松辽汽车股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:松辽汽车股份有限公司
公司中文名称缩写:松辽汽车
公司法定英文名称:Song Liao Automobile Co.,Ltd.
公司英文名称缩写:SL
2、公司注册地址:沈阳市苏家屯区白松路22号
公司办公地址:沈阳市苏家屯区白松路22号
邮政编码:110101
3、公司法定代表人:张家文
4、公司负责信息披露事务人员:高文忠、孙华东
联系电话:024-9811610
传真:024-9811259
5、公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:松辽汽车
公司股票代码:600715
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额为(-)18,479,716.41元其中:主营业务 利润(-)20,280,501.02元;其他业务利润239,354.70元;营业外收支净额(-)258,570.09元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 比上年增长(%) 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 8598.98 -53.90 18651 28752
净利润(万元) -1847.97 -216.08 1592 1670
总资产(万元) 79147.68 8.22 73138 49582
股东权益(万元)
(不含少数股东权益)37651.22 -4.68 39499 20269
每股收益(元)
-加权平均 -0.08
-全面摊薄 -0.13 -192.86 0.14 0.21
每股净资产(元)
-全面摊薄 2.69 -20.41 3.38 2.53
净资产收益率(%)
-加权平均 -4.79
-全面摊薄 -4.91 -221.84 4.03 8.24
调整后的每股净资产
-全面摊薄 2.38 -23.72 3.12 2.26
注:主要财务指标计算公式:
(1)全面摊薄计算方法:
每股收益=净利润/年末股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款-待处理财产损失-递延资产)/年末股份总数
(2)加权平均的计算方法:
每股收益=净利润/[(送股前总股本*12+送股后的总数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
3、报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目 股本 资本公积
期初数 11680 25293.75 1252.09 626.04 1273.35 39499.19
本期增加 2336 2336
本期减少 1168 3015.97 4183.97
期末数 14016 24125.75 1252.09 626.04 -1742.62 37651.22
注:1、股本期末为14016万元,比期初增加2336万元,系根据1997年5 月26日股东大会决议,向全体股东按每10股送1股的比例派送1168万股红股和按每10股转增1股的比例以资本公积金转增股本1168万股引起的。
2、资本公积期末为24125.75万元,比期初减少1168万元,系根据1997年5月26日股东大会决议,按每10股转增1股的比例以资本公积金转增股 本1168万股而减少。
3、未分配利润期末为-1742.62万元,比期初减少3015.97万元,系公 司本年度亏损引起的。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 其它 小计
转 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6200 620 620 1240 7440
其中:
国家拥有股份 6200 620 620 1240 7440
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股 200 20 20 40 240
3、内部职工股 1280 128 128 256 1536
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 7680 768 768 1536 9216
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 4000 400 400 800 4800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 4000 400 400 400 4800
三、股份总数 11680 1168 1168 2336 14016
2、截止1997年12月31日,公司股东总数为30313户,其中内部职工股 股东为6313户。
3、截止1997年12月31日,前10名股东持股情况
名称 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(%)
1 沈阳军区后勤部工厂管理局 7440 53.08
2 中国工商银行沈阳信托投资公司 240 1.71
3 哈里实业 226.67 1.61
4 道里投资 206.69 1.48
5 哈里投资 148.05 1.06
6 哈理国债 70.78 0.51
7 铁力证券 70.60 0.50
8 于秀英 69.88 0.49
9 赵秀清 45.02 0.32
10 秦荣良 41.61 0.30
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
张家文 董事长 0 0
赵凤贤 董事兼总经理 14700 17640
王绍兴 董事 0 0
王 江 董事 0 0
周兆康 董事 0 0
吕书江 董事 0 0
赵 鹏 董事 0 0
张桂珍 董事 11700 14040
全成镇 董事、总工程师 14700 17640
邓启才 监事会主席、总经济师 14700 17640
贾维善 监事 0 0
邹明珠 监事 1600 1920
安淑娟 监事 6160 7392
马玉波 监事 7760 9312
田大鑫 监事 0 0
孙华东 监事 0 0
王家坪 副总经理 14700 17640
张 福 副总经理 9700 11640
康 国 副总经理 9700 11640
韩喜华 副总经理 9360 11232
曹 瑛 总会计师 5360 6432
高文忠 董事会秘书处主任兼 9700 11640
党群工作部部长
以上董事、监事、高级管理人员的持股数因公司实施10送1股转增1股的1996年分红方案而增加。
四、募集资金使用情况
本公司于1996年7月1日向社会公众发行股票3680万股,共募集资金17619.8万元(已扣除发行费用)。已按《招股说明书》披露的用途严格使用。具体的资金使用及进度情况如下:
1、投入6860万元,用于技术改造,完成了冲压、焊接、涂装、总装 四大工艺生产线的设备安装、调试,完成了动力辅助设施的完善改造,目前总体工程已基本完工,达到了年产30000辆的生产能力。
2、投入5633万元用于SLQ6502、SLQ2031A、MUSSQ牌双龙越野吉普 车新产品的开发,目前由于SLQ6502轻型客车的外委模具加工的延误,此 项目迟迟未投产,目前公司正采取有效的措施,解决此问题。SLQ2031A轻型越野车的开发、试制及工作已结束,通过了省级产品鉴定,现正在上报国家有关部委办理产品目录。
3、投入500万元用于购入SLQ6502轻型客车样车原材料。
4、 购入SLQ2031轻型越野车样车原材料。
5、募集资金尚有4326.8万元待投入工程。
五、重要事项
1、重大事件
(1)股东大会简介
1997年5月26日,公司1996年度股东大会在公司总部会议室召开,出 席会议的股东及授权代表55人,代表股份76825520股,占公司总股本的65.78%,会议审议通过了以下议项:
①1996年度董事会工作报告;
②1996年度总经理业务报告;
③1996年度监事会工作报告;
④1996年度财务决算报告和1997年财务预算报告;
⑤1996年度公司利润分配及资本公积金转增股本分配方案;
⑥关于更换公司监事的议案。
(2)董事会简介
本年度共召开二次董事会会议,主要内容如下:
1)1997年4月21日,公司二届六次董事会在公司总部会议室召开,会 议通过如下决议:
①公司1996年度董事会工作报告;
②公司1996年度总经理业务报告;
③公司1996年度报告摘要全文;
④公司1996年度合资合作、新产品开发情况报告;
⑤公司1996年度财务决算和1997年财务预算报告;
⑥公司1996年度募集资金使用情况报告;
⑦公司1996年度利润分配预案;
⑧公司关于召开1996年度股东大会有关情况的报告;
⑨关于任免公司高级管理人员职务的决议。
2)1997年9月4日,公司二届七次董事会于公司会议室召开,审议通过了如下决议:
关于进一步深化企业改革、规范上市公司总体实施方案。
3)监事会简介
本年度召开一次监事会议。
1997年4月21日召开二届二次监事会议,会议通过了1996年度监事会工作报告及监事任免方案。
4)本年度增资扩股情况简介
经公司1996年度股东大会决议通过,1996年向全体股东每10股送1股转增1股的分配方案,股本总额由11680万股增加至14016万股。
(5)公司监事变动的情况简介
公司1996年度股东大会进行了公司监事任免。
因工作变动,免除高文忠、张启龙、宋小齐、顾永国、刘玉梅五人 监事职务,补选邹明珠、安淑娟、马玉波、田大鑫、孙华东五人为监事 会监事职 务。
(6)关联交易事项说明见财务报告。
(7)报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、1997年度公司出现亏损,董事会认为主要是以下几方面原因造成的:
(1)由于公司新开发的项目SLQ6502轻型客车的外委模具制造拖延, 使公司大量资金在此沉淀而未产生利润,使公司利润水平下降;
(2)受国家大气候的影响,由于国家紧缩银根及全国轻型车市场全面滑坡,而公司的主导产品是轻型客车及轻型越车,因而造成销售局面不畅,销售数量减少,销售收入降低,影响公司的盈利水平。
(3)由于配套件、原材料等价格上涨地方产业政策和税收制度的改 革,也是使公司利润水平下降的主要原因。
(4)公司在深化企业改革、企业管理、生产经营等方面还有一些与 市 场经济发展变化不够适应的地方。
3、监事会认为,公司董事会分析九七年度亏损原因符合实际情况, 并督促董事会采取有力措施,尽快扭转不利局面。
4、因为九七年度公司出现亏损,因此,本年度公司不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
一、审计意见:
公司财务报告经辽宁省会计师事务所注册会计师赵一、宫国超审计,并出具了无保留意见的审计报告。
二、会计报表
资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表(附后)。
三、会计报表附注
(一)公司简介
松辽汽车股份有限公司是1993年4月经辽宁省体改委(1993)第24号 文件和总后(1993)后生字第121号文件批准,采用定向募集方式,设立的 股份制企业,注册资本8,000万人民币。
1996年5月12日经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行人 民币普通股4,000万股。其中:对社会公开发行3,680万股,内部职工股320万股,占用发行额度一并上市,发行后总股本为11,680万股。
1996年7月在上海交易所正式挂牌上市交易。
公司根据1997年5月26日召开的1996年度股东大会决议,公司利润分配采取送红股方式,以1996年末总股本11,680万股为基数向全体股东每10股送红股1股,计1,168万元,余额转入下一年。1996年公司资本公积转 增股本的分红方案为每10股转增1股,计1,168万元。实施方案后总股本 为14,016万元,并重新在国家工商行政管理局进行了变更登记注册。
公司主要经营范围:系列轻型越野客车、轻型客车制造,汽车改装及 修理。
(二)公司采用的主要会计政策
1、会计制度:本公司结合行业归口,参照《工业会计制度》的规定,执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间:按规定采用公历制为一个会计年度,即公历每年1月1 日至12月31日止,为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础:公司采用发生制为一个以历史成本作为计 价基础。
4、计帐本位币:以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务,采 用发生时当日汇率,期末时按期末汇率调整外汇价差,所产生的汇兑损益列入财务费用。
5、坏帐核算方法:采用备抵法计提坏帐准备金,按年末应收帐款3‰ 计提。
6、存货核算方法:公司的存货分为原材料、材料采购、低值易耗品、在产品、产成品。存货按实际成本计价,对嫌成品的批发、领退的成 本采用加权平均法;材料的核算采用计划成本并按月计算材料成本差异;低值易耗品除模具按10年期摊销外,其余均采用一次摊销法。
7、固定资产核算方法
(1)使用期限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具等 单位价值在2000元以上以及使用期限在2年以上的非生产经营设备和物 品,作为固定资产核算。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线(分类折旧)法,各类固定资产的预留残值率、折旧年限及折旧率如下:
类别 残值率 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 4% 25年 3.84%
专用设备 4% 14年 6.86%
运输工具 4% 12年 8%
8、在建工程核算方法:在建工程采用实际成本计价,在建工程完工 并办理交付手续后确认为固定资产。
9、无形资产核算方法:无形资产以实际成本计价,按规定的有效使 用年限进行分摊,对无法确定使用年限的无形资产按不少于10年分期摊 销,本公司的无形资产系入股的土地使用权,按50年使用期平均摊销。
10、收入确认原则:第一、产品已经交付并且已实质上完成了当期 收入所应该进行的其他工作。第二、价款已经收讫或者已取得收取价款的权力。
11、税项:
(1)流转税
增值税:越野客车、轻型客车等均执行17%增值税率;
消费税:除军车、救护车外均执行5%消费税率;
城建税及教育遇附加:税率分别按应纳流转税额的7%、3%执行。
(2)费用性税金:包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按有关规定上缴,并计入损益。
(3)所得税:根据沈阳军区生产管理部(1996)生财字第28号文件批复和沈阳军区后勤部工厂管理局(1996)工财字第29号文件批复的规定,按 应纳税所得额10%计提。
12、利润分配方法
根据《公司法》和《公司章程》规定,税后利润按下列顺序分配。
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取法定盈余公积金10%(法定盈余公积金达到注册资本50%时, 可不再提取);
(3)提取公益金10%;
(4)提取任意盈余公积金,提取比例由股东大会决定;
(5)支付普通股股利。
本年度公司会计政策没有发生变更
(三)公司目前尚无境内外子公司,因此没有合并会计报表的内容。
(四)会计报表主要项目注释
1、货币资金期末余额49,580,632.66元。
项目 期初余额 期末余额
现金 6239.44 4707.33
银行存款 65336653.00 49575925.33
合计 65342892.44 49580632.66
注:银行存款年末余额比年初下降,主要是募股资金用于在建项目所致。
2、应收帐款期末余额60,424,725.48元。
帐龄 期初余额 占总额比例 期末余额 占总额比例
1年以内 58094900.00 70.86% 28847284.79 47.74%
1-2年 9222787.00 11.25% 16168775.40 26.76%
2-3年 6553176.30 7.99% 5336694.41 8.83%
3年以上 8113821.39 9.909% 10071970.88 16.67%
合计 81984684.69 100% 60424725.48 100%
减:
坏帐准备 245954.05 181274.18
净额 81738730.64 60243451.30
注:应收帐款年末余额比年初下降,主要是公司产品销售量下降及加大产品欠款回收工作所致。
没有5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款期末余额101,780,482.87元。
帐龄 期初余额 占总额比例 期末余额 占总额比例
1年以内 95346782.69 91.88% 49000001.66 48.14%
2-3年 3601799.34 3.47% 29547279.51 29.03%
3年以上 4825420.83 4.65% 23233201.70 22.83%
合计 103774002.86 100% 101780482.87 100%
注:系各业务部门的采购款、备用金及非生产企业垫付款等。
4、待摊费用期末余额9,362,909.93元。
类别 期初余额 期末余额
期初进项税额 12474904.41 9362909.93
合计 12474904.41 9362909.93
5、存货期末余额135,399,241.37元。
项目 期初余额 期末余额
材料采购 35102443.16 56224282.13
原材料 30651707.15 20032220.83
低值易耗品 4883131.92 5680404.22
在产品 10721796.54 13667343.21
产成品 18539273.54 39794990.98
合计 99898352.31 135399241.37
注:存货主要增加项目是材料采购和产成品,原因系销售形势不景气,产成品形成库存积压及为98年生产准备材料款。
6、长期投资期末余额44,923.07元。
项目 期初余额 期初余额
债券投资 44923.07 44923.07
合计 44923.07 44923.07
注:系电力债券。
7、固定资产及累计折旧
固定资产期末余额102,259,483.56元。
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物60647458.26 60647458.26
专用设备 34859612.56 936957.42 858793.76 34937776.22
运输设备 6991398.18 230000.00 547149.10 6674249.08
合计 102498469.00 1166957.42 1405942.86 102259483.56
累计折旧期末余额13,798,060.12元。
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 2616788.51 2326839.92 4943628.43
专用设备 4724800.25 2325692.50 187301.94 6863190.81
运输设备 1528205.08 541666.89 78631.09 1991240.88
合计 8869793.84 5194199.31 265933.03 13798060.12
净值 93628675.16 -4027241.89 1140009.83 88461423.44
8、在建工程期末余额255,367,949.39元。
工程项目 期初数 本期增加 期末数
SQL6502轻型车 181432045.42 73935903.97 255367949.39
注:工程预算数330,000,000.00元,资金来源:银行借款及募股资金,截止97年末工作进度为90%。
在建工程期初利息资本化金额18,551,018.06元,本期资本化金额为8,618,527.18元。
9、无形资产期末余额91,144,139.52元,系土地使用权。
项目 期初数 本期摊销 期末数
入股的
土地使用权 93042975.76 1898836.24 91144139.52
合计 93042975.76 1898836.24 91144139.52
10、短期借款(单位:万元)
借款类别 期初数 期末数 还款日期 月利率 备注
银行借款 800 800 98.5.7 7.2‰
银行借款 8243 10035 98.6.18 8.4‰
银行借款 1000 500 98.4.10 8.91‰
银行借款 300 0 98.12.5 12.06‰
银行借款 1000 1077.015 98.8.8 8.41‰
银行借款 332 332 98.3.2 7.09‰ 汇率1:8.3
银行借款 500 98.4.10 8.91‰
银行借款 200 98.4.10 8.4‰
小计 11675 13444.015
其他单位
借款 45 50 98.8.25 7.2‰
其他单位
借款 395 98.4.10 7.2‰
小计 45 445
合计 11720 13889.015
注:银行借款其中:抵押12644.015万元,信用800万元。其他单位借 款系沈后工厂局信用借款。
11、应付帐款期末余额比年初数增加18,217,474.99元。系采购料 款。
项目 期初数 期末数
应付帐款 77456818.09 95674293.08
注:无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位。
12、预收帐款期末余额6,065,050.96元。
项目 期初数 期末数
预收帐款 1702546.32 6065050.96
合计 1702546.32 6065050.96
注:采购车款。无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位。
13、应付福利费
项目 期初数 期末数
应付福利费 15825.97 174372.76
14、未交税金期末余额-2,639,219.56元。
税种 期初数 期末数
增值税 -82715.09 -5910562.46
消费税 0 3301858.98
城建税 -30516.08
所得税 -631544.94
合计 -714260.03 -2639219.56
注:增值税下降主要原因是摊销期初存货进项税所致。
15、其他未交款期末余额11,888.87元。
项目 期初数 期末数
沈后资金 1035247.66 0
占用费
教育费附加 11888.89
合计 1035247.66 11888.89
注:其他未交款下降原因是将应交工厂局款项调到其他应付款所致 。
16、其他应付款期末余额11,664,359.40元。
项目 期初数 期末数
其他应付款 1910962.65 11664359.40
注:增加主要原因欠中巴客车厂款项。其他应付款无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
17、预提费用
项目 期初数 期末数
省工行利息 2219000.00 0
预提成本 472446.44 0
合计 2691446.44 0
注:预提费用减少的主要原因是省工行长期借款利息转入长期借款 所致。
18、长期借款(单位:万元)
借款种类 期初数 期末数 年利率 借款期限 借款条件
银行借款 330 330 14.472% 92.11.5 信用
-98.2.18
银行借款 440 621.9 14.472% 92.12.30 信用
-98.6.15
银行借款 1000 1000 15.84% 94.5.1 信用
-98.5.1
银行借款 600 600 13.5% 97.9.27 抵押
-98.9.27
银行借款 1000 1000 13.5% 97.6.10 抵押
-98.6.10
银行借款 2000 120.53% 97.12.3 担保
-03.10.5
银行借款 20 20 13.176% 97.8.6 信用
-98.8.6
银行借款 2000 2000 13.5% 95.6.28 担保
-98.12.30
银行借款 1200 1200 13.5% 97.6.20 担保
-98.6.20
银行借款 250 250 13.176% 97.9.20 抵押
-98.9.20
银行借款 2000 2000 13.5% 96.6.30 担保
-99.6.30
银行借款 2613 2613 13.5% 96.7.16 担保
-01.7.16
小计 11413 13634.9
其他单位 880 880 5.4% 91.8.5 信用
借款 -98.9.15
其他单位 878 878 14.472% 91.6.5 信用
借款 -98.6.5
其他单位 410.692 410.692 80 拔改代
借款
其他单位 7 7 无息 97.8.10 信用
借款 -98.8.10
小计 2095.692 2095.692
合计 13508.692 15730.592
注:其他单位借款主要是军内借款。
19、其他长期负债期末数7,817,708.22元。系按沈阳市房改政策按职工个人基本工资加5元后的5%提取及企业提取的住房公积金。
20、股本期末余额140,160,000.00元。
一九九七年度公司股份变动情况表
数量单位:万股
本次变动增减(+、-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6200 620 620 1240 7440
其中:
国家拥有股份 6200 620 620 1240 7440
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股 200 20 20 40 240
3、内部职工股 1280 128 128 256 1536
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 7680 768 768 1536 9216
二、已流通股份
1、境内上市的人民币4000 400 400 800 4800
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计 4000 400 400 800 4800
三、股份总数 11680 1168 1168 2336 14016
注:股本比去年增加23,360,000.00元,主要是根据1996年度股东年 会决议,向全体股东按每10股派送1股红股,用资本公积金每10股转增1股,此方案已于1997年6月9日实施。
21、资本公积期末余额241,257,544.19元。
期初数 252937544.19
本期减少数 11680000.00
其中:送1股 11680000.00
期末数 241257544.19
注:本期减少数系1997年6月6日股东大会决议通过使用资本公积金11,680,000.00元,按10股转增1股的比例转增股本。
22、盈余公积期末余额12,520,850.64元。与96年年末没有变化。
23、未分配利润
项目 期初数 期末数
未分配利润 12733508.27 -17426208.14
注:系公司上年利润按10股送1股11,680,000.00元,余1,053,508.27元,本年亏损18,479,716.41元。
24、主营业务收入
项目 上年数 本年数
1.6501客车 83776733.81 54748410.07
2.5021救护车 13474019.46 14983989.09
3.6450吉普车 79556585.75 13358254.57
4.其他 9701073.90 2899181.37
合计 186508412.92 85989835.10
注:主营业务收入年末85,989,835.10元,比去年同期下降53.09%。 主要原因是全国汽车市场处于低谷,销售形势不好,产品销售数量的下降引起的产品收入的减少所致。
25、营业成本
项目 上年数 本年数
1.6501客车 55173530.08 36993293.36
2.5021救护车 10015472.69 12135191.50
3.6450吉普车 54663260.15 9394847.02
4.其他 7257221.08 2970048.45
合计 127109484.00 61493380.33
注:营业成本61,493,380.33元,比去年同期下降51.62%。主要是产 品销售数量下降引起营业成本的下降所致。
26、销售费用13,253,533.81元。
项目 上年数 本年数
销售费用 16161954.48 13253533.81
注:销售费用下降的主要原因是销售收入下降引起销售佣金的减少 所致。
27、管理费用17,667,226.24元。
项目 上年数 本年数
管理费用 21766087.03 17667226.24
注:管理费用下降的原因是企业压缩费用开支所致。
28、财务费用8,729,309.04元。
类别 上年数 本年数
利息收入 8153429.78 4774464.39
减:利息支出 16534179.29 13485811.78
其他 99000.00 17961.65
合计 8479749.51 8729309.04
29、营业税金及附加5,126,886.70元。
项目 上年数 本年数
营业税金及附加 7608060.85 5126886.70
注:营业税金及附加下降的原因是营业收入的下降引起的营业税金 及附的下降。
30、其他业务利润239,354.70元。
类别 上年数 本年数
其他业务收入 5556379.29 1862907.67
其他业务支出 4087598.11 1623552.97
其他营业利润 1468781.18 239354.70
注:其他业务利润主要是销售材料款。
31、补贴收入1,820,000.00元。
项目 上年数 本年数
返还企业所得税 1591688.54
退增值税 1820000.00
合计 1591688.54 1820000.00
注:补贴收入是根据国家沈阳市税务局苏家屯分局文件返还的增值 税。
32、营业外收入190,676.71元。
项目 上年数 本年数
无效申购资金冻结息 8214444.42 0
交停薪留职款 11746.00 37275.75
旧料收入 1177334.74 0
其他 104100.00 148339.96
罚款收入 0 5061.00
合计 9507625.16 190676.71
33、营业外支出449,246.80元
项目 上年数 本年数
固定资产净损失 316963.24 282187.27
捐赠 48700.00 100000.00
罚款支出 40100.00 60000.00
其他 36834.80 7059.53
合计 442598.04 449246.80
34、利润总额-18,479,716.41元。
项目 上年数 本年数
利润总额 17508573.89 -18479716.41
注:公司损亏的主要原因是本年度全国汽车销售形势极其不好,处于低谷运行,汽车发展更新速度快,老产品失去了一定的市场竞争能力,同 时新产品6502车的模具至今没有交付使用,至使新产品没有按期投产,使汽车销售量较以前年度有很大的滑坡,造成了亏损。
(五)本公司无关联企业及交易。
(六)承诺事项、或有事项、期后事项
1、承诺事项、或有事项:本公司1995年12月为本系统(军工系统)企业,7407工厂长期借款担保1,000万元。
2、期后事项:公司自1997年12月31日审计工作终止日之间无重大影 响利润等期后事项。
七、备查文件
备查文件已置在公司所在地,供股东查阅
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、经最近一次股东大会通过的公司章程。
松辽汽车股份有限公司
一九九八年四月十一日
