2021 年半年度报告
公司代码：600715 公司简称：文投控股
文投控股股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周茂非、主管会计工作负责人王德辉及会计机构负责人（会计主管人员）王德辉
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
本报告已详细阐述可能面对的风险。详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露
事项 （一）可能面对的风险。”
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 26
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 27
第六节 重要事项........................................................................................................................... 29
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 34
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 37
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 37
第十节 财务报告........................................................................................................................... 40
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录 员）签名并盖章的财务报表
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 文投控股股份有限公司
文资控股、第一大股东、控股股东 指 北京文资控股有限公司
北京市文资中心 指 北京市国有文化资产管理中心
文投集团、北京市文投集团 指 北京市文化投资发展集团有限责任公司
耀莱影城 指 江苏耀莱影城管理有限公司
耀莱影视 指 耀莱影视文化传媒有限公司
文投互娱 指 北京文投互娱投资有限责任公司
东方宾利 指 北京东方宾利文化传媒有限公司
都玩网络 指 上海都玩网络科技有限公司
侠聚网络 指 广州侠聚网络科技有限公司
自由星河 指 北京自由星河科技有限公司
文投成长 指 北京文投成长基金管理有限公司
文创基金 指 北京市文化创意产业投资基金管理有限公司
文资投资 指 北京市文资投资基金有限公司
三奇永恒 指 北京三奇永恒投资咨询有限公司
耀莱文化 指 耀莱文化产业股份有限公司
文资文化 指 北京文资文化产业投资中心（有限合伙）
文化中心基金 指 北京市文化中心建设发展基金管理有限公司
立茂投资 指 上海立茂投资咨询合伙企业（有限合伙）
北京文创基金 指 北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－北京文
创定增基金
屹唐文创基金 指 北京市文化创意产业投资基金管理有限公司－屹唐文
创定增基金
华信超越 指 华信超越（北京）投资有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 文投控股股份有限公司
公司的中文简称 文投控股
公司的外文名称 Cultural Investment Holdings Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 CIH
公司的法定代表人 周茂非
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高海涛 黄靖涛
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联系地址 辽宁省沈阳市苏家屯区白松路 辽宁省沈阳市苏家屯区白松路
22号 22号
电话 010-60910922 010-60910922
传真 010-60910901 010-60910901
电子信箱 zhengquan@600715sh.com zhengquan@600715sh.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 辽宁省沈阳市苏家屯白松路22号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 辽宁省沈阳市苏家屯白松路22号
公司办公地址的邮政编码 110101
公司网址 无
电子信箱 zhengquan@600715sh.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 文投控股 600715 松辽汽车
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 444,483,014.73 195,024,994.65 127.91
归属于上市公司股东的净利润 -110,954,160.67 -477,847,804.91 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 -166,183,171.21 -482,734,904.40
不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 50,171,289.76 386,857,523.73 -87.03
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,816,009,564.98 2,848,178,743.29 -1.13
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总资产 8,015,000,240.63 7,243,344,394.45 10.65
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.06 -0.26 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.06 -0.26 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.09 -0.26 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加3.79个百分
-3.97 -7.76
点
扣除非经常性损益后的加权平均净 增加1.88个百分
-5.95 -7.83
资产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2021 年上半年，公司实现营业收入 4.44 亿元，比去年同期增加 127.91%，归属于上市公司股
东的净利润为-1.11 亿元，主要为新冠疫情有所缓解，影城有序开业，电影放映业务收入增加，但
疫情影响并未完全消退，影视投资及“文化+”等业务受疫情影响进展延缓，公司收入仍未恢复到
疫情前水平，固定成本费用支出较高，导致公司上半年仍处于亏损状态。同时，主要由于受疫情影
响，2021 年上半年经营活动产生的现金流量净额有所减少。报告期内，公司获得 2022 北京冬奥会和
冬残奥会贵金属、工艺品和陶瓷三大类产品的特需生产权益，相关产品设计申报工作正在筹备中，
尚未产生收益。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 31,664,687.70 七、73
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 11,130,436.56 七、74
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
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融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业
12,691,539.76 七、74，七、75
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -257,653.48
合计 55,229,010.54
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业及主营业务
根据证监会 2021 年第 2 季度上市公司行业分类结果，公司属于文化、体育和娱乐业（R）门
类下的广播、电视、电影和影视录音制作业（86）。
公司主营业务涵盖影视和游戏两个行业及其衍生“文化+”业务，主营业务分为四大板块，
包括影城及院线运营管理、影视投资制作及发行、游戏研发与运营、“文化+”业务。
（二）经营模式
1、影城及院线运营业务主要经营模式
影院运营业务主要为向电影观众提供影片放映服务，同时还从事影院卖品、衍生品销售等增
值服务以及电影贴片广告、电影院场地广告等经营业务。院线运营业务主要为对下属影院进行统
一的排片及供片管理。影城及院线主要通过收取票房分账款、卖品及广告等非票房收入获取收
益。
2、影视业务主要经营模式
电影投资制作业务主要为公司通过审慎评估及市场分析选择优质题材，独立或与其他合作方
共同开发剧本、筹建剧组，并进行拍摄制作，最终按各自出资比例或合同约定分享利益及分担风
险。
电影发行业务主要为向院线和影院推广影片并与院线洽谈、安排影片放映等服务，通过收取
发行佣金、固定回报等形式获取收益。
电视剧投资制作业务主要为公司与其他投资方共同投资电视剧项目或由公司提供 IP 及剧本
并委托第三方为公司制作拍摄电视剧，通过向电视台、网络视频平台等转让传播权获取收益或分
成。
3、游戏业务主要经营模式
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网络游戏研发与运营业务主要为在已构建的研发、发行、渠道全产业链格局下，打造精品化
的移动游戏、网页游戏与 H5 游戏等产品内容，并通过与国内外各大游戏平台合作，以及自有游
戏平台进行发行和推广，通过游戏下载收入、道具销售等方式获取收益或分成。
4.“文化+”业务主要经营模式
“文化+”业务为根据公司战略发展规划，围绕公司现有主营业务，基于公司自身品牌优势
和丰富的 IP 储备，通过横向+纵向的投资并购和业务拓展，在文化领域多元化布局，拓展公司收
入渠道，提升公司竞争力。
文化产业发展服务业务。基于公司在文化领域的资源优势及行业整合能力，文投控股积极与
地方政府合作，为地方文化产业发展提供各项服务，包括为地方文化产业发展提供规划咨询、文
化企业招商、文化 IP 资源引入、文化产业园运营开发等。在助力地方文化产业发展的同时，拓
展公司整体品牌影响力，形成公司在影视行业、游戏行业和文化+行业互促互生的良性循环。公
司通过提供具体服务收取相应的服务费。
公司于 2019 年 7 月成为北京 2022 年冬奥会和冬残奥会官方文化活动服务赞助商，于 2021
年 6 月正式成为北京 2022 年冬奥会特许经营商。公司冬奥业务主要分为文化活动、市场开发和
特许经营三大板块。在文化活动板块，公司承办冬奥官方文化活动，主要通过承办官方文化活动
预算折抵赞助费用。在市场开发板块，公司持续推进“百城冬奥文化推广计划”，与各行各业的
合作伙伴共同开发冬奥主题文化活动、影视剧、综艺节目、音乐演出等项目，除通过电影票房分
成、版权销售收益分成和招商代理费等传统模式盈利，公司还将利用现有资源优势，通过为项目
进行宣传推广。在特许经营板块，公司拥有贵金属、工艺品和陶瓷三大品类的特许生产权益，同
时拥有冬奥全品类产品的特许零售权益。特许生产将围绕三大授权品类，设计和生产一批优质的
冬奥特许产品，并通过合作及自有渠道销售特许经营商品获取收益，同时积极推进委托第三方企
业生产加工冬奥特许产品，共同推进冬奥特许工作，实现合作共赢。特许零售可通过自营和授权
第三方企业或经营实体作为冬奥特许分销商两种方式开设冬奥特许零售店（点），特许分销北京
2022 年冬奥特许产品，以此获取特许分销环节的销售收益。
文化娱乐经纪业务主要涵盖艺人培养、艺人经纪、商务广告、商业演出等艺人产业全链条经
营模式，发掘艺人潜质，创造艺人商业价值，根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收
入。
（三）行业情况
1.影视行业
（1）行业政策变化
2021 年上半年，政策引导影视行业进一步加强规范化运营，创作推出有质量、有广度、有
温度的节目和作品。
2021 年 2 月，广电总局发布《国家广电总局办公厅关于发布视音频内容分发数字版权管理
标准体系的通知》（广电发〔2021〕45 号），组织研究建立了视音频内容分发数字版权管理标
准体系，保障新形势下视音频内容分发数字版权管理系统标准化建设和规范化运行。
2021 年 3 月，广电总局下发《国家广播电视总局办公厅关于做好庆祝建党 100 周年广播电
视节目创作播出工作的通知》（广电发〔2021〕74 号），并于 2021 年 6 月下发《国家广播电视
总局办公厅关于进一步做好庆祝建党 100 周年广播电视节目创作播出工作的通知》（广电发
〔2021〕173 号），指出作为 2021 年广播电视工作的重中之重，要全力保障重点项目推进，进
一步创作推出正能量充沛、内容生动、丰富多彩的节目；把庆祝建党百年宣传工作作为当前头等
大事，以高度的政治责任感使命感全力以赴做好主题节目创作播出工作。
2021 年 3 月，广电总局发布《国家广播电视总局办公厅关于印发 5G 高新视频系列标准体系
（2021 版）的通知》（广电办发〔2021〕84 号），通过制定的沉浸式视频标准体系文件，发挥
标准在 5G 高新视频领域的引领和规范作用，推动广播电视和网络视听行业高质量创新性发展。
2021 年 6 月，广电总局发布《国家广播电视总局关于发布<网络视听收视大数据技术规范
第 1 部分：总体要求>等四项广播电视和网络视听行业标准的通知》（广电发〔2021〕33 号），
以加强网络视听数据的科学应用与评估，并促进网生内容进行更标准的数据采集。
2021 年 6 月 1 日，新修订的《中华人民共和国著作权法》（中华人民共和国主席令第 62
号）正式开始实施，新《著作权法》加大对侵权行为的打击力度，确定“视听产品”范畴，进一
步强化版权保护意识，为推动影视行业版权生态长足发展提供了强有力的法律支撑。
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（2）行业发展情况
a.电影投资制作方面
2021 年上半年中国电影总票房为 275.68 亿元（数据来源：拓普，含服务费），其中国产电
影票房为 220.31 亿元，占总票房的 79.92%；国内电影观影人次 53 亿。国内影院数量 11813
家，银幕数量 71554 块；全国院线在 2021 年上半年累计放映新片 278 部，其中国产片 242 部，
进口片 36 部。
目前电影行业无论是国内还是国外均还处于疫情恢复期，国内院线开机影片数量不够，进口
电影引进同样无法及时跟进，造成了片荒的局面，进一步给资金供给带来压力。疫情的反复增加
了院线市场的不确定性，国产影片品质欠佳，观众观影日趋理性，使得报告期内观影人数较
2019 年同期下降超 16%；电影市场的“头部效应”在进一步加剧，“档期效应”分化严重。头部
市场集中性很高，春节档上映的《你好，李焕英》《唐人街探案 3》两部影片贡献近 100 亿元票
房，占报告期内总票房的四成，而在 10-20 亿左右票房的“腰部”影片缺失。春节档、五一档创
造票房新高，但端午档、情人节档、父亲节档等短档期票房惨淡。以上趋势说明中国电影受众对
影片的选择日趋成熟，对高质量的头部影片需求强劲，电影市场仍具有很强的爆发力。
b.电影发行方面
报告期内，新片扎推档期上映致使同期影片发行空间收窄，且疫情的影响，促使影片宣发由
繁琐的线下地推方式逐渐转换为线上营销及线下推广联动的方式，以减少营销成本。
鉴于片方在疫情恢复期间排片竞争激烈，以及观众在居家隔离影响下生活方式的转变，促使
院线电影转向网络平台播放的“院转网“成为发行新选择。虽然“院转网”给予了观众更多选择
空间和缓解了片方排片压力，但减少了观众与院线黏性，增加了院线方的经营压力。因此就影片
进行清晰化定位，选择适合的播放平台发行，探索院线及网络平台的合作机制有助于构建多元丰
富的电影市场。
c.影城方面
2021 年上半年，全国新建影城 560 家，新增银幕 3379 块，全国影院总数已恢复至疫情前水
平。自 2017 年以来新增影院数量呈逐年下降趋势，放映总场次数量增加，但上座率逐步走低，
影院数量已相对饱和。
2021 年上半年，电影平均票价上升至 40.4 元，但票房较去年同期减少 13.75%，主要是由于
2021 年上半年大中体量影片数量较少、高口碑影片匮乏造成的。从档期来看，春节档占据了主
要份额；从城市来看，一二线城市票房倒退严重，四五线城市则展现出上升势头，整体大盘趋势
下沉。从目前定档影片来看，2021 年下半年，档期排场压力相对轻松，重点大片及口碑型影片
将有更多施展拳脚的机会，票房产出也会相对集中在优秀影片、主旋律影片及节日档期，影管公
司如何优化排场将是保证票房份额的关键。
d.电视剧集方面
根据国家广播电视总局发布的数据，2021 年 1-3 月（4-6 月数据尚未发布）全国各类电视剧
制作机构共计生产完成并获准发行国产电视剧 39 部 1271 集，其中现实题材剧目共计 30 部 928
集，分别占总比例的 76.92%、73.01%。其中，当代题材共计 28 部 861 集，分别占总部、集数的
71.79%、67.74%；现代题材共计 2 部 67 集，分别占总部、集数的 5.13%、5.27%。历史题材剧目
共计 8 部 300 集，分别占总比例的 20.51%、23.6%。其中，近代题材共计 4 部 155 集，分别占总
部、集数的 10.26%、12.20%；古代题材共计 4 部 145 集，分别占总部、集数的 10.25%、
11.40%。重大题材共计 1 部 43 集，分别占总部、集数的 2.57%、3.39%。
作为中国共产党建党 100 周年的关键节点，报告期内现实题材作品在网台发展趋势明显。品
质佳，阵容好的主旋律作品得到了市场的认可和观众的共鸣，成为推动剧集高质量发展的坚实力
量。虽然具有高明星效应的不少大热 IP 作品前期势头强劲，但因缺少优质内容支撑无法持续保
持热度。反之，内容质量得到观众认可的剧集项目即使在前期水花较小的情况下仍然可以在后期
逐渐发力成功出圈。“内容为王”在市场中所反映出的积极信号给予中小型剧集制作公司进入市
场的机会与信心。
2021 年上半年，网剧在备案数量以及播放量上均超过电视剧，且品牌及商业化转化体现出
更大优势。报告期内，整体剧集大盘流量有所下降，短视频的用户和流量呈现稳定增长的阶段，
短视频平台及长视频平台均增加了在微短剧门类上的扶持力度并细化分账规则，长短剧集市场竞
争增加。
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2.游戏行业
（1）相关政策
2021 年上半年国家新闻出版总署下发 9 个批次共 668 个游戏版号。其中，7 批国产网络游戏
版号共 592 个，2 批进口网络游戏共 76 款。按游戏平台来看，手游 630 款，端游 27 款，页游 3
款，主机游戏 14 款。综合来看，上半年版号下发数量维持稳定，政策收严仍是趋势，行业集中
度进一步提升，有利于具备研发实力和长线运营能力的企业发挥优势。
2021 年 3 月 15 日，中宣部出版局下发《游戏审查评分细则》，规定游戏版号审批采用全新
的评分制度，从“观念导向”“原创设计”“制作品质”“文化内涵”“开发程度”5 个角度进
行评分，评分结果直接影响最终的版号发放，并于 4 月 1 日开始试行。新审核机制的施行，在未
来将进一步优化入场游戏的品质，也意味着更大的挑战。网络游戏行业监管日趋规范，有利于行
业健康发展，规范经营的企业将从中受益。
（2）发展情况
根据中国音数协游戏工委(GPC)与中国游戏产业研究院发布了《2021 年 1-6 月中国游戏产业
报告》数据显示：2021 年 1-6 月，中国游戏市场实际销售收入达到 1504.93 亿元，同比增长
7.89%，游戏产业进入新的发展阶段。今年上半年国内新冠肺炎疫情防控取得阶段性重要成效，
社会各方面经济秩序加快恢复，人们外出时间增多，即便在去年上半年增长超过 20%的情况下，
今年上半年依然保持了显著增长，说明中国网络游戏产业正在走向高质量发展的良性轨道，呈现
出愈加健康繁荣的发展态势。其中，中国移动游戏市场实际销售收入增速依然突出，同比增长
9.65%，实际销售收入达到 1147.72 亿元。国内客户端游戏市场实际销售收入 298.89 亿元，同比
增长 6.16%。受上网服务场所放宽限流等因素刺激，端游市场较去年同期有所回升。网页游戏不
管从玩家人数、开服量等各方面数据继续下滑，市场实际销售收入 30.21 亿元，同比下降
24.51%。网页游戏与主流市场渐行渐远，在没有新的利好加持下，下跌趋势将难以逆转。整体来
说移动游戏实际销售收入占市场总收入的 76.26%，客户端游戏为 19.86%，网页游戏为 2.01%。
移动游戏仍占据主位，是国内游戏市场收入的主要来源。客户端游戏销售收入略有上升，但占比
仍呈下降趋势。网页游戏收入继续下降，占比持续缩小。
2021 年上半年，中国游戏用户规模近 6.67 亿人，同比增长 1.38%，增速继续放缓。可以预
见，伴随人口结构变化，未来游戏市场竞争会更加激烈，对企业和产品的要求也将水涨船高。
2021 上半年，中国自主研发的网络游戏国内市场实际销售收入 1301.12 亿元，同比增长
8.3%，仍保持国内市场八成以上份额。与此同时，上半年自主研发游戏海外市场实际销售收入
84.68 亿美元，同比增长 11.58%。数据显示，自主研发游戏产品海外收入持续增长，国产游戏
“走出去”，构建全球化发展格局已是大势所趋。但目前海外市场买量成本不断增大，侵权及合
规风险有所上升，国际贸易壁垒也在增强。
从以上数据整体表明，中国游戏产业上半年发展稳定增长，仍蕴藏着巨大的市场空间和发展
前景。
3.“文化+”相关业务
（1）相关政策
近年来，我国对外贸易中文化贸易的比重越来越大。文化贸易不仅可以传播本国文化，还能
实现文化产业链的经济效益，文化贸易的竞争力体现了国家的综合实力。国务院《关于加快发展
对外文化贸易的意见》出台后，对外文化贸易迈上新台阶，我国相继出台多项政策推动文化贸易
产业发展。2021 年 1 月，全国文化和旅游厅局长会议在京召开，会议指出，要统筹壮大国内文
化市场和扩大对外文化贸易，坚持高水平走出去和高质量引进来并重。2021 年 5 月，商务部印
发《关于推进海南自由贸易港贸易自由化便利化若干措施的通知》，支持创建国家文化出口基
地，建设国家对外文化贸易基地，推动重点企业和项目落户，鼓励创新服务贸易国际合作模式。
2021 年 4 月，文化和旅游部印发《进一步加大开发性金融支持文化产业和旅游产业高质量
发展的意见》，支持 5G、大数据、云计算、人工智能等新技术的应用，扶持文化、旅游与科技
融合发展示范类项目和新型文化企业，引导创作生产优质、多样的数字文化产品。2021 年 5
月，文化和旅游部印发《“十四五”文化产业发展规划》，强调顺应数字产业化和产业数字化发
展趋势，深度应用 5G、大数据，云计算、人工智能、超高清、物联网、虚拟现实，增强现实等
技术，推动数字文化产业高质量发展，培育壮大线上演播、数字创意、数字艺术、数字娱乐，沉
浸式体验等新型文化业态。
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2021 年 4 月 29 日，文化和旅游部公布的“十四五”文化和旅游发展规划中提出的文化和旅
游消费促进政策，拟在十四五期间建设国家文化和旅游消费示范城市、区域文化和旅游消费中心
等政策，文化消费领域将迎来重大政策利好环境。
（2）发展情况
2021 年上半年，在全面深化文化体制改革、不断提振文化消费需求的背景下，我国文化产
业继续保持平稳较快发展，产业结构不断优化。根据国家统计局数据，全国规模以上文化及相关
产业企业实现营业 54380 亿元，比上年同期增长 30.4%。文化及相关产业 9 个行业的营业收入比
上年同期增长均超过 20%，其中创意设计服务、文化传播渠道、文化消费终端生产分别增长
33.3%、42.6%、32.1%，增速均超过 30%；文化娱乐休闲服务增速甚至达到 78.9%。
中国旅游研究院发布的《2021 上半年全国文化消费数据报告》显示，2021 年上半年文化消
费时长有效延展，周末、夜间消费明显增长，线上与线下文化消费场景已深度嵌入居民日常生
活，文化体验成为异地旅游和拉动消费的主要内容。当前，消费意愿持续激发，市场主体积极乐
观，围绕供需不平衡的中长期矛盾，内容创造、科技赋能、模式创新有望成为文化消费高质量发
展的重要支撑。此外，该院发布的《2021 年上半年旅游经济运行分析与下半年趋势预测》表
明，2021 年第一季度，旅游经济复苏向上的基本盘更加稳固，消费信心进一步恢复，产业动能
进一步积累，产业政策进一步松绑。由于一季度的恢复，旅游企业家信心上扬，产业资本持续活
跃，各地文化和旅游产业发展信心稳步上升。文化和旅游产品推陈出新，京张体育文化游受冬奥
影响正在预热升温。同时，各地红色旅游也正在升温。
根据中国旅游研究院(文化和旅游部数据中心)发布的“2021 年上半年全国旅游经济运行分
析报告”显示，2021 年上半年，全国旅游市场稳步回升，消费信心进一步恢复，产业动能进一
步积聚，产业政策集中释放，旅游经济运行复苏向上的基本面基本稳固。五一期间，国内旅游出
游 2.3 亿人次，按可比口径超过了疫前同期水平，全国旅游市场迎来了疫情防控和全面复苏的战
略转折点。上半年，旅游经济运行综合指数（CTA-TEP）稳步回升到 106.05，同比和环比分别上
升了 33.73 和 24.16。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.产业链完善，业务之间形成较好的协同效应
公司业务布局影视产业上下游，拥有完整覆盖影视行业的产业链体系，业务范围涉及制作、
发行、院线、影院等诸多环节。完善的产业链布局为公司影视作品的制片、发行与放映提供了强
大而完善的平台，全产业链覆盖也使得公司能够保持在各个环节对影视产品的控制力。各业务板
块之间资源协同，能够有效降低风险，提高整体经营效率，全方位打造精品内容，实现价值最大
化。
在“文化+”板块，公司围绕北京 2022 年冬奥会及冬残奥会这一国际影响力最大体育赛事的
强大 IP，充分利用我国丰富文化艺术资源，在承办好冬奥官方文化活动的同时，推进“百城冬
奥文化推广计划”，策划组织形式多样、生动活泼的文化活动，广泛吸引社会各界积极参与，以
文化赋能全产业链，使冬奥运动精神以观众喜闻乐见的方式融入影视、综艺、音乐会等多种形式
的文化产品中。公司积极挖掘品牌、创意、产品等方面的独特优势，推进参与北京 2022 年冬奥
会和冬残奥会特许经营计划，现已成为北京 2022 年冬奥会特许经营商，打造北京传统文化与冬
奥冰雪文化充分融合的文创精品，实现经济效益与社会效益双丰收。在专业人才与资源方面，公
司与国家一线体育、文化人才达成良好合作，为人才创造可持续的、多种形式的创作机会，共同
开发、合作文化产品，打造一流的影视、音乐、综艺等文化活动产品。为北京市支持鼓励的各项
文化内容搭建了在冬奥会亮相的舞台，用中国品牌的责任与担当，展现冬奥精彩，以文化中心建
设的成果服务冬奥，助力冬奥。
2.具有优秀的内容开发能力
公司旗下影视制作公司，整合公司版权内容资源与合作方开展全方位深度合作，严格把控作
品前期开发、中期拍摄制作到后端宣发的全流程，集合多方资源联合推广，力求将高品质，符合
北京文化中心定位的优质内容陆续呈现给观众;文投控股与行业优秀机构、特殊审批机构及特殊
内容资源机构的深度合作，也扩充了文投控股在独有内容资源上的优势，有助于公司在影视行业
中品牌价值的差异化建立与品牌价值提升。
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2021 年半年度报告
公司旗下游戏公司具有“研发+发行+运营”一体化全流程研发运营优势，建立了优秀的研发
与运营团队，通过国际化、系列化、品牌化的产品开发策略专注于精品游戏的研发及运营，形成
了“研运一体、流量经营”的竞争优势，使得公司既掌握了网络游戏行业游戏版权的核心，又把
控了游戏进入市场后的运营质量，为打造精细化游戏提供了保障，综合研发能力和创新能力进一
步加强，使得日后能及时把控游戏市场风向，再适时推出符合市场行情的精品游戏，以占领市场
先机，从而保证公司游戏产品盈利能力。公司游戏业务坚持“精品化”理念和以用户体验为核心
原则，通过系统化的流量运营方式及完善的运营服务进一步拉长精品游戏的生命周期，并加大游
戏板块研发投入和储备，积极拓展游戏出海业务，进一步发挥“研运一体”模式的优势，提升产
品成功率。
3、拥有自有信息化系统，管理精细化、标准化
公司旗下影城以前端实际业务为出发点，搭建财务、业务两大中台，引进 EHR 系统，完善票
务及排片系统，并持续优化上述信息系统。全面升级票价、排片和竞争地图监控工具。提出了工
时管控、保洁人员管控、能耗管控，合理进行管控做相关指导。规范影城视觉系统，启动卖品周
盘管理办法。提升管理效率，节约人工成本。
4、与优质渠道保持稳固合作关系
在游戏业务方面，都玩网络不断加强研发实力，增加自研精品游戏数量，提升产品质量。公
司是米趣玩、星辉等优质渠道的合作伙伴之一，并与各大游戏发行商、游戏渠道及 APP 娱乐应
用平台都有着密切的合作关系，凭借与这些行业头部平台保持良好的合作关系，形成了优秀的产
品供应能力，能够进行全球化的流量投放和大数据分析。
公司自 2017 年首款手游出海以来积累多年海外发行成功经验，通过深度本地化运营积累海
外用户洞察和当地文化认知，形成公司海外发行的核心竞争力。报告期内，公司继续在欧美、东
南亚、日韩等地区稳健深耕，确保产品在海外各个区域都能有良好表现。
5.较强的资源整合能力
公司作为北京市国有控股的文化类上市公司，依托首都文化产业的资源优势及股东背景，以
市场化方式运作，与国内外影视、游戏等文化内容行业内的优秀企业、团队、核心人员建立了良
好的合作关系，形成了较强的行业资源整合能力，公司通过与业内优秀的企业、人才合作，深挖
优质 IP 资源，推出文化精品力作，丰富文化业态，打通线上线下渠道，不断培育品牌，推进
“文化走出去”，实现文化产业链横向多元化与纵向一体化整合。
三、经营情况的讨论与分析
（一）影城运营管理
报告期内（截至 6 月 30 日），耀莱影城共计 73 家营业，7 月 1 日苏州人民路店恢复营业
后，总营业影城数 74 家。上半年，耀莱影城实现总票房 2.6 亿元（含服务费），按票房收入位
居全国影管行业第 16 位。
2021 年 3 月，公司已完成影城票务系统切换工作，业务支撑及业务操作达到集团内部的统
一，为业务中台及财务中台建设扫清数据及接口标准化难关；上半年，管理团队始终持续寻找增
收机会点努力拓宽合作界限，支撑业务发展需求，存续门店的卖品收入及发行收入皆比 2019 同
期上涨。公司依托国资背景，优质选址逆势扩张，持续抢占市场份额，通过提升服务以提升单客
价值贡献。
今年内公司将完成耀莱全系影城转入文投院线的工作，未来开放院线特许加盟，进一步增强
品牌营销，促进上下游产业联动，扩大公司影响力，推进片方整合营销合作收入。影城管理公司
还将继续完善、提升、推广、落实标准化的管理制度，提升影城的营运管理水平；促进上下游产
业联动，拓宽合作界限，利用影城场地开展多种形式合作，加强营销互动，打破痛点，着力解决
顾客到店停留时间，创造收益；加快转院线工作落实，加强与三方票务平台合作，推进片方整合
营销合作收入，扩大公司影响力；遏制存量影城票房下降趋势，加强影城培训，优化提升门店品
项管理、促销活动及建议销售的能力，力争 SPP（Sales Per Person，指卖品销售分到每名观众
的平均销售金额）再增长；优化、合理控制门店各项营运成本，通过数据比对及时加以分析，确
保门店利润最大化；加强区域能力，不断优化管理职能，继续做好影城经营风险管控，提高营运
培训和门店品质，并持续跟进降租谈判及闭店项目处置，扩大降租战果。
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2021 年半年度报告
（二）影视投资制作及发行
报告期内，公司重新框定影视板块自身定位，立足全国文化中心建设，结合首都“四个文
化”的基本格局和功能，在内容选择上坚持有所为有所不为，对主旋律、正能量、具备正向价值
观、具有充分市场影响力的内容作重点关注，以打造反映时代精神、首都水准和北京特色的影视
精品力作，形成公司特有的影视业务投资风格。
1、电影投资制作业务
报告期内，公司加强主控开发项目的扬帆出海，积极践行“文化走出去”方针，并不断提升
储备 IP 的开发力度，集中力量推进有充分市场影响力的正能量作品；也通过参投等方式，对在
国内重要档期的头部影片进行投资以降低影视项目投资风险。
2021 年上半年，公司投资制作的影片《唐人街探案 3》以 45.23 亿元的票房成为 2021 年上
半年票房亚军；《温暖的抱抱》获得票房 8.64 亿；《熊出没狂野大陆》票房 5.95 亿，获得第
33 届中国电影金鸡奖最佳美术片提名；《许愿神龙》票房 1.68 亿，并于 2021 年 6 月 11 日正式
登陆 Netflix，登陆首周登上北美电影热播榜第一、北美动画电影热播榜第一、全球 IP 内容热
播榜第二。
报告期内，公司参与投资制作的电影总票房 61.50 亿元（含服务费），票房市场占有率为
22.31%。
公司已投资主要电影、网络电影项目如下：
电影
新 预计发行 合 作
增 / 开拍时间 或者上映 方 式 拍摄或制 许可资质取得情
项目名称 主要演员（如签约）
取 (如确定) 档期(如 (如确 作进度 况
消 确定) 定)
熊出没：狂野大 2021 年 2 电 审 动 字 [2019]
2019 年 参投 已上映 导演：丁亮、邵和麒
陆（动画） 月 12 日 第 046 号
导演：陈思成
2019 年 7 2021 年 2 电 审 故 字 [2019]
唐人街探案 3 参投 已上映 主演：刘昊然、王宝
月 月 12 日 第 850 号
强
2019 年 2020 年 导演：常远
电 审 故 字 [2020]
温暖的抱抱 10 月 24 12 月 31 参投 已上映 主演：常远、李沁、
第 288 号
日 日 沈腾
投资+
预计 2021 电 审 故 字 [2018] 导演：刘仪伟
玩命旅行指南 2017 年 主 宣 发行阶段
年下半年 第 787 号 主演：张嘉译、闫妮
发
导演：克里斯.艾伯
2021 年 1 电 审 动 字 [2020]
许愿神龙 2017 年 主控 已上映 汉斯
月 15 日 第 022 号
监制：成龙
原来我们如此陌 2017 年 预计 2021 影 剧 备 字 [2017]
主控 制作完成 导演：叶京
生 12 月 年 第 8970 号
与青春有关的日 2015 年 预计 2021 影 剧 备 字 [2015] 导演：叶京
主控 制作完成
子 12 月 年 第 3236 号 艺术指导：王朔
导演：拉姆尼
2018 年 4 预计 2021 影 剧 备 字 [2016]
流浪狗之歌 参投 后期阶段 主演：陈紫怡、张瑜
月 年 第 1872 号
书
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2021 年半年度报告
导演：成龙
2018 年 4 预计 2022 影 剧 备 字 [2017]
我的日记 参投 后期阶段 主演：房祖名、蒋雯
月 年 第 9089 号
丽
2018 年 预计 2021 影 剧 备 字 [2017] 导演：曹金玲
莫尔道嘎 参投 后期阶段
12 月 年 第 7555 号 主演：王传君、齐溪
导演：徐超
2019 年 2 预计 2021 影 剧 备 字 [2015] 编剧：王朔
不老奇事 参投 后期阶段
月 年 第 6711 号 主演：王传君、王珞
丹等
2019 年 2 预计 2022 主演：克里夫柯蒂
赫伯特 取消 参投 筹备阶段
月 年 斯、凯特温斯莱特
导演：DJ卡卢索
预计 2021 预计 2022 影 复 协 字 [2018]
极限特工 4 取消 参投 筹备阶段 主演：范迪塞尔、
年 年 第 005 号
周杰伦、王源
预计 2021 预计 2022 主 投 影 剧 备 字 [2020]
刺青 筹备阶段 监制：滕华涛
年 年 主控 第 970 号
预计 2021 预计 2022 影 剧 备 字 [2019] 导演：沈悦
末日拯救 主控 筹备阶段
年 年 第 2131 号 编剧：刘慈欣、沈悦
预计 2022 预计 2023
结婚大爆炸 取消 主控 筹备阶段 编剧：董海松
年 年
导演：陆剑青
预计 2021 预计 2022 影合立字（2017）
防弹特工 参投 筹备阶段 监制：成龙
年 年 第 074 号
主演：成龙
预计 2021 预计 2022 影 剧 备 字 [2018]
大帅 取消 参投 筹备阶段 主演：成龙
年 年 第 1334 号
预计 2021 预计 2022
孙子兵法 取消 参投 筹备阶段 待定
年 年
预计 2022 预计 2023
同学会 取消 参投 筹备阶段 待定
年 年
预计 2021 预计 2023
东方欲晓 取消 主控 筹备阶段 待定
年 年
预计 2022
灶王传（动画） 2021 年 主控 制作阶段 导演：马文卓
年
预计 2021 预计 2022 京影更子（2019） 导演：黄建明
后羿传奇（动画） 参投 制作阶段
年 年 第 468 号 编剧：关山
预计 2021 影合立字（2019） 导演：林德禄
反贪风暴 5 2020 年 参投 制作完成
年 第 89 号 主演：古天乐、吴尊
2021 年 3 预计 2021
霸王 主控 后期阶段 G11125122011201 导演：王凯、释小龙
月 20 日 年
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2021 年半年度报告
主演：张丹峰、陈浩
民
敦煌英雄传（电 预计 2022 预计 2023
主控 筹备阶段 编剧：孙海军
影） 年 年
导演：彭顺
2020 年 预计 2021 影 剧 备 字 [2020]
惊天营救 参投 后期阶段 主演：杜江、佟丽
10 月 9 日 年 第 852 号
娅、王千源等
导演：林德禄
2020 年 9 预计 2021 影 剧 备 字 [2020]
扫黑行动 参投 后期阶段 主演：周一围 秦海
月 28 日 年 第 3245 号
璐、张智霖
预计 2021 预计 2022 影剧备字〔2021〕
江口沉银 新增 参投 筹备阶段 导演：张天辉
年 年 第 466 号
2019 年 5 预计 2021 导演：西蒙.韦斯特
天星术 新增 参投 后期阶段
月 年 主演：张涵予
预计 2021 预计 2022 影 剧 备 字 [2019]
寻龙诀 2 新增 参投 筹备阶段 待定
年 年 第 2091 号
预计 2021 预计 2022
三大队 新增 参投 筹备阶段 待定
年 年
导演：郑芬芬
2020 年 6 2021 年 7 电 审 故 字 [2019]
二哥来了怎么办 新增 参投 已上映 主演：胡先煦、邓恩
月 月 16 日 第 850 号
熙
我才不要和你做 预计 2021 预计 2022 影 剧 备 字 [2021]
新增 参投 筹备阶段 待定
朋友呢 年 年 第 529 号
2、电影发行业务
公司的发行团队根据行业复工后的市场特点，合理规划项目宣发成本预算，积极洽谈优质项
目宣发主控，并积极参与其他项目的联合发行。报告期内，耀影发行参与了《猪猪侠大电影：恐
龙日记》《许愿神龙》的宣发工作，其中《猪猪侠大电影：恐龙日记》取得了 7,932 万的票房成
绩，创造了该系列电影的票房最高纪录，也创造了五一档动画片的票房纪录。
发行团队将继续推进洽谈日方优质动漫项目的引进，也将继续以主控宣发项目为主，优质项
目联合发行合作或参与投资等多种形式增加创收。
报告期内，公司参与发行的电影票房合计 2.48 亿元（含服务费），占同期全国票房的
0.90%。
3、电视剧、网剧业务
报告期内，公司重点影视剧集制作业务稳步推进，筹备开发一批主旋律、正能量的优质剧集
项目。在当下行业环境下，公司不断推进剧集产出内容形式向多元化转化，严格把握主控影视的
开发摄制工作，塑造差异化的品牌内容以不断提升在影视行业影响力。2021 年上半年，公司参
与出品的《东四牌楼东》于 2021 年 4 月 10 日在北京卫视上星播出，并在腾讯视频、爱奇艺和优
酷同步播出，取得了较好的播放量。同时，公司主控开发的《没有硝烟的战线》《冰雪之名》均
在稳步推进中。
报告期内，公司参与投资制作的生产完成并获准发行的国产电视剧数量为 1 部 52 集。
公司投资的主要电视剧、网剧项目如下：
电视剧集
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2021 年半年度报告
预计发行或 拍 摄 或
开拍时间（如 合作方式 许可资质取得情
作品名称 新增/取消 者上映档期 制 作 进 主要演职人员
确定） （如确定） 况
（如确定） 度
导演：郭宝昌
东四牌楼 2018 年 3 月 2021 年 4 月 ( 京 ) 剧 审 字 主演：富大龙、
参投 已播映
东 20 日 10 日 (2019)第 023 号 郝蕾、于震、李
广旭、王大奇
导演：冯自立
米露露求 2017 年 8 月 （苏）剧审字 编剧：赵燕琼、
预计 2022 年 参投 发行中
爱记 2日 （2017）第 011 号 王言菲、丁晓
晴
新六指琴 导演：郭虎
2017 年 9 月 （浙）剧审字
魔之天龙 预计 2022 年 参投 发行中 主演：陈浩民、
30 日 （2018）第 037 号
八音 胡然
导演：张旗、郑
2017 年 7 月 （京）字第 6101
探戈 预计 2022 年 参投 发行中 杰 主演：李东
28 日 号
学、董璇
总制片：于正
2016 年 9 月 （浙）字第 1026 主演：张哲瀚、
朝歌 取消 预计 2023 年 参投 发行中
13 日 号 吴谨言、保剑
锋
导演：张轩南
大明国子 2017 年 12 月 审 核 阶 （苏）字第 00456
取消 预计 2022 年 参投 主演：李果、张
监 26 日 段 号
艺文
导演：綦小卉
我的早更 2017 年 7 月 发 行 阶 ( 新 ) 剧 审 字 主演：舒畅、孙
预计 2021 年 参投
女友 1日 段 (2018)第 004 号 坚、张亮、罗
米、樊昱君
编剧：全勇先
预计 2021 年 筹 备 阶
悬崖之上 预计 2022 年 参投 （浙）字第 537 号 主演：孙红雷、
底 段
陈道明等
2019 年 9 月 后 期 制 （京）字第 7043 导演：陈国星
北京以南 预计 2021 年 主控
16 日 作阶段 号 编剧：王之理
导演：张汉杰
2019 年 8 月 后 期 制 （京）字第 10620
大海港 预计 2022 年 参投 编剧：疏野、赵
31 日 作阶段 号
东军
待 发 行 （苏）字第 01770 主演：段奕宏、
双探 2019 年 11 月 预计 2021 年 参投
阶段 号 董成鹏
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2021 年半年度报告
筹 备 阶 （京）字第 3636
风起陇西 取消 预计 2021 年 预计 2022 年 参投 编剧：金海曙
段 号
筹 备 阶 G1112512201010
绣里藏针 预计 2021 年 预计 2022 年 主控 编剧：杨宏伟
段 1
筹 备 阶 主创团队沟通
云豹突击 预计 2021 年 预计 2022 年 主控 甲第 128 号
段 确认中
我的温柔 筹 备 阶 G1112512191110 主创团队沟通
预计 2021 年 预计 2022 年 主控
暴君 段 1 确认中
2021 年 3 月 后 期 阶 （京）字第 12161 主演：郭德纲、
德云瓦舍 预计 2022 年 主控
16 日 段 号 岳云鹏
筹 备 阶
补天阙 取消 预计 2021 年 预计 2022 年 参投 待定
段
筹 备 阶
双骄 预计 2021 年 预计 2022 年 主控、承制 待定
段
筹 备 阶
少年丞相 取消 预计 2021 年 预计 2022 年 主控、承制 待定
段
筹 备 阶
新宋 取消 预计 2021 年 预计 2022 年 主控、承制 待定
段
筹 备 阶
大运河 预计 2021 年 预计 2023 年 主控、承制 待定
段
敦煌英雄
前 期 筹
传（电视 新增 预计 2021 年 预计 2023 年 主控 编剧：孙海军
备
剧）
导演：孙皓 主
谁是凶手 新增 2020 年 9 月 预计 2021 年 参投 待播映 演：赵丽颖、肖
央、董子健
没有硝烟 2020 年 12 月 制 作 阶 （川）字第 01381 导演：刘涛 主
新增 预计 2022 年 参投
的战线 1日 段 号 演：杜淳、颖儿
导演：杨小波
2021 年 4 月 制 作 阶
美人逆鳞 新增 预计 2022 年 参投 主演：金泽、关
30 日 段
芯
（三）游戏制作与发行
1.“精品化”产品持续发力
公司游戏业务坚持“精品化”理念和以用户体验为核心原则，不断引进和培养优秀的游戏美
术策划和技术人员，同时扩大对硬件设施的投入，以保证高品质游戏的持续研发和打造。
由都玩网络打造的以经典三国乱世为背景的战斗策略类移动游戏《攻城天下》，于 2021 年
4 月 30 日上线。2021 年上半年，都玩网络加大对重点产品《攻城天下》的研发投入、产品维护
及运营力度，使其流水保持不断增长趋势，截至 6 月 30 日，总注册用户数达 80 多万，总流水突
破 6300 万。同时，为进一步加强游戏研发能力，开发更多类型游戏的巨大市场，都玩网络不断
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2021 年半年度报告
加强与国内外各大游戏厂商的合作关系，以获得游戏开发及商业运营授权，从而打造更多符合市
场定位的高品质游戏。
2.“多元化”策略多方面提效
公司研发业务的“多元化”也有较大突破，立项类别涉及 MMORPG、SLG、SRPG 等领域，为
2021 年储备了丰富的产品数量及类别。公司研发业务的“多元化”也有了一定进展，其中迷宫
放置 RPG 产品预计于 2021 年第三季度进行测试，《代号：帝国》产品预计将于 2021 年第四季度
进行测试。公司将继续在产品类型、题材以及美术表现、玩法等方面持续进行多元化创新，致力
于推出高品质、长生命周期、满足不同类型玩家需求的多元化精品游戏。
3.长周期精品游戏的研发及运营能力
公司积极通过系统化的流量运营方式及完善的运营服务进一步拉长精品游戏的生命周期，坚
持游戏玩家为本的设计和运营理念，重视产品各方面品质及客服工作，深入听取广大玩家对产品
的意见，通过版本的快速更新及玩法突破，以满足玩家游戏体验，使得公司多款游戏拥有良好的
口碑与人气，并积累了庞大的忠实用户群体。报告期内，公司受益于精细化运营策略，旗下多款
游戏保持稳健的流水及盈利能力。其中，《攻城三国》在运营 4 年半后，处于生命周期末期，通
过版本迭代和运营活动去减缓其下降趋势，月流水仍突破 3000 万。优秀的长周期精品产品运营
能力塑造了公司业内影响力，也为公司进一步发展打下坚实基础。此外，都玩网络还积极代理不
同品类的精品游戏，以满足主流玩家的喜好以及对细分市场玩家的娱乐需求。
（四）“文化+”业务
为进一步拓展公司产业链条，促进公司优质文化内容和 IP 资源的多渠道变现，实现公司整
体收益最大化，文投控股积极拓展“文化+”业务，推动文化与旅游、科技、体育等文化细分领
域深度融合发展。
1.开展文化产业发展服务业务
公司基于各地政府经济转型的需求和文化行业发展的趋势及潜力，依托国有控股股东的背
景，结合自身的行业资源优势，与各地政府积极开展合作，为地方政府提供文化产业发展服务，
主要包括为政府编制文化产业发展规划，确定文化产业发展方向及策略；为地方政府引入文化类
企业，实现文化企业投资落地及产业聚集；协调包括影视拍摄及演艺等资源落地，塑造整体文化
形象，增强文化氛围，自身及引入各合作方在当地开发建设运营文化类园区等，全方位打造文化
平台。目前，公司与南京六合区政府合作的金牛湖项目已于 2019 年成功落地。报告期内，项目
设计及报批报建流程等前期相关各项准备工作按计划推进，受到疫情影响，工作进度低于预期，
预计 2021 年将取得施工许可证。
2.冬奥文化活动服务业务
全面参与北京 2022 年冬奥会赞助商计划。为提升文投控股品牌知名度，扩大社会影响力，
实现社会效益与经济效益统一，2019 年 7 月，公司正式成为北京 2022 年冬奥会和冬残奥会官方
文化活动服务赞助商。此后，公司承办了 10 余场精彩卓越的冬奥会和冬残奥会官方文化活动，
用中国品牌的责任与担当，展现冬奥精彩，践行“讲好中国故事，传播冬奥文化，阐述奥运精
神”的信条，以实际行动服务冬奥、助力冬奥。
持续推进参与北京 2022 年冬奥会特许经营计划。公司成为北京冬奥会官方赞助商同时参与
北京 2022 年冬奥会和冬残奥会特许经营计划，现已成为北京 2022 年冬奥会特许经营商。生产方
面，公司将深挖北京和冬奥文化特色，创新商品样式，力求开发出能体现主办城市北京特色的个
性化特许商品，推动产品精品化系列化；零售方面，公司将制订科学合理的制定开店计划，挖掘
文投旗下品牌资源及合作渠道，广泛开店，以消费者为中心，通过冬奥产品的销售，宣传办奥理
念，传播冬奥精神。
积极开发与储备北京 2022 年冬奥会相关 IP，实现“文化+”多板块布局。公司充分利用冬
奥会优质 IP 资源，深耕“百城冬奥文化推广计划”，深挖具有潜力的“头部”项目，深入开展
各业务板块的合作。通过与行业内顶级导演、编剧、艺术家、音乐人及各大高校、网络平台及行
业合作伙伴等有志于为冬奥服务的机构的合作，开展在公益、艺术、电影、音乐、动漫、科技、
教育、旅游等方面百姓喜闻乐见的冬奥系列文化活动。
加强冬奥及体育产业沟通合作，实现资源整合。公司在开展冬奥会各类活动的同时，积极做
好文投冬奥品牌营销宣传，提高品牌影响力，与其他各层级冬奥会赞助商积极达成商务合作关
系，通过各类活动及论坛，沟通洽谈合作并推介文投冬奥项目。公司将借助北京冬奥会对文化和
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2021 年半年度报告
体育产业发展促进的有利时机，加强体育和娱乐的进一步深度融合，逐渐形成新的体娱文化
IP，这种全新的呈现方式可以形成跨圈层的覆盖模式，获得更大的商业价值和影响力。
3.艺人娱乐经纪业务
为继续拓展文化娱乐经纪业务，公司在为签约艺人完成演艺资源对接、日常宣传、新媒体账
号运营等工作，保证相关项目顺利进行的同时，持续为艺人寻找合适的影视项目和商务资源，积
极沟通，为艺人争取更多机会，提高艺人商业价值。
4.其他“文化+”业务
公司积极参与音乐等其他“文化+”业务。公司投资的红色题材原创音乐剧《新华报童》于
“五一”期间在北京天桥艺术中心首演。目前已完成北京站演出 5 场、重庆站 5 场演出。该剧讲
述新华日报社在 1941 年“皖南事变”前后的宣传斗争故事，以现代视角，演绎红色故事，以少
年视角，讲述热血青春，为建党 100 周年献礼，得到市场的广泛好评。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 444,483,014.73 195,024,994.65 127.91%
营业成本 379,354,174.58 488,011,055.11 -22.27%
销售费用 6,541,710.88 23,453,979.60 -72.11%
管理费用 95,394,444.93 95,693,460.78 -0.31%
财务费用 107,264,175.40 76,175,312.16 40.81%
研发费用 24,355,770.87 23,650,020.17 2.98%
经营活动产生的现金流量净额 50,171,289.76 386,857,523.73 -87.03%
投资活动产生的现金流量净额 -7,891,166.93 -494,248,410.75 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -130,852,409.60 -39,302,517.12 不适用
营业收入变动原因说明：公司本年营业收入 4.44 亿元，较上年增加 127.91%，主要系疫情常态
后，影城行业复苏，致使当期收入上升；
销售费用变动原因说明：公司本年销售费用 654.17 万元，较上年减少72.11%，主要系计入销售
费用的部分项目重分类调整至营业成本，可比口径变化，使销售费用减少；
财务费用变动原因说明：公司本年财务费用 1.07 亿元，较上年增加 40.81%，主要为执行新租赁
准则影响，致使当期财务费用增加；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本年经营活动产生的现金流量净额 5017.13 万
元，较上年减少87.03%，主要由于受疫情影响，“文化+”业务进展延缓，经营性现金流入减少。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上年期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况
项目名称 本期期末数 上年期末数 年期末变
产的比例 产的比例 说明
动比例
（%） （%）
（%）
存货 233,258,638.72 2.91 159,467,704.42 2.20 46.27
一年内到期 15,000,000.00 0.19 25,000,000.00 0.35 -40.00
的非流动资
产
短期借款 175,500,000.00 2.19 132,500,000.00 1.83 32.45
长期借款 290,750,000.00 3.63 71,750,000.00 0.99 305.23
其他说明
1. 存货较期初增加 46.27%，主要为投拍的影视项目制作成本增加所致。
2. 一年内到期的非流动资产较期初降低 40%，主要为本期影视投资项目结算，收回部
分债权投资款。
3. 短期借款较期初增加 32.45%，主要为本期增加银行借款所致。
4. 长期借款较期初增加 305.23%，主要为本期新增信托计划所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 946.72（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.12%。
(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
报告期末受限资产全部为货币资金，共计 237.62 万元，主要因诉讼冻结所致。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，受疫情影响，公司未新增对外投资，主要侧重于已投项目的投后管理工作，追求
对已投项目择最佳时间节点及方式退出，实现投资收益最大化。
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2021 年半年度报告
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2016 年 9 月 12 日，公司召开八届董事会第三十一次会议,审议通过了《关于拟出资不超过 3
亿元参与认购集合资金信托计划的议案》和《关于为拟认购的信托计划承担差额补足义务的议
案》，同意公司拟出资不超过 3 亿元认购由北京国际信托有限公司（以下简称“北京信托”）拟
设立的锦程资本 020 号集合资金信托计划的劣后级信托份额，并由公司对信托计划承担不超过
11 亿元的差额补足义务，详见公司于 2016 年 9 月 13 日披露的临 2016-060 号、临 2016-061 号
公告。
2016 年 9 月 23 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于拟出资不超过 3 亿元
参与认购集合资金信托计划的议案》及《关于为拟认购的信托计划承担差额补足义务的议案》，
详见公司于 2016 年 9 月 24 日披露的临 2016-064 号公告。2016 年 9 月 26 日，公司与北京信托
完成了《北京信托-锦程资本 020 号集合资金信托计划信托合同》《差额支付协议》等信托文件
的正式签署，详见公司于 2016 年 9 月 28 日披露的临 2016-065 号、临 2016-066 号公告。
2016 年 10 月 9 日，公司收到北京信托的通知，公司参与认购的锦程资本 020 号集合资金信
托计划已与英国公司 GuidedrawLimited 的 21 名股东签署了《股份购买协议》，约定本次交易金
额为 106,941,345 英镑（约合人民币 886,789,715 元），详见公司于 2016 年 10 月 10 日披露的
临 2016-067 号公告。2017 年 2 月 14 日，公司收到北京信托的通知，公司参与认购的锦程资本
020 号集合资金信托计划已完成购买英国 GuidedrawLimited 公司 75%股权的工作，实际交易对价
为 106,941,345 英镑（约合人民币 886,789,715 元），上述交易的股权变更手续已经完成，详见
公司于 2017 年 2 月 21 日披露的临 2017-002 号公告。
2019 年 9 月 26 日，公司参与认购的锦程资本 020 号集合信托计划到期，由于本次信托计划
所投资标的尚未实现投资退出，根据公司与北京信托签署的《差额支付协议》，公司于 2019 年
9 月 26 日向信托计划支付差额补足款总计 817,306,167.70 元，完成差额补足后公司将成为该信
托唯一受益人。详见公司于 2019 年 9 月 20 日披露的 2019-059 号、2019-060 号，于 2019 年 9
月 27 日披露的 2019-065 号公告。
2019 年 12 月 27 日，公司召开九届董事会第四十次会议，审议通过了《关于对信托计划份
额进行处置退出的议案》，同意公司于近期对持有的 273,750,000 份信托计划份额进行部分或全
部处置退出，包括对信托计划份额进行转让出售、积极推进信托计划的清算及分配等。详见公司
于 2019 年 12 月 28 日发布的 2019-088 号公告、于 2020 年 1 月 15 日发布的 2020-003 号公告、
于 2020 年 7 月 4 日发布的 2020-030 号公告。
2020 年 11 月 25 日，公司收到信托计划受托人北京国际信托有限公司（以下简称“北京信
托”）的通知，公司参与认购的信托计划已通过其在香港设立的特殊目的公司
IthinkInternationalCulturalInvestmentCo.,Limited（以下简称“Ithink”），连同英国特效
制作公司 GuidedrawLimited（以下简称“Guidedraw”）的其他股东（Ithink、Guidedraw 的其
他股东统称为“卖家”），与 InfinityBidcoLimited（以下简称“Bidco”）签署《股份出售协
议》，拟由卖家向 Bidco 出售其持有的 Guidedraw100%的股权，Bidco 向卖家新增发行股份作为
本次交易对价。详见公司于 2020 年 11 月 26 日发布 2020-054 号公告。
2020 年 12 月 29 日，公司收到北京信托的通知，公司参与认购的信托计划项下 Ithink 已完
成了与 Bidco 的换股合并交易工作，并已于近日完成了在 Bidco 公司的新增股份登记手续。交易
完成后，Bidco 持有 Guidedraw100%的股权，Ithink 持有 Bidco34.85%的股权。详见公司于 2020
年 12 月 31 日发布的 2020-063 号公告。
2021 年 06 月 15 日，公司召开九届董事会第五十三次会议，审议通过《文投控股股份有限
公司关于控股股东延期受让锦程资本 020 号集合资金信托计划份额的议案》。公司控股股东文
资控股拟延长受让公司锦程资本 020 号集合资金信托计划份额至 2021 年 9 月底之前。即若文
投控股在 2021 年 9 月底之前，未能实现对持有的锦程资本 020 号集合资金信托计划进行部分或
全部处置退出（包括对信托计划份额进行转让出售、积极推进信托计划的清算及分配等），文资
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2021 年半年度报告
控股将联合相关方履行国资相关审批程序，受让信托全部或 50%以上份额。详见公司于 2021 年
06 月 16 日发布的 2021-031、2021-034 号公告。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的
影响金额
交易性金融资
1,083,909,566.70 1,083,909,566.70
产
其他权益工具
674,150,967.67 610,850,967.67 -63,300,000.00
投资
合计 1,758,060,534.37 1,694,760,534.37 -63,300,000.00
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.江苏耀莱影城管理有限公司
（1）基本财务数据
报告期内，耀莱影城开展的主要业务包括影城运营管理、影视投资制作及发行。2021 年 1-6
月，营业收入为人民币 33,314 万元，归母净利润为人民币-2,513 万元。截至 2021 年 6 月 30
日，耀莱影城总资产为人民币 295412 万元，净资产为人民币-85819 万元。
（2）运营情况
2021 年在春节档票房大增后，院线市场未如所愿的一路高歌猛进，而是面临了前所未有困
境：票房持续低迷导致影城现金流压力依旧很大；疫情反复经营停摆防不胜防；影城运营管理团
队在这样的行业状态下，上半年集中精力将业绩提升重点放到关键档期，保障收入最大化，经过
精细化部署与追踪，三大关键档期（春节、清明、五一假期）实现了预期目标；73 家存续影城
中，2021 年上半年有 31 家门店完成不同金额、周期的租金减免，影城人员、能耗成本控制最大
化；同时妥善处理闭店影城，顺利解约并处置完成率达 52%。
2021 年上半年，面对市场竞争加剧、政策监管趋严、新冠疫情影响以及全内容、多元化业
务发展存在不确定性等诸多方面不利因素，公司主动创新求变，寻求可持续发展之策，提升对重
要历史题材、正剧的投资或开发力度；同时通过主投主控、参投等方式参与多种类型的优质影视
项目，夯实与行业内头部影视公司的合作，锁定优秀标的。利用自身差异化行业资源储备，主动
出击开发新项目，力求从影视项目各环节、各阶段获取利润和权益，进一步严控质量，加速资金
回笼。
2.上海都玩网络科技有限公司
（1）基本财务数据
2021 年，都玩网络开展的主要业务包括网络游戏研发运营等业务，2021 年 1-6 月，营业收
入为人民币 7,224 万元，归母净利润为人民币 1,650 万元。截至 2021 年 6 月 30 日，都玩网络总
资产为人民币 82,588 万元，净资产为人民币 57,553 万元。
（2）运营情况
2021 年上半年，都玩网络将持续深耕卡牌和 SLG 赛道，聚焦主营研发业务，力争在明年争
取再推出 1 款成功的 SLG 产品，并持续做好赛道后续产品的立项开发规划，确保未来的产品线供
给。运营方面继续加大《攻城三国》策划活动力度和频率，尽量留住长久用户。同时今年 4 月
30 日，《攻城天下》在安卓渠道首发上线，预计在下半年上线港澳台地区、越南及日韩市场，
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2021 年半年度报告
其他市场发行也在有序推进中。另外公司储备有 2 个 SLG 项目，1 个 RPG 项目等自研游戏，确保
公司稳健持续的发展。
3.北京文投互娱投资有限责任公司
2021 年上半年，文投互娱主要开展泛娱乐产业投资、全面运营北京冬奥赞助商及特许经营
项目等业务。2021 年上半年，营业收入为人民币 15.17 万元，归母净利润为人民币-1,994.11 万
元。截至 2021 年 6 月 30 日，文投互娱总资产为人民币 84,712 万元，净资产为人民币 71,278 万
元。
报告期内，文投互娱在文投冬奥领导小组指导下，配合北京冬奥组委 2021 年文化活动计
划，圆满承办北京 2022 年冬奥会倒计时一周年活动和第二届北京 2022 年冬奥会和冬残奥会优秀
音乐作品评选活动。同时，公司积极配合北京冬奥组委新闻宣传部，推动北京 2022 年冬奥会官
方电影的策划和前期筹备等工作。
报告期内，文投互娱持续推进“百城冬奥文化推广计划”，联合国内百余座城市，结合各地
特色，围绕冬奥题材联合行业内顶级导演、编剧、艺术家、音乐人以及各大高校、网络平台及行
业合作伙伴等有志于为冬奥服务的机构，在全国范围内，在公益、艺术、电影、音乐、动漫、科
技、教育、旅游等领域，开展百姓喜闻乐见的冬奥系列文化活动。2021 年 2 月，公司出品的冬
奥场馆大型实景音乐秀《冬梦之约》在北京卫视和咪咕视频播出，并通过央视频联动融媒体，经
由 CGTN 向海外传播，在广大观众中引发热烈反响；冰雪运动题材音乐剧《冰雪精英》已完成排
演工作，将于 2021 年第三季度首演；冬奥题材电视剧《冰雪之名》、冬奥百集纪录片《2022 再
出发》、冰球题材电影《破冰小将》均已基本完成前期筹备，即将开拍；冬奥和冬残奥吉祥物动
画电影《我和我的冬奥》已在北京电影局立项，正在制作中。
报告期内，文投互娱积极推进参与北京 2022 年冬奥会特许经营计划，认真做好冬奥特许产
品市场调研，仔细甄选冬奥特许合作品类，并积极拓展第三方特许生产商合作方，开发与储北京
2022 年冬奥会及相关 IP 特许经营产品，开展冬奥 IP 工艺品等文创产品的设计、开发和线上线
下销售。公司持续与有意向的第三方合作公司进行对接洽谈，并已陆续与合作公司签约，合作公
司的冬奥特许产品设计申报工作也正在积极筹备中。接下来，公司还将持续积极拓展相关合作渠
道，随着特许经营各项工作的扎实推进，冬奥特许经营收益预计将在 2021 年第三季度即可实
现。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.知识产权纠纷风险：
公司原创作品如果被盗版则会出现知识产权保护的风险。随着网络技术的发展，侵权行为形
式更加多样、广泛和隐蔽。近年来，版权授权日益细化，客观造成知识产权纠纷增多。国家通过
立法加大对侵权盗版行为的打击力度，虽然取得了显著成效，但由于打击侵权行为是一个长期工
作，公司在一定时期内仍将面临盗版和知识产权被侵害的风险。
2.市场竞争风险
影视方面，随着疫情得到控制，虽部分因疫情影响延期影片陆续上映，但仍有大量积压影片
未得以上映，积压影片同疫情后新拍摄影片导致临众多电影争抢档期、竞争过于激烈以及宣发成
本被迫提高等问题。
影城方面，2021 年上半年电影市场在逐步恢复，虽单体影城关闭数量不少，但是市场竞争
仍然剧烈。内容的缺乏，导致观影频率、人次的下降，已经无法满足观众需求。新建影城与规模
化影城对老影城的冲击，存续影城经营将持续下滑，规模化公司将更有竞争力。新业态的兴起，
如剧本杀、短视频更占据了大量的碎片时间，抢夺更多观影时间，这些都会导致影院经营压力增
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2021 年半年度报告
大。由于目标消费者整体娱乐时间有限，不同平台及产品间存在争夺消费者注意力的竞争关系，
若市场参与者增加，影城的参与度及发展空间均会受到不同程度的挤压。
游戏方面，随着网络游戏行业逐渐进入成熟期，行业竞争日趋激烈。网络游戏以外的各种互
联网文化创意细分产业的发展也在进一步加剧外部竞争，行业流量越来越向头部作品及头部厂商
集中，行业头部效应凸显。同时，网络游戏用户也在不断成熟，用户对产品的品质要求也日趋提
高。激烈的市场竞争，将会在产品和市场渠道等方面给公司发展带来挑战。
3.产业政策风险
国家对电影、电视剧行业实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入广播电影电视行
业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有业务和行业地位;另一方
面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，公司目前在广播电影电视行业的竞争优势和行业地位
将面临新的挑战。
近些年游戏产业在我国快速发展，相关行业的法律与监管体系也正处于不断发展和完善的过
程中。网络游戏行业受到国家相关政策和政府相关部门的严格监管，针对游戏研发、出版、运营
实行较为严格的资质管理及内容审查等监管措施，全新的国内游戏版号审批评分制度已于 4 月 1
日开始正式试行。新审核机制的施行，在未来将进一步优化入场游戏的品质，也意味着更大的挑
战。网络游戏行业监管日趋规范，有利于行业健康发展，规范经营的企业将从中受益。公司将严
格遵守行业发展相关要求，拥护各项行业政策及规章制度，积极取得相关的资质和许可，对内容
进行把关、调整，控制和降低监管政策和变动给公司带来的相关风险。
4.作品审查风险
根据相关法律法规的规定，公司筹拍的电影、电视剧，如果最终未获备案通过，将作剧本报
废处理；已经摄制完成，经审查、修改、审查后最终未获通过的，须将该影视作品作报废处理;
如果取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后被禁止发行或放(播)映，该作品将作
报废处理，同时公司还可能将遭受行政处罚。虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁
止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过，公司成立以来也从未发生过电影、电视剧未获
备案、审查通过的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对
公司的经营业绩造成不利影响。
5.新冠疫情反复的风险
新冠疫情并未结束，疫情的反复对行业影响持续存在，票房不及预期，影响公司短期经营业
绩。影城方面，收入骤减，则会导致其出现资金链断裂以及债务违约的风险。与此同时还面临员
工开支、房租开支等固定支出的压力。目前，国内出现局部地区确诊数量剧增，根据各地影院防
控政策要求，影院可能面临停业风险，因此新冠疫情反复的状态依旧对影院正常经营极大的影
响。新冠疫情也为北京冬奥会的疫情防控增添了风险与压力，冬奥官方文化活动计划均有调整，
“百城冬奥文化推广计划”原定项目有些也无法如期进行，直接影响商业开发收益，导致冬奥宣
传进度缓慢、推广效果不达预期。
6.权益受侵犯风险
由于冬奥工作的特殊性，且北京冬奥会文化活动服务赞助商在奥运史上尚属首例，冬奥文化
活动权益使用属于新课题，涉及冬奥权益有大量需要通过北京冬奥组委与国际奥委会审核，按照
奥林匹克相关规定有着诸多规范要求，如约定不清楚或者执行过程中存在与协议约定不一致的情
形，则容易存在相关权益受侵犯的风险。一方面可能会直接损害公司的经济利益，另一方面也会
损害公司的品牌和形象，对公司的生产经营产生不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
文投控股 2021 年 5 2021-030 2021-6-1 审议通过公司 2020 年度财务决算
2020 年年 月 31 日 报告、董事会工作报告、2020 年年
度股东大会 度报告正文及摘要、关于未弥补亏
损达到实收股本总额三分之一的议
案、2020 年度利润分配方案、续聘
2021 年度内部控制审计机构、内部
控制自我评价报告等、债务融资计
划、拟向控股股东借款暨关联交易
等共计 17 个议案。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开 1 次股东大会，审议了关于公司 2020 年度财务决算报告、董事会工
作报告、2020 年年度报告正文及摘要、关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案、
2020 年度利润分配方案、续聘 2021 年度内部控制审计机构、内部控制自我评价报告等、债务融
资计划、拟向控股股东借款暨关联交易等共计 17 个议案。公司董事会提交给股东大会审议的全
部提案均获得股东大会审议通过。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司利润分配预案符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益。
独立董事对该议案发表了意见。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司积极响应国家节能减排等相关政策号召，在日常经营管理中，注重节能减排，实现绿色
运营，确保实现企业经济效益、社会效益与环境效益相统一。
公司每日对办公区域巡检，及时关闭无人区域空调和照明设备；对冬夏季空调控制开启温度；
夜间公共区域常用灯源更换为节能灯；对不常用电器及电源进行断电处理，避免产生不必要能耗。
公司利用互联网进行无纸化办公，减少纸质文件、印刷、笔墨、曲形针、大头针等使用量，
实现绿色环保。2020 年以来，公司主要会议均采用无纸化方式，纸张使用量大幅降低。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司倡导低碳出行，鼓励员工上下班乘坐公共交通工具，减少废气排放。
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2021 年半年度报告
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司继续积极开展扶贫帮困献爱心活动，积极参与控股股东所属集团对口扶贫点的产业帮扶
工作，帮扶贫困村民，帮助解决农产品滞销问题等。
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2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 是否及 如未能及时履行 如未能及时
承诺背 承诺 承诺 承诺时间及
承诺方 履行期 时严格 应说明未完成履 履行应说明
景 类型 内容 期限
限 履行 行的具体原因 下一步计划
其他 文资控股、 承诺方与耀莱影城的实际控制人、都玩网络 2015 年 2 否 是
文资投资、 的实际控制人之间不存在影响本次发行完成 月；长期有
文投集团、 后北京市文资中心（机构变更前为文资办） 效
文创基金、 作为公司实际控制人地位的其他计划和安
三奇永恒 排，承诺方在本次发行完成后将维护北京市
文资中心作为公司实际控制人的地位，不存
在本次发行完成后通过直接或间接的途径减
少控制权的计划和安排。
解决同 文投集团、 1、本企业及本企业直接或间接控制的子企业 2014 年 8 是 是
业竞争 文创基金、 （除公司及其控股子公司外）目前没有直接 月；期限至
与再融
文资投资、 或间接地从事与公司构成实质性同业竞争的 实际控制人
资相关
文资控股 业务（以下称“竞争业务”）；2、本企业及 不再实质性
的承诺
本企业直接或间接控制的子企业，于本企业 保持对公司
的实际控制人实质性保持对公司股权控制关 股权控制关
系期间，不会从事与公司构成实质性同业竞 系之日
争的业务；3、本企业及本企业直接或间接控
制的子企业，于本企业的实际控制人实质性
保持对公司股权控制关系期间，不利用对公
司的股权控制关系，从事或参与从事有损公
司及其股东利益的行为；4、自 2016 年非公
开发行完成且文资控股成为公司第一大股东
之日起，本函及本函项下之承诺不可撤销，
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2021 年半年度报告
且持续有效，直至本企业的实际控制人不再
实质性保持对公司股权控制关系之日为止；
5、本企业和本企业直接或间接控制的子企业
如违反上述任何承诺，本企业和本企业直接
或间接控制的子企业将赔偿公司及公司其他
股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是
连带责任。
其他 文资控股 若文投控股在董事会审议通过《关于对信托 文投控股在 是 否 因疫情原因，目 延长相关承
计划份额进行处置退出的议案》的一年内， 董事会审议 前各国依旧采取 诺安排至
未能实现对持有的锦程资本 020 号集合资金 通过《关于 限制出入境、隔 2021 年 9 月
信托计划进行部分或全部处置退出（包括对 对信托计划 离、交通管制等 30 日
信托计划份额进行转让出售、积极推进信托 份额进行处 防疫管控措施，
其他承
计划的清算及分配等），本公司将联合相关 置退出的议 受让信托份额所
诺
方履行国资相关审批程序，受让信托全部或 案》的一年 需的审计、评估
50%以上份额。 内 等工作亦无法正
常开展，相关国
有资产审批程序
无法如期完成
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
耀 莱 文 娱 发 展 有 限 公 司 （ Sparkle Roll 2019-017
Culture&Entertainment Development Limited，
本公司之境外全资公司）因业务往来款纠纷对 HYH
GROUP LIMITED）（简称“HYH”）提起诉讼。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司与綦建虹发生的房产租赁的关联交易 2021-024
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司向控股股东借款的关联交易 2021-027
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
担保物 是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 （如 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 履行完 否逾期 金额 情况 关系
有） 担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 211,999,991.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
211,999,991.00
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%) 7.53%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
对子公司担保：公司为北京耀莱国际影城管理有限公司、上海都玩网络科技有限公司申
担保情况说明 请银行贷款提供的担保。
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2021 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 33,846
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或冻结情
有限 况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东
（全称） 减 量 (%) 件股 股份状 性质
数量
份数 态
量
北京文资控股有 国有
0 377,389,466 20.35 0 质押 130,000,000
限公司 法人
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2021 年半年度报告
厦门国际信托有
限公司－厦门信
托－汇金 1667 282,212,000 282,212,000 15.21 0 无 0 其他
号股权收益权集
合资金信托计划
北京亦庄国际投 国有
0 111,654,400 6.02 0 无 0
资发展有限公司 法人
北京文资文化产
业投资中心（有 0 74,251,881 4.00 0 无 0 其他
限合伙）
境内
冯军 0 59,067,300 3.18 0 质押 59,067,300 自然
人
中国民生信托有
限公司－中国民
生信托－至信
0 57,893,943 3.12 0 无 0 其他
516 号证券投资
集合资金信托计
划
境内
姚戈 0 56,564,200 3.05 0 质押 56,564,200 自然
人
上海丰煜投资有
限公司－丰煜－
0 39,412,800 2.12 0 无 0 其他
稳盈证券投资基
金1号
北京市文化创意
产业投资基金管
-209,400 36,421,921 1.96 0 无 0 其他
理有限公司－北
京文创定增基金
北京君联嘉睿股
权投资合伙企业 -9,894,368 33,987,290 1.83 0 无 0 其他
（有限合伙）
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
北京文资控股有限公司 377,389,466 人民币普通股 377,389,466
厦门国际信托有限公司－厦门
信托－汇金 1667 号股权收益权 282,212,000 人民币普通股 282,212,000
集合资金信托计划
北京亦庄国际投资发展有限公
111,654,400 人民币普通股 111,654,400
司
北京文资文化产业投资中心
74,251,881 人民币普通股 74,251,881
（有限合伙）
冯军 59,067,300 人民币普通股 59,067,300
中国民生信托有限公司－中国
民生信托－至信 516 号证券投 57,893,943 人民币普通股 57,893,943
资集合资金信托计划
姚戈 56,564,200 人民币普通股 56,564,200
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2021 年半年度报告
上海丰煜投资有限公司－丰煜
39,412,800 人民币普通股 39,412,800
－稳盈证券投资基金 1 号
北京市文化创意产业投资基金
管理有限公司－北京文创定增 36,421,921 人民币普通股 36,421,921
基金
北京君联嘉睿股权投资合伙企
33,987,290 人民币普通股 33,987,290
业（有限合伙）
前十名股东中回购专户情况说
无
明
上述股东委托表决权、受托表
无
决权、放弃表决权的说明
冯军和郝文彦存在关联关系和一致行动关系；北京文资控股有
限公司和北京文资文化产业投资中心（有限合伙）、北京市文
上述股东关联关系或一致行动
化创意产业投资基金管理有限公司－北京文创定增基金存在同
的说明
一控制下的关联关系。除此之外的公司前十名股东、前十名无
限售条件的股东之间是否存在关联关系或一致行动关系未知。
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股份 增减变动原
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
增减变动量 因
郝文彦 董事 30,023,750 26,048,625 -3,975,125 偿还金融机
构借款
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：元 币种：人民币
是否
利 存在
交
率 投资者适 终止
债券名 简 代 发行 起息 到期 债券 还本付 易
（ 当性安排 交易机制 上市
称 称 码 日 日 日 余额 息方式 场
% （如有） 交易
所
） 的风
险
本期中期票
银行间债 据在债权登
1
文投控 2016 券市场的 记日的次一
0 银
股股份 年 11 合格机构 工作日，即
16 1 4 每年付 行
有限公 月 16 2016 2021 1,00 投资者 可以在全国
文 6 . 息1 间
司 日至 年 11 年 11 0,00 （国家法 银行间债券
投 7 0 次，到 债 否
2016 2016 月 18 月 18 0,00 律、法规 市场流通转
MTN 5 7 期还本 券
年度第 年 11 日 日 0 及部门规 让。按照全
001 0 % 付息 市
一期中 月 17 章等另有 国银行间同
1 场
期票据 日 规定的除 业拆借中心
0
外） 颁布的相关
规定进行。
1 本期中期票
文投控 2017 银行间债
0 银 据在债权登
股股份 年 10 券市场的
17 1 5 每年付 行 记日的次一
有限公 月 24 2017 2022 合格机构
文 7 500, . 息1 间 工作日，即
司 日至 年 10 年 10 投资者
投 7 000, 4 次，到 债 可以在全国 否
2017 2017 月 26 月 26 （国家法
MTN 5 000 5 期还本 券 银行间债券
年度第 年 10 日 日 律、法规
001 0 % 付息 市 市场流通转
一期中 月 25 及部门规
0 场 让。按照全
期票据 日 章等另有
9 国银行间同
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2021 年半年度报告
规定的除 业拆借中心
外） 颁布的相关
规定进行。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
√适用 □不适用
文投控股主体信用等级由 AA+ 调降至 AA，评级展望由稳定调整为负面，并将“16 文投
MTN001”和“17 文投 MTN001”的信用等级由 AA+ 调降至 AA。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末比
主要指标 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动原因
（%）
流动比率 1.01 0.94 7.79
速动比率 0.57 0.54 4.83
资产负债率（%） 65.30 61.13 增加 4.17 个百
分点
本报告期 本报告期比上
上年同期 变动原因
（1-6 月） 年同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利 - -
不适用
润 166,183,171.21 482,734,904.40
EBITDA 全部债务比 0.02 -0.13 不适用
利息保障倍数 -0.04 -4.83 不适用
现金利息保障倍数 3.44 7.39 -53.46 受疫情影
响,2021 年
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2021 年半年度报告
上半年经营
活动产生的
现金流量净
额有所减
少
EBITDA 利息保障倍数 0.44 -3.39 不适用
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00
利息偿付率（%） 100.00 100.00 0.00
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 文投控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 329,085,065.56 424,312,996.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 1,083,909,566.70 1,083,909,566.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、5 439,599,041.22 412,598,096.93
应收款项融资
预付款项 七、7 1,241,134,570.15 1,268,055,142.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 87,303,373.65 106,317,930.24
其中：应收利息 七、8 11,942,770.07 13,523,177.15
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 233,258,638.72 159,467,704.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、12 15,000,000.00 25,000,000.00
其他流动资产 七、13 21,709,926.42 27,363,104.21
流动资产合计 3,451,000,182.42 3,507,024,541.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 七、14 206,972,400.00 222,434,840.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 8,788,228.61 7,988,228.61
其他权益工具投资 七、18 610,850,967.67 674,150,967.67
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 七、21 154,906,014.99 177,153,417.16
在建工程 七、22 1,665,828.92 2,650,245.08
生产性生物资产
油气资产
40 / 190
2021 年半年度报告
使用权资产 七、25 991,760,453.15
无形资产 七、26 101,891,272.08 100,340,306.98
开发支出
商誉 七、28 1,855,430,287.00 1,855,430,287.00
长期待摊费用 七、29 469,010,611.82 528,410,907.83
递延所得税资产 七、30 5,667,645.52 5,667,645.52
其他非流动资产 七、31 157,056,348.45 162,093,007.00
非流动资产合计 4,564,000,058.21 3,736,319,852.85
资产总计 8,015,000,240.63 7,243,344,394.45
流动负债：
短期借款 七、32 175,500,000.00 132,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、36 295,006,270.74 281,189,575.81
预收款项
合同负债 七、38 297,904,801.13 230,240,180.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 18,646,607.32 20,101,815.25
应交税费 七、40 116,545,350.25 154,825,160.05
其他应付款 七、41 1,255,738,768.61 1,644,040,691.51
其中：应付利息 125,436,571.62 74,418,774.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 1,256,829,055.10 1,279,240,087.94
其他流动负债
流动负债合计 3,416,170,853.15 3,742,137,510.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 290,750,000.00 71,750,000.00
应付债券 七、46 499,622,771.28 498,023,358.04
其中：优先股
永续债
租赁负债 912,799,200.98
长期应付款 七、48 98,490,251.00 98,490,251.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 15,625,431.59 17,403,560.94
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,817,287,654.85 685,667,169.98
41 / 190
2021 年半年度报告
负债合计 5,233,458,508.00 4,427,804,680.87
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,854,853,500.00 1,854,853,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 4,883,615,079.39 4,883,615,079.39
减：库存股
其他综合收益 七、57 -92,173,362.33 -94,029,881.83
专项储备
盈余公积 七、59 72,037,045.06 72,037,045.06
一般风险准备
未分配利润 七、60 -3,902,322,697.14 -3,868,296,999.33
归属于母公司所有者权益
2,816,009,564.98 2,848,178,743.29
（或股东权益）合计
少数股东权益 -34,467,832.35 -32,639,029.71
所有者权益（或股东权
2,781,541,732.63 2,815,539,713.58
益）合计
负债和所有者权益
8,015,000,240.63 7,243,344,394.45
（或股东权益）总计
公司负责人：周茂非 主管会计工作负责人：王德辉 会计机构负责人：王德辉
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：文投控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 153,871,663.71 159,768,692.13
交易性金融资产 1,082,869,566.70 1,082,869,566.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 302,827,878.40 280,000,000.00
应收款项融资
预付款项 144,946,022.11 135,473,774.59
其他应收款 十七、2 2,554,244,483.63 2,572,978,739.78
其中：应收利息
应收股利
存货 2,564,102.70 2,564,102.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 10,000,000.00
其他流动资产 3,382,313.57 3,444,725.98
流动资产合计 4,244,706,030.82 4,247,099,601.88
非流动资产：
42 / 190
2021 年半年度报告
债权投资 100,000,000.00 108,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 5,919,550,000.00 5,919,550,000.00
其他权益工具投资 200,000,000.00 200,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 7,300,473.47 7,429,226.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,652,867.05 47,730,878.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 61,463,414.57 81,951,219.47
递延所得税资产
其他非流动资产 58,374,095.29 56,243,440.42
非流动资产合计 6,393,340,850.38 6,420,904,764.73
资产总计 10,638,046,881.20 10,668,004,366.61
流动负债：
短期借款 175,500,000.00 132,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 99,857,723.49 114,946,857.90
预收款项
合同负债 3,058,768.80 4,500,000.00
应付职工薪酬 531,729.36 551,894.99
应交税费 969,063.19 973,358.59
其他应付款 1,616,083,246.07 1,713,781,042.63
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 998,090,087.94 1,098,090,087.94
其他流动负债
流动负债合计 2,894,090,618.85 3,065,343,242.05
非流动负债：
长期借款 219,000,000.00
应付债券 499,622,771.28 498,023,358.04
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 98,490,251.00 98,490,251.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
43 / 190
2021 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 817,113,022.28 596,513,609.04
负债合计 3,711,203,641.13 3,661,856,851.09
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,854,853,500.00 1,854,853,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,934,956,074.78 4,934,956,074.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 72,037,045.06 72,037,045.06
未分配利润 64,996,620.23 144,300,895.68
所有者权益（或股东权
6,926,843,240.07 7,006,147,515.52
益）合计
负债和所有者权益
10,638,046,881.20 10,668,004,366.61
（或股东权益）总计
公司负责人：周茂非 主管会计工作负责人：王德辉 会计机构负责人：王德辉
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 444,483,014.73 195,024,994.65
其中：营业收入 七、61 444,483,014.73 195,024,994.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 627,542,106.44 713,846,296.74
其中：营业成本 七、61 379,354,174.58 488,011,055.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 14,631,829.78 6,862,468.92
销售费用 七、63 6,541,710.88 23,453,979.60
管理费用 七、64 95,394,444.93 95,693,460.78
研发费用 七、65 24,355,770.87 23,650,020.17
财务费用 七、66 107,264,175.40 76,175,312.16
其中：利息费用 109,005,627.60 84,825,143.40
利息收入 2,348,942.78 2,302,373.79
44 / 190
2021 年半年度报告
加：其他收益 七、67 11,906,958.70 12,464,272.93
投资收益（损失以“－”号
七、68 2,169,423.63 8,076,837.02
填列）
其中：对联营企业和合营企
-593,383.28
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
七、71 11,087,927.65 3,724,679.67
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
七、73 31,664,687.70
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-126,230,094.03 -494,555,512.47
列）
加：营业外收入 七、74 14,043,518.65 439,410.09
减：营业外支出 七、75 1,663,176.04 350,938.27
四、利润总额（亏损总额以“－”
-113,849,751.42 -494,467,040.65
号填列）
减：所得税费用 七、76 1,439,741.91 -4,811,071.09
五、净利润（净亏损以“－”号填
-115,289,493.33 -489,655,969.56
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-115,289,493.33
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-110,954,160.67 -477,847,804.91
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以
-4,335,332.66 -11,808,164.65
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
45 / 190
2021 年半年度报告
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 -113,432,973.83 -489,655,969.56
（一）归属于母公司所有者的综
-109,097,641.17 -477,847,804.91
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
-4,335,332.66 -11,808,164.65
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.06 -0.26
（二）稀释每股收益(元/股) -0.06 -0.26
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：周茂非 主管会计工作负责人：王德辉 会计机构负责人：王德辉
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 38,568,020.17 20,848,906.86
减：营业成本 十七、4 13,349,287.99 15,809,801.35
税金及附加 1,368,989.61 4,779,793.13
销售费用
管理费用 26,718,199.43 29,517,276.83
研发费用
财务费用 77,191,442.91 74,148,884.10
其中：利息费用 79,050,772.84 71,654,903.67
利息收入 1,871,505.76 966,557.82
加：其他收益 907.34 31,536.86
投资收益（损失以“－”号
十七、5 754,716.98 -490,054.28
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
46 / 190
2021 年半年度报告
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-79,304,275.45 -103,865,365.97
列）
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
-79,304,275.45 -103,865,365.97
号填列）
减：所得税费用 -11,167,230.78
四、净利润（净亏损以“－”号填
-79,304,275.45 -92,698,135.19
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
-79,304,275.45 -92,698,135.19
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -79,304,275.45 -92,698,135.19
47 / 190
2021 年半年度报告
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：周茂非 主管会计工作负责人：王德辉 会计机构负责人：王德辉
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
445,449,364.31 546,675,295.81
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 821,538.54 1,743,501.31
收到其他与经营活动有关的
七、78 213,358,546.86 295,687,234.50
现金
经营活动现金流入小计 659,629,449.71 844,106,031.62
购买商品、接受劳务支付的 274,001,668.92
80,046,693.28
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
119,877,785.54 111,258,670.12
现金
48 / 190
2021 年半年度报告
支付的各项税费 39,187,760.63 58,673,187.99
支付其他与经营活动有关的
七、78 176,390,944.86 207,269,956.50
现金
经营活动现金流出小计 609,458,159.95 457,248,507.89
经营活动产生的现金流
50,171,289.76 386,857,523.73
量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 25,295,001.00 53,509,945.72
取得投资收益收到的现金 4,474,041.10 2,055,978.25
处置固定资产、无形资产和
1,189,603.95
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 30,958,646.05 55,565,923.97
购建固定资产、无形资产和
3,417,908.11 527,721,972.96
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,431,904.87 21,992,361.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
100,000.00
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 38,849,812.98 549,814,334.72
投资活动产生的现金流
-7,891,166.93 -494,248,410.75
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 1,450,000.00 3,550,000.00
其中：子公司吸收少数股东
3,550,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 452,000,000.00 525,660,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 453,450,000.00 529,210,000.00
偿还债务支付的现金 552,098,635.31 534,593,160.00
分配股利、利润或偿付利息
32,203,774.29 33,919,357.12
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 584,302,409.60 568,512,517.12
筹资活动产生的现金流 -130,852,409.60 -39,302,517.12
量净额
四、汇率变动对现金及现金等 -241,988.41 1,665,887.03
价物的影响
49 / 190
2021 年半年度报告
五、现金及现金等价物净增加
-88,814,275.18 -145,027,517.11
额
加：期初现金及现金等价物
415,523,130.01 761,064,345.28
余额
六、期末现金及现金等价物余
326,708,854.83 616,036,828.17
额
公司负责人：周茂非 主管会计工作负责人：王德辉 会计机构负责人：王德辉
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的
1,755,900.80 303,093,018.57
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
313,520,971.93 467,604,549.19
现金
经营活动现金流入小计 315,276,872.73 770,697,567.76
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工及为职工支付的
965,475.52 766,132.47
现金
支付的各项税费 1,406,616.79 41,680,273.55
支付其他与经营活动有关的
277,285,259.87 922,508,780.74
现金
经营活动现金流出小计 279,657,352.18 964,955,186.76
经营活动产生的现金流量净
35,619,520.55 -194,257,619.00
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00 25,509,945.72
取得投资收益收到的现金 800,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 10,800,000.00 25,509,945.72
购建固定资产、无形资产和
59,953.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,930,654.87 7,192,361.76
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
50 / 190
2021 年半年度报告
投资活动现金流出小计 2,930,654.87 7,252,314.76
投资活动产生的现金流
7,869,345.13 18,257,630.96
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 452,000,000.00 525,660,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 452,000,000.00 525,660,000.00
偿还债务支付的现金 475,069,398.30 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
26,316,495.80 22,192,925.49
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 501,385,894.10 422,192,925.49
筹资活动产生的现金流
-49,385,894.10 103,467,074.51
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-5,897,028.42 -72,532,913.53
额
加：期初现金及现金等价物
159,768,692.13 132,208,869.63
余额
六、期末现金及现金等价物余
153,871,663.71 59,675,956.10
额
公司负责人：周茂非 主管会计工作负责人：王德辉 会计机构负责人：王德辉
51 / 190
2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 减 少数股东权 所有者权益合
工具 专 般
： 益 计
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、 1,854,853,500 4,883,615,079 - 72,037,045 - 2,848,178,743 - 2,815,539,713
上年 .00 .39 94,029,881 .06 3,868,296,999 .29 32,639,029 .58
期末 .83 .33 .71
余额
加： 76,928,462.86 76,928,462.86
会计 1,056,530.
77,984,992.88
政策 02
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 1,854,853,500 4,883,615,079 - 72,037,045 - 2,925,107,206 - 2,893,524,706
本年 .00 .39 94,029,881 .06 3,791,368,536 .15 31,582,499 .46
期初 .83 .47 .69
余额
52 / 190
2021 年半年度报告
三、 1,856,519. - - - -
本期 50 110,954,160.6 109,097,641.1 2,885,332. 111,982,973.8
增减 7 7 66 3
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 1,856,519. - - - -
）综 50 110,954,160.6 109,097,641.1 4,335,332. 113,432,973.8
合收 7 7 66 3
益总
额
（二 1,450,000. 1,450,000.00
）所 00
有者
投入
和减
少资
本
1．所 1,450,000. 1,450,000.00
有者 00
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
53 / 190
2021 年半年度报告
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
54 / 190
2021 年半年度报告
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
55 / 190
2021 年半年度报告
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、 1,854,853,500 4,883,615,079 - 72,037,045 - 2,816,009,564 - 2,781,541,732
本期 .39 92,173,362 .06 3,902,322,697 .98 34,467,832 .63
期末 .33 .14 .35
余额
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
项目 工具 专 般 少数股东权 所有者权益合
：
实收资本(或股 其他综合收 项 风 其 益 计
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、 1,854,853,500 4,883,615,079 - 72,037,045 - 6,400,705,593 16,880,296 6,417,585,890
上年 .00 .39 7,985,387. .06 401,814,643 .94 .66 .60
期末 27 .24
余额
56 / 190
2021 年半年度报告
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 1,854,853,500 4,883,615,079 - 72,037,045 - 6,400,705,593 16,880,296 6,417,585,890
本年 .00 .39 7,985,387. .06 401,814,643 .94 .66 .60
期初 27 .24
余额
三、 - - - -
本期 477,847,804 477,847,804.9 10,808,164 488,655,969.5
增减 .91 1 .65 6
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 - - - -
）综 477,847,804 477,847,804.9 11,808,164 489,655,969.5
合收 .91 1 .65 6
益总
额
57 / 190
2021 年半年度报告
（二 1,000,000. 1,000,000.00
）所 00
有者
投入
和减
少资
本
1．所 1,000,000. 1,000,000.00
有者 00
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
58 / 190
2021 年半年度报告
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
59 / 190
2021 年半年度报告
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
60 / 190
2021 年半年度报告
（六
）其
他
四、 1,854,853,500 4,883,615,079 - 72,037,045 - 5,922,857,789 6,072,132. 5,928,929,921
本期 .00 .39 7,985,387. .06 879,662,448 .03 01 .04
期末 27 .15
余额
公司负责人：周茂非 主管会计工作负责人：王德辉 会计机构负责人：王德辉
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,854,853 4,934,956 72,037,0 144,300, 7,006,147
,500.00 ,074.78 45.06 895.68 ,515.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,854,853 4,934,956 72,037,0 144,300, 7,006,147
,500.00 ,074.78 45.06 895.68 ,515.52
三、本期增减变动金额（减 - -
少以“－”号填列） 79,304,2 79,304,27
75.45 5.45
（一）综合收益总额 - -
79,304,2 79,304,27
75.45 5.45
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
61 / 190
2021 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,854,853 4,934,956 72,037,0 64,996,6 6,926,843
,500.00 ,074.78 45.06 20.23 ,240.07
2020 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,854,853 4,934,956 72,037,0 356,313, 7,218,160
,500.00 ,074.78 45.06 833.36 ,453.20
62 / 190
2021 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,854,853 4,934,956 72,037,0 356,313, 7,218,160
,500.00 ,074.78 45.06 833.36 ,453.20
三、本期增减变动金额（减 - -
少以“－”号填列） 92,698,1 92,698,13
35.19 5.19
（一）综合收益总额 - -
92,698,1 92,698,13
35.19 5.19
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
63 / 190
2021 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,854,853 4,934,956 72,037,0 263,615, 7,125,462
,500.00 ,074.78 45.06 698.17 ,318.01
公司负责人：周茂非 主管会计工作负责人：王德辉 会计机构负责人：王德辉
64 / 190
2021 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
文投控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 1993 年 3 月经辽宁省体改委
（1993）24 号文批准同意成立的股份有限公司。公司于 1996 年 7 月在上海证券交易所上市，
现持有统一社会信用代码为 9121010024338220X5 的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2020 年 12 月 31 日，本公
司累计发行股本总数 185,485.35 万股，注册资本为 185,485.35 万元，注册地址：辽宁省沈阳
市苏家屯区白松路 22 号，总部地址：辽宁省沈阳市苏家屯区白松路 22 号，本公司控股股东
为北京文资控股有限公司，实际控制人为北京市国有文化资产管理中心。
本公司属广播、电视、电影和影视录音制作行业及互联网和相关服务行业，主要产品和
服务为影城经营；影视投资、制作、发行；演艺经纪；模特经纪；游戏制作、发行、运行；
游戏平台运营、网络直播业务的运营等。
本财务报表业经公司董事会于 2021 年 8 月 30 日批准报出。
本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共 160 户，详见本附注九“在其他主体中的权
益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 7 户，减少 5 户，详见本附注八“合并范围的变
更”。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共 160 户，其中二级主体 9 户，详见本附注九
“在其他主体中的权益”。
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决比例（%）
（%）
北京文投互娱投资有限责任公司
（简称“文投互娱”） 全资子公司 2 100 100
江苏耀莱影城管理有限公司
（简称“耀莱影城”） 全资子公司 2 100 100
上海都玩网络科技有限公司
（简称“都玩网络”） 全资子公司 2 100 100
文投（张家界）文化旅游投资有
限公司
（简称：“文投张家界”） 全资子公司 2 100 100
沈阳文玺文化旅游发展有限公司
（简称：“沈阳文玺”） 全资子公司 2 100 100
北京文投实景娱乐有限公司
（简称“文投实景”） 全资子公司 2 100 100
耀莱影音（香港）投资有限公司
（简称“耀莱香港”） 全资子公司 2 100 100
北文投文化投资南京有限公司
（简称“北文投南京”） 控股子公司 2 90 90
北京文投剧制影视文化有限公司
65 / 190
2021 年半年度报告
（简称“文投剧制”） 控股子公司 2 51 51
文投互娱 2021 年半年度纳入合并财务报表范围的主体共计 7 户，减少的 9 户股权变动至耀莱影城的合并范
围内。
耀莱影城 2021 年半年度纳入合并财务报表范围的主体共计 122 户。包含文投互娱股权变动转进的 9 户，以
及本期新增的 5 户。
都玩网络 2021 年半年度纳入合并财务报表范围的主体共计 26 户。
文投实景 2021 年半年度纳入合并财务报表范围的主体共计 2 户。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
财政部 2018 年颁布了修订后的《企业会计准则 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），本公
司 2021 年度财务报表按照新租赁准则编制。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个
月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
66 / 190
2021 年半年度报告
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）
不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成
本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商
誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取
得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条
件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被
购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计
入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通
知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判
断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本
部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的
变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
67 / 190
2021 年半年度报告
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并
范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评
估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从
丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经
适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。
非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润
表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公
司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公 司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致
的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长
期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注
五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件
以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商
业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是
和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般
为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生
的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资本
化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计 量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额
的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3） 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即
期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一
年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项
目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处
置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表
折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在
现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为
金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1）分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：a) 以摊
余成本计量的金融资产；b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；c) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产
品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收
取的对价金额作为初始确认金额。
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A、债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式
进行计量：
a、以摊余成本计量：
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流
量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资
金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含
一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资 产；取得时期限在一年内(含一年)的
债权投资列示为其他流动资产。
b、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产
的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，
但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损 益。此类金融资产主要包括应收
款项融资和其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非
流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
c、以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公
允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少
会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起
超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
B、权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当
期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资
产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
2） 减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金
额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工
具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损
失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照
该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三
阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
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本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的
账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准
备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
a) 对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账
款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1 账龄组合
应收账款组合 2 合并范围外关联方应收款项组合
应收账款组合 3 合并范围内关联方应收款项组合
应收账款组合 4 应收政府组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
b) 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其
他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 账龄组合
其他应收款组合 2 合并范围外关联方应收款项
其他应收款组合 3 合并范围内关联方应收款项
其他应收款组合 4 押金及保证金
其他应收款组合 5 备用金及职工借款
c) 本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
3） 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； b) 该
金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； c) 该金融资产已
转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金
融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
（2） 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、
借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利
率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债
表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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（3） 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
下，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括影城商品、影视剧本成本、影视项目制作成本、影视
产品成本、著作权及改编权、家庭观影设备。其中：
影视投资成本是指公司投资拍摄过程中的影视作品、公司投资拍摄完成并已经取得《电影片公映许
可证》或《电视剧发行许可证》或已经发行的影视作品成本；
影视剧本成本是指根据管理层的运营意图，为了公司计划投资主导或参与制作的影视作品，而发
生影视剧本创作成本；待影视作品制作项目启动后，转入影视作品制作成本；
著作权及改编权是指根据管理层的持有意图分类为存货的著作权及改编权，管理层采购该著作权
及改编权时以未来向第三方进行转授权，或进行著作权的影视、游戏、舞台剧创作或衍生品开发为目
的（除此之外，例如管理层采购该著作权及改编权时以未来通过用户点击阅读获取收入，或通过提供
会员服务来获取收入为目的，将该著作权及改编权根据管理层的持有意图分类为无形资产）。待该著作
权及改编权进行首次转授权时，转入当期营业成本；或基于该著作权及改编权的开发创作行为发生时，
转入影视作品制作成本或当期营业成本。
（2） 存货的计价方法
影城商品在取得时，按采购成本进行初始计量，发出时按照加权平均法计价；其他单位价值较为
贵重的商品采用个别认定法计价。
影视投资成本、影视剧本成本按各项目成本、费用实际发生时金额归集，采取个别认定法计价。其
中：影视投资成本中如果有其他参投方，公司收到该投资款时计入预收款项进行核算，待该影视项目拍摄
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完成并已经取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》时，按照该影视项目已经发生的全部成本
备抵预收款项之后的净额，确认该存货之影视投资成本；对于电影项目，在该电影项目满足收入确认条件
并确认收入时，将该电影项目归集的存货之影视作品成本全额结转至当期成本；对于电视剧或网剧项目，
在该电视剧或网剧满足收入确认条件并确认收入时，将该电视剧或网剧项目归集的存货之影视作品成本，
按照计划收入比例法结转至当期成本；对于跟投的影视项目，当影视项目完成摄制，结算金额经双方确认
后，按实际结算金额转入影视作品成 本。
其他存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
（3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对影城商品进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
影视项目制作成本和影视产品成本，本公司如果预计未来难以进行发行、销售时，则将该影片未
结转的成本予以全部结转至当期成本、费用或损失。
期末对其他存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现
净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其
他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2） 包装物采用一次转销法；
3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资
产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同
负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表
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日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产
减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定
相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资 产、合
同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减
值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或
其他非流动负债。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五 10.金融工具会计政策。
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五 10.金融工具会计政策。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股
权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资
产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有
参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总
额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额， 调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值
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之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资
取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资
合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价 值、该项长期股权投
资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资
成本。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
1） 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外， 当期
投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
2） 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利
润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一
致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和
其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，
未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计
承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本公司在收益分享
额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
1） 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
2） 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股
权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计
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政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当
期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股
东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位
的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算
而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例
结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融
工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理 的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
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22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态
前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不
公允的按公允价值入账。
4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信
用期间内计入当期损益。
（3）固定资产后续计量及处置
1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资
产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使
用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调
整。
2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认
条件的，在发生时计入当期损益。
3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25 5.00% 3.80%
机器设备 年限平均法 5、14 5.00% 19.00%或 6.79%
放映设备 年限平均法 8、10 5.00% 11.88%或 9.50%
观影设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
电子设备 年限平均法 3、5 5.00% 31.67%或 19.00%
运输设备 年限平均法 4、5 5.00% 23.75%或 19.00%
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办公家具 年限平均法 5 5.00% 19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2） 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4） 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始
直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届
满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可
直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构
建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款
费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平
均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见“附注五 42.租赁”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、应
用软件和著作权。
（1） 无形资产的初始计量
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产
达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2） 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资
产。
1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的
无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依 据
应用软件及著作权 5 年或 10 年 管理层综合判断
土地使用权 剩余使用年限 法定期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异
的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不
确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹
象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未
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达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值
按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资
产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售
状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产
生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产
为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间
受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资
产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同
负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负
债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各
种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、
失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
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本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行
折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1） 股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2） 权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对
于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行
权数量一致。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的营业收入主要包括电影放映、院线发行、电影宣传推广、影视剧制作销售等影视业务收入，
广告业务收入，游戏发行收入，衍生品等商品销售收入，艺人经纪及其他劳务收入等。 根据《企业会
计准则第 14 号——收入》，本公司按以下 5 个步骤核算收入交易：
（1） 识别与客户订立的合同
A. 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
B. 该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
C．该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
D．该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
E．企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
（2） 识别合同中的单项履约义务
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约
义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
A．客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
B.客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
C.公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且在整个合同期间内有权就累计至今已完成
的履约部分收取款项。
（3） 确认交易价格
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
合同中存在可变对价的，按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变
对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
本公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。
每一资产负债表日，本公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
公司应付客户（或向客户购买本企业商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在
确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了
向客户取得其他可明确区分商品的除外。
应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与本公司其他采购相一致的方式确
认所购买的商品。应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。
向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，将应付客户对价全额冲减交易价格。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价
值不能合理估计的，则参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允
价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价，按照可变对价的相关规定进行会计处理。
（4） 将交易价格分摊至各单项履约义务
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单
独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司不因合同开始日之后单独售价的变动
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而重新分摊交易价格。
合同折扣，是指合同中各单项履约义务所承诺商品的单独售价之和高于合同交易价格的金额。对
于合同折扣，本公司在各单项履约义务之间按比例分摊。有确凿证据表明合同折扣仅与合同中一项或
多项（而非全部）履约义务相关的，将该合同折扣分摊至相关一项或多项履约义务。合同折扣仅与合
同中一项或多项（而非全部）履约义务相关，且采用余值法估计单独售价的，首先在该一项或多项（而
非全部）履约义务之间分摊合同折扣，然后采用余值法估计单独售价。
对于可变对价及可变对价的后续变动额，本公司将其分摊至与之相关的一项或多项履约义务，或
者分摊至构成单项履约义务的一系列可明确区分商品中的一项或多项商品。对于已履行的履约义务，
其分摊的可变对价后续变动额调整变动当期的收入。
（5） 在履行履约义务时确认收入
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不
能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。其中，产出法是
根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度；投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定
履约进度。对于类似情况下的类似履约义务，采用相同的方法确定履约进 度。
当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认
收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取
得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
A. 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
B. 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
C．本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
D. 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬；
E. 客户已接受该商品；
F. 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
具体确认原则：
（1） 发行收入
院线根据与发行公司及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算
应取得分账款，在计算扣除发行公司应得的分账款后以净额作为院线发行收入。本公司对影城供应的
影片实行单片结算，收到影城报送的财务结算表和统计汇总表并核对一致后，确认发行收入。
（1） 放映收入
影院销售电影票收取票款，当观众入场观看电影时确认电影放映收入。
对于影院采用电影卡、兑换券等方式预售电影票的，于电影卡、兑换券持有人实际兑换电影票入
场观看电影时确认收入；对于已售电影卡、兑换券期满而尚未用以兑换的，于有效期满后转入营业收
入。
（2） 卖品收入
卖品销售收入为各影城销售食品、饮料、电影纪念品等商品后取得的收入。在已将商品所有权上
的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的
商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（3） 广告收入
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广告收入在提供广告服务后经广告服务对象确认后，按合同、协议约定的标准，根据服务时间与
价格按会计期间确认营业收入。
（4） 电影票房分账收入
电影票房分账收入：在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》，于影院上映后,院线公司提供票房总
额结算单，电影投资方对院线提供的结算单进行确认后，按照合同约定的分账比例确认收入。
（5） 文化娱乐经纪
艺人经纪和模特经纪业务，对于劳务类的经纪合约，按照每次或每份合约的经纪业务活动实质性完
成（结束）时确认收入；对于代言类和广告类的经纪合约，按照合同约定的服务期间确认收 入。
（6） 游戏收入
A、本公司开发的游戏交由其他独代平台或联运平台进行运营，公司定期与其他独代平台或联运平台
进行对账并进行结算的业务模式。收入确认时点为：游戏玩家充值购买游戏中虚拟货币后， 在游戏中消
费虚拟货币购买游戏中的装备、道具时，确认收入。
B、本公司与其他游戏平台商、运营商、广告商进行游戏合作运营的分成业务，在本公司按期完成相
关运营任务，业务数据经双方核对确认后，业务收入已经实现或按照约定条款能够实现时， 确认收入。
C、游戏开发方、本公司（代理方）、第三方运营商（例如腾讯开放平台）联合游戏运营模式下本公司
游戏运营收入确认标准和收入确认时点的具体判断标准：第三方游戏运营公司负责各自渠道的运营、推广、
充值服务以及计费系统的管理，公司与游戏开发方联合提供技术支持与数据统计、分析服务、产品的运营计
划和推广策略。公司按照与第三方游戏运营公司合作协议所计算的分成金额，在双方结算完毕并核对无误后
确认为营业收入。
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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有
相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货
币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公
司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产
相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统
的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收
支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠
利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相
关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在
相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，
直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司
日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负
债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或
可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延
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所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能
够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关
的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的
资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公
司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能
转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所
得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，
确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
如预计未来很可能无法获得足够的应纳税所得额，则不确认相应的递延所得税资产。
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42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
1） 经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1） 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融
资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五、23“固定资产”。
2） 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
3） 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初
始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，
本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不
重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时
包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单
独价格之和的相对比例分摊合同对价。（新租赁准则第十二条规定了采用简化处理情形，承租人可以按
照租赁资产的类别选择是否分拆合同包含的租赁和非租赁部分。选择不分拆的，将各租赁部分及其相关
的非租赁部分分别合并成租赁。此处根据公司的实际情况进行描述。）租赁期是本公司有权使用租赁资
产且不可撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建
筑物、运输工具、其他设备（根据实际情况描述）。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金
额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
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C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条
款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经
济利益的预期实现方式作出决定，以直线法（根据实际情况描述）对使用权资产计提折旧，并对已识别
的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的
账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款
额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变
租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买
选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选
择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采
用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率（根据实际情况描述）为基础，考虑相关因素调整得
出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应
当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权
实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指
数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩
大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未
作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单
项租赁资产为全新资产时价值不超过 xx 元（根据实际情况描述）的租赁认定为低价值资产租赁。本公司
转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选
择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法
计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易
中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量
售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续
确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎
全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使
用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资
租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：
A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于
指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.
承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承
租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
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本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁
投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法（根据实际情况描述），将经营租赁的租赁收款额确认为租
金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有
关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易
中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；
不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名
会计政策变更的内容和原因 审批程序
称和金额)
执行修订后的新租赁准则 九届董事会第五十一次会议
其他说明：财政部 2018 年颁布了修订后的《企业会计准则 21 号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），本
公司 2021 年度财务报表按照新租赁准则编制。根据新租赁准则的相关规定，本次会计政策变更不涉
及对公司以前年度财务报表的追溯调整，仅对2021年年初留存收益及权益类、资产类项目进行调整，
对公司收入、净利润等财务指标无影响 。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 424,312,996.51 424,312,996.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,083,909,566.70 1,083,909,566.70
衍生金融资产
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2021 年半年度报告
应收票据
应收账款 412,598,096.93 412,598,096.93
应收款项融资
预付款项 1,268,055,142.59 1,268,055,142.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 106,317,930.24 106,317,930.24
其中：应收利息 13,523,177.15 13,523,177.15
应收股利
买入返售金融资产
存货 159,467,704.42 159,467,704.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 25,000,000.00 25,000,000.00
其他流动资产 27,363,104.21 27,363,104.21
流动资产合计 3,507,024,541.60 3,507,024,541.60
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 222,434,840.00 222,434,840.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 7,988,228.61 7,988,228.61
其他权益工具投资 674,150,967.67 674,150,967.67
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 177,153,417.16 177,153,417.16
在建工程 2,650,245.08 2,650,245.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,084,273,428.45 1,084,273,428.45
无形资产 100,340,306.98 100,340,306.98
开发支出
商誉 1,855,430,287.00 1,855,430,287.00
长期待摊费用 528,410,907.83 528,410,907.83
递延所得税资产 5,667,645.52 5,667,645.52
其他非流动资产 162,093,007.00 162,093,007.00
非流动资产合计 3,736,319,852.85 4,820,593,281.30 1,084,273,428.45
资产总计 7,243,344,394.45 8,327,617,822.90 1,084,273,428.45
流动负债：
短期借款 132,500,000.00 132,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 281,189,575.81 278,663,611.75 -2,525,964.06
预收款项
合同负债 230,240,180.33 230,240,180.33
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2021 年半年度报告
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,101,815.25 20,101,815.25
应交税费 154,825,160.05 154,825,160.05
其他应付款 1,644,040,691.51 1,568,581,662.69 -75,459,028.82
其中：应付利息 74,418,774.21 74,418,774.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,279,240,087.94 1,398,108,178.11 118,868,090.17
其他流动负债
流动负债合计 3,742,137,510.89 3,783,020,608.18 40,883,097.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 71,750,000.00 71,750,000.00
应付债券 498,023,358.04 498,023,358.04
其中：优先股
永续债
租赁负债 965,405,338.28 965,405,338.28
长期应付款 98,490,251.00 98,490,251.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,403,560.94 17,403,560.94
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 685,667,169.98 1,651,072,508.26 965,405,338.28
负债合计 4,427,804,680.87 5,434,093,116.44 1,006,288,435.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,854,853,500.00 1,854,853,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,883,615,079.39 4,883,615,079.39
减：库存股
其他综合收益 -94,029,881.83 -94,029,881.83
专项储备
盈余公积 72,037,045.06 72,037,045.06
一般风险准备
未分配利润 -3,868,296,999.33 -3,791,368,536.47 76,928,462.86
归属于母公司所有者权益（或
2,848,178,743.29 2,925,107,206.15 76,928,462.86
股东权益）合计
少数股东权益 -32,639,029.71 -31,582,499.69 1,056,530.02
所有者权益（或股东权益）
2,815,539,713.58 2,893,524,706.46 77,984,992.88
合计
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2021 年半年度报告
负债和所有者权益（或股
7,243,344,394.45 8,327,617,822.90 1,084,273,428.45
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 159,768,692.13 159,768,692.13
交易性金融资产 1,082,869,566.70 1,082,869,566.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款 280,000,000.00 280,000,000.00
应收款项融资
预付款项 135,473,774.59 135,473,774.59
其他应收款 2,572,978,739.78 2,572,978,739.78
其中：应收利息
应收股利
存货 2,564,102.70 2,564,102.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动资产 3,444,725.98 3,444,725.98
流动资产合计 4,247,099,601.88 4,247,099,601.88
非流动资产：
债权投资 108,000,000.00 108,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,919,550,000.00 5,919,550,000.00
其他权益工具投资 200,000,000.00 200,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 7,429,226.20 7,429,226.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 47,730,878.64 47,730,878.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 81,951,219.47 81,951,219.47
递延所得税资产
其他非流动资产 56,243,440.42 56,243,440.42
非流动资产合计 6,420,904,764.73 6,420,904,764.73
资产总计 10,668,004,366.61 10,668,004,366.61
流动负债：
短期借款 132,500,000.00 132,500,000.00
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2021 年半年度报告
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 114,946,857.90 114,946,857.90
预收款项
合同负债 4,500,000.00 4,500,000.00
应付职工薪酬 551,894.99 551,894.99
应交税费 973,358.59 973,358.59
其他应付款 1,713,781,042.63 1,713,781,042.63
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,098,090,087.94 1,098,090,087.94
其他流动负债
流动负债合计 3,065,343,242.05 3,065,343,242.05
非流动负债：
长期借款
应付债券 498,023,358.04 498,023,358.04
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 98,490,251.00 98,490,251.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 596,513,609.04 596,513,609.04
负债合计 3,661,856,851.09 3,661,856,851.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,854,853,500.00 1,854,853,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,934,956,074.78 4,934,956,074.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 72,037,045.06 72,037,045.06
未分配利润 144,300,895.68 144,300,895.68
所有者权益（或股东权益）
7,006,147,515.52 7,006,147,515.52
合计
负债和所有者权益（或股
10,668,004,366.61 10,668,004,366.61
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入、
3、5、6、9、13
无形资产或者不动产
消费税
营业税
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
企业所得税 应纳税所得额 详见下表
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
文化事业建设费 按照提供广告服务取得的计费销 3
售额计算应缴费额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
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霍尔果斯文投文化传媒有限公司 0.00
霍尔果斯乐尚文化传媒有限公司 0.00
霍尔果斯耀莱影视传媒有限公司 0.00
霍尔果斯联游网络科技有限公司 0.00
镇江持高网络科技有限公司 12.50
镇江悦乐网络科技有限公司 12.50
都玩游戏科技（香港）有限公司 16.50
耀莱文娱发展有限公司 16.50
北京文投剧制影视文化有限公司 5.00
其他合并范围内公司 25.00
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
根据国务院办公厅关于印发《进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发〔2018〕124 号）“对
电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，
电影放映企业在农村的电影放映收入免征增值税。执行期限为 2019 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。”
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2021 年半年度报告
之规定，本公司该部分电影发行收入免征增值税。
（2）根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海
关总署公告 2019 年第39 号）等规定，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为原适用16%税率的，税
率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为9%；自 2019年4月1日至 2021年12月31日，允许生
产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额；根据《关于明确生活性
服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部、税务总局公告 2019年第 87 号）等规定，2019 年10 月1
日至2021 年12 月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。
（3）镇江持高网络科技有限公司、镇江悦乐网络科技有限公司为软件企业。根据《关于进一步鼓励软件产业
和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税（2012）27 号）等相关规定，软件企业自获利年度起，第
一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
1）镇江持高网络科技有限公司于 2017 年5 月20 日经江苏省软件行业协会审核批准，被认定为软件企
业（证书编号：苏 RQ-2017-L0004）。同时，镇江持高网络科技有限公司的“持高风云魔剑游戏软件V1.0”
被认定为自行开发生产的软件产品，于 2017 年 5 月20 日经江苏省软件行业协会审核批准，获取软件产品
登记证书（证书编号：苏 RC-2017-L0018）。根据规定，镇江持高网络科技有限公司 2017 年度和 2018 年度
免征企业所得税，2019 年度至 2021 年度减半征收企业所得税。
2）镇江悦乐网络科技有限公司于 2017 年7 月28 日经江苏省经济和信息化委员会批准，被认定为软件
企业（证书编号：苏 RQ-2017L-OOO7）。同时，镇江悦乐网络科技有限公司的“悦乐皇城传奇手机游戏
软件V1.0”被认定为自行开发生产的软件产品，于 2017 年12 月27 日经江苏省经济和信息化委员会审核批
准获取软件产品登记证书（证书编号：苏 RC- 2017-L0105）。根据软件企业优惠政策，镇江悦乐网络科技
有限公司 2017 年度和 2018 年度免征企业所得税，2019 年度至 2021 年度减半征收企业所得税。
（4）根据《国务院关于支持喀什、霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发〔2011〕33 号）、
《财政部、国家税务总局关于支持新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通
知》（财税〔2011〕112 号）及《财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关于完善
新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录的通知》（财税〔2016〕85 号）的相关规定，2021
年1 月1 日至2030年12 月31 日期间，对新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》
（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所
得税，免税期满后，再免征企业五年所得税地方分享部分。2020年12月31日 前已经进入优惠期的，可
按《财政部 国家税务总局关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011] 53号)和
《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》(财税
[2011]112号)规定享受至优惠期满为止，如属于《目录》与《2016版目录》相同产业项目范围，可在剩
余期限内按本通知规定享受至优惠期满为止;未进入优惠期的，不再享受财税[2011] 53号和财税[2011]
112号文件规定的税收优惠，如属于《目录》与《2016版目录》相同产业项目范围，可视同新办企业按
本通知规定享受相关税收优惠。霍尔果斯自由空间网络科技有限公司、霍尔果斯侠聚互娱网络科技有限
公司、霍尔果斯乐尚文化传媒有限公司、霍尔果斯联游网络科技有限公司、霍尔果斯文投文化传媒有限
公司、霍尔果斯耀莱影视传媒有限公司符合上述相关规定，享受税率优惠政策。
（5）根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021 年第 12
号）北京文投剧制影视文化有限公司享受所得税 5%的税收优惠。
（6）根据财政部、税务总局公告 2020 年第25 号，“为支持电影等行业发展，自 2020 年1 月1 日至 2021 年 12
月 31 日，免征文化事业建设费”之规定，本公司免征文化事业建设费。
3. 其他
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 34,533.55 117,827.23
银行存款 326,080,089.67 421,475,654.79
其他货币资金 2,970,442.34 2,719,514.49
合计 329,085,065.56 424,312,996.51
其中：存放在境外的款 9,467,211.15 35,188,341.13
项总额
其他说明：
其中：使用受限的货币资金
项 目 2021.06.30 2020.12.31
保函保证金
诉讼冻结资金 2,314,195.77 8,780,796.20
pos机押金冻结 1,800.00
其他 62,014.96 7,270.30
合 计 2,376,210.73 8,789,866.50
除上述货币资金外，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的
款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
1,083,909,566.70 1,083,909,566.70
的金融资产
其中：
其他 1,083,909,566.70 1,083,909,566.70
指定以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
其中：
合计 1,083,909,566.70 1,083,909,566.70
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 127,990,438.85
1至2年 37,450,063.33
2至3年 331,805,548.46
3 年以上 149,294,916.38
3至4年 21,230.00
4至5年 46,480,793.35
5 年以上
合计 693,042,990.37
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2021 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类 提
计提 账面 账面
别 比例 比例 比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例
(%)
(%
)
按
单
项
计
146,663,070 21.1 146,663,070 188,732,835 27.6 188,732,835 10
提 100 0 0
.03 6 .03 .23 2 .23 0
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计 16
546,379,920 78.8 106,780,879 19.5 439,599,041 494,482,443 72.3 81,884,346. 412,598,096
提 .
.34 4 .12 4 .22 .21 8 28 .93
坏 56
账
准
备
其中：
693,042,990 / 253,443,949 / 439,599,041 683,215,278 / 270,617,181 / 412,598,096
合
.37 .15 .22 .44 .51 .93
计
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北京京西文化旅游股 16,010,233.92 16,010,233.92 100
份有限公司
山东中凯重工集团有 25,378,075.80 25,378,075.80 100 历史遗留款项
限公司
武汉飞瑞赛车体育管 22,000,000.00 22,000,000.00 100 对方违约催收无进
理有限公司 展
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2021 年半年度报告
智龙投资有限公司 20,690,219.24 20,690,219.24 100 对方违约催收无进
展
唐山诚成房地产开发 15,000,000.00 15,000,000.00 100 对方违约催收无进
有限公司 展
上海信贸汽配实业有 13,564,440.18 13,564,440.18 100 历史遗留款项
限公司
江苏高力集团有限公 10,725,000.00 10,725,000.00 100 对方违约催收无进
司 展
微马（上海）信息科 5,642,952.50 5,642,952.50 100 公司注销，对方失
技有限公司 联
北京有璟阁餐饮文化 5,460,308.72 5,460,308.72 100 对方违约催收无进
发展有限公司 展
北京耀莱金榜酒业有 5,000,000.00 5,000,000.00 100 对方违约催收无进
限公司 展
中顺汽车控股有限公 2,223,208.87 2,223,208.87 100 已停产，难以收回
司
上海恺英网络科技有 1,763,665.54 1,763,665.54 100 对方违约催收无进
限公司 展
上海趣狐文化传播有 1,037,629.40 1,037,629.40 100 对方违约催收无进
限公司 展
北京龙飞正德科技有 1,000,000.00 1,000,000.00 100 对方违约催收无进
限公司 展
上海娱嘉网络科技有 496,586.75 496,586.75 100 对方违约催收无进
限公司 展
成都就要玩科技有限 162,051.79 162,051.79 100 公司注销，对方失
公司 联
广州疯魔信息科技有 145,405.14 145,405.14 100 公司注销，对方失
限公司 联
上海鸿延信息科技有 116,218.52 116,218.52 100 公司注销，对方失
限公司 联
北京华夏永乐科技有 94,242.25 94,242.25 100 公司注销，对方失
限公司 联
江西石破天惊科技有 51,725.30 51,725.30 100 公司注销，对方失
限公司 联
武汉乐游天地科技有 27,911.38 27,911.38 100 公司注销，对方失
限公司 联
上海墨狸网络科技有 25,253.10 25,253.10 100 公司注销，对方失
限公司 联
武汉数游信息技术有 21,136.64 21,136.64 100 公司注销，对方失
限公司 联
霍尔果斯游苑会科技 10,787.82 10,787.82 100 公司注销，对方失
有限公司 联
南京直立行走网络科 4,973.64 4,973.64 100 公司注销，对方失
技有限公司 联
上海诺吾网络科技有 4,356.46 4,356.46 100 催收无法收回
限公司
北京泰博互联科技有 3,207.00 3,207.00 100 公司注销，对方失
限公司 联
深圳五五兔网络科技 1,670.10 1,670.10 100 公司注销，对方失
有限公司 联
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2021 年半年度报告
湖南乐会网络科技有 668.70 668.70 100 催收无法收回
限公司
苏州灵趣信息科技有 523.27 523.27 100 公司注销，对方失
限公司 联
河南创游时代信息技 510.00 510.00 100 公司注销，对方失
术有限公司 联
深圳中建兴网络科技 108.00 108.00 100 公司注销，对方失
有限公司 联
合计 146,663,070.03 146,663,070.03 100
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合
231,015,196.97 106,780,879.12 46.22
合计 231,015,196.97 106,780,879.12 46.22
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收政府组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收政府组合
280,000,000.00
合计 280,000,000.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
101 / 190
2021 年半年度报告
应收账
款坏账 270,617,181.51
准备 17,173,232.26 253,443,949.15
合计 270,617,181.51
17,173,232.26 253,443,949.15
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款总额的比
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
例（%）
期末余额前五名应收
378,817,617.02 54.66 82,749,743.69
账款汇总
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
102 / 190
2021 年半年度报告
1 年以内 106,121,906.00 8.55 657,304,219.30 51.84
1至2年 986,659,299.08 79.50 497,016,453.84 39.20
2至3年 147,653,062.01 11.90 112,767,329.93 8.89
3 年以上 700,303.06 0.05 967,139.52 0.08
合计 1,241,134,570.15 100.00 1,268,055,142.59 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金 额 预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因
南京市六合区财政
842,000,000.00 67.84% 1-2 年 土地尚未交付
局
北京奥影影业有限公 30,000,000.00
2.42% 2-3 年 尚未取得放映
司
许可证
霍尔果斯鸿文影视
24,764,151.04 2% 2-3 年 发行推进中
传媒有限公司
合 计 896,764,151.04
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 金 额 占预付账款总额的比例%
期末余额前五名预付账款汇总 1,123,877,454.17 90.55%
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 11,942,770.07 13,523,177.15
应收股利
其他应收款 75,360,603.58 92,794,753.09
合计 87,303,373.65 106,317,930.24
103 / 190
2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
固投影视项目 11,942,770.07 13,523,177.15
合计 11,942,770.07 13,523,177.15
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预期 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 815,091.78 815,091.78
2021 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 70,735.33 70,735.33
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 70,735.33 815,091.78 885,827.11
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
104 / 190
2021 年半年度报告
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 6,036,629.00
1至2年 10,436,068.82
2至3年 183,132,745.76
3 年以上 125,227,670.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 324,833,113.58
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他单位间往来款 190,235,386.94 205,571,119.93
保证金及押金 78,900,299.99 82,024,387.90
历史遗留款项 51,071,708.46 51,071,708.46
代垫款项 287,054.66 1,505,844.60
其他 3,726,505.73 101,836.36
运营备用金 612,157.80 959,409.35
合计 324,833,113.58 341,234,306.60
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
105 / 190
2021 年半年度报告
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
未来12个月预
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
期信用损失
值) 值)
2021年1月1日余额 2,525,267.05 245,914,286.46 248,439,553.51
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 300,000.00 162,341.52 462,341.52
本期转回 - 315,212.14 297,192.89
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余
300,000.00 2,372,396.43 245914286.46 248,586,682.89
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
核销
其他应收款坏 248,439,553.51 462,341.521 315,212.14 248,586,682.89
账准备
合计 248,439,553.51 462,341.521 315,212.14 248,586,682.89
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
HYH Group 往来款 98,103,500.00 2-3 年 77,889,620.52
30.20
Limited
106 / 190
2021 年半年度报告
霍尔果斯珑禧 往来款 67,733,742.82 2-3 年 67,733,742.82
文化科技有限 20.85
公司
沈阳松辽汽车 历史遗留问题 50,971,708.46 3 年以上 50,971,708.46
内饰件有限公 15.69
司
COLUMBIA 往来款 4,594,862.31 1 年以内 224,402.88
PICTURES FILM
PRODUCTION 1.41
ASIA
LIMITED
天绘北斗（天 保证金及押金 3,000,000.00 3 年以上 3,000,000.00
津）科技发展 0.92
有限公司
合计 / 224,403,813.59 / 69.07 199,819,474.68
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
影城
12,392,634.36 12,392,634.36 14,527,932.70 14,527,932.70
卖品
影视
投资 185,818,431.21 185,818,431.21 108,070,365.46 108,070,365.46
成本
影视
剧本 36,630,417.00 36,630,417.00 - 37,143,666.98 36,630,417.00 513,249.98
成本
家庭
观影 336,303.39 - 336,303.39 132,873.31 132,873.31
设备
107 / 190
2021 年半年度报告
著作
权及
40,693,228.12 8,546,061.06 32,147,167.06 23,571,854.37 8,546,061.06 15,025,793.31
改编
权
项目
制作 - - 17,803,386.96 17,803,386.96
成本
其他 2,564,102.70 2,564,102.70 3,394,102.70 3,394,102.70
合计 278,435,116.78 45,176,478.06 233,258,638.72 204,644,182.48 45,176,478.06 159,467,704.42
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
影视投资
成本
影视剧本
36,630,417.00 36,630,417.00
成本
周转材料
著作权及
8,546,061.06 8,546,061.06
改编权
合计 45,176,478.06 45,176,478.06
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
108 / 190
2021 年半年度报告
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 15,000,000.00 25,000,000.00
一年内到期的其他债权投资
合计 15,000,000.00 25,000,000.00
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
增值税进项税留抵税额 21,252,320.03 26,721,569.11
待认证进项税额 457,606.39 641,535.10
合计 21,709,926.42 27,363,104.21
14、 债权投资
(1).债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
准
备
109 / 190
2021 年半年度报告
固
定
收
益
的 221,972,400.00 221,972,400.00 329,923,000.00 82,488,160.00 247,434,840.00
影
视
项
目
减：
一年
内到
期的
固定 -15,000,000.00 -15,000,000.00 -25,000,000.00 -25,000,000.00
收益
的影
视项
目
合计 206,972,400.00 206,972,400.00 304,923,000.00 82,488,160.00 222,434,840.00
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
减值准备 未来 12 个月预 合计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
期信用损失
值) 值)
2021年1月1日余额 82,488,160.00 82,488,160.00
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余 82,488,160.00 82,848,160.00
额
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
110 / 190
2021 年半年度报告
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
被投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企业
111 / 190
2021 年半年度报告
小计
二、联
营企业
北京亿
城文化
97,26 97,26
产业发
7.10 7.10
展有限
公司
常州星
7,890 7,890
娱文化
,961. ,961.
传媒有
51 51
限公司
北京哆
啦音乐 800,0 800,0
文化有 00.00 00.00
限公司
小计 7,988 8,788
800,0
,228. ,228.
00.00
61 61
7,988 8,788
800,0
合计 ,228. ,228.
00.00
61 61
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京基金小镇圣泉投资中心（有限合 200,000,000.00
200,000,000.00
伙）
北京文华创新股权投资合伙企业（有限 100,000,000.00
100,000,000.00
合伙）
宁波三生万物成长股权投资合伙企业 23,500,000.00
23,500,000.00
（有限合伙）
深圳市中汇影视文化传播股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京网元圣唐娱乐科技有限公司 33,200,000.00 33,200,000.00
浙江穿越川行企业管理咨询有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00
北京多氪信息科技有限公司 6,670,118.17 6,670,118.17
北京为炉文化传播有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京微影时代科技有限公司 63,300,000.00
北京华联电影院线有限公司 93,050,900.00 93,050,900.00
星映环球集团有限公司 4,716,075.00 4,716,075.00
御宅（北京）科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
北京八爪鱼互娱科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
112 / 190
2021 年半年度报告
杭州西钺网络科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
海南玩的溜网络科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京翼之骁科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
广州一修信息科技有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
Aim High Global 29,013,874.50 29,013,874.50
广州维举信息科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京掼娱文化发展有限公司 200,000.00 200,000.00
合计 610,850,967.67 674,150,967.67
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 154,906,014.99 177,153,417.16
固定资产清理
合计 154,906,014.99 177,153,417.16
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及 机器设
项目 运输工具 电子设备 办公家具 放映设备 观影设备 合计
建筑物 备
一、账面原
值：
1.期初 122,18
101,657 8,599,03 90,251,408.9 16,235,148.3 108,502,870 765,878,
余额 3,279. 318,449,448.52
,065.60 8.09 0 6 .38 259.80
95
2.本期 709,983 1,169,894.4 20,566,7
0.00 0.00 1,324,500.02 50,530.16 17,311,795.75
增加金额 .08 0 03.41
113 / 190
2021 年半年度报告
（1） 709,983 1,169,894.4 20,566,7
0.00 0.00 1,324,500.02 50,530.16 17,311,795.75
购置 .08 0 03.41
（2）
在建工程转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入
（3）
企业合并增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
加
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
3.本期 4,173,9 6,626,224.4 83,602,2
0.00 0.00 6,612,873.27 372,257.18 65,816,890.24
减少金额 89.23 0 34.32
（1） 4,173,9 6,626,224.4 83,602,2
0.00 0.00 6,612,873.27 372,257.18 65,816,890.24
处置或报废 89.23 0 34.32
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末 122,18
98,193, 8,599,03 84,963,035.6 15,913,421.3 103,046,540 702,842,
余额 3,279. 269,944,354.03
059.45 8.09 5 4 .38 728.89
95
二、累计折
旧
1.期初 58,200 440,06
84,479, 6,543,73 66,939,911.8 13,273,841.8 67,962,322.
余额 ,145.1 142,662,158.65 1,698.
585.30 2.96 4 7 56
0 28
2.本期 71,104 2,497,5 578,382. 3,180,524.9 29,288,1
2,685,785.99 324,231.35 19,950,650.48
增加金额 .44 19.48 41 4 99.09
（1） 71,104 2,497,2 578,382. 3,180,524.9 29,287,3
2,685,785.99 324,211.61 19,950,065.11
计提 .44 79.58 41 4 54.08
（2） 0.00 239.90 0.00 0.00 19.74 585.37 0.00 845.01
其他
3.本期 3,131,4 104,927. 4,225,787.5 42,535,6
0.00 4,556,851.35 318,689.67 30,197,903.28
减少金额 53.94 81 9 13.64
（1）
处置或报废
（2） 0.00 3,131,4 104,927. 4,556,851.35 318,689.67 30,197,903.28 4,225,787.5 42,535,6
处置子公司 53.94 81 9 13.64
4.期末 58,271
83,845, 7,017,18 65,068,846.4 13,279,383.5 66,917,059. 426,814,
余额 ,249.5 132,414,905.85
650.84 7.56 8 5 91 283.73
4
三、减值准
备
1.期初 59,095
8,394,5 100,681. 5,594,724.1 148,663,
余额 ,803.6 4,146,362.45 330,606.28 71,000,392.27
73.61 95 5 144.36
5
2.本期 110,266 6,739,54
0.00 0.00 213,133.01 6,989.02 6,135,474.89 273,680.04
增加金额 .55 3.51
（1）
计提
114 / 190
2021 年半年度报告
（2） 0.00 110,266 0.00 213,133.01 6,989.02 6,135,474.89 273,680.04 6,739,54
其他 .55 3.51
3.本期 774,486 1,962,057.5 34,280,2
0.00 0.00 1,629,174.40 35,016.43 29,879,523.09
减少金额 .18 8 57.68
（1）
处置或报废
（2） 0.00 774,486 0.00 1,629,174.40 35,016.43 29,879,523.09 1,962,057.5 34,280,2
处置子公司 .18 8 57.68
4.期末 59,095
7,730,3 100,681. 3,906,346.6 121,122,
余额 ,803.6 2,730,321.06 302,578.87 47,256,344.07
53.98 95 1 430.19
5
四、账面价
值
1.期末 4,816, 7,547,1 1,061,61 17,558,198. 154,906,
8,091,843.38 1,416,173.23 114,305,823.78
账面价值 226.76 15.33 4.94 76 014.99
2.期初 4,887, 8,782,9 1,954,62 19,165,134.6 34,945,823. 177,153,
2,630,700.21 104,786,897.60
账面价值 331.20 06.69 3.18 1 67 417.16
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,665,828.92 2,650,245.08
工程物资
合计 1,665,828.92 2,650,245.08
115 / 190
2021 年半年度报告
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
耀莱影城
21,669,990.79 20,004,161.87 1,665,828.92 22,654,406.95 20,004,161.87 2,650,245.08
装修工程
合计 21,669,990.79 20,004,161.87 1,665,828.92 22,654,406.95 20,004,161.87 2,650,245.08
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程
利 本
本 累
息 其 期
期 计
资 中： 利
其 投 工 资
预 本 本期 息
期初 本期增加金 本期转入固定 他 期末 入 程 金
项目名称 算 化 利息 资
余额 额 资产金额 减 余额 占 进 来
数 累 资本 本
少 预 度 源
计 化金 化
金 算
金 额 率
额 比
额 (%)
例
(%)
北京耀
莱腾龙国
际影城管
理有限公 406,062.28 604,915.71 1,010,977.99
司马连道
电影院分
公司
海宁耀
莱影城有 1,883,240.80 1,097,792.62 2,981,033.42 -
限公司
合计 2,289,303.08 1,702,708.33 2,981,033.42 - 1,010,977.99 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
116 / 190
2021 年半年度报告
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 1,051,004,936.73 1,051,004,936.73
（1）新增租赁 1,051,004,936.73 1,051,004,936.73
3.本期减少金额
4.期末余额 1,051,004,936.73 1,051,004,936.73
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提 58,608,577.8 58,608,577.8
(2)重估调整 635,905.78 635,905.78
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 59,244,483.58 59,244,483.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
117 / 190
2021 年半年度报告
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 991,760,453.15 991,760,453.15
2.期初账面价值
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
管网使用
项目 土地使用权 软件及著作权 商标权 合计
权
一、账面原值
1.期初余额 96,596,814.06 83,084,098.48 66,666.56 7,087.38 179,754,666.48
2.本期增加金额 6,742,644.52 6,742,644.52
(1)购置 6,742,644.52 6,742,644.52
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 96,596,814.06 89,826,743.00 66,666.56 7,087.38 186,497,311.00
二、累计摊销
1.期初余额 49,184,427.01 29,962,439.09 58,333.49 826.84 79,206,026.43
2.本期增加金额 1,054,554.60 4,136,770.46 354.36 5,191,679.42
（1）计提 1,054,554.60 4,136,770.46 354.36 5,191,679.42
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 50,238,981.61 34,099,209.55 58,333.49 1,181.20 84,397,705.85
三、减值准备
1.期初余额 208,333.07 208,333.07
2.本期增加金额
（1）计提
118 / 190
2021 年半年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 208,333.07 208,333.07
四、账面价值
1.期末账面价值 46,357,832.45 55,527,533.45 5,906.18 101,891,272.08
2.期初账面价值 47,412,387.05 52,921,659.39 6,260.54 100,340,306.98
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 处置
成的
耀莱影城 1,747,599 1,747,599
,510.97 ,510.97
都玩网络 1,232,603 1,232,603
,343.82 ,343.82
北京自由星河科技 162,078,2 162,078,2
有限公司 12.49 12.49
南京网牛信息技术
81,729.11 81,729.11
有限公司
二四六零（镇江）
智慧社区信息服务 20,000.00 20,000.00
有限公司
镇江傲游网络科技
3,466.49 3,466.49
有限公司
广州侠聚网络科技 373,644,1 373,644,1
有限公司 48.07 48.07
哈尔滨星娱文化
传媒有限公司
镇江悦乐网络科 277,071.9 277,071.9
技有限公司 6 6
星火互娱科技有
85,694.47 85,694.47
限公司
119 / 190
2021 年半年度报告
镇江持高网络科
56,714.95 56,714.95
技有限公司
孝义市耀莱成龙影 4,426,054 4,426,054
城管理有限公司 .00 .00
大连嘉和影业服 5,042,968 5,042,968
务有限公司 .34 .34
太原华邦影城有 11,124,99 11,124,99
限公司 2.61 2.61
上海敞雍企业管 62,717,24 62,717,24
理有限公司 9.28 9.28
闽侯县春天影城 41,234,64 41,234,64
有限公司 1.27 1.27
福州市凤凰春天影 13,369,93 13,369,93
城有限公司 4.28 4.28
泉州市春天影城 19,740,06 19,740,06
有限公司 6.19 6.19
浦城县春天影城 5,499,207 5,499,207
有限公司 .97 .97
万宁春天影城有 6,188,797 6,188,797
限公司 .10 .10
3,685,793 3,685,793
合计
,803.37 ,803.37
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
耀莱影城 1,079,181,711.81 1,079,181,711.81
都玩网络 451,009,586.25 451,009,586.25
北京自由星河科
102,318,215.59 102,318,215.59
技有限公司
南京网牛信息技
81,729.11 81,729.11
术有限公司
二四六零
（镇江） 智
慧社区信息 20,000.00 20,000.00
服务
有限公司
镇江傲游网络科
3,466.49 3,466.49
技有限公司
广州侠聚网络科
129,158,933.33 129,158,933.33
技有限公司
哈尔滨星娱文化
传媒有限公司
120 / 190
2021 年半年度报告
镇江悦乐网络科
277,071.96 277,071.96
技有限公司
星火互娱科技有
85,694.47 85,694.47
限公司
镇江持高网络科
56,714.95 56,714.95
技有限公司
孝义市耀莱成龙
影城管理有限公 4,426,054.00 4,426,054.00
司
大连嘉和影业服
5,042,968.34 5,042,968.34
务有限公司
太原华邦影城有
11,124,992.61 11,124,992.61
限公司
上海敞雍企业管
24,938,290.46 24,938,290.46
理有限公司
闽侯县春天影城
有限公司
福州市凤凰春天
4,309,403.76 4,309,403.76
影城有限公司
泉州市春天影城
6,640,678.18 6,640,678.18
有限公司
浦城县春天影城
5,499,207.97 5,499,207.97
有限公司
万宁春天影城
有限公司 6,188,797.10 6,188,797.10
合计 1,830,363,516.38 1,830,363,516.38
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
1） 江苏耀莱影城管理有限公司（简称“耀莱影城”）
2015 年，公司收购耀莱影城 100%的股权，形成非同一控制下的并购商誉 174,759.95 万元。
与该商誉相关的资产组为耀莱影城的经营性长期资产，包括固定资产、在建工程、无形资产、长
期待摊费用等。
2） 上海都玩网络科技有限公司（简称“都玩网络”）
2015 年，公司收购都玩网络 100%的股权，形成非同一控制下的并购商誉 123,260.33 万元。
与该商誉相关的资产组为都玩网络的经营性长期资产，包括固定资产、无形资产、长期待摊费
用等。
3） 广州侠聚网络科技有限公司（简称“广州侠聚”）
2016 年，公司子公司都玩网络收购广州侠聚 100%的股权，形成非同一控制下的并购商
誉 37,364.41 万元。与该商誉相关的资产组为广州侠聚的经营性长期资产，包括固定资产、长期待
摊费用等。
4） 北京自由星河科技有限公司（简称“自由星河”）
2016 年，公司子公司都玩网络收购自由星河 70%的股权，形成非同一控制下的并购商誉
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2021 年半年度报告
16,207.82 万元；2017 年，都玩网络收购自由星河剩余 30%股权，形成 100% 控股。与该商誉相
关的资产组为自由星河的经营性长期资产，包括长期待摊费用等。
5） 大连嘉和影业服务有限公司（简称“大连嘉和”）
2018 年，公司子公司北京欢乐汇聚文化传媒有限公司（以下简称“欢乐汇聚”）收购大连嘉
和 100%的股权，形成非同一控制下的并购商誉 504.30 万元。与该商誉相关的资产组为大连嘉和
的经营性长期资产，包括固定资产、长期待摊费用等。
6） 太原华邦影城有限公司（简称“太原华邦”）
2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购太原华邦 100%的股权，形成非同一控制下的并购商
誉 1,112.50 万元。与该商誉相关的资产组为太原华邦的经营性长期资产，包括固定资产、长期待
摊费用等。
7） 上海敞雍企业管理有限公司（简称“上海敞雍”）
2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购上海敞雍 100%的股权，形成非同一控制下的并购商
誉 6,271.72 万元。与该商誉相关的资产组为上海敞雍的经营性长期资产，包括固定资产、长期待
摊费用等。
8） 闽侯县春天影城有限公司（简称“闽侯春天”）
2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购闽侯春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉
4,123.46 万元。与该商誉相关的资产组为闽侯春天的经营性长期资产，包括固定资产、无形资产、
长期待摊费用等。
9） 福州市凤凰春天影城有限公司（简称“凤凰春天”）
2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购凤凰春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉
1,336.99 万元。与该商誉相关的资产组为凤凰春天的经营性长期资产，包括固定资产、无形资产、
长期待摊费用等。
10） 泉州市春天影城有限公司（简称“泉州春天”）
2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购泉州春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉
1,974.01 万元。与该商誉相关的资产组为泉州春天的经营性长期资产，包括固定资产、长期待摊
费用等。
11） 浦城县春天影城有限公司（简称“浦城春天”）
2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购浦城春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉
549.92 万元。与该商誉相关的资产组为浦城春天的经营性长期资产，包括固定资产、无形资产、
长期待摊费用等。
12) 万宁春天影城有限公司（简称“万宁春天”）
2018 年，公司子公司欢乐汇聚收购万宁春天 95%的股权，形成非同一控制下的并购商誉
618.88 万元。与该商誉相关的资产组为万宁春天的经营性长期资产，包括固定资产、长期待摊
费用等。
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2021 年半年度报告
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产负债表日，公司对商誉进行减值测试时，采用预计未来现金流量现值的方法
预计与商誉相关的资产组可收回金额。管理层在对资产组收入成本结构、资本结构、
资本性支出、投资收益和风险水平等综合分析的基础上，结合宏观政策、行业周期及
其他影响该资产组进入稳定期的因素，确定预测期为 5 年（第一阶段：2021 年1 月1 日至
2025 年12 月31
日），收益期为无限期（第二阶段：2026 年 1 月 1 日直至永续）。
管理层根据商誉所在的各资产组历史业绩和中长期规划，编制未来五年及永续
期现金流量预测，考虑通货膨胀因素（参照历史 CPI）后用于推测永续期现金流量
的增长率确定为 2.5%。计算未来现金流量现值时，针对各资产组采用根据加权平均
资本成本（WACC）确定的税前折现率以及商誉减值测试结果如下表所示：
被投资单位名称 税前折现率 商誉减值测试结果
耀莱影城 14.90% 减值 1,006,669,676.84 元
都玩网络 15.23% 减值 451,009,586.25 元
广州侠聚 16.38% 减值 129,158,933.33 元
自由星河 16.05% 减值 102,318,215.59 元
太原华邦 14.05% 减值 6,062,214.49 元
万宁春天 14.08% 减值 6,188,797.10 元
浦城春天 13.82% 减值 5,499,207.97 元
泉州春天 14.93% 减值 6,640,678.18 元
凤凰春天 14.89% 减值 4,309,403.76 元
闽侯春天 15.20% 无需计提减值准备
上海敞雍 14.48%-14.65% 减值 24,938,290.46 元
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
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2021 年半年度报告
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
装修费 420,523,495.47 2,340,278.05 38,430,794.18 592,137.00 383,840,842.34
游戏版权
25,936,192.89 2,229,837.98 23,706,354.91
金
北京冬奥
组委官方
文化活动 81,951,219.47 20,487,804.90 61,463,414.57
服务赞助
商
合计 528,410,907.83 2,340,278.05 61,148,437.06 592,137.00 469,010,611.82
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 26,060,638.44 5,667,645.52 26,060,638.44 5,667,645.52
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益
合计 26,060,638.44 5,667,645.52 26,060,638.44 5,667,645.52
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取
得成本
合同履
约成本
应收退
货成本
合同资
产
房屋
长期 94,580,340.16 94,580,340.16 101,747,653.58 101,747,653.58
租赁
预付长
期资产 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00
采购款
长期代
58,374,095.29 58,374,095.29 56,243,440.42 56,243,440.42
垫款
其他 301,913.00 301,913.00 301,913.00 301,913.00
合计 157,056,348.45 157,056,348.45 162,093,007.00 162,093,007.00
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 175,500,000.00 132,500,000.00
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2021 年半年度报告
信用借款
合计 175,500,000.00 132,500,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
电影投资分账款 41,261,630.74 33,291,121.61
影城设备和装修供应商 46,736,872.09 44,939,822.08
院线票房分账款 14,161,775.02 48,146,481.37
电影投资制作款 8,190,137.52
演艺经纪艺人分成款 678,310.50 685,114.49
应付材料款 12,008,183.58 12,008,183.58
应付游戏分成款 6,002,887.74 7,765,725.36
影城卖品供应商 11,168,394.55 10,492,839.30
应付服务费 89,942,118.83 9,032,519.34
应付冬奥会款项 73,046,097.69 104,111,667.10
合计 295,006,270.74 278,663,611.75
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2021 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
万达影视传媒有限公司 8,171,082.52 尚未结算
娱跃影业无锡有限公司 2,792,558.13 尚未结算
合计 10,963,640.65 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
影城经营业务预收款 170,884,246.22 164,927,896.10
影视投资及衍生收入预收款 58,298,660.67 55,082,641.35
演艺经纪预收款 2,334,045.00
预收合作单位业务款 3,000,000.00
预收版权金 2,515,723.27 2,515,723.27
预收服务费 8,196,135.69 720,440.69
预收租金及贸易货款 600,000.00
预收分成款 133,620.92 1,429,171.92
影视发行预收款 230,262.00
预收制片款 57,276,414.36
合计 297,904,801.13 230,240,180.33
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
127 / 190
2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,100,703.8 96,464,834.5 99,029,134.6 17,536,403.6
1 3 6 8
二、离职后福利-设定提 10,836,108.2 9,727,016.08 1,110,203.64
1,111.44
存计划 8
三、辞退福利 3,017,792.03 3,017,792.03
四、一年内到期的其他福
利
20,101,815.2 110,318,734. 111,773,942. 18,646,607.3
合计
5 84 77 2
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 85,922,818. 16,704,801.
19,325,644.94 83,301,974.95
补贴 18 71
二、职工福利费 833,360.68 833,360.68
三、社会保险费 6,037,875.8 835,634.24
757,583.92 6,115,926.14
2
其中：医疗保险费 5,444,571.9 789,382.01
744,285.66 5,489,668.31
6
工伤保险费 184.1 194,740.95 173,485.33 21,439.72
生育保险费 13,114.16 183,830.69 172,418.35 24,526.50
247,686.19 247,400.18 286.01
0.00
四、住房公积金 5,977,802.3
12,459.11 5,964,813.01 -530.26
8
五、工会经费和职工教育
5,015.84 248,759.75 257,277.60 -3,502.01
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
128 / 190
2021 年半年度报告
99,029,134. 17,536,403.
合计 20,100,703.81 96,464,834.53
66 68
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,377,573.0
1,077.76 10,449,625.46 1,073,130.18
4
2、失业保险费 33.68 386,482.82 349,443.04 37,073.46
3、企业年金缴费
9,727,016.0
合计 1,111.44 10,836,108.28 1,110,203.64
8
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,416,159.67 17,887,429.54
企业所得税 84,868,970.48 123,007,570.68
土地使用税 609,756.52 2,006,972.93
房产税 578,229.78 582,525.18
个人所得税 9,694,301.82 9,972,859.76
城市维护建设税 532,528.97 483,316.46
印花税 26,026.50 25,290.23
教育费附加（含地方教育 537,781.90
742,756.04
费附加）
电影专项基金 933,622.62 224,577.86
水利基金 40,542.42 40,542.42
河道管理费 36,725.69
文化事业建设费 42,329.60 32,320.56
其他 23,400.14 23,972.53
129 / 190
2021 年半年度报告
合计 116,545,350.25 154,825,160.05
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 125,436,571.62 74,418,774.21
应付股利
其他应付款 1,130,302,196.99 1,494,162,888.48
合计 1,255,738,768.61 1,568,581,662.69
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利 1,694,981.79 447,477.18
息
企业债券利息
短期借款应付利息 208,135.42
划分为金融负债的优先股\永续债 122,981,589.83 72,415,216.41
利息
资金拆借利息 79,452,137.76 62,581,517.77
应付债券利息 43,529,452.07 9,833,698.64
债权融资计划应付利息 760,000.00 1,347,945.20
合计 125,436,571.62 74,418,774.21
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
130 / 190
2021 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
应付股权收购款 30,623,750.00 58,125,000.00
关联方拆借款 1,042,393,125.99 1,230,000,000.00
租金及物业费 19,479,200.02 132,190,560.04
各类保证金和押金 31,882,986.80 35,730,135.54
演艺经纪代收款 2,000,000.00 2,000,000.00
应付单位往来款项 3,052,896.94 33,373,474.01
其他 870,237.24 2,743,718.89
合计 1,130,302,196.99 1,494,162,888.48
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 140,250,000.00 281,150,000.00
1 年内到期的应付债券 998,090,087.94 998,090,087.94
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 118,488,967.16 118,868,090.17
合计 1,256,829,055.10 1,398,108,178.11
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
131 / 190
2021 年半年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 201,750,000.00 252,900,000.00
信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00
信托借款 219,000,000.00
减：一年内到期的长期借款 230,000,000.00 281,150,000.00
合计 290,750,000.00 71,750,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券 499,622,771.28 498,023,358.04
合计 499,622,771.28 498,023,358.04
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢
债 本 本
折
券面 发行 债券 发行 期初 期 按面值计提 期 期末
价
名值 日期 期限 金额 余额 发 利息 偿 余额
摊
称 行 还
销
132 / 190
2021 年半年度报告
文 10 2016/11/ 5 990,000,000. 998,090,087.95 1,076,928. 999,167,016.57
投 0 18 年 00 62
控
股
股
份
有
限
公
司
2
0
1
6
年
度
第
一
期
中
期
票
据
133 / 190
2021 年半年度报告
文 10 2017/10/ 5 495,000,000. 498,023,358.03 522,484.62 498,545,842.65
投 0 27 年 00
控
股
股
份
有
限
公
司
2
0
1
7
年
度
第
一
期
中
期
票
据
合 / / / 1,496,113,445.
1,485,000,00 1,599,413. 1,497,712,859.
计 98
0 24 22
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
134 / 190
2021 年半年度报告
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,031,288,168.14 965,405,338.28
其中：未确认融资费用
减：一年内到期的租赁负债 -118,488,967.16
合计 912,799,200.98 965,405,338.28
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债权融资计划 98,490,251.00 98,490,251.00
合计 98,490,251.00 98,490,251.00
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
135 / 190
2021 年半年度报告
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 17,403,560.94 1,778,129.35 15,625,431.59
合计 17,403,560.94 1,778,129.35 15,625,431.59 /
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 1,854,853,500.00 1,854,853,500.00
数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
136 / 190
2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 4,479,964,317.89
4,479,964,317.89
溢价）
其他资本公积 403,650,761.50 403,650,761.50
合计 4,883,615,079.39 4,883,615,079.39
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减
减 ：
： 前
前 期
期 计
计 入
税
入 其
减 后
其 他
： 归
他 综
项 期初 所 属 期末
本期所得税 综 合 税后归属于
目 余额 得 于 余额
前发生额 合 收 母公司
税 少
收 益
费 数
益 当
用 股
当 期
东
期 转
转 入
入 留
损 存
益 收
益
一 - -
、 1,856,519.5 1,856,519.5 92,173,362.3
不 94,029,881.8 0 0 3
能 3
137 / 190
2021 年半年度报告
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
中
：
重
新
计
量
设
定
受
益
计
划
变
动
额
权
益
法
下
不
能
转
损
益
的
其
他
综
合
138 / 190
2021 年半年度报告
收
益
其
他
权
益
工
具 - -
投 1,856,519.5 1,856,519.5 92,173,362.3
资 94,029,881.8 0 0 3
公 3
允
价
值
变
动
企
业
自
身
信
用
风
险
公
允
价
值
变
动
二
、
将
重
分
类
进
损
益
的
其
他
139 / 190
2021 年半年度报告
综
合
收
益
其
中
：
权
益
法
下
可
转
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其
他
债
权
投
资
公
允
价
值
变
动
金
融
资
产
重
分
类
计
入
其
140 / 190
2021 年半年度报告
他
综
合
收
益
的
金
额
其
他
债
权
投
资
信
用
减
值
准
备
现
金
流
量
套
期
储
备
外
币
财
务
报
表
折
算
差
额
141 / 190
2021 年半年度报告
其
他
综 -
合 - 1,856,519.5 1,856,519.5 92,173,362.3
收 94,029,881.83 0 0 3
益
合
计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 72,037,045.06 72,037,045.06
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 72,037,045.06 72,037,045.06
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 -3,868,296,999.33 -401,814,643.24
调整期初未分配利润合计数（调增 76,928,462.86
+，调减－）
调整后期初未分配利润 -3,791,368,536.47 -401,814,643.24
加：本期归属于母公司所有者的净
-110,954,160.67 -3,462,649,263.23
利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
加：其他调整因素 -3,833,092.86
142 / 190
2021 年半年度报告
期末未分配利润
-3,902,322,697.14 -3,868,296,999.33
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 76,928,462.86 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 430,000,581.19 377,242,995.95 193,217,127.18 487,922,328.22
其他业务 14,482,433.54 2,111,178.63 1,807,867.47 88,726.89
合计 444,483,014.73 379,354,174.58 195,024,994.65 488,011,055.11
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
电影发展专项资金 11,751,706.18 1,328,746.46
文化事业建设费 29,264.40 21,557.07
城市维护建设税 390,544.46 2,497,802.41
教育费附加及地方附加税费 229,046.06 1,520,440.20
房产税 482,296.11 480,681.36
143 / 190
2021 年半年度报告
土地使用税 1,630,604.54 868,486.50
车船使用税 5,600.00 2,193.33
印花税 87,337.90 48,322.30
其他 25,430.13 94,239.29
合计 14,631,829.78 6,862,468.92
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,617,587.12 4,503,744.88
办公费 676,910.07 2,488,248.00
宣传制作费 4,040,099.17 1,282,081.48
推广费
影城耗材消耗费 44,813.38 4,490,829.20
招待差旅车辆费 138,258.14 111,031.69
其他 24,043 5,995,849.73
折旧与摊销 4,582,194.62
合计 6,541,710.88 23,453,979.60
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员薪酬 47,026,650.50 45,990,370.99
办公费 2,051,703.65 2,840,564.40
咨询服务费 8,232,645.95 9,240,155.69
折旧及摊销 27,281,934.08 25,028,821.04
租赁费 8,586,133.66 10,969,842.13
交通差旅费 982,604.12 873,386.44
税费
业务招待费 1,232,772.97 750,320.09
装修及修理费
合计 95,394,444.93 95,693,460.78
144 / 190
2021 年半年度报告
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员薪酬 18,539,574.52 18,380,788.60
设计费 3,321,319.38 3,355,981.22
网络服务费 1,550,011.64 1,110,159.96
折旧费 88,820.14 116,182.12
设备租赁费 414,068.25 414,068.25
办公费 13,985.99 3,829.70
测试费 339,622.64 244,435.63
评审鉴定验收费 88,368.31 24,574.69
合计 24,355,770.87 23,650,020.17
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 109,004,581.60 84,825,143.40
减：利息收入 -2,373,335.73 -2,302,373.79
汇兑损益 219,231.91 -1,619,782.08
其他 413,697.62 -4,727,675.37
合计 107,264,175.40 76,175,312.16
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补贴 4,509,300.49 11,656,318.97
增值税加计抵减 137,694.39 594,325.77
代扣个人所得税手续费返还 272,574.96 67,265.72
税收减免 6,987,388.86 146,362.47
合计 11,906,958.70 12,464,272.93
其他说明：
无
145 / 190
2021 年半年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -593,383.28
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得 1,745,500.00
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收 1,414,706.65 7,104,296.33
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 -490,054.28
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当 310,478.25
期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
其他 754,716.98
合计 2,169,423.63 8,076,837.02
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
146 / 190
2021 年半年度报告
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 17,173,232.36 3,724,679.67
其他应收款坏账损失 -147,129.38
债权投资减值损失 -5,938,175.33
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 11,087,927.65 3,724,679.67
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 31,664,687.70
合计 31,664,687.70
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中：固定资产处
置利得
无形资产处
置利得
债务重组利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
147 / 190
2021 年半年度报告
政府补助 216,522.03
无需偿付的债务
赔偿收入 6,751,213.39 6,751,213.39
其他 7,292,305.26 222,888.06 7,292,305.26
合计 14,043,518.65 439,410.09 14,043,518.65
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
8,037.00
失合计
其中：固定资产处
8,037.00
置损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 7,368.70
其他 1,663,176.04 335,532.57 1,663,176.04
合计 1,663,176.04 350,938.27 1,663,176.04
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,439,741.91 -4,811,071.09
递延所得税费用
合计 1,439,741.91 -4,811,071.09
148 / 190
2021 年半年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七 57。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到影视、综艺投资款等款项
经营性往来款 200,737,681.84 130,050,205.86
政府补助 3,002,047.48 11,203,480.90
收到各类保证金及押金 10,000,000
银行利息收入及汇兑损益 2,373,335.73 2,302,373.79
代收水电费及其他 7,099,528.12 33,766,910.60
备用金还款
收到受限货币资金 108,364,263.35
经营租赁收入 145,953.69
合计 213,358,546.86 295,687,234.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的影视、综艺拍摄、及分成等
款项
经营性往来款 31,884,905.37 98,374,793.40
各类保证金及押金 54247278.73 80,044,567.35
中介机构费用 6827179.38 3,930,000.00
149 / 190
2021 年半年度报告
其他经营类开支 81,182,774.85 12,295,526.28
差旅费及招待费 1835108.91 1,623,706.53
备用金借款 6,750,267.00
手续费 413697.62 4,251,095.94
合计 176,390,944.86 207,269,956.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 -115,289,493.33 -489,655,969.56
加：资产减值准备 -2,708,518.86
信用减值损失 -11,087,927.65 -1,016,160.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生 87,849,975.05 35,052,492.21
产性生物资产折旧
使用权资产摊销
150 / 190
2021 年半年度报告
无形资产摊销 5,216,388.06 5,304,705.46
长期待摊费用摊销 61,148,437.06 82,203,588.64
处置固定资产、无形资产和其他长 -31,664,687.70
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－” 8,037.00
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 109,223,813.51 83,230,068.80
投资损失（收益以“－”号填列） -2,169,423.63 -8,076,837.02
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 -79,366,742.46 184,916,893.22
列）
经营性应收项目的减少（增加以 10,339,101,047.87 851,149,835.00
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -10,328,280,308.51 -354,210,954.63
“－”号填列）
其他 15,490,211.49 660,344.28
经营活动产生的现金流量净额 50,171,289.76 386,857,523.73
2．不涉及现金收支的重大投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额 326,708,854.83 616,036,828.17
减：现金的期初余额 415,523,130.01 761,064,345.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -88,814,275.18 -145,027,517.11
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
151 / 190
2021 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 326,708,854.83 415,523,130.01
其中：库存现金 34,533.55 117,827.23
可随时用于支付的银行存款 323,703,878.94 412,685,788.29
可随时用于支付的其他货币
2,970,442.34 2,719,514.49
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 326,708,854.83 415,523,130.01
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,376,210.73 诉讼冻结资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 2,376,210.73 /
152 / 190
2021 年半年度报告
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 2,904,495.08 6.4635 18,773,203.95
欧元
港币
应收账款 - -
其中：美元
欧元
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
153 / 190
2021 年半年度报告
85、 其他
√适用 □不适用
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
154 / 190
2021 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 7 户， 减少 5 户，具体明细如下：
子公司名称 设立主体 变动原因
镇江乐迹网络科技有限公司 上海都玩网络科技有限公司 新设
上海缤利文化传媒有限公司 北京东方宾利文化传媒有限公司 新设
北京文盛星泰影院管理有限公司 文投（北京）电影院线有限公司 新设
北京景泰盛影院管理有限公司 文投（北京）电影院线有限公司 新设
北京盛兴文影院管理有限公司 文投（北京）电影院线有限公司 新设
北京盛文兴业影院管理有限公司 文投（北京）电影院线有限公司 新设
北京文景盛星影院管理有限公司 文投（北京）电影院线有限公司 新设
南京网牛信息技术有限公司 北京指娱天下网络科技有限公司 清算
郴州耀莱成龙影城管理有限公司 文投（北京）电影院线有限公司 清算
南华耀莱成龙影城管理有限公司 文投（北京）电影院线有限公司 清算
淮安耀莱成龙影城管理有限公司 江苏耀莱影城管理有限公司 清算
大庆耀莱腾龙影城管理有限公司 北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司 清算
6、 其他
□适用 √不适用
155 / 190
2021 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
北京文投 北京 北京 影视投资 100 设立
互娱投资
有限责任
公司
北京文投 北京 北京 影视投资制 51 设立
剧制影视 作
文化有限
公司
北京欢乐 全国 北京 影城经营 100 设立
汇聚文化
传媒有限
公司
太原华邦 太原 太原 影城经营 100 非同一控制
影城有限 下企业合并
公司
上海敞雍 上海 上海 影城经营 100 非同一控制
企业管理 下企业合并
有限公司
广州市哈 广州 广州 影城经营 100 非同一控制
艺影院有 下企业合并
限公司
广州市哈 广州 广州 影城经营 100 非同一控制
艺影视传 下企业合并
媒有限公
司
重庆欢渝 重庆 重庆 影城经营 100 设立
影院管理
有限公司
大连嘉和 大连 大连 影城经营 100 非同一控制
影业服务 下企业合并
有限公司
福州市凤 福州 福州 影城经营 95 非同一控制
凰春天影 下企业合并
城有限公
司
万宁春天 万宁 万宁 影城经营 95 非同一控制
影城有限 下企业合并
公司
浦城县春 浦城 浦城 影城经营 95 非同一控制
天影城有 下企业合并
限公司
156 / 190
2021 年半年度报告
泉州市春 泉州 泉州 影城经营 95 非同一控制
天影城有 下企业合并
限公司
闽侯县春 闽侯 闽侯 影城经营 95 非同一控制
天影城有 下企业合并
限公司
北京文韵 北京 北京 影视投资、 60 设立
华夏影视 发行
投资有限
公司
北京文投 北京 北京 金融投资 100 设立
成长基金
管理有限
公司
厦门汇智 厦门 厦门 项目投资 100 设立
成长股权
投资合伙
企业（有
限合伙）
江苏耀莱 全国 常州 文化传媒、 100 非同一控制
影城管理 影城经营 下企业合并
有限公司
大连耀莱 大连 大连 游艇销售、 100 非同一控制
游艇俱乐 租赁及其他 下企业合并
部有限公
司
文投（北 全国 北京 文化传媒 100 设立
京）电影
院线有限
公司
攀枝花耀 攀枝花 攀枝花 影城经营 100 设立
莱腾龙影
城管理有
限公司
武汉耀莱 武汉 武汉 影城经营 100 设立
吉庆影院
管理有限
公司
银川耀莱 银川 银川 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
成都耀莱 成都 成都 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
延安耀莱 延安 延安 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
157 / 190
2021 年半年度报告
昆山耀莱 昆山 昆山 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
望都耀莱 望都 望都 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
三亚耀莱 三亚 三亚 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
西安耀莱 西安 西安 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
霍尔果斯 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 100 设立
文投文化
传媒有限
公司
胶州市耀 胶州 胶州 影城经营 100 设立
莱腾龙影
院管理有
限公司
大同耀莱 大同 大同 影城经营 100 设立
腾龙电影
城有限公
司
泰安市耀 泰安 泰安 影城经营 100 设立
莱成龙影
城管理有
限公司
南通耀莱 南通 南通 影城经营 100 设立
腾龙影城
管理有限
公司
济宁耀莱 济宁 济宁 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
西安腾龙 西安 西安 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
霍尔果斯 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 100 设立
耀莱影视
传媒有限
公司
枣庄恒盈 枣庄 枣庄 影城经营 100 设立
电影有限
公司
陕西耀莱 西咸新区 西咸新区 影城经营 100 设立
腾龙影城
158 / 190
2021 年半年度报告
管理有限
公司
长春耀莱 长春 长春 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
利辛县耀 利辛 利辛 影城经营 100 设立
莱腾龙影
城管理有
限公司
荥阳耀莱 荥阳 荥阳 影城经营 100 设立
腾龙影城
管理有限
公司
陆丰耀莱 陆丰 陆丰 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
枣庄嘉吉 枣庄 枣庄 影城经营 100 设立
腾龙电影
有限公司
遵义耀莱 遵义 遵义 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
石家庄成 石家庄 石家庄 影城经营 100 设立
龙影城管
理有限公
司
孝感耀莱 孝感 孝感 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
郑州耀莱 郑州 郑州 影城经营 100 设立
腾龙影城
管理有限
公司
南通耀莱 南通 南通 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
上海耀莱 上海 上海 影城经营 100 设立
天汇影城
管理有限
公司
新乐耀莱 新乐市 新乐市 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
上海耀莱 上海 上海 影城经营 100 设立
兴虹影城
管理有限
公司
159 / 190
2021 年半年度报告
南阳耀莱 南阳 南阳 影城经营 100 设立
成龙影城
有限公司
清镇耀莱 清镇 清镇 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
武汉耀莱 武汉 武汉 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
合肥耀莱 合肥 合肥 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
成都耀莱 成都 成都 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
仙桃耀莱 仙桃 仙桃 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
南昌耀莱 南昌 南昌 影城经营 100 设立
腾龙影城
管理有限
公司
唐山恒盈 唐山 唐山 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
海宁耀莱 海宁 海宁 影城经营 100 设立
腾龙影城
有限公司
蚌埠耀莱 蚌埠 蚌埠 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
海阳耀莱 海阳 海阳 影城经营 100 设立
腾龙影视
城有限公
司
兰州耀莱 兰州 兰州 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
无锡恒盈 无锡 无锡 影城经营 100 设立
影院管理
有限公司
枣庄耀莱 枣庄 枣庄 影城经营 100 设立
成龙电影
有限公司
160 / 190
2021 年半年度报告
九江耀莱 九江 九江 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
新乡市耀 新乡 新乡 影城经营 100 设立
莱成龙影
城管理有
限公司
合肥腾龙 合肥 合肥 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
孝义市耀 孝义 孝义 影城经营 70 设立
莱成龙影
城管理有
限公司
北京耀莱 北京 北京 影城经营 51 设立
居然丽泽
影院管理
有限公司
成都耀莱 成都 成都 影城经营 51 设立
万象影城
管理有限
公司
威海耀莱 威海 威海 影城经营 51 设立
居然影院
管理有限
公司
海口耀莱 海口 海口 影城经营 51 设立
成龙影城
管理有限
公司
耀莱腾龙 天津 天津 私人影院、 100 非同一控制
智能影音 销售及服务 下企业合并
科技有限
公司
北京耀邦 北京 北京 影视设备租 100 设立
影音有限 赁
公司
烟台耀莱 烟台 烟台 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
北京耀莱 北京 北京 影城经营 100 非同一控制
国际影城 下企业合并
管理有限
公司
南京耀莱 南京 南京 影城经营 100 非同一控制
成龙影城 下企业合并
管理有限
公司
161 / 190
2021 年半年度报告
江苏耀莱 常州 常州 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
蚌埠耀莱 蚌埠 蚌埠 影城经营 100 非同一控制
腾龙蚌山 下企业合并
影城管理
有限公司
济南耀莱 济南 济南 影城经营 100 非同一控制
成龙影城 下企业合并
管理有限
公司
蚌埠耀莱 蚌埠 蚌埠 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
辽宁耀莱 沈阳 沈阳 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
长春耀莱 长春 长春 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
西宁耀莱 西宁 西宁 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
广州耀莱 广州 广州 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
昆明耀莱 昆明 昆明 影城经营 100 非同一控制
成龙影院 下企业合并
经营管理
有限公司
孝昌耀莱 孝昌 孝昌 影城经营 100 非同一控制
成龙影城 下企业合并
管理有限
公司
廊坊耀莱 廊坊 廊坊 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
武汉耀莱 武汉 武汉 影城经营 100 非同一控制
腾龙国际 下企业合并
影城管理
有限公司
天津耀莱 天津 天津 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
162 / 190
2021 年半年度报告
管理有限
公司
湖北耀莱 黄冈 黄冈 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
唐山耀莱 唐山 唐山 影城经营 100 设立
成龙国际
影城管理
有限公司
石家庄耀 石家庄 石家庄 影城经营 100 非同一控制
莱腾龙影 下企业合并
城管理有
限公司
重庆耀莱 重庆 重庆 影城经营 100 设立
腾龙影城
管理有限
公司
南通耀莱 南通 南通 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
耀莱影视 天津 天津 影视投资制 100 非同一控制
文化传媒 作 下企业合并
有限公司
苏州耀莱 苏州 苏州 影城经营 100 设立
腾龙影城
管理有限
公司
北京耀莱 北京 北京 影城经营 100 非同一控制
腾龙西红 下企业合并
门国际影
城管理有
限公司
北京耀莱 北京 北京 影视投资制 100 非同一控制
影视文化 作 下企业合并
传媒有限
公司
吉林耀莱 长春 长春 影视投资制 100 设立
影视文化 作
传媒有限
责任公司
青岛耀莱 青岛 青岛 影城经营 100 非同一控制
成龙影城 下企业合并
管理有限
公司
西安耀莱 西安 西安 影城经营 100 非同一控制
影城管理 下企业合并
有限公司
163 / 190
2021 年半年度报告
济南耀莱 济南 济南 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
重庆耀莱 重庆 重庆 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
合肥恒盈 合肥 合肥 影城经营 100 设立
影城管理
有限公司
河南耀莱 郑州 郑州 影城经营 100 非同一控制
影城有限 下企业合并
公司
洛阳耀莱 洛阳 洛阳 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
上海耀莱 上海 上海 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
南京耀莱 南京 南京 影城经营 100 非同一控制
腾龙影城 下企业合并
管理有限
公司
北京耀莱 北京 北京 影城经营 100 非同一控制
腾龙国际 下企业合并
影城管理
有限公司
淮南耀莱 淮南 淮南 影城经营 100 设立
成龙影城
管理有限
公司
浙江耀莱 宁波 宁波 影城经营 51 设立
腾龙影院
管理有限
公司
北京东方 北京 北京 模特经纪及 100 非同一控制
宾利文化 相关服务 下企业合并
传媒有限
公司
上海缤利 上海 上海 模特经纪及 100 设立
文化传媒 相关服务
有限公司
宁波耀莱 象山 象山 影城经营 100 设立
影院管理
有限公司
164 / 190
2021 年半年度报告
北京耀影 北京 北京 文化传媒 51 设立
电影发行
有限公司
耀莱文娱 全球 香港 文化传媒 100 非同一控制
发展有限 下企业合并
公司
苏州耀莱 苏州 苏州 影城经营 100 设立
腾龙金门
影城管理
有限公司
无锡耀莱 无锡 无锡 影城经营 100 设立
腾龙影城
管理有限
公司
海宁耀莱 海宁 海宁 影城经营 100 设立
影城有限
公司
北京文盛 北京 北京 影城经营 100 设立
星泰影院
管理有限
公司
北京景泰 北京 北京 影城经营 100 设立
盛影院管
理有限公
司
北京盛兴 北京 北京 影城经营 100 设立
文影院管
理有限公
司
北京盛文 北京 北京 影城经营 100 设立
兴业影院
管理有限
公司
北京文景 北京 北京 影城经营 100 设立
盛星影院
管理有限
公司
上海都玩 全国 上海 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
北京自由 全国 北京 游戏开发与 100 非同一控制
星河科技 运营 下企业合并
有限公司
天津卓韵 全国 天津 游戏开发与 100 非同一控制
畅想科技 运营 下企业合并
有限公司
霍尔果斯 全国 霍尔果斯 游戏开发与 100 设立
自由空间 运营
网络科技
有限公司
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2021 年半年度报告
二四六零 全国 镇江 游戏开发与 100 非同一控制
（镇江） 运营 下企业合并
智慧社区
信息服务
有限公司
北京卓韵 全国 北京 游戏开发与 100 非同一控制
四方网络 运营 下企业合并
科技有限
公司
北京卓韵 全国 北京 游戏开发与 100 非同一控制
天下科技 运营 下企业合并
有限公司
镇江持高 全国 镇江 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
广州侠聚 全国 广州 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
霍尔果斯 全国 霍尔果斯 游戏开发与 100 设立
侠聚互娱 运营
网络科技
有限公司
镇江侠聚 全国 镇江 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
江苏易乐 全国 镇江 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
北京星火 全国 北京 游戏开发与 100 设立
互娱科技 运营
有限公司
镇江傲游 全国 镇江 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
北京文易 全国 北京 互联网文化 60 设立
电竞文化 活动
传媒有限
公司
上海指禅 全国 上海 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
北京指娱 全国 北京 游戏开发与 100 非同一控制
天下网络 运营 下企业合并
科技有限
公司
上海玄苍 全国 上海 游戏开发与 100 设立
网络科技 运营
有限公司
霍尔果斯 全国 霍尔果斯 网络视频直 100 设立
乐尚文化 播
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2021 年半年度报告
传媒有限
公司
嘉兴傲游 全国 嘉兴 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
镇江悦乐 全国 镇江 游戏开发与 100 非同一控制
网络科技 运营 下企业合并
有限公司
北京妙妙 全国 北京 动漫设计 90 设立
屋动漫文
化有限公
司
都玩游戏 全球 香港 游戏开发与 100 设立
科技（香 运营
港）有限
公司
霍尔果斯 全国 霍尔果斯 游戏开发与 100 设立
联游网络 运营
科技有限
公司
镇江恒高 全国 镇江 游戏开发与 100 设立
网络科技 运营
有限公司
镇江乐迹 全国 镇江 游戏开发与 100 设立
网络科技 运营
有限公司
北文投文 南京 南京 投资 90 设立
化投资南
京有限公
司
文投（张 张家界 张家界 投资 100 设立
家界）文
化旅游投
资有限公
司
沈阳文玺 沈阳 沈阳 投资 100 设立
文化旅游
发展有限
公司
北京文投 北京 北京 投资 100 设立
实景娱乐
有限公司
北文投 南京 南京 投资 100 设立
（南京）
游乐管理
有限公司
北文投 南京 南京 投资 100 设立
（南京）
商业发展
有限公司
167 / 190
2021 年半年度报告
耀莱影音 香港 香港 投资 100 设立
（香港）
投资有限
公司
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
168 / 190
2021 年半年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险和流动性风险。本公司已制定风险
管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的
信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理
层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险， 不会产生因对方单位
违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客
户的信用资质并设置相应信用期。
本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易
对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)
的账面金额。
2、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
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2021 年半年度报告
本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控
并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长
期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允 6,670,118.17 1,082,869,566.70 668,520,849.50 1,758,060,534.37
价值计量
（一）交易性金 1,082,869,566.70 1,040,000.00 1,083,909,566.70
融资产
1.以公允价值计
量且变动计入当
期损益的金融资
产
（1）债务工具投
资
（2）权益工具投
资
（3）衍生金融资
产
2. 指定以公允价
值计量且其变动
计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投
资
（2）权益工具投
资
（3）其他 1,082,869,566.70 1,040,000.00 1,083,909,566.70
（二）其他债权
投资
（三）其他权益
6,670,118.17 604,180,849.50 610,850,967.67
工具投资
（四）投资性房
地产
1.出租用的土地
使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增
值后转让的土地
使用权
（五）生物资产
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2021 年半年度报告
1.消耗性生物资
产
2.生产性生物资
产
持续以公允价值
6,670,118.17 2,165,739,133.40 606,260,849.50 2,778,670,101.07
计量的资产总额
（六）交易性金
融负债
1.以公允价值计
量且变动计入当
期损益的金融负
债
其中：发行的交
易性债券
衍生金融
负债
其他
2.指定为以公允
价值计量且变动
计入当期损益的
金融负债
持续以公允价值
计量的负债总额
二、非持续的公
允价值计量
（一）持有待售
资产
非持续以公允价
值计量的资产总
额
非持续以公允价
值计量的负债总
额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司持有的其他权益工具投资为持有的上市公司股票，其市价以股票当日收盘价作为依据。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
公司持有的第二层次公允价值计量的交易性金融资产系公司持有信托计划的份额，本
公司参考信托产品管理人出具的信托资产情况说明核算公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具及交易性金融资产系本公司持有的基金
合伙企业及非上市公司股权投资、理财产品，对在有限的情况下，用以确定公允价值的近期
信息不足, 或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的
最佳估计的， 以成本作为对公允价值的估值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
北京文资控 北京 控股公司 121,000.00 20.35 20.35
股有限公司
本企业的母公司情况的说明
北京文资控股有限公司是北京市文化投资发展集团有限责任公司（以下简称文投集
团）下属企业，专注于整合与发展北京市文化创意领域的资源，打造北京市文化航母级
平台公司。
文投集团成立于 2012 年12 月11 日，注册资本 601,332.12 万元，法定代表人周茂非，住所为
172 / 190
2021 年半年度报告
北京市西城区车公庄大街 4 号1、2 号楼，经营范围为投资与投资管理；资产管理；组织企业资产
重组、并购。
文投集团是北京市文资中心监管的市属一级企业，作为首都文化创意产业重要的投融
资平台，履行北京市政府文化投资职责，行使国有文化资本投融资主体职能，通过专业化
和市场化的资本运作，统筹为文化创意企业提供专业投融资服务，经营、管理授权范围内
的国有文化资产，推动北京市国有文化资产整合和优化配置，并带动北京市文化创意产业
发展升级。
本企业最终控制方是北京市国有文化资产管理中心
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
綦建虹 持股 5%以上的股东
班安欧企业管理（上海）有限公司 关联自然人参股的公司
北京微影时代科技有限公司 高管担任董事的企业
上海锐族网络科技有限公司 管理层控制的公司
北京耀莱金榜酒业有限公司 关联自然人控制的公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
綦建虹 经营场地 8,022,673.42 6,268,150.05
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
北京市文化投资 2,500,000.00 2020/6/22 2021/6/22 是
发展集团有限责
任公司
北京市文化投资 4,500,000.00 2020/12/8 2021/6/22 是
发展集团有限责
任公司
北京市文化投资 75,500,000.00 2020/12/8 2021/12/8 否
发展集团有限责
任公司
北京市文化投资 100,000,000.00 2020/7/10 2023/7/10 否
发展集团有限责
任公司
北京市文化投资 100,000,000.00 2021/3/10 2022/3/9 否
发展集团有限责
任公司
174 / 190
2021 年半年度报告
北京市文化投资 130,000,000.00 2021/1/23 2022/1/23 否
发展集团有限责
任公司
北京市文化投资 220,000,000.00 2021/3/9 2023/3/9 否
发展集团有限责
任公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
北京文资控股股 300,000,000.00 2021.05.09 2021.11.08
份有限公司
北京文资控股股 300,000,000.00 2021.06.25 2021.12.24
份有限公司
北京文资控股股 300,000,000.00 2021.06.26 2021.12.25
份有限公司
北京文资控股股 100,000,000.00 2021.04.11 2021.10.10
份有限公司
北京文资控股股 12,930,601.70 2020.12.07 2021.09.30
份有限公司
北京文资控股股 27,000,000.00 2021.04.19 2021.10.18
份有限公司
北京文资控股股 5,000,000.00 2021.06.18 2022.06.17
份有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
175 / 190
2021 年半年度报告
北京耀莱金榜 5,000,000.00 5,000,000.00
应收账款 5,000,000.00 5,000,000.00
酒业有限公司
上海锐族网络 320,000.00 320,000.00
应收账款 320,000.00 320,000.00
科技有限公司
其他应收款 綦建虹 496,800.00 496,800.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京文资控股有限公 1,124,382,739.47 1,291,821,517.77
其他应付款
司
北京微影时代科技有 120,000.00 140,000.00
其他应付款
限公司
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
（1）2018 年 1 至 3 月，耀莱影城子公司北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司（以下
简称“耀莱腾龙”）向北京中宣畅美文化传播有限公司（以下简称“中宣畅美”）支付 9,800.00 万元
作为电影宣传推广服务款。因相关电影宣传推广服务未开展，耀莱腾龙、唐山耀莱成龙国际影城管理有限
公司（以下简称“唐山耀莱”）以及綦建虹三方签订《协议书》，约定綦建虹为中宣畅美应向耀莱腾龙归
还的 9,800.00 万元款项提供连带保证责任；同时，耀莱腾龙享有的该 9,800.00 万债权与唐山耀莱应付
綦建虹的债务（影城房屋租赁保底租金）冲抵。
（2）2018 年 2 月，耀莱影城子公司耀莱影视文化传媒有限公司（以下简称“耀莱影视”） 向
中宣畅美支付 1,700.00 万元作为电影宣传推广服务款。因相关电影宣传推广服务未开展，耀莱腾
龙、耀莱影视、北京耀莱国际影城管理有限公司（以下简称“耀莱国际”）及綦建虹四方签订《协
议书》，约定綦建虹为中宣畅美应向耀莱影视归还的 1,700.00 万元款项提供连带保证责任；同时，
耀莱影视享有的该 1,700.00 万债权加上第（1）项所述耀莱腾龙享有 9,800.00 万债权尚未冲抵的
部分，与耀莱影视、耀莱国际应付綦建虹的债务（影城房屋租赁保底租金）冲抵。
（3）2018 年 1 月-3 月，耀莱国际向中宣畅美支付 2,500.00 万元作为电影宣传推广服务款，
耀莱文娱发展有限公司（以下简称“耀莱文娱”）向 HYH GROUP LIMITED 支付 1,550.00 万美元，
折合人民币为 10,595.80 万元人民币（汇率以 1 美元兑 6.8360 元人民币计算）。因相关电影宣
传推广服务未开展，耀莱影视、耀莱国际、河南耀莱影城有限公司（以下简称“河南耀莱”）、耀莱
文娱发展有限公司及綦建虹五方签订《协议书》，约定綦建虹为中宣畅美应向耀莱国际归还的
2,500.00 万元款项以及 HYH GROUP LIMITED 应返还耀莱文娱的应返还款项 10,595.80 万元人
民币中的提供连带保证责任，同时，耀莱国际享有的该 2,500.00 万债权以及耀莱文娱 2,021.39 万
元加上第（2）项所述耀莱影视享有 1,700.00 万债权尚未冲抵的部分，与河南耀莱应付綦建虹的
债务（影城房屋租赁保底租金）冲抵。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
176 / 190
2021 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
1） 北京耀莱影视文化传媒有限公司（以下简称“北京耀莱”）诉霍尔果斯嘉美影业有限公
司（以下简称“嘉美影业”）、智龙投资有限公司（以下简称“智龙投资”，“嘉美影业”和“智龙投
资”以下合称“对方当事人”）合同纠纷案北京耀莱和对方当事人于 2017 年5 月签署《电影<七
月与安生>发行收入结算协议》（以下简称“结算协议”）,因对方当事人未能履行结算协议约定向
北京耀莱支付电影《七月与安生》（以下简称“影片”）投资收益，北京耀莱以合同纠纷为由
起诉向法院起诉，请求：对方当事人连带支付影片在中国大陆发行的投资收益；对方当事
人连带支付影片在中国大陆以外发行的投资收益；对方当事人连带支付其逾期付款的违约
金；对方当事人连带承担本案诉讼费用；累计涉及金额 1,596.01 万元。目前该案处于一审
阶段，等待2021年11月9日开庭。
2） 耀莱文娱发展有限公司（SPARKLE ROLL CULTURE & ENTERTAINMENT DEVELOPMENT
LIMITED）（以下简称“耀莱文娱”）诉HYH GROUP LIMITED 纠纷案 2019 年4 月，公司境外全资
公司耀莱文娱已向香港特别行政区高等法院提起诉讼，耀莱文娱因业务往来款纠纷对 HYH 提起
诉讼，主张其退还耀莱文娱业务往来纠纷款 1,550.00 万美金， 承担违约赔偿责任，并承担相应
款项的利息。经状书提交阶段，2018 年10 月26 日进入文件披露阶段，2019 年11 月8 日结束文
件披露阶段，2019 年12 月17 日，香港高等法院确定，该案将于2020 年9 月7 日上午 9:30 召开“案
件管理会议”(Case management conference)并作出聆讯，届时法庭将就此案给予下一步指示。
“案件管理会议”正式召开前，原被告双方应当按照香港法律程序性规定完成文件清单确认、
交换证人证词等事宜，但受到疫情影响，香港高等法院持续关闭，上述工作可能需要延后完
成。
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2021 年半年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求及内部报告制度等为依据确定经营分部。本公司的经
营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报
告分部：
（1） 该经营分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上
（2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或所有者亏损分
部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制
财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 电影放映及影视 网络游戏开发 其他 分部间抵销 合计
目 项目投资 及运营业务
主
营
业 72,249,488.7
319,986,240.59 37,764,851.82 430,000,581.19
务 8
收
入
主
营
业 15,688,662.8
356,193,480.66 5,360,852.43 377,242,995.95
务 6
成
本
资
产 3,404,173,081. 825,880,353. 12,010,890,489. 8,225,943,683. 8,015,000,240.
总 29 57 29 52 63
额
负
3,756,405,240.
债 4,029,940,300. 250,348,563. 4,709,574,884.5 5,233,458,508.
24
总 17 57 0 00
额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 22,827,878.40
1至2年
2至3年 280,000,000.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 15,787,649.05
合计 318,615,527.45
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比 计提 账面 比 计提 账面
别
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
180 / 190
2021 年半年度报告
按
单
项
计
15,787,64 4.9 15,787,6 100. 15,787,64 5.3 15,787,6 100.
提
9.05 6 49.05 00 9.05 4 49.05 00
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计 280,00
302,827,8 95. 302,827,8 280,000,0 94.
提 0,000.
78.40 04 78.40 00.00 66
坏 00
账
准
备
其中：
应
收
政 280,000,0 87. 280,000,0 94.
府 00.00 88 00.00 66
组
合
合 318,615,5 / 15,787,6 / 302,827,8 295,787,6 15,787,6
/ / 280,000,000.00
计 27.45 49.05 78.40 49.05 49.05
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海信贸汽配实业 13,564,440.18 13,564,440.18 100.00 历史遗留问题
有限公司
中顺汽车有限公司 2,223,208.87 2,223,208.87 100.00 历史遗留问题
合计 15,787,649.05 15,787,649.05 100.00
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收政府组合
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2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
南京市六合区财政 280,000,000.00
局
合计 280,000,000.00
合计
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
应收账款坏 15,787,649.05 15,787,649.05
账准备
合计 15,787,649.05 15,787,649.05
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款
坏账准备期末余额
总额的比例
单位名称 期末余额 账 龄
（%）
南京市金牛湖-冶山旅游 94.66
1-2年
度假区规划建设服务办
280,000,000.00
公室
上海信贸汽配实业有 3 年以
13,564,440.18 4.59 13,564,440.18
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2021 年半年度报告
限公司 上
沈阳中顺汽车有限公 3 年以
2,223,208.87 0.75 2,223,208.87
司 上
合 计 295,787,649.05 100.00 15,787,649.05
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,554,244,483.63 2,572,978,739.78
合计 2,554,244,483.63 2,572,978,739.78
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
183 / 190
2021 年半年度报告
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 2,554,202,771.13
1至2年 22,812.50
2至3年 1,700.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 51,088,908.46
合计 2,605,316,192.09
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 2,226,062.50 5,700.00
往来款 16,200.00 16,200.00
代垫款 22,951.65 43,240.24
员工借款 23,000.00
历史遗留款项 51,071,708.46 51,071,708.46
合并范围内关联方款项 2,551,956,269.48 2,572,913,599.54
合计 2,605,316,192.09 2,624,050,448.24
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2021 年半年度报告
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余
51,071,708.46 51,071,708.46
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日
51,071,708.46 51,071,708.46
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
其他应 51,071,708.46 51,071,708.46
收款坏
账准
备
合计 51,071,708.46 51,071,708.46
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北文投文化
投资南京有 内部往来 889,274,798.54 1-2 年 22.29%
限公司
北京耀莱腾
龙国际影城
内部往来 928,036,613.07 1-2 年 23.26%
管理有限公
司
耀莱影视文
化传媒有限 内部往来 266,291,232.22 1-2 年 6.68%
公司
江苏耀莱影
城管理有限 内部往来 188,154,255.79 1-2 年 4.72%
公司
北京耀莱影
视文化传媒 内部往来 143,330,684.52 1-2 年 3.59%
有限公司
合计 / 2,415,087,584.14 / 60.54%
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2021 年半年度报告
减 减
值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投
5,919,550,000.00 5,919,550,000.00 5,919,550,000.00 5,919,550,000.00
资
对联营、合
营企业投资
合计 5,919,550,000.00 5,919,550,000.00 5,919,550,000.00 5,919,550,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
江苏耀莱影城
3,070,000,000.00 3,070,000,000.00
管理有限公司
上海都玩网络
1,828,000,000.00 1,828,000,000.00
科技有限公司
北京文投互娱
投资有限责任 1,010,000,000.00 1,010,000,000.00
公司
北文投文化投
资南京有限公 9,000,000.00 9,000,000.00
司
北京文投剧制
影视文化有限 2,550,000.00 2,550,000.00
公司
合计 5,919,550,000.00 5,919,550,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 38,422,066.48 13,349,287.99 20,567,854.14 15,697,288.05
其他业务 145,953.69 281,052.72 112,513.30
合计 38,568,020.17 13,349,287.99 20,848,906.86 15,809,801.35
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2021 年半年度报告
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 -490,054.28
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他 754,716.98
合计 754,716.98 -490,054.28
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
188 / 190
2021 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 31,664,687.70
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 11,130,436.56
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
12,691,539.76
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
189 / 190
2021 年半年度报告
所得税影响额 -257,653.48
少数股东权益影响额
合计 55,229,010.54
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-3.97% -0.06 -0.06
利润
扣除非经常性损益后归属于
-5.95% -0.09 -0.09
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：周茂非
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
190 / 190
