16% 5218032.06 2.00%
合 计
42608579.00 43506677.15
(3)关联方往来的余额
项 目 年末余额 占该项目比重(%)
应收帐款: 1997年 1998年 1997年 1998年
常州常林机械有限公司
7244430.60 12733341.09 6.43% 11.16%
小松常林工程机械有限公司
953591.97 468492.00 0.85% 0.41%
常州现代工程机械有限公司
134358.91 2330633.03 0.12% 2.04%
常州长龄桥箱厂
1192982.63 1426643.98 1.06% 1.25%
小松常林铸造有限公司
177778.60 435611.14 0.16% 0.38%
其他应收款:
常州常林机械有限公司
3910821.28 3667795.51 21.23% 9.87%
中国福马林业机械集团有限公司
657330.46 1.77%
其他应付款:
中国福马林业机械集团有限公司
1404107.90 11270565.23 11.60% 54.99%
(4)收取资金占用费:
根据协议,公司收取常州常林机械有限公司的资金占用费如下:
项 目 1997年度 1998年度
资金占用费 600000.00 473412.50
(5)借款担保:
公司的长期借款中向常州建行借款1000万元,由常州常林机械有限公司提供担保。
(七)或有事项
1、截止1998年12月31日,公司为其他企业充当担保的融资借款计人民币7,093万元和美元200万元。
2、截止1998年12月31日,由于公司为常州泛亚节能设备厂借款提供担保,致使公司负连带清偿责任,现已被常州市钟楼区人民法院从公司银行帐户划转资金104.5万元,目前此款正在追偿之中。
(八)承诺事项
截止1998年12月31日,公司无需要披露的承诺事项。
(九)资产负债表日后事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
(十)其他重要事项
根据公司第一届董事会第十三次会议决议,公司1998年度实现净利润4,405,106.28元,提取10%法定公积金440,510.63元,提取10%法定公益金440,510.63元,当年可供股东分配的利润为3,524,085.02元,加年初未分配利润39,475,816.53元,共计可供分配利润42,999,901.55元。因公司发展需要,董事会初拟本次不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。以上分配预案尚待股东大会批准后实施。
十、公司的其他有关资料
1.公司于1996年6月24日在北京注册登记。
2.公司法人营业执照注册号:1000001001996(4-2)
3.公司税务登记号码:常州市国税局新区分局320407100019964
4.公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所:江苏天衡会计师事务所有限公司
办公地址:南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
十一 、备查文件
1.载有董事长吴建平先生亲笔签名的公司98年年度报告;
2.载有董事长、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3.载有江苏天衡会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.1998年度登在《上海证券报》上的本公司各种公告的原稿。
常林股份有限公司董事会
一九九九年四月十四日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：常林股份有限公司 单位：人民币元 1998年12月31日
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 70481445.23 22778294.71
短期投资 34998215.15 38723155.70
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 34998215.15 38723155.70
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 112681130.79 114108659.91
减：坏帐准备 563405.67 570543.30
应收帐款净额 112117725.12 113538116.61
预付帐款 10966721.81 32400114.22
应收补贴款
其他应收款 18424210.15 37173572.43
存货 147802654.30 171935868.09
减：存货跌价准备
存货净额 147802654.30 171935868.09
待摊费用 1737473.86 1828427.66
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 396528445.62 418377549.42
长期投资：
长期股权投资 88893869.44 89439282.09
长期债权投资
长期投资合计 88893869.44 89439282.09
减：长期投资减值准备
长期投资净额 88893869.44 89439282.09
固定资产：
固定资产原价 210430671.56 242005603.40
减：累计折旧 43384935.71 56172273.08
固定资产净值 167045735.85 1858333330.32
工程物资
在建工程 120343282.72 106413981.35
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 287389018.57 292247311.67
无形资产及其他资产：
无形资产 13376569.54 13094957.50
开办费 239874.47
长期待摊费用 332749.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 133376569.54 13667581.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 786187903.17 813731724.55
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 77562800.00 91400000.00
应付票据 5000000.00
应付帐款 102799611.33 85711479.43
预收帐款 953916.55
代销商品款
应付工资
应付福利费 399898.19 -2085455.32
应付股利
应交税金 10583711.03 1266080.00
其他应交款 66919.12 38313.60
其他应付款 12101934.22 20494575.72
预提费用 218664.36 227477.54
一年内到期的长期负债 28710000.00 11000000.00
其他流动负债
流动负债合计 237443538.25 217626387.52
长期负债：
长期借款 91745802.83 131672992.50
应付债券
长期应付款
住房周转金 3267433.49 6296109.65
其他长期负债
长期负债合计 95013236.32 137969102.15
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 332456774.57 355595489.67
股东权益
股本 165000000.00 165000000.00
资本公积 236086357.93 236086357.93
盈余公积 13168954.14 14049975.40
其中：公益金 6584477.07 7024987.70
未分配利润 39475816.53 42999901.55
股东权益合计 453731128.60 458136234.88
负债及股东权益总计 786187903.17 813731724.55
利润及利润分配表
编制单位：常林股份有限公司 单位：人民币元 1998年12月31日
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 329428817.94 327658822.40
减：折扣与折让
主营业务收入净额 329428817.94 327658822.40
减：主营业务成本 254624852.63 265802537.40
主营业务税金及附加 1594099.70 708158.03
二、主营业务利润 73209865.61 61148126.97
加：其他业务利润 2814659.84 1639381.02
减：存货跌价损失
营业费用 6367412.85 21678423.17
管理费用 32165129.37 30946992.58
财务费用 7218647.92 12801661.33
三、营业利润 30273335.31 -2639569.09
加：投资收益 7546742.12 8170321.46
补贴收入
营业外收入 2351823.03 2052277.74
减：营业外支出 604735.75 2379685.19
四、利润总额 39567164.71 5203344.92
减：所得税 6117667.63 798238.64
五、净利润 33449497.08 4405106.28
加：年初未分配利润 12716218.87 39475816.53
盈余公积转入
六、可供分配的利润 46165715.95 43880922.81
减：提取法定盈余公积 3344949.71 440510.63
提取法定公益金 3344949.71 440510.63
七、可供股东分配的利润 39475816.53 42999901.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 39475816.53 42999901.55
现金流量表
编制单位：常林股份有限公司 单位：人民币元 1998年12月31日
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 464071208.02
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 16018959.27
现金流入小计 480090167.29
购买商品、接受劳务支付的现金 435974310.62
支付给职工以及为职工支付的现金 20593051.63
支付的增值税款 5724269.28
支付的所得税款 4338828.91
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1505595.56
支付的其他与经营活动有关的现金 66801308.49
现金流出小计 534937364.49
经营活动产生的现金流量净额 -54847197.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 200000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 7424908.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
360384.94
收到的其他与投资活动有关的现金 1320393.60
现金流入小计 9305687.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
12230128.61
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 3724940.55
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15955069.16
投资活动产生的现金流量净额 -6649381.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 243990000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 243990000.00
偿还债务所支付的现金 207862800.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 22312194.08
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 18435.98
现金流出小计 230193430.06
筹资活动产生的现金流量净额 13796569.94
四、汇率变动对现金的影响 -3141.45
五、现金及现金等价物净增加额 -47703150.52
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 4405106.28
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 7137.63
固定资产折旧 13563482.58
无形资产摊销 392607.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-360384.94
固定资产报废损失 876300.85
财务费用 12801661.33
投资损失(减收益) -8170321.46
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -24133213.79
经营性应收项目的减少(减增加) -15376861.15
经营性应付项目的增加(减减少) -38852712.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 -54847197.20
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 22778294.71
减:货币资金的期初余额 70481445.23
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47703150.52
