公司代码：600710                                                公司简称：苏美达

                         苏美达股份有限公司
                     2022 年度内部控制评价报告

苏美达股份有限公司全体股东：
     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下
简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报
告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效
     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在
财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否
     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价
     结论的因素

     □适用 √不适用
     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报
     告披露一致

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：江苏苏美达集团有限公司、苏美达国际技术贸易有限公
司、江苏苏美达成套设备工程有限公司、江苏苏美达五金工具有限公司、江苏苏美达机电有
限公司、苏美达船舶有限公司、江苏苏美达轻纺国际贸易有限公司、江苏苏美达纺织有限公
司、江苏苏美达伊顿纪德管理咨询有限公司、江苏苏美达能源控股有限公司、美达贝壳（江
苏）高新技术有限公司等下属公司。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                            指标                                 占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                    100
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入                    100
 总额之比

3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、财务报告、资产
管理、采购管理、库存管理、客户评审、合同评审、关联交易、资金管理、合同管理、境
外机构管理、系统管理、内部信息传递等业务事项。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     资金管理、两金及资产管理、债务风险管理、合同评审、订单准入、境外机构管理等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方
     面，是否存在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否

7.   其他说明事项

     无。
(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及《苏美达股份有限公司内部控制与风险管理办法》，
组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否
     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称      重大缺陷定量标准      重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
                                         利润总额 5%>错报金额
                   错报金额≥利润总额                             错报金额<利润总额
 内部控制缺陷可                              ≥利润总额 3%
                           5%                                            3%,
 能导致财务报告                          或 2.5 亿元>错报金额
                  或错报金额≥2.5 亿元                           或错报金额<5000 万元
 错报的重要程度                               ≥5000 万元
                      （取较小值）                                   （取较小值）
                                             （取较小值）
说明:
无。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                  定性标准
                  1.董事、监事、高级管理人员存在重大舞弊，严重影响财务报告准确性；
                  2.公司审计与风险控制委员会和内控管理部门对财务报告内控监督无效；
     重大缺陷     3.财务报告正式披露前发生重大泄露；
                  外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能
                  发现该错报。
                  1.对董事、监事、高级管理人员舞弊行为进行了内部约束，但内部控制措
                  施不完备，或内控体系能够及时发现但不能及时制止；
                  2.财务报告正式披露前部分信息发生泄露；
                  3.公司审计与风险控制委员会和内控管理部门发现财务报告存在错报，但
                  未能及时纠正；
     重要缺陷
                  4.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                  5.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
                  且没有相应的补偿性控制；
                  6.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
                  的财务报表达到真实、准确的目标。
     一般缺陷     不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无。
3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称       重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准
                                         利润总额 5%>损失金额
                   损失金额≥利润总额                             损失金额<利润总额
 内部控制缺陷可                              ≥利润总额 3%
                           5%                                            3%,
 能导致财产损失                           或 2.5 亿元>损失金额
                  或损失金额≥2.5 亿元                           或损失金额<5000 万元
 的大小                                       ≥5000 万元
                      （取较小值）                                   （取较小值）
                                             （取较小值）
说明：
无。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                    定性标准
                  1.违反国家法律、法规或规范性文件，受到重大处罚；
                  2.公司没有明确的战略目标和战略管理体系；
                  3.缺乏民主决策程序或形同虚设，如缺乏“三重一大”决策程序；
                  4.多项重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败；
 重大缺陷         5.内部控制评价的重大缺陷未得到整改；
                  6.受到境外国家、地区或国际组织出口管制、贸易制裁等，公司国际化战略
                      或国际形象产生重大负面影响；
                  7.中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
                  8.媒体频现负面新闻，涉及面广。
                  1.因轻微违规受到监管部门的处罚；
                  2.公司战略目标不清晰，战略计划不明确；
                  3.虽然进行了民主决策，但执行中存在违背决议的情况；
                  4.个别重要业务制度控制不完善或制度系统存在设计不合理；
 重要缺陷
                  5.公司频繁地发生大额诉讼案件；
                  6.关键岗位业务人员流失严重；
                  7.媒体出现负面新闻，波及局部区域；
                  8.内部控制重要缺陷未得到整改。
 一般缺陷         不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无。

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷

     公司在评价过程中发现存在个别财务报告内部控制一般缺陷，但是该类缺陷可能导致的
风险均在可以控制的范围内，对公司财务报告不构成实质性影响，并且公司已经落实整改或
采取了相应的整改措施，不影响公司内部控制有效性评价结论。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内
     部控制重大缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内
     部控制重要缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

     公司在评价过程中发现存在个别非财务报告内部控制一般缺陷，但是该类缺陷可能导致
的风险均在可以控制的范围内，对公司财务报告不构成实质性影响，并且公司已经落实整改
或采取了相应的整改措施，不影响公司内部控制有效性评价结论。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告
     内部控制重大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告
     内部控制重要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用 □不适用
     2022 年度，公司认真贯彻落实党中央、国务院国资委的决策部署，把握“国企改革三年
行动”方案收尾年的主要任务，从善制度体系、强合规内训、严风险防控、抓监督整改、提
质信息化等方面进一步推动“强内控、防风险、促合规”这一内控价值目标的落地，保障公
司高质量发展。
     2023 年，公司将聚焦核心要求，结合工作实际，在内控体系建设上争取加速提质，进一
步加强组织领导，提高内控管理体制机制运行效率，并持续完善公司内控管理制度，优化内
部控制流程，充分运用监督成果，夯实关键管控机制，整合监督资源，切实提高内部监督评
价的广度和深度。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用
                                                 董事长（已经董事会授权）：杨永清
                                                               苏美达股份有限公司
                                                                    2023年4月12日