股票代码：600715 股票简称：ST松辽
松辽汽车股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人刘兴堂,主管会计工作负责人康道远及会计机构负责人（会计主管人员）康道远声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 374,995,118.23 395,878,811.92 -5.28
股东权益(不含少数股东权益)(元) 196,103,923.26 178,919,838.22 9.60
每股净资产(元) 0.874 0.798 9.52
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1-9月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,317,971.21 -65.99
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.006 -64.71
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同
（7-9月） （1-9月） 期增减(%)
净利润(元) 2,747,462.94 17,184,085.04 -48.52
基本每股收益(元) 0.012 0.077 -50.00
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.077 -
稀释每股收益(元) 0.012 0.077 -50.00
净资产收益率(%) 1.40 8.76
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 1.40 8.85
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（1-9月）（元）
非流动资产处置损益 -163,703.89
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -11,489.34
合计 -175,193.23
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 22,729
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
林其祥 894,400 人民币普通股
谭福洪 768,904 人民币普通股
项伯坚 757,060 人民币普通股
广州市和盛实业有限公司 674,400 人民币普通股
吕亮 635,200 人民币普通股
陈清华 527,200 人民币普通股
余浩 511,600 人民币普通股
戴发祥 361,200 人民币普通股
海南英华明运科技有限公司 335,000 人民币普通股
章印堂 310,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金本期比上年期末减少91.60%，主要原因是货款支付金额增加所致；
2、预付账款本期比上年期末增加333.52%，主要原因是本期采购量加大，支付预付货款金额增加所致；
3、无形资产本期比上年期末增加34.91%，主要原因是本期长期待摊费用调入该科目核算所致；
4、长期待摊费用本期比上年期末减少100%，主要原因是本期长期待摊费用调入无形资产科目核算所致；
5、应付利息本期比上年期末减少100%，主要原因是公司相关债务已妥善处理，相应减少本期应付利息所致；
6、其他应付款本期比上年期末增加44.84%，主要原因是本公司承贷的辽宁省财政厅1600万元的技改委托贷款本息及所欠沈阳军区联勤部资金调节开发中心贷款本息由沈阳松辽企业（集团）有限公司承接后转为其他应付款科目所致；
7、长期借款本期比上年期末减少100%，主要原因是公司的长期借款在股改及债务重组中得到妥善处理所致；
8、营业收入本期比上年同期增加102.34%，主要原因是产品销售量的增加及新增业务收入所致；
9、营业利润本期比上年同期减少48.52%，主要原因是本期产品成本上升及销售价格下降导致毛利率降低所致；
10、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少65.99%，主要原因是支付货款资金数额增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、股东名称:上海华汇中顺汽车销售有限公司
2、承诺事项:自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售所持有的本公司原非流通股股份；期满后二十四个月内，如通过上海证券交易所挂牌交易方式出售上述股份，出售价格不低于4.2元/股。当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司的股本或股东权益发生变化时，上述出售价格将进行相应的除权除息处理。如有违反承诺的卖出交易，卖出所得归公司所有。
3、承诺履行情况:认真履行承诺，无违反承诺事项的情况。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
松辽汽车股份有限公司
法定代表人：刘兴堂
2007年10月27日
4附录
资产负债表（一）
2007年09月30日
编制单位:松辽汽车股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 17,341.54 206,396.54
交易性金融资产
应收票据
应收账款 44,026,021.75 60,034,880.48
预付款项 18,205,064.81 4,199,387.10
应收利息
应收股利
其他应收款 18,891,731.79 22,426,435.05
存货 4,986,011.02 3,862,143.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 86,126,170.91 90,729,242.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 43,928,255.58 43,928,255.58
投资性房地产 81,789,858.72 84,365,759.23
固定资产 109,132,135.16 115,890,753.30
在建工程 20,529,929.42 19,262,034.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,031,999.77 8,918,707.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,666,666.56
递延所得税资产 21,456,768.67 29,117,393.04
其他非流动资产
非流动资产合计 288,868,947.32 305,149,569.30
资产总计 374,995,118.23 395,878,811.92
公司法定代表人:刘兴堂 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远
资产负债表（二）
2007年09月30日
编制单位:松辽汽车股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 44,740,186.40 51,400,539.62
预收款项 5,603,578.53 5,689,454.53
应付职工薪酬 2,325,108.37 3,107,593.33
应交税费 29,995,644.29 30,596,194.75
应付利息 43,727,737.00
应付股利
其他应付款 96,226,677.38 66,437,454.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 178,891,194.97 200,958,973.70
非流动负债：
长期借款 16,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,000,000.00
负债合计 178,891,194.97 216,958,973.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,256,000.00 224,256,000.00
资本公积 446,742,657.12 446,742,657.12
减：库存股
盈余公积 9,337,473.56 9,337,473.56
未分配利润 -484,232,207.42 -501,416,292.46
所有者权益（或股东权益）合计 196,103,923.26 178,919,838.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 374,995,118.23 395,878,811.92
公司法定代表人:刘兴堂 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远
利润表
2007年1-9月
编制单位:松辽汽车股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目
（7-9月） （7-9月） 金额（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、营业收入 80,570,045.95 39,818,685.45 139,142,663.29 84,860,076.91
减：营业成本 75,273,829.04 32,856,544.43 130,576,062.72 69,812,647.60
营业税金及附加 66,756.28 249,221.50 121,299.40 498,269.11
销售费用
管理费用 2,480,354.26 2,657,467.23 6,763,832.97 8,872,314.65
财务费用 1,796.43 -1,280,903.12 21,901.92 6,807,094.77
资产减值损失 -23,360,336.36
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
2,747,309.94 5,336,355.41 25,019,902.64 -1,130,249.22
列）
加：营业外收入 153.00 150.00 1,056.00 97,212.54
减：营业外支出 176,249.23
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
2,747,462.94 5,336,505.41 24,844,709.41 -1,033,036.68
号填列）
减：所得税费用 7,660,624.37 13,517.24
四、净利润（净亏损以“－”号填
2,747,462.94 5,336,505.41 17,184,085.04 -1,046,553.92
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.012 0.024 0.077 -0.005
（二）稀释每股收益 0.012 0.024 0.077 -0.005
公司法定代表人:刘兴堂 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远
现金流量表
2007年1-9月
编制单位:松辽汽车股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 173,305,148.50 88,664,007.42
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 142,000.00 34,252,516.66
经营活动现金流入小计 173,447,148.50 122,916,524.08
购买商品、接受劳务支付的现金 164,196,599.92 79,839,561.92
支付给职工以及为职工支付的现金 2,311,394.29 1,938,153.41
支付的各项税费 4,658,158.74 4,907,834.75
支付其他与经营活动有关的现金 963,024.34 32,355,903.42
经营活动现金流出小计 172,129,177.29 119,041,453.50
经营活动产生的现金流量净额 1,317,971.21 3,875,070.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
177,940.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 177,940.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,507,026.21 2,995,306.85
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,507,026.21 2,995,306.85
投资活动产生的现金流量净额 -1,507,026.21 -2,817,366.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,983.68
筹资活动现金流入小计 3,983.68
偿还债务支付的现金 1,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,197.65
筹资活动现金流出小计 1,052,197.65
筹资活动产生的现金流量净额 -1,048,213.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -189,055.00 9,489.76
加：期初现金及现金等价物余额 206,396.54 709,909.69
六、期末现金及现金等价物余额 17,341.54 719,399.45
公司法定代表人:刘兴堂 主管会计工作负责人:康道远 会计机构负责人:康道远