600715 松辽汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
松辽汽车股份有限公司
600715
2012 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示 .........................................................................................................2
§2 公司基本情况 .................................................................................................2
§3 重要事项 .........................................................................................................3
§4 附录 .................................................................................................................6
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
公司负责人姓名 李小平
主管会计工作负责人姓名 康道远
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 康道远
公司负责人李小平、主管会计工作负责人康道远及会计机构负责人（会计主
管人员）康道远声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 272,323,046.37 226,162,411.30 20.41
所有者权益（或股东权益）(元) 26,249,894.78 31,586,472.63 -16.90
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.12 0.14 -14.29
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -2,344,424.46 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.01 不适用
年初至报告期 本报告期比上年同
报告期
期末 期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -5,336,577.85 -5,336,577.85 不适用
基本每股收益（元/股） -0.0238 -0.0238 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.0177 -0.0177 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.0238 -0.0238 不适用
加权平均净资产收益率（%） -18.45 -18.45 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-13.71 -13.71 不适用
收益率（%）
2
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扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
债务重组损益 24,845.74 债务和解
除上述各项之外的其
-1,397,734.46 其中 1,397,600 元为计提的 1 季度欠税滞纳金
他营业外收入和支出
合计 -1,372,888.72
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 14,349
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
北京亦庄国际投资发展有限公司 55,827,200 人民币普通股
沈云 941,400 人民币普通股
曹烜 870,000 人民币普通股
黄江生 865,518 人民币普通股
郝飒 767,300 人民币普通股
丁霞 760,500 人民币普通股
项柏坚 757,060 人民币普通股
黄光祯 747,540 人民币普通股
张静 710,090 人民币普通股
甘怀花 700,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3
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1、公司资产负债表项目大幅变动的情况及原因
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 变动幅度（％） 变动原因
应收票据 0 3,911,840.00 -100 减少原因是银行承兑汇票到期兑现所致
应收账款 23,634,154.60 3,948,411.17 498.57 增加原因是子公司期末销售货款未结清所致
预付款项 38,145,979.31 95,800.00 39718.35 增加原因是子公司期末采购款未结清所致
其他应收款 364,949.31 2,520,638.52 -85.52 减少原因是收回往来款所致
应付账款 40,994,828.11 24,579,652.52 66.78 增加原因是子公司期末采购款未结清所致
应付职工薪酬 181,956.05 1,321,659.34 -86.23 减少原因是前期计提工资于当期发放
专项应付款 34,000,000.00 0 100.00 增加的原因是子公司收到财政补贴款所致
2、公司利润表项目大幅变动的情况及原因
单位：元 币种：人民币
上年同期数
项目 本报告期数（1－3） 变动幅度（％） 变动原因
（1－3）
营业收入 17,335,477.18 0 增加原因是本期子公司实现营业收入所致
营业成本 15,230,877.70 0 增加原因是本期子公司营业成本所致
减少原因是本期实际发生涉及本科目业务
营业税金及附加 153,436.86 690,204.48 -77.70
比上年同期少所致
销售费用 38,959.60 0 增加原因是子公司发生销售费用所致
营业外收入 24,845.74 0 债务重组收益所致
营业外支出 1,397,734.46 0 增加原因是本期计提欠税款滞纳金所致
3、公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因
单位：元 币种：人民币
年初至报告期 上年年初至报告期 变动幅度
项目 变动原因
末数（1－3） 期末数（1－3） （％）
销售商品、提供劳务收到的现金 490,592.02 0 增加原因是本期收到销售回款所致
收到其他与经营活动有关的现 增加原因是子公司收到财政补贴款及
40,572,957.98 0
金 银行承兑汇票兑付所致
购买商品、接受劳务支付的现金 39,197,016.52 0 增加原因是子公司采购付款所致
支付的各项税费 1,395,006.25 1,054,719.05 32.26 增加原因是本期交纳部分欠税所致
支付给职工以及为职工支付的
1,723,114.17 1,210,296.97 42.37 增加原因是本期合并子公司所致
现金
支付其他与经营活动有关的现
1,092,837.52 512,073.11 113.41 增加原因是本期合并子公司所致
金
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
4
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本公司 2011 年度财务报告经中准会计师事务有限公司审计，出具了带强调
事项段无保留意见的审计报告，强调事项段的内容为“如“财务报表附注十”所
述，松辽汽车股份有限公司 2011 年度虽有盈利，但盈利主要来源于固定资产处
置收益和政府补助，扣除非经常性损益后，松辽汽车股份有限公司 2011 年度仍
亏损 2,330 万元；截止 2011 年 12 月 31 日松辽汽车股份有限公司累计亏损已达
64,875 万元，净资产仅为 3,159 万元，资产负债率已达 86.03%；自 2009 年 10
月至本报告日，松辽汽车股份有限公司一直处于全面停产状态，并且目前松辽汽
车股份有限公司未来主营业务尚不明确。松辽汽车股份有限公司已在“财务报表
附注十”中披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况仍然存在重大不确定性。”，强调事项段所涉及事项在报告期内解决
情况如下：
针对上述情况，公司在 2011 年年度报告中提出了有关消除对公司持续经营
能力产生影响的不确定因素的措施，目前上述措施正在研讨和准备之中，公司董
事会和管理层将尽全力解决上述问题，保证公司持续健康发展，维护公司及股东
利益。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未发生现金分红事项。
松辽汽车股份有限公司
法定代表人：李小平
2012 年 4 月 27 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 3 月 31 日
编制单位：松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 46,047,741.32 48,876,450.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,911,840
应收账款 23,634,154.60 3,948,411.17
预付款项 38,145,979.31 95,800.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 364,949.31 2,520,638.52
买入返售金融资产
存货 209,829.52 219,989.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 108,402,654.06 59,573,129.23
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 96,930,410.61 98,947,023.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 66,908,758.93 67,561,036.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 81,222.77 81,222.77
其他非流动资产
非流动资产合计 163,920,392.31 166,589,282.07
资产总计 272,323,046.37 226,162,411.30
公司法定代表人：李小平 主管会计工作负责人：康道远 会计机构负责人：康道远
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合并资产负债表（续）
2012 年 3 月 31 日
编制单位：松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
流动负债：
短期借款 29,000,000.00 29,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 40,994,828.11 24,579,652.52
预收款项 141,987.14 141,987.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 181,956.05 1,321,659.34
应交税费 31,586,596.33 31,134,927.65
应付利息
应付股利
其他应付款 19,996,074.16 19,558,215.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 121,901,441.79 105,736,442.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 34,000,000.00
预计负债 90,171,709.80 88,839,496.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 124,171,709.80 88,839,496.35
负债合计 246,073,151.59 194,575,938.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,256,000.00 224,256,000.00
资本公积 446,742,657.12 446,742,657.12
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,337,473.56 9,337,473.56
一般风险准备
未分配利润 -654,086,235.90 -648,749,658.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 26,249,894.78 31,586,472.63
少数股东权益
所有者权益合计 26,249,894.78 31,586,472.63
负债和所有者权益总计 272,323,046.37 226,162,411.30
公司法定代表人：李小平 主管会计工作负责人：康道远 会计机构负责人：康道远
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母公司资产负债表
2012 年 3 月 31 日
编制单位：松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 744,443.14 3,589,255.27
交易性金融资产
应收票据
应收账款 50,412.68
预付款项 95,800.00
应收利息
应收股利
其他应收款 18,270,931.47 18,702,939.47
存货 209,829.52 219,989.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 19,275,616.81 22,607,984.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产
固定资产 96,911,861.84 98,931,052.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 66,908,758.93 67,561,036.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 164,820,620.77 167,492,088.46
资产总计 184,096,237.58 190,100,072.52
公司法定代表人：李小平 主管会计工作负责人：康道远 会计机构负责人：康道远
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母公司资产负债表（续）
2012 年 3 月 31 日
编制单位：松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
流动负债：
短期借款 29,000,000.00 29,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 23,227,480.37 23,257,326.11
预收款项 141,987.14 141,987.14
应付职工薪酬 51,597.87 1,314,511.51
应交税费 21,926,377.24 22,121,266.44
应付利息
应付股利
其他应付款 19,738,984.72 19,556,215.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 94,086,427.34 95,391,306.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 90,171,709.80 88,839,496.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 90,171,709.80 88,839,496.35
负债合计 184,258,137.14 184,230,803.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,256,000.00 224,256,000.00
资本公积 446,742,657.12 446,742,657.12
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,337,473.56 9,337,473.56
一般风险准备
未分配利润 -680,498,030.24 -674,466,861.38
所有者权益（或股东权益）合计 -161,899.56 5,869,269.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计 184,096,237.58 190,100,072.52
公司法定代表人： 李小平 主管会计工作负责人：康道远 会计机构负责人：康道远
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4.2
合并利润表
2012 年 1—3 月
编制单位： 松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 17,335,477.18
其中：营业收入 17,335,477.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 21,067,635.97 5,943,845.21
其中：营业成本 15,230,877.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 153,436.86 690,204.48
销售费用 38,959.60
管理费用 5,199,278.58 4,863,653.57
财务费用 445,083.23 389,987.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,732,158.79 -5,943,845.21
加：营业外收入 24,845.74
减：营业外支出 1,397,734.46
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,105,047.51 -5,943,845.21
减：所得税费用 231,530.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,336,577.85 -5,943,845.21
归属于母公司所有者的净利润 -5,336,577.85 -5,943,845.21
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0238 -0.027
（二）稀释每股收益 -0.0238 -0.027
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -5,336,577.85 -5,943,845.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 -5,336,577.85 -5,943,845.21
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人： 李小平 主管会计工作负责人：康道远 会计机构负责人：康道远
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母公司利润表
2012 年 1—3 月
编制单位： 松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 84,476.48
减：营业成本 105,959.80
营业税金及附加 690,204.48
销售费用
管理费用 4,157,537.34 4,863,653.57
财务费用 479,393.94 389,987.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,658,414.60 -5,943,845.21
加：营业外收入 24,845.74
减：营业外支出 1,397,600.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,031,168.86 -5,943,845.21
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,031,168.86 -5,943,845.21
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0269 -0.027
（二）稀释每股收益 -0.0269 -0.027
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -6,031,168.86 -5,943,845.21
公司法定代表人： 李小平 主管会计工作负责人：康道远 会计机构负责人：康道远
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4.3
合并现金流量表
2012 年 1—3 月
编制单位： 松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 490,592.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,572,957.98
经营活动现金流入小计 41,063,550.00
购买商品、接受劳务支付的现金 39,197,016.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,723,114.17 1,210,296.97
支付的各项税费 1,395,006.25 1,054,719.05
支付其他与经营活动有关的现金 1,092,837.52 512,073.11
经营活动现金流出小计 43,407,974.46 2,777,089.13
经营活动产生的现金流量净额 -2,344,424.46 -2,777,089.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,400.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,400.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,400.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 480,884.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 480,884.44
筹资活动产生的现金流量净额 -480,884.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,828,708.90 -2,777,089.13
加：期初现金及现金等价物余额 48,876,450.22 19,505,028.71
六、期末现金及现金等价物余额 46,047,741.32 16,727,939.58
公司法定代表人： 李小平 主管会计工作负责人：康道远 会计机构负责人：康道远
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600715 松辽汽车股份有限公司 2012 年第一季度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—3 月
编制单位： 松辽汽车股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,332.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 844,059.90
经营活动现金流入小计 903,391.92
购买商品、接受劳务支付的现金 5,000
支付给职工以及为职工支付的现金 1,623,818.89 1,210,296.97
支付的各项税费 1,053,130.96 1,054,719.05
支付其他与经营活动有关的现金 585,369.76 512,073.11
经营活动现金流出小计 3,267,319.61 2,777,089.13
经营活动产生的现金流量净额 -2,363,927.69 -2,777,089.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 480,884.44
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 480,884.44
筹资活动产生的现金流量净额 -480,884.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,844,812.13 -2,777,089.13
加：期初现金及现金等价物余额 3,589,255.27 19,505,028.71
六、期末现金及现金等价物余额 744,443.14 16,727,939.58
公司法定代表人： 李小平 主管会计工作负责人：康道远 会计机构负责人：康道远
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