甘肃祁连山水泥集团股份有限公司



    

    600720

    

    2009 年半年度报告甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    1

    

    目录

    

    一、重要提示.......................................................................... 2

    

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 7

    

    五、董事会报告........................................................................ 7

    

    六、重要事项......................................................................... 10

    

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 14

    

    八、备查文件目录..................................................................... 77甘肃祁连山水泥集团股份

有限公司 2009 年半年度报告

    

    2

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 本报告经2009 年7 月28 日召开的公司第五届十四次董事会审议通过。

    

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    

    (六) 公司负责人杨皓、主管会计工作负责人闫宗文及会计机构负责人（会计主管人员）宁成顺声明：

    

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    (一) 公司基本情况简介

    

    1、 公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：祁连山

    

    公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD.

    

    公司英文名称缩写：qls

    

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：祁连山

    

    公司A 股代码：600720

    

    3、 公司注册地址：兰州市城关区酒泉路

    

    公司办公地址：兰州市城关区力行新村3 号祁连山大厦

    

    邮政编码：730030

    

    公司国际互联网网址：www.qlssn.com

    

    公司电子信箱：qlssn@163.com

    

    4、 法定代表人：杨皓

    

    5、 公司董事会秘书： 王云鹏

    

    电话： 0931-4900698

    

    传真： 0931-4900697

    

    E-mail：qlssn@163.com

    

    联系地址： 兰州市城关区力行新村3 号祁连山大厦

    

    公司证券事务代表：罗鸿基

    

    电话：0931-4900698

    

    传真：0931-4900697

    

    E-mail：qlssn@163.com

    

    联系地址：兰州市城关区力行新村3 号祁连山大厦

    

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》

    

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    3

    

    (二) 主要财务数据和指标

    

    1、主要会计数据和财务指标

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上年

    

    度期末增减（％）

    

    总资产 4,644,239,234.19 3,329,998,950.82 39.47

    

    所有者权益（或股东权益） 1,858,464,297.92 1,058,121,516.75 75.64

    

    每股净资产(元) 3.9134 2.6754 46.27

    

    报告期（1－6 月） 上年同期

    

    本报告期比上年同

    

    期增减（％）

    

    营业利润 175,456,229.04 56,771,313.77 209.06

    

    利润总额 217,483,379.31 83,292,287.65 161.11

    

    净利润 159,668,749.70 47,764,664.14 234.28

    

    扣除非经常性损益后的净

    

    利润

    

    160,120,080.36 35,371,870.20 352.68

    

    基本每股收益(元) 0.403 0.121 233.06

    

    扣除非经常性损益后的基

    

    本每股收益(元)

    

    0.404 0.089 353.93

    

    净资产收益率(%) 8.59 5.02 增加3.57 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量

    

    净额

    

    401,593,039.61 143,849,048.89 179.18

    

    每股经营活动产生的现金

    

    流量净额（元）

    

    0.8456 0.36 134.89

    

    2、非经常性损益项目和金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额 说明

    

    非流动资产处置损益 -434,928.46 固定资产报废清理损失

    

    除上述各项之外的其他营业外收入

    

    和支出

    

    -516,215.59 其他支出

    

    少数股东权益影响额 425,315.81

    

    所得税影响额 74,497.58

    

    合计 -451,330.66甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    4

    

    三、股本变动及股东情况

    

    (一) 股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发行新股

    

    送

    

    股

    

    公积

    

    金转

    

    股

    

    其

    

    他

    

    小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人

    

    持股

    

    21,122,144 5.34 55,000,000 55,000,000 76,122,144 16.03

    

    3、其他内资

    

    持股

    

    98,150 0.02 24,000,000 24,000,000 24,098,150 5.07

    

    其中： 境内

    

    非国有法人

    

    持股

    

    98,150 0.02 16,000,000 16,000,000 16,098,150 3.39

    

    境内自然人

    

    持股

    

    8,000,000 8,000,000 8,000,000 1.68

    

    ４、外资持股

    

    其中： 境外

    

    法人持股

    

    境外

    

    自然人持股

    

    有限售条件

    

    股份合计

    

    21,220,294 5.36 79,000,000 79,000,000 100,220,294 21.10

    

    二、无限售条件流通股份

    

    1、人民币普

    

    通股

    

    374,682,038 94.64 0 374,682,038 78.90

    

    2、境内上市

    

    的外资股

    

    3、境外上市

    

    的外资股

    

    4、其他

    

    无限售条件

    

    流通股份合

    

    计

    

    374,682,038 94.64 0 374,682,038 78.90

    

    三、股份总数 395,902,332 100 79,000,000 79,000,000 474,902,332 100

    

    股份变动的批准情况

    

    本报告期内,公司实施了非公开发行股票方案。本次非公开发行方案经2009 年5 月7 日中国证监

    

    会证监许可【2009】368 号文件核准，共发行7,900 万股，其中中国中材股份有限公司认购5,500 万

    

    股，北京瑞丰投资管理有限公司、万盛基业投资有限责任公司和自然人刘洁三名投资者各认购800 万

    

    股，限售期均为12 个月。共募集资金总额为719,690,000 元，扣除发行费用后的募集资金净额为

    

    698,056,200 元。本次发行已于2009 年6 月24 日办理了股份登记手续。目前，中国中材股份有限公

    

    司持有本公司55,000,000 股，占总股本的11.58%，成为第二大股东；甘肃祁连山建材控股有限公司

    

    持有本公司60,712,377 股，占总股本的12.78％，仍为第一大股东。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    5

    

    股权分置改革限售股份上市情况

    

    公司于2006 年6 月23 日经相关股东会议通过了"10 送3"的股权分置改革方案，以2006 年7 月

    

    18 日作为股权登记日实施，于2006 年7 月20 日实施后首次复牌。按照本公司股权分置改革方案中的

    

    承诺，2009 年7 日20 日安排了第4 次限售股份上市流通。此次上市流通的股份仅为甘肃祁连山建材

    

    控股有限公司持有的21,122,144 股。原非流通股股东铁路局持有的98150 股有限售条件的流通股因至

    

    今未偿还股权分置改革中代垫的对价股份，暂不能上市流通。

    

    (二) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 48,952 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质

    

    持股

    

    比例

    

    (%)

    

    持股总数

    

    报告期内增

    

    减

    

    持有有限售

    

    条件股份数

    

    量

    

    质押

    

    或冻

    

    结的

    

    股份

    

    数量

    

    甘肃祁连山建材控股有限公

    

    司

    

    国有法人 12.78 60,712,377 0 21,122,144 无

    

    中国中材股份有限公司 国有法人 11.58 55,000,000 55,000,000 55,000,000 无

    

    中国建设银行－华夏优势增

    

    长股票型证券投资基金

    

    未知 2.95 14,000,000 14,000,000 0

    

    未

    

    知

    

    中国光大银行股份有限公司

    

    －光大保德信量化核心证券

    

    投资

    

    未知 2.16 10,265,434 10,265,434 0

    

    未

    

    知

    

    刘洁

    

    境内自然

    

    人

    

    1.72 8,151,900 8,151,900 8,000,000 无

    

    万盛基业投资有限责任公司

    

    境内非国

    

    有法人

    

    1.68 8,000,000 8,000,000 8,000,000 无

    

    北京瑞丰投资管理有限公司

    

    境内非国

    

    有法人

    

    1.68 8,000,000 8,000,000 8,000,000 无

    

    招商银行股份有限公司－光

    

    大保德信优势配置股票型证

    

    券投资基金

    

    未知 1.67 7,934,566 7,934,566 0

    

    未

    

    知

    

    上海证券有限责任公司 未知 1.60 7,584,850 7,584,850 0 未知

    

    长城－中行－景顺资产管理

    

    有限公司－景顺中国系列基

    

    金

    

    未知 1.27 6,021,717 6,021,717 0

    

    未

    

    知

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    

    甘肃祁连山建材控股有限公司 39,590,233 人民币普通股

    

    中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投

    

    资基金

    

    14,000,000 人民币普通股

    

    中国光大银行股份有限公司－光大保德信量

    

    化核心证券投资

    

    10,265,434 人民币普通股

    

    招商银行股份有限公司－光大保德信优势配

    

    置股票型证券投资基金

    

    7,934,566 人民币普通股甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    6

    

    上海证券有限责任公司 7,584,850 人民币普通股

    

    长城－中行－景顺资产管理有限公司－景顺

    

    中国系列基金

    

    6,021,717 人民币普通股

    

    中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证

    

    券投资基金

    

    4,809,925 人民币普通股

    

    中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券

    

    投资基金

    

    4,605,340 人民币普通股

    

    华龙证券有限责任公司 3,593,865 人民币普通股

    

    中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基

    

    金

    

    3,129,102 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    

    前十名股东和前十名无限售条件股东中，甘肃祁

    

    连山建材控股有限公司为本公司的控股股东。其他股

    

    东间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持

    

    股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位:股

    

    有限售条件股份

    

    可上市交易情况

    

    序

    

    号

    

    有限售条

    

    件股东名

    

    称

    

    持有的有限

    

    售条件股份

    

    数量 可上市交易时间

    

    新增可上市

    

    交易股份数

    

    量

    

    限售条件

    

    1.

    

    甘肃祁连

    

    山建材控

    

    股有限公

    

    司

    

    21,122,144 2009 年7 月20 日21,122,144

    

    自改革方案实施之日起，在十二

    

    个月内不得上市交易或者转让；

    

    在前项规定期满后，通过证券交

    

    易所挂牌交易出售原非流通股股

    

    份，出售数量占该公司股份总数

    

    的比例在十二个月内不得超过百

    

    分之五，在二十四个月内不得超

    

    过百分之十；

    

    2. 铁路局 98,150

    

    甘肃祁连山建材控股有限公司为

    

    其代垫了股权分置改革对价股

    

    份,至今尚未偿还。

    

    3.

    

    中国中材

    

    股份有限

    

    公司

    

    55,000,000 2010 年6 月25 日55,000,000

    

    4.

    

    北京瑞丰

    

    投资管理

    

    有限公司

    

    8,000,000 2010 年6 月25 日8,000,000

    

    5.

    

    万盛基业

    

    投资有限

    

    责任公司

    

    8,000,000 2010 年6 月25 日8,000,000

    

    6. 刘洁 8,000,000 2010 年6 月25 日8,000,000

    

    认购本公司非公开发行股票，限

    

    售期为12 个月。

    

    本报告期内，本公司无战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况.

    

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    7

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    单位：股

    

    姓名 职务

    

    年初

    

    持股数

    

    本期增

    

    持股份

    

    数量

    

    本期减

    

    持股份

    

    数量

    

    期末

    

    持股数

    

    变动原因

    

    张海明 监事 10,300 0 10,300 0

    

    年初持有本公司10300 股股票，

    

    在其任职前已全部卖出。

    

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    

    2009 年2 月12 日，公司分别召开工会委员会职代会团（组）长会议和工会委员会议，选举张海

    

    明同志为公司第五届监事会职工监事。

    

    本报告期内，公司原监事卢宪斌因违规买卖本公司股票被中国证监会立案调查。2009 年4 月2

    

    日召开的第五届七次监事会同意卢宪斌辞去监事职务。2009 年4 月21 日召开的2009 年第二次临时股

    

    东大会选举汪进德同志为本公司第五届监事会监事。

    

    五、董事会报告

    

    (一) 报告期内整体经营情况讨论与分析

    

    今年以来，公司努力克服产销矛盾突出、生产组织难度加大、原燃材料价格同比上涨等困难和问

    

    题，按照“好中提效、快中提速，促进企业又好又快可持续发展”的工作要求，对外奋力开拓市场，

    

    增加销量，提升效益；对内着力强化管理，挖掘潜力，提高运行质量。抢抓机遇提速发展，青海日产

    

    2500 吨项目建成已于7 月份正式投产，永登、青海日产5000 吨和漳县日产3000 吨项目相继开工建设；

    

    成县、甘谷日产3000 吨项目年底将建成投产，公司产能明年一季度将达到1000 万吨，生产经营和建

    

    设发展再创历史最好水平。

    

    本报告期，公司生产水泥（含商品熟料，下同）322 万吨，同比增长9.08%；销售水泥331 万吨，

    

    同比增长11.17%；实现利润总额2.17 亿元，同比增长161%，实现了时间过半、任务过半的目标。公

    

    司整体经济运行质量进一步提高，主要经济技术指标向国内先进水平迈进。公司非公开发行股票工作

    

    圆满成功，共募集建设发展资金净额6.98 亿元，为企业快速发展提供了有力资金保障。

    

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    

    1、主营业务分产品情况表

    

    单位:元 币种:人民币

    

    分产品 营业收入 营业成本

    

    营业

    

    利润

    

    率(%)

    

    营业收入

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业成本

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业利润率

    

    比上年增减

    

    (%)

    

    水泥 1,058,256,713.30 582,607,373.27 44.13 58.70 42.64

    

    增加6.09 个

    

    百分点

    

    商品熟料 40,913,578.33 35,380,031.08 10.99 -2.78 -0.44

    

    减少3.12 个

    

    百分点

    

    商品混凝土 75,971,982.70 66,968,619.99 11.35 129.08 126.56

    

    增加1.96 个

    

    百分点

    

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额5.57 万元。甘肃祁连山水泥集团股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    8

    

    2、主营业务分地区情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    兰州地区 40,697.94 104.04

    

    青藏地区 25,822.65 45.75

    

    天水地区 33,252.96 63.79

    

    平庆地区 17,033.99 54.42

    

    河西地区 706.69 -85.90

    

    本报告期内，区域水泥市场需求旺盛，本公司销往距公司较远的河西地区的水泥同比减少。

    

    3、资产构成情况变动

    

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    账面价值 比例(%) 账面价值 比例(%)

    

    应收账款 185,125,992.27 3.99 112,069,465.92 3.37

    

    存货 263,414,927.89 5.67 332,187,014.88 9.98

    

    长期股权投资 8,431,084.48 0.18 8,431,084.48 0.25

    

    固定资产净额 1,532,786,594.02 33.00 1,574,736,228.59 47.29

    

    在建工程 291,416,158.05 6.27 217,338,266.41 6.53

    

    短期借款 1,017,000,000.00 21.90 1,287,000,000.00 38.65

    

    长期借款 920,970,000.00 19.83 210,970,000.00 6.34

    

    总资产 4,644,239,234.19 100.00 3,329,998,950.82 100.00

    

    报告期内，公司水泥销售量和销售价格呈现出“价升量增”的态势。应收账款余额增加的主要原因：

    

    公司为了提高市场占有率，结合重点工程的季节性施工特点，对重点工程和主要客户给予了1-2 月的

    

    信用期（对零散户采用预收款或现款现货），每年年末该部分应收款项基本能够结清，因此年度中期

    

    会出现1 个多月销售货款尚处于正常的信用期，造成中期和年末相比会有较大的增幅。长期借款增加

    

    的原因是：公司为加快项目建设进度，在募投资金到位前利用银行贷款实施项目建设。

    

    4、费用及税收变化

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减比例

    

    销售费用 63,548,250.89 59,071,672.39 7.58%

    

    管理费用 142,432,976.38 112,805,731.19 26.26%

    

    财务费用 52,430,807.43 51,628,284.54 1.55%

    

    所得税 23,750,401.06 13,113,354.71 81.12%

    

    销售费用增加的原因：一是水泥销量同比增加32 万吨，包装费及相关费用相应增加；二是包装部

    

    门的固定资产修理费同比增加。管理费用同比增加的原因：一是在产量增加的同时，为提高设备运转

    

    率，进一步加大对设备检修力度，固定资产修理费同比增加；二是工资性费用有所增加。

    

    5、现金流量构成情况

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减比例

    

    经营活动产生的现金流量净额 401,593,039.61 143,849,048.89 179.18%

    

    投资活动产生的现金流量净额 -351,765,641.83 -151,773,680.33 -131.77%

    

    筹资活动产生的现金流量净额 907,834,404.83 -6,671,749.74

    

    现金及现金等价物净增加额 957,661,802.61 -14,596,381.18

    

    经营活动产生的现金流量净额大幅增加的原因：一是销量同比增加，销售价格大幅提升，销售商

    

    品收到的现金同比增加54.17%；二是增值税返还较上年有所增加。投资活动现金流量净额同比降低甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    9

    

    131.77%，主要原因是公司发展步伐进一步加快，新建项目投资大幅增加所致。筹资活动现金流量同比

    

    增加91451 万元，主要是募集资金全部到位。

    

    6、主要子公司经营情况

    

    名称 总资产 与上年

    

    末比 营业收入

    

    与上

    

    年同

    

    期比

    

    利润总额 与上年

    

    同期比 净利润 与上年

    

    同期比

    

    永登祁连山水

    

    泥有限公司 994,526,467.70 5.52% 360,847,675.01 37.65% 81,378,716.36 205.88% 69,033,255.24 205.26%

    

    平凉祁连山水

    

    泥有限公司 405,581,549.31 7.72% 170,339,885.49 54.42% 65,464,738.79 137.01% 55,645,027.98 137.01%

    

    天水祁连山水

    

    泥有限公司 324,487,236.82 4.45% 287,533,939.38 39.78% 52,018,706.44 107.37% 44,097,497.65 110.21%

    

    兰州红古祁连

    

    山水泥股份有

    

    限公司

    

    582,625,285.22 11.38% 231,761,528.72 84.39% 49,744,169.91 620.96% 50,207,554.47 627.68%

    

    甘谷祁连山水

    

    泥有限公司 337,349,655.51 147.41% 68,623,582.34 56.57% 23,144,282.47 194.43% 19,679,155.62 196.12%

    

    报告期内，各子公司均提前超额完成半年生产经营任务，取得了较好的经营业绩。

    

    (三) 公司投资情况

    

    1、募集资金总体使用情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    募集

    

    年份

    

    募集

    

    方式

    

    募集资金

    

    总额

    

    本报告期

    

    已使用募

    

    集资金总

    

    额

    

    已累计

    

    使用募

    

    集资金

    

    总额

    

    尚未使用募

    

    集资金总额

    

    尚未使用募集资金用途及去向

    

    2009

    

    非公

    

    开发

    

    行

    

    698,056,200 0 0 698,056,200

    

    陇南3000T/D 新型干法水泥生

    

    产线工程(带低温余热发电站)

    

    计划投资42,798.68 万元；平

    

    凉4500KW 纯低温余热电站工程

    

    计划投资3,103.54 万元；青海

    

    2500T/D 新型干法水泥生产线

    

    工程计划投资23,903.40 万元。

    

    合计 / 698,056,200 0 0 698,056,200 /

    

    截止6 月30 日，本公司募集资金698,056,200 元尚未使用，均存储于募集资金专户。

    

    2、承诺项目使用情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    承诺项目名称

    

    是否

    

    变更

    

    项目

    

    拟投入金

    

    额

    

    实际

    

    投入

    

    金额

    

    是否符

    

    合计划

    

    进度

    

    项目进度 预计收益

    

    产生

    

    收益

    

    情况

    

    陇南3000T/D 新型干法

    

    水泥生产线工程(带低

    

    温余热发电站)

    

    否 42,798.68 0 是

    

    正处于设备安

    

    装阶段，年底将

    

    基本建成。

    

    6,144

    

    尚未

    

    投产

    

    平凉4500KW 纯低温余

    

    热电站工程

    

    否 3,103.54 0 是 已基本建成。 661

    

    尚未

    

    投产甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    10

    

    青海2500T/D 新型干法

    

    水泥生产线工程

    

    否 23,903.40 0 是

    

    7 月份正式建成

    

    投产。

    

    3,863.97

    

    报告

    

    期内

    

    尚未

    

    投产

    

    合计 / 69,805.62 0 / / /

    

    公司本次募集资金均按上海证券交易所募集资金管理规定及本公司募集资金管理办法、发行文件

    

    中的承诺规范管理、使用。经2009 年6 月29 日召开的第五届十二次董事会、7 月22 日召开的第五届

    

    十三次董事会及7 月28 日召开的2009 年第二次临时股东大会审议通过，决定用29,798.68 万元募集

    

    资金对成县祁连山水泥有限公司进行增资扩股，用15,303.40 万元募集资金对青海祁连山水泥有限公

    

    司进行增资扩股，用3,103.54 万元募集资金对平凉祁连山水泥有限公司增资扩股（本次增加注册资本

    

    的22,489,420 股，本公司全部认购，另一家股东平凉市太统水泥有限责任公司不参与本次增资扩股）。

    

    在上述增资扩股完成后，在陇南项目中将已经投入的243,843,369.18 元（不包括以自筹资金预先投入

    

    募投项目的7,509,000.00 元利息费用）自筹资金予以置换；在平凉项目中将已经投入的15,841,859.26

    

    元自筹资金予以置换；在青海项目中将已投入自筹资金中的239,034,000.00 元予以置换。

    

    相关内容请参见本公司相关会议决议公告。

    

    3、非募集资金项目情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目名称 项目金额 项目进度

    

    信息化工程等119 项技术

    

    改造项目

    

    352,765,641.83 详见本报告“预付账款”、“在建工程”部分

    

    详见本报告财务报表附注“预付账款”、“在建工程”部分。

    

    六、重要事项

    

    (一) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    

    本公司2008 年度利润分配方案已经2009 年3 月27 日公司2008 年度股东大会审议通过，股东大

    

    会决议公告已刊登于2009 年3 月28 日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券

    

    交易所网站。公司以 2008 年度末公司总股本 395,902,332 股为基数，向股东每10 股派发现金红利

    

    1.5 元(含税)，共计59,385,349.80 元，剩余267,571,588.48 元结转下一年度。扣税前每股现金红利

    

    0.15 元，扣税后每股现金红利0.135 元；股权登记日：2009 年5 月20 日；除息日：2009 年5 月21

    

    日；现金红利发放日：2009 年5 月27 日。

    

    (二) 报告期内现金分红政策的执行情况

    

    本公司《章程》第一百八十四条规定，公司实施积极的利润分配政策，公司应严格遵守下列规定：

    

    1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报；

    

    2、公司采取现金或者股票方式分配股利；

    

    3、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因,独立董事应当对此发表

    

    独立意见；公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三

    

    十的，公司不得公开发行股票（包括公开增发、配股、发行可转换公司债券等）。

    

    4、存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资

    

    金。

    

    本报告期内，本公司实施了2008 年度向股东每10 股派发现金红利1.5 元(含税)的利润分配方案。

    

    (三) 重大诉讼仲裁事项

    

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    11

    

    (五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    

    (六) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、与日常经营相关的关联交易

    

    单位:元 币种:人民币

    

    关联交易方 关联关系

    

    关联交

    

    易类型

    

    关联

    

    交易

    

    内容

    

    关联

    

    交易

    

    定价

    

    原则

    

    关联

    

    交易

    

    价格

    

    关联交易金额

    

    占同

    

    类交

    

    易金

    

    额的

    

    比例

    

    (%)

    

    祁连山武山水泥厂

    

    母公司的全资

    

    子公司

    

    购买商

    

    品

    

    购进

    

    材料

    

    市场

    

    原则 1,242,154.01 10.27

    

    祁连山武山水泥厂

    

    母公司的全资

    

    子公司

    

    购买商

    

    品

    

    购进

    

    包装

    

    袋

    

    市场

    

    原则 1,008,900.00 8.34

    

    甘肃祁连山工贸发

    

    展有限公司

    

    母公司的控股

    

    子公司

    

    购买商

    

    品

    

    水泥

    

    包装

    

    袋

    

    市场

    

    原则 4,919,460.00 40.67

    

    甘肃祁连山工贸发

    

    展有限公司

    

    母公司的控股

    

    子公司

    

    购买商

    

    品

    

    钢球

    

    市场

    

    原则 3,911,130.20 32.33

    

    甘肃祁连山工贸发

    

    展有限公司

    

    母公司的控股

    

    子公司

    

    购买商

    

    品

    

    辅助

    

    材料

    

    市场

    

    原则 571,553.00 4.73

    

    甘肃祁连山工贸发

    

    展有限公司

    

    母公司的控股

    

    子公司

    

    接受劳

    

    务

    

    运费

    

    市场

    

    原则 443,028.88 3.66

    

    甘肃祁连山工贸发

    

    展有限公司

    

    母公司的控股

    

    子公司

    

    购买商

    

    品

    

    篷布

    

    使用

    

    费

    

    市场

    

    原则

    

    甘肃祁连山工贸发

    

    展有限公司

    

    母公司的控股

    

    子公司

    

    销售商

    

    品

    

    水泥、

    

    熟料

    

    市场

    

    原则

    

    甘肃祁连山工贸发

    

    展有限公司

    

    母公司的控股

    

    子公司

    

    销售商

    

    品

    

    材料

    

    市场

    

    原则 16,147.72 0

    

    兰州中川祁连山水

    

    泥有限公司

    

    参股子公司

    

    销售商

    

    品

    

    水泥、

    

    熟料

    

    市场

    

    原则 20,898,305.24 1.77

    

    祁连山武山水泥厂

    

    母公司的全资

    

    子公司

    

    销售商

    

    品

    

    材料

    

    市场

    

    原则 39,540.52 0

    

    合计 / / 33,050,219.57

    

    甘肃祁连山工贸发展有限公司主要为本公司的全资子公司永登祁连山水泥有限公司提供水泥包装

    

    袋及运输服务；祁连山武山水泥厂主要为本公司的控股子公司天水祁连山水泥有限公司提供水泥包装

    

    及辅助材料；兰州中川祁连山水泥有限公司主要采购本公司的全资子公司永登祁连山水泥有限公司商

    

    品熟料，双方已有多年合作基础，比较熟悉水泥产品及其特性，并且有比较可靠的技术实力和生产能

    

    力。另外，甘肃祁连山工贸发展有限公司、祁连山武山泥厂是主业与辅业相互合作、相互配套的关系，

    

    在运距上有较大的优势，从而有利于降低公司采购成本。

    

    公司与上述关联方之间发生的关联交易为公司日常经营活动中发生的。按照公司有关规定，上述

    

    关联方与其他供应商一样，参加有关物资采购的竞价招标，并随着市场变化及时调整交易价格；上述

    

    关联方采购本公司水泥、商品熟料，价格均与公司对外营销价格一致，并由公司价格领导小组审定。

    

    保证各项交易均遵循公平、公开、公正、合理的市场价格和条件进行。关联交易均履行了必要的决策

    

    程序。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    12

    

    2、非经营性关联债权债务往来

    

    本公司报告期内与控股股东及其子公司形成的往来款项均为正常生产经营过程中销售水泥、熟料

    

    等业务形成的经营性资金占用,不存在非经营性资金占用的情形。详细情况请参见本报告“关联方及关

    

    联交易”部分。

    

    (七) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本报告期公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本报告期公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    本公司和兰州建筑材料总公司于2007 年7 月25 日签订股权租赁协议，将本公司持有本公司控股

    

    子公司兰州翀翔建材有限公司56.00%的股权租赁给兰州建筑材料总公司，租赁期为2007 年9 月1 日

    

    至2012 年8 月31 日，年租金为200,000.00 元。

    

    2、担保情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 46,500

    

    报告期末对子公司担保余额合计 67,300

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额 67,300

    

    担保总额占公司净资产的比例(%) 33.12

    

    其中：

    

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供

    

    的债务担保金额

    

    51,800

    

    上述三项担保金额合计 51,800

    

    报告期内，本公司直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额51800 万

    

    元，是分别为青海祁连山水泥有限公司和成县祁连山水泥有限公司提供的贷款担保，金额分别为15300

    

    万元和36500 万元。该事项已经公司董事会和股东大会审议批准。

    

    3、委托理财情况

    

    本报告期公司无委托理财事项。

    

    4、其他重大合同

    

    本报告期公司无其他重大合同。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    13

    

    (八) 承诺事项履行情况

    

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    股改承诺

    

    甘肃祁连山建材控股有限公司承诺，自改革方案实施之日起，

    

    在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证

    

    券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总

    

    数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超

    

    过百分之十。

    

    以上承诺

    

    如期履行

    

    发行时所作承诺

    

    中国中材股份有限公司在认购本次非公开发行股票时承诺，其

    

    持有本公司的5500 万股份限售期为12 个月。

    

    以上承诺

    

    如期履行

    

    其他对公司中小股

    

    东所作承诺

    

    甘肃祁连山建材控股有限公司承诺，其持有本公司股份中的

    

    39,590,233 股无限售条件流通股自2008 年7 月24 日起，到2009

    

    年7 月23 日不通过二级市场减持；甘肃祁连山建材控股有限公司

    

    2009 年7 月21 日承诺，其持有本公司的60,712,377 股无限售条件

    

    的流通股份自2009 年7 月21 日起，到2010 年7 月20 日不通过二

    

    级市场减持。

    

    以上承诺

    

    如期履行

    

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    

    (九) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    是否改聘会计师事务所： 是

    

    原聘任 现聘任

    

    境内会计师事务所名称

    

    北京五联方圆会计师事务所有

    

    限公司

    

    利安达会计师事务所有限责任公

    

    司

    

    解聘原会计师事务所的原因

    

    根据国资部门关于上市公司聘用中介机构的有关规定，公司决定不

    

    再聘用北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司的审计机构。

    

    审计费用 65

    

    注册会计师姓名 吴建敏 孙永伟

    

    经2009 年6 月29 日公司第五届十二次董事会审议，7 月28 日公司2009 年第二次临时股东大会

    

    批准，公司决定聘用利安达会计师事务所有限责任公司为公司2009 年度审计机构，聘用期限为一年，

    

    年度审计费用为65 万元。

    

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本公司原监事卢宪斌因违规卖本公司股票，被中国证监会立案调查。卢宪斌已辞去监事职务，本

    

    公司于2009 年2 月12 日收回其违规所得37,052.30 元，并处以10000 元的罚款。公司将进一步加强

    

    对公司董事、监事、高管及相关人员法律法规的教育和培训，要求董事、监事、高管以此为鉴，认真

    

    学习并严格遵守各项法律、法规和本公司章程。除此之外，本公司及其董事、监事、高级管理人员、

    

    公司股东、实际控制人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机

    

    关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其

    

    他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。

    

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    本报告期公司无其他重大事项。

    

    (十二) 信息披露索引

    

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    

    刊载的互联网网

    

    站及检索路径

    

    非公开发行股票发行情况报

    

    告暨股份变动公告书

    

    《上海证券报》、《证

    

    券时报》和《证券日报》

    

    2009 年6 月26 日 www.sse.com.cn

    

    有限售条件的流通股

    

    上市公告

    

    《上海证券报》、《证

    

    券时报》和《证券日报》

    

    2009 年7 月16 日 www.sse.com.cn甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    14

    

    七、财务报告（未经审计）

    

    (一) 财务报表

    

    合并资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 1,323,081,031.85 372,560,320.60

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 17,209,079.70 5,700,000.00

    

    应收账款 185,125,992.27 112,069,465.92

    

    预付款项 569,518,407.63 291,903,578.38

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 85,781,146.99 90,564,352.68

    

    买入返售金融资产

    

    存货 263,414,927.89 332,187,014.88

    

    一年内到期的非流动

    

    资产

    

    其他流动资产 2,856,632.40 3,519,180.46

    

    流动资产合计 2,446,987,218.73 1,208,503,912.92

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 8,431,084.48 8,431,084.48

    

    投资性房地产 5,758,760.00 5,841,224.00

    

    固定资产 1,532,786,594.02 1,574,736,228.59

    

    在建工程 291,416,158.05 217,338,266.41

    

    工程物资 31,860,150.12 27,553,851.61

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    15

    

    无形资产 255,753,440.42 225,647,075.20

    

    开发支出

    

    商誉 39,020,303.16 39,020,303.16

    

    长期待摊费用 7,947,985.51 8,241,307.33

    

    递延所得税资产 24,277,539.70 14,685,697.12

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 2,197,252,015.46 2,121,495,037.90

    

    资产总计 4,644,239,234.19 3,329,998,950.82

    

    流动负债：

    

    短期借款 1,017,000,000.00 1,287,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 268,521,706.86 182,367,884.41

    

    预收款项 140,316,697.50 120,004,240.32

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 60,567,432.74 49,494,257.01

    

    应交税费 50,549,116.40 32,616,785.89

    

    应付利息 1,283,763.82 219,999.18

    

    应付股利 1,198,071.15 4,077,856.40

    

    其他应付款 94,803,395.52 177,459,285.05

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动

    

    负债

    

    28,000,000.00 58,000,000.00

    

    其他流动负债 17,334,084.16 280,445.76

    

    流动负债合计 1,679,574,268.15 1,911,520,754.02

    

    非流动负债：

    

    长期借款 920,970,000.00 210,970,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债 11,530,000.00 8,670,000.00

    

    非流动负债合计 932,500,000.00 219,640,000.00

    

    负债合计 2,612,074,268.15 2,131,160,754.02甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    16

    

    股东权益：

    

    股本 474,902,332.00 395,902,332.00

    

    资本公积 883,686,140.07 263,716,747.30

    

    减：库存股

    

    盈余公积 72,635,499.17 72,635,499.17

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 427,240,326.68 326,956,938.28

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者

    

    权益合计

    

    1,858,464,297.92 1,059,211,516.75

    

    少数股东权益 173,700,668.12 139,626,680.05

    

    股东权益合计 2,032,164,966.04 1,198,838,196.80

    

    负债和股东权益合计 4,644,239,234.19 3,329,998,950.82

    

    公司法定代表人：杨皓 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    17

    

    母公司资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 920,923,572.58 183,363,578.03

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 17,209,079.70

    

    应收账款 110,047,106.36 70,046,307.67

    

    预付款项 7,786,276.01 7,608,569.66

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 66,524,728.96 107,372,226.83

    

    存货 6,550,240.43 4,985,448.54

    

    一年内到期的非流动

    

    资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 1,129,041,004.04 373,376,130.73

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 1,189,858,151.14 1,097,948,151.14

    

    投资性房地产

    

    固定资产 48,261,249.55 48,949,473.86

    

    在建工程 3,945,314.60 3,667,314.60

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 6,946,218.00 7,041,276.00

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 12,264,886.02 7,649,986.08

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 1,261,275,819.31 1,165,256,201.68

    

    资产总计 2,390,316,823.35 1,538,632,332.41

    

    流动负债：

    

    短期借款 250,000,000.00 310,000,000.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    18

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 96,797,388.61 18,977,827.96

    

    预收款项 100,027,133.00 39,868,525.87

    

    应付职工薪酬 2,247,232.13 503,964.62

    

    应交税费 3,028,815.53 2,053,746.26

    

    应付利息

    

    应付股利 1,198,071.15 813,056.40

    

    其他应付款 305,585,364.85 148,678,411.59

    

    一年内到期的非流动

    

    负债

    

    其他流动负债 590,000.00

    

    流动负债合计 759,474,005.27 520,895,532.70

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计

    

    负债合计 759,474,005.27 520,895,532.70

    

    股东权益：

    

    股本 474,902,332.00 395,902,332.00

    

    资本公积 875,339,238.19 256,283,038.19

    

    减：库存股

    

    盈余公积 66,134,340.87 66,134,340.87

    

    未分配利润 214,466,907.02 299,417,088.65

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 1,630,842,818.08 1,017,736,799.71

    

    负债和股东权益合

    

    计

    

    2,390,316,823.35 1,538,632,332.41

    

    公司法定代表人：杨皓 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    19

    

    合并利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 1,180,744,845.71 747,284,376.50

    

    其中：营业收入 1,180,744,845.71 747,284,376.50

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 1,005,288,616.67 707,237,989.63

    

    其中：营业成本 690,334,410.88 477,869,414.70

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 10,080,905.41 5,862,886.81

    

    销售费用 63,548,250.89 59,071,672.39

    

    管理费用 142,432,976.38 112,805,731.19

    

    财务费用 52,430,807.43 51,628,284.54

    

    资产减值损失 46,461,265.68

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    

    号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 16,724,926.90

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    

    收益

    

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 175,456,229.04 56,771,313.77

    

    加：营业外收入 43,249,105.45 29,691,978.12

    

    减：营业外支出 1,221,955.18 3,171,004.24

    

    其中：非流动资产处置净损失

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    

    填列）

    

    217,483,379.31 83,292,287.65

    

    减：所得税费用 23,750,401.06 13,113,354.71

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 193,732,978.25 70,178,932.94

    

    归属于母公司所有者的净利润 159,668,749.70 47,764,664.14

    

    少数股东损益 34,064,228.55 22,414,268.80

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.403 0.121

    

    （二）稀释每股收益

    

    公司法定代表人：杨皓 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    20

    

    母公司利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 632,224,590.83 355,248,071.52

    

    减：营业成本 610,987,031.61 345,153,211.46

    

    营业税金及附加 791,631.87 226,653.26

    

    销售费用 4,599,306.03 4,300,667.42

    

    管理费用 9,846,430.98 6,354,005.29

    

    财务费用 17,267,578.27 13,660,292.89

    

    资产减值损失 18,959,384.63

    

    加：公允价值变动收益（损失以

    

    “－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号

    

    填列）

    

    18,482,443.87

    

    其中：对联营企业和合营

    

    企业的投资收益

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,226,772.56 4,035,685.07

    

    加：营业外收入 47,052.30

    

    减：营业外支出 300,000.00

    

    其中：非流动资产处置净损

    

    失

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    

    填列）

    

    -30,179,720.26 3,735,685.07

    

    减：所得税费用 -4,614,899.94 658,735.71

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,564,820.32 3,076,949.36

    

    公司法定代表人：杨皓 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    21

    

    合并现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金

    

    流量：

    

    销售商品、提供劳务

    

    收到的现金

    

    1,275,572,628.18 827,397,514.84

    

    客户存款和同业存放

    

    款项净增加额

    

    向中央银行借款净增

    

    加额

    

    向其他金融机构拆入

    

    资金净增加额

    

    收到原保险合同保费

    

    取得的现金

    

    收到再保险业务现金

    

    净额

    

    保户储金及投资款净

    

    增加额

    

    处置交易性金融资产

    

    净增加额

    

    收取利息、手续费及

    

    佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加

    

    额

    

    收到的税费返还 41,515,719.10 23,687,167.26

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    6,529,103.38 42,046,282.36

    

    经营活动现金流入

    

    小计

    

    1,323,617,450.66 893,130,964.46

    

    购买商品、接受劳务

    

    支付的现金

    

    581,177,752.01 519,583,146.75

    

    客户贷款及垫款净增

    

    加额

    

    存放中央银行和同业

    

    款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付

    

    款项的现金

    

    支付利息、手续费及

    

    佣金的现金甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    22

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金

    

    107,011,879.73 78,007,656.54

    

    支付的各项税费 146,380,162.51 69,237,194.30

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    87,454,616.80 82,453,917.98

    

    经营活动现金流出

    

    小计

    

    922,024,411.05 749,281,915.57

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    401,593,039.61 143,849,048.89

    

    二、投资活动产生的现金

    

    流量：

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的

    

    现金

    

    18,254,926.90

    

    处置固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产收回

    

    的现金净额

    

    1,000,000.00 34,000.00

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流入

    

    小计

    

    1,000,000.00 18,288,926.90

    

    购建固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产支付

    

    的现金

    

    352,765,641.83 140,062,607.23

    

    投资支付的现金 30,000,000.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流出

    

    小计

    

    352,765,641.83 170,062,607.23

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -351,765,641.83 -151,773,680.33

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金 707,690,000.00 1,000,000.00

    

    其中：子公司吸收少

    

    数股东投资收到的现金

    

    1,000,000.00

    

    取得借款收到的现金 1,190,260,000.00 478,500,000.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    23

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    3,357,907.72 300,000.00

    

    筹资活动现金流入

    

    小计

    

    1,901,307,907.72 479,800,000.00

    

    偿还债务支付的现金 782,263,144.07 430,990,638.29

    

    分配股利、利润或偿

    

    付利息支付的现金

    

    102,776,558.82 46,394,718.64

    

    其中：子公司支付给

    

    少数股东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    108,433,800.00 9,086,392.81

    

    筹资活动现金流出

    

    小计

    

    993,473,502.89 486,471,749.74

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    907,834,404.83 -6,671,749.74

    

    四、汇率变动对现金及现

    

    金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净

    

    增加额

    

    957,661,802.61 -14,596,381.18

    

    加：期初现金及现金

    

    等价物余额

    

    359,063,416.00 192,676,760.81

    

    六、期末现金及现金等价

    

    物余额

    

    1,316,725,218.61 178,080,379.63

    

    公司法定代表人：杨皓 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    24

    

    母公司现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金

    

    流量：

    

    销售商品、提供劳务

    

    收到的现金

    

    679,058,679.99 446,863,872.00

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    814,183,387.94 15,745,999.83

    

    经营活动现金流入

    

    小计

    

    1,493,242,067.93 462,609,871.83

    

    购买商品、接受劳务

    

    支付的现金

    

    636,660,008.91 387,474,789.98

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金

    

    3,938,890.06 3,575,429.19

    

    支付的各项税费 6,143,816.27 1,636,527.13

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    523,150,266.59 30,290,296.09

    

    经营活动现金流出

    

    小计

    

    1,169,892,981.83 422,977,042.39

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    323,349,086.10 39,632,829.44

    

    二、投资活动产生的现金

    

    流量：

    

    收回投资收到的现金 123,254,926.90

    

    取得投资收益收到的

    

    现金

    

    42,000,000.00 1,757,516.97

    

    处置固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产收回

    

    的现金净额

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流入

    

    小计

    

    42,000,000.00 125,012,443.87

    

    购建固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产支付

    

    的现金

    

    4,926,394.46 1,448,879.00

    

    投资支付的现金 91,910,000.00 30,000,000.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    25

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额

    

    65,600,000.00

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流出

    

    小计

    

    96,836,394.46 97,048,879.00

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -54,836,394.46 27,963,564.87

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金 707,690,000.00

    

    取得借款收到的现金 220,000,000.00 154,000,000.00

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    1,634,826.76

    

    筹资活动现金流入

    

    小计

    

    929,324,826.76 154,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 280,000,000.00 170,088,121.62

    

    分配股利、利润或偿

    

    付利息支付的现金

    

    64,702,632.49 12,857,275.65

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    108,433,800.00 997,300.00

    

    筹资活动现金流出

    

    小计

    

    453,136,432.49 183,942,697.27

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    476,188,394.27 -29,942,697.27

    

    四、汇率变动对现金及现

    

    金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净

    

    增加额

    

    744,701,085.91 37,653,697.04

    

    加：期初现金及现金

    

    等价物余额

    

    169,866,673.43 66,511,151.68

    

    六、期末现金及现金等价

    

    物余额

    

    914,567,759.34 104,164,848.72

    

    公司法定代表人：杨皓 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    26

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益 项目

    

    股本 资本公积 减：库

    

    存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其

    

    他

    

    少数股东权

    

    益

    

    所有者权益合

    

    计

    

    一、上年年末余

    

    额 395,902,332.00 263,716,747.30 72,635,499.17 326,956,938.28 326,956,938.28 139,626,680.05 

1,198,838,196.80

    

    加：同一控

    

    制下企业合并产

    

    生的追溯调整

    

    会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余

    

    额 395,902,332.00 263,716,747.30 72,635,499.17 326,956,938.28 139,626,680.05 1,198,838,196.80

    

    三、本期增减变

    

    动金额（减少以

    

    “－”号填列）

    

    79,000,000.00 619,969,392.77 100,283,388.40 34,073,988.07 833,326,769.24

    

    （一）净利润 159,668,749.70 34,064,228.55 193,732,978.25

    

    （二）直接计入

    

    所有者权益的利

    

    得和损失

    

    913,192.77 9,759.52 922,952.29

    

    1．可供出售金融

    

    资产公允价值变

    

    动净额

    

    2．权益法下被投

    

    资单位其他所有

    

    者权益变动的影

    

    响

    

    3．与计入所有者

    

    权益项目相关的

    

    所得税影响

    

    4．其他 913,192.77 9,759.52 922,952.29

    

    上述（一）和（二）

    

    小计 913,192.77 159,668,749.70 34,073,988.07 194,655,930.54

    

    （三）所有者投

    

    入和减少资本 79,000,000.00 619,056,200.00 698,056,200.00

    

    1．所有者投入资

    

    本 79,000,000.00 619,056,200.00 698,056,200.00

    

    2．股份支付计入

    

    所有者权益的金

    

    额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -59,385,361.30 -59,385,361.30

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险

    

    准备

    

    3．对所有者（或

    

    股东）的分配 -59,385,361.30 -59,385,361.30

    

    4．其他

    

    （五）所有者权

    

    益内部结转甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    27

    

    1．资本公积转增

    

    资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增

    

    资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补

    

    亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余

    

    额 474,902,332.00 883,686,140.07 72,635,499.17 427,240,326.68 173,700,668.12 2,032,164,966.04

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    归属于母公司所有者权益 项目

    

    股本 资本公积 减：库

    

    存股 盈余公积 一般风

    

    险准备 未分配利润 其

    

    他

    

    少数股东权

    

    益

    

    所有者权益合

    

    计

    

    一、上年

    

    年末余额 395,902,332.00 273,244,174.05 53,722,551.62 189,120,795.22 273,081,023.62 1,185,070,876.51

    

    加：同一

    

    控制下企

    

    业合并产

    

    生的追溯

    

    调整

    

    会计政策

    

    变更

    

    前期差错

    

    更正 124,341.45 124,341.45

    

    其他

    

    二、本年

    

    年初余额 395,902,332.00 273,244,174.05 53,722,551.62 189,245,136.67 273,081,023.62 1,185,195,217.96

    

    三、本期

    

    增减变动

    

    金额（减

    

    少以“－”

    

    号填列）

    

    -9,148,016.47 47,764,664.14 4,200,488.61 42,817,136.28

    

    （一）净

    

    利润 47,764,664.14 22,414,268.80 70,178,932.94

    

    （二）直

    

    接计入所

    

    有者权益

    

    的利得和

    

    损失

    

    -9,148,016.47 386,219.81 -8,761,796.66

    

    1．可供出

    

    售金融资

    

    产公允价

    

    值变动净

    

    额

    

    107,800.00 107,800.00

    

    2．权益法

    

    下被投资

    

    单位其他

    

    所有者权

    

    益变动的

    

    影响

    

    3．与计入

    

    所有者权

    

    益项目相

    

    关的所得

    

    税影响

    

    -26,950.00 -26,950.00

    

    4．其他 -9,228,866.47 386,219.81 -8,842,646.66

    

    上述（一） -9,148,016.47 47,764,664.14 22,800,488.61 61,417,136.28甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度

报告

    

    28

    

    和（二）

    

    小计

    

    （三）所

    

    有者投入

    

    和减少资

    

    本

    

    -18,600,000.00 -18,600,000.00

    

    1．所有者

    

    投入资本 1,000,000.00 1,000,000.00

    

    2．股份支

    

    付计入所

    

    有者权益

    

    的金额

    

    3．其他 -19,600,000.00 -19,600,000.00

    

    （四）利

    

    润分配

    

    1．提取盈

    

    余公积

    

    2．提取一

    

    般风险准

    

    备

    

    3．对所有

    

    者（或股

    

    东）的分

    

    配

    

    4．其他

    

    （五）所

    

    有者权益

    

    内部结转

    

    1．资本公

    

    积转增资

    

    本（或股

    

    本）

    

    2．盈余公

    

    积转增资

    

    本（或股

    

    本）

    

    3．盈余公

    

    积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期

    

    期末余额 395,902,332.00 264,096,157.58 53,722,551.62 237,009,800.81 277,281,512.23 1,228,012,354.24

    

    公司法定代表人：杨皓 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    29

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积 未分配利润 其

    

    它 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 395,902,332.00 256,283,038.19 66,134,340.87 299,417,088.65 1,017,736,799.71

    

    加：会计政策

    

    变更

    

    前期差

    

    错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 395,902,332.00 256,283,038.19 66,134,340.87 299,417,088.65 1,017,736,799.71

    

    三、本期增减变动

    

    金额（减少以“－”

    

    号填列）

    

    79,000,000.00 619,056,200.00 -84,950,181.63 613,106,018.37

    

    （一）净利润 -25,564,820.32 -25,564,820.32

    

    （二）直接计入所

    

    有者权益的利得

    

    和损失

    

    1．可供出售金融

    

    资产公允价值变

    

    动净额

    

    2．权益法下被投

    

    资单位其他所有

    

    者权益变动的影

    

    响

    

    3．与计入所有者

    

    权益项目相关的

    

    所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计 -25,564,820.32 -25,564,820.32

    

    （三）所有者投入

    

    和减少资本 79,000,000.00 619,056,200.00 698,056,200.00

    

    1．所有者投入资

    

    本 79,000,000.00 619,056,200.00 698,056,200.00

    

    2．股份支付计入

    

    所有者权益的金

    

    额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -59,385,361.31 -59,385,361.31

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或

    

    股东）的分配 -59,385,361.31 -59,385,361.31

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益

    

    内部结转

    

    1．资本公积转增

    

    资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增

    

    资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补

    

    亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 474,902,332.00 875,339,238.19 66,134,340.87 214,466,907.02 1,630,842,818.08甘肃祁连山水泥集

团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    30

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积 未分配利润 其

    

    它 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 395,902,332.00 265,830,538.19 47,221,393.32 148,997,689.61 857,951,953.12

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 395,902,332.00 265,830,538.19 47,221,393.32 148,997,689.61 857,951,953.12

    

    三、本期增减变动

    

    金额（减少以“－”

    

    号填列）

    

    -9,547,500.00 3,076,949.36 -6,470,550.64

    

    （一）净利润 3,076,949.36 3,076,949.36

    

    （二）直接计入所

    

    有者权益的利得

    

    和损失

    

    -9,547,500.00 -9,547,500.00

    

    1．可供出售金融

    

    资产公允价值变

    

    动净额

    

    107,800.00 107,800.00

    

    2．权益法下被投

    

    资单位其他所有

    

    者权益变动的影

    

    响

    

    3．与计入所有者

    

    权益项目相关的

    

    所得税影响

    

    -26,950.00 -26,950.00

    

    4．其他 -9,628,350.00 -9,628,350.00

    

    上述（一）和（二）

    

    小计 -9,547,500.00 3,076,949.36 -6,470,550.64

    

    （三）所有者投入

    

    和减少资本

    

    1．所有者投入资

    

    本

    

    2．股份支付计入

    

    所有者权益的金

    

    额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或

    

    股东）的分配

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益

    

    内部结转

    

    1．资本公积转增

    

    资本（或股本）

    

    2．盈余公积转增

    

    资本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补

    

    亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 395,902,332.00 256,283,038.19 47,221,393.32 152,074,638.97 851,481,402.48

    

    公司法定代表人：杨皓 主管会计工作负责人：闫宗文 会计机构负责人：宁成顺甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    31

    

    (二) 公司基本情况

    

    甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1995 年11 月2 日经甘肃省

    

    经济体制改革委员会以体改委发[1995]68 号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础上，联合

    

    永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路

    

    分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中

    

    水泥厂等七家发起人，经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)93 号文件批准，向社会公众发行

    

    2558 万股A 股（含内部职工股255.8 万股）后，于1996 年7 月17 日设立的股份有限公司。1996 年7

    

    月16 日公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：祁连山，股票交易代码：600720。公司

    

    成立时注册资本为7000 万元，总股本7000 万股。本公司的母公司系甘肃祁连山建材控股有限公司，

    

    甘肃祁连山建材控股有限公司系甘肃省国有资产监督管理委员会拥有85.54％股权的有限责任公司。

    

    经本公司1997 年临时股东大会审议批准以公司1996 年末总股本7000 万股为基数，用资本公积

    

    金按10:6 的比例转增股本；1998 年1 月26 日，公司1997 年配股方案获中国证监会证监上字[1998]23

    

    号文批准实施，以11,200 万股为基数，每10 股配1.875 股； 2000 年6 月30 日，公司2000 年配股

    

    方案获中国证监会证监公司字[2000]76 号文批准实施，以1999 年末总股本125,772,488.00 股为基数，

    

    每10 股配3 股；经本公司2000 年第一次临时股东大会审议批准以2000 年增资配股后的总股本

    

    141,396,979.00 股为基数，每10 股分配股票股利2.668 股；经本公司2000 年度股东大会审议批准以

    

    公司2000 年末总股本216,846,407.00 股为基数，用资本公积金按10:6 的比例转增股本； 2004 年2

    

    月6 日，公司2003 年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］131 号文批准实施，以

    

    2002 年末总股本346,954,252.00 股为基数，每10 股配3 股，共计可配售48,948,080.00 股（本次国

    

    家股股东和法人股股东均承诺全部放弃配股权）；经一次分配股票股利，二次资本公积转增、三次配

    

    股增资后注册资本变更为395,902,332.00 元。公司于2006 年7 月21 日实施了流通股每10 股获送3

    

    股股份的股权分置改革方案，以流通股股份总数212,108,346.00 股为基数，非流通股股东向方案实施

    

    股权登记日登记在册的全体流通股股东支付63,632,504.00 股对价股份，公司总股本不变；2009 年5

    

    月7 日经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2009]368 号），公司以非公开发行方式向中国中

    

    材股份有限公司等四家特定投资者发行了人民币普通股股票（A 股）7900 万股，截止2009 年6 月30

    

    日，本公司注册资本变更为474,902,332.00 元。

    

    经公司2004 年第二次临时股东大会审议通过,并经甘肃省工商行政管理局核准,“甘肃祁连山水泥股份

    

    有限公司”名称变更为“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司”。公司迁往兰州市城关区酒泉路,注册地

    

    由原“甘肃省永登县中堡镇”变更为“兰州市城关区酒泉路”。

    

    本公司的法定代表人：杨皓；公司住所：兰州市城关区酒泉路；公司的经营范围：水泥研究开发制造、

    

    批发零售，水泥装备的研制、安装、修理，石材加工，计算机技术开发，建筑材料的批发零售；公司

    

    营业期限：一九九六年七月十七日至二○四六年七月十七日。

    

    本公司设总裁办公室、董事会办公室、财务中心、营销中心、经济运行部等职能管理部门和永登祁连

    

    山水泥有限公司、平凉祁连山水泥有限公司、天水祁连山水泥有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土工程

    

    有限公司等生产单位，目前主要从事水泥、混凝土等产品的生产、加工和销售。

    

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    

    1、遵循企业会计准则的声明

    

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    

    2、财务报表的编制基础

    

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    

    3、会计年度

    

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    4、记账本位币

    

    本公司的记账本位币为人民币。

    

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    

    (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    32

    

    6、现金及现金等价物的确定标准

    

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    

    本公司将因债务人破产、依据法律清偿后确实无

    

    法收回的应收款项，债务人死亡、既无遗产可供

    

    清偿又无义务承担人而确实无法收回的应收款

    

    项，以及债务人逾期三年未能履行偿债义务、经

    

    股东大会或董事会批准列作坏账处理的应收款项

    

    确认为坏账。

    

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    

    对于单笔金额重大应收款项，本公司单独进

    

    行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的

    

    应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，

    

    则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。

    

    计提比例为应收款项期末余额的9％

    

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    

    提方法

    

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    

    余额百分比法

    

    应收账款

    

    余额百分

    

    比法计提

    

    的比例的

    

    说明

    

    对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单

    

    项金额重大的应收款项，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、

    

    具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对

    

    债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照期末余额的9％计

    

    提坏账准备。

    

    其他应收款

    

    余额百分比

    

    法计提的比

    

    例的说明

    

    8、存货核算方法

    

    (1) 存货的分类

    

    本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。

    

    (2) 发出存货的计价方法

    

    其他

    

    本公司存货的取得按历史成本计量；原材料采用计划价核算，发出采用移动加权平均法计价；辅

    

    助材料、包装物及低值易耗品、在产品、产成品采用先进先出法核算；包装物及低值易耗品计入成本

    

    费用采用“一次摊销法”。

    

    （1）原材料采用计划价核算，发出采用移动加权平均法计价；

    

    （2）辅助材料、包装物及低值易耗品、在产品、产成品采用先进先出法核算；

    

    （3）包装物及低值易耗品计入成本费用采用“一次摊销法”。

    

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    

    本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量

    

    （1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的

    

    影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的

    

    金额计入当期损益。

    

    （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

    

    计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    33

    

    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价

    

    减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；

    

    ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

    

    计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；

    

    ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同

    

    约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。

    

    9、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    

    的有形资产。

    

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    

    提取折旧。

    

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 20—40 年 3% 2.43%—4.85%

    

    机器设备 6—12 年 5% 7.92%—15.83%

    

    当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减

    

    值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，

    

    将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的

    

    资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。

    

    10、在建工程核算方法

    

    在建工程的计价和结转为固定资产的标准

    

    在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。对于所建造的固定资产已达到预定

    

    可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或

    

    者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的

    

    折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。

    

    在建工程减值准备的计提标准和计提方法

    

    本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企

    

    业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，

    

    或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在

    

    建工程减值准备。

    

    11、无形资产的核算方法

    

    本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：

    

    专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。

    

    本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：

    

    （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；

    

    （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。

    

    本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项

    

    目研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条

    

    件时确认为无形资产：

    

    （1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    （2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    

    （3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    

    （4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出

    

    售该无形资产；

    

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    2.15.4 本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

    

    2.15.5 本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产，具体情况如下：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    34

    

    类 别 预计使用寿命 尚可使用寿命 确定依据

    

    土地使用权 50 年 37 年 国土资源部门批复

    

    土地使用权 50 年 39.58 年 国土资源部门批复

    

    土地使用权 50 年 47.5 年 国土资源部门批复

    

    土地使用权 50 年 47.92 年 国土资源部门批复

    

    土地使用权 50 年 42 年 国土资源部门批复

    

    土地使用权 50 年 41.33 年 国土资源部门批复

    

    土地使用权 50 年 33.83 年 国土资源部门批复

    

    土地使用权 50 年 43.5 年 国土资源部门批复

    

    采矿权 20 年 14.58 年 国土资源部门批复

    采矿权 30 年 29 年 国土资源部门批复

    

    采矿权 26 年 23.5 年 国土资源部门批复

    

    采矿权 15 年 12.83 年 国土资源部门批复

    

    采矿权 20 年 17.5 年 国土资源部门批复

    

    采矿权 5 年 4.25 年 国土资源部门批复

    

    采矿权 30 年 29.5 年 国土资源部门批复

    

    本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。

    

    当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减

    

    值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，

    

    将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的

    

    资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。

    

    12、合并报表合并范围发生变更的理由

    

    (一)企业合并

    

    1. 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司

    

    参与的企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。

    

    本公司作为合并方收购母公司拥有的具有独立生产加工能力的业务分部以及收购母公司控制的其他子

    

    公司的全部净资产或具有控制权的表决权资本，则此类合并属于同一控制下的企业合并。如果本公司

    

    的实际控制人甘肃省国有资产监督管理委员会主导了本公司与其控制的企业之间的合并行为，则将此

    

    类企业合并也归属于同一控制下的企业合并。

    

    本公司参与的企业合并具体分为吸收合并、新设合并和控股合并三种方式。

    

    2. 企业合并中，本公司将同时符合下列条件的日期作为实际取得对被合并方控制权的日期：

    

    （1）企业合并协议已获股东大会通过；

    

    （2）企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管部门的批准；

    

    （3）参与合并各方已办理了必要的财产交接手续；

    

    （4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（一般应超过50％），并且有能力支付剩余款

    

    项；

    

    （5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利

    

    益及承担风险。

    

    3. 本公司作为合并方参与的同一控制下的企业合并的会计处理采用权益结合法

    

    （1）本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资的初始投

    

    资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并方账面所有者权益

    

    享有的份额作为其初始投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或确认的初始投资成本与所付

    

    出的合并对价账面价值的差额，应当调整资本公积和留存收益。

    

    （2）吸收合并和新设合并中，被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分，视情况进

    

    行调整，在合并日自资本公积转入留存收益；控股合并中，在编制合并财务报表时将被合并方在合并

    

    前实现的留存收益中属于本公司的部分以资本公积为限，自资本公积转入留存收益。

    

    （3）本公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用，在发生时直接计入当期

    

    损益。

    

    （4）本公司作为合并方参与的控股合并，在合并日应该按照合并后主体在以前期间一直存在的原

    

    则，将被合并方合并期初至合并日的利润表和现金流量表全部纳入本公司编制的合并财务报表。在编

    

    制比较报表时，本公司按照相同的原则对比较报表有关项目的期初数进行调整。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    35

    

    4. 本公司作为购买方参与的非同一控制下的企业合并会计处理采用购买法

    

    （1）非同一控制下的企业合并，本公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券

    

    的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和作为合并成本；作为合并对价付出净资产的

    

    公允价值与其账面价值的差额，应作为资产处置损益计入合并当期损益。

    

    （2）吸收合并中，本公司取得被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以其公允价值确定。合并

    

    成本大于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额作为企业合并形成的商誉，合并成本小于被

    

    购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额计入营业外收入。

    

    （3）控股合并时，本公司在购买日编制合并资产负债表，对于被购买方有关资产、负债应当按照

    

    合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，

    

    确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份

    

    额的差额，在合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。

    

    5. 本公司通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，合并成本为每一单项交换交易成

    

    本之和。本公司在购买日按照以下步骤进行处理：

    

    （1）将原持有的对被购买方的投资账面价值恢复调整至最初取得成本，相应调整留存收益等所有

    

    者权益项目。

    

    （2）比较每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每

    

    一单项交易中应予确认的商誉金额（或者应计入取得投资当期损益的金额）。

    

    （3）本公司在购买日应确认的商誉应为每一单项交易产生的商誉之和。

    

    6. 本公司按照下列原则确定非同一控制下的企业合并中取得的可辨认资产和负债的公允价值：

    

    （1）货币资金，按照购买日被购买方的原账面价值确定。

    

    （2）有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市场价值确定。

    

    （3）应收款项，短期应收款项，因其折现后的价值与名义金额相差不大，可以直接运用其名义金

    

    额作为公允价值；对于收款期在3 年以上的长期应收款项，以适当的现行利率折现后的现值确定其公

    

    允价值。

    

    （4）存货，产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及本公司通过努力在销

    

    售过程中对于类似的产成品或商品可能实现的利润确定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍

    

    将发生的成本、预计销售费用、相关税费以及基于同类或类似产成品的基础上估计可能实现的利润确

    

    定；原材料按现行重置成本确定。

    

    （5）不存在活跃市场的金融工具如权益性投资等，采用恰当的估值技术确定其公允价值。

    

    （6）房屋建筑物，存在活跃市场的，以购买日的市场价格确定其公允价值；本身不存在活跃市场，

    

    但同类或类似房屋建筑物存在活跃市场的，应参照同类或类似房屋建筑物的市场价格确定其公允价值；

    

    同类或类似房屋建筑物也不存在活跃市场，无法取得有关市场信息的，按照一定的估值技术确定其公

    

    允价值。

    

    （7）机器设备，存在活跃市场的，按购买日的市场价值确定其公允价值；本身不存在活跃市场，

    

    但同类或类似机器设备存在活跃市场的，参照同类或类似机器设备的市场价格确定其公允价值；同类

    

    或类似机器设备也不存在活跃市场，或因有关的机器设备具有专用性，在市场上很少出售、无法取得

    

    确定其公允价值的市场证据，可使用收益法或考虑该机器设备损耗后的重置成本估计其公允价值。

    

    （8）无形资产，存在活跃市场的，参考市场价格确定其公允价值；不存在活跃市场的，基于可获

    

    得的最佳信息基础上，以估计熟悉情况的双方在公平的市场交易中为取得该项资产应支付的金额作为

    

    其公允价值。

    

    （9）应付账款、应付票据、应付职工薪酬、应付债券、长期应付款，对于短期债务，因其折现后

    

    的价值与名义金额相差不大，可以名义金额作为公允价值；对于长期债务，应当按照适当的折现率折

    

    现后的现值作为其公允价值。

    

    （10）取得的被购买方的或有负债，其公允价值在购买日能够可靠计量的，应单独确认为预计负

    

    债。此项负债应当按照假定第三方愿意代购买方承担该项义务，就其所承担义务需要购买方支付的金

    

    额计量。

    

    （11）递延所得税资产和递延所得税负债，对于企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产、负

    

    债及或有负债的公允价值与其计税基础之间存在差额的，按规定确认相应的递延所得税资产或递延所

    

    得税负债，所确认的递延所得税资产或递延所得税负债的金额不应折现。

    

    (二)合并财务报表

    

    1.本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于50%的

    

    表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均将甘肃祁连山水泥集团股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    36

    

    此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。

    

    2. 本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，

    

    并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入

    

    本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范

    

    围。

    

    3. 在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的会

    

    计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。

    

    在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价

    

    值与其账面价值存在差异，本公司按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报表

    

    进行调整后作为编制合并财务报表的基础。

    

    编制合并财务报表前，本公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。

    

    4. 本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编制

    

    合并财务报表时予以抵销。

    

    本公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的

    

    差额作为合并资产负债表中的“商誉”，合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份

    

    额之间的差额计入合并当期的“营业外收入”。

    

    子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益，以“少数股东权益”在合并资产负债表的股

    

    东权益中单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利润项目下以

    

    “少数股东损益”项目列示。

    

    5. 若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

    

    额，其余额分别下列情况进行处理：

    

    （1）公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减

    

    少数股东权益；

    

    （2）公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的股东权益。该子

    

    公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部

    

    归属于母公司的股东权益。

    

    13、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    

    (1) 会计政策变更

    

    无

    

    (2) 会计估计变更

    

    无

    

    (3) 会计差错更正

    

    无

    

    (四) 税项

    

    1、主要税种及税率

    

    税种 计税依据 税率

    

    增值税

    

    按产品销售收入17%的税率计算

    

    销项税额，并按扣除当期允许抵

    

    扣的进项税额后的差额缴纳增

    

    值税。

    

    17%

    

    城建税

    

    按应交增值税额、营业税额的

    

    7%计算缴纳（部分子公司按应交

    

    增值税额、营业税额的5%计算

    

    缴纳）

    

    5%、7%

    

    企业所得税 应纳税所得额 15%

    

    教育费附加

    

    按应交增值税、营业税税额的

    

    3%计提

    

    3%

    

    资源税 按照石灰石产量2 元/吨计缴 2 元/吨甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    37

    

    2、税收优惠及批文

    

    依据甘肃省地方税务局甘地税三审确字[2008]7 号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认

    

    通知书》的规定，本公司之子公司永登祁连山水泥有限公司2008 年度企业所得税执行15%的税率；

    

    依据甘肃省天水市地方税务局天市地税政确〔2009〕1 号《关于对甘谷祁连山水泥有限公司执行西部

    

    大开发税收优惠政策审核确认的通知书》的规定，本公司之子公司甘谷祁连山水泥有限公司2008 年度

    

    企业所得税执行15%的税率。

    

    依据甘肃省天水市地方税务局天市地税政审确字〔2008〕17 号《关于对天水祁连山水泥有限公司执行

    

    西部大开发税收优惠政策审核确认的通知书》的规定，本公司之子公司天水祁连山水泥有限公司2008

    

    年度企业所得税执行15%的税率。

    

    经甘肃省平凉市国家税务局根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通

    

    知》（财税[2001]202 号）批准，本公司之子公司平凉祁连山水泥有限公司2008 年度企业所得税执行

    

    15%的税率。

    

    根据兰地税减字(83007)号文件的规定，本公司之子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司2008 年1 月

    

    1 日至2008 年12 月31 日企业所得税减按15%征收。

    

    根据兰地税减字（83009）号文件的规定，本公司之子公司兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司2008

    

    年1 月1 日至2008 年12 月31 日企业所得税减按15%征收。

    

    根据西部大开发税收优惠政策精神，本公司预计永登公司、甘谷公司、天水公司、平凉公司、混凝土

    

    公司、汉邦混凝土公司2009 年1-6 月将继续享受15%的企业所得税优惠税率。

    

    根据青政（2003）35 号文件的规定，本公司之子公司民和祁连山水泥有限公司2003 年至2007 年免征

    

    企业所得税，2008 年至2010 年减按15%征收。

    

    (五) 企业合并及合并财务报表

    

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围

    

    永登祁连山水

    

    泥有限公司

    

    全资子公司 甘肃永登

    

    水泥及水

    

    泥制品生

    

    产

    

    52,009.57

    

    水泥、水泥熟料、水泥制品

    

    生产销售

    

    兰州祁连山汉

    

    邦混凝土工程

    

    有限公司

    

    全资子公司 甘肃兰州

    

    水泥混凝

    

    土生产

    

    1,720 水泥混凝土销售

    

    兰州永固祁连

    

    山水泥有限公

    

    司

    

    控股子公司 甘肃兰州 水泥生产 3,536.65 水泥销售

    

    兰州祁连山混

    

    凝土工程有限

    

    公司

    

    全资子公司 甘肃兰州

    

    水泥混凝

    

    土生产

    

    376 水泥混凝土销售

    

    平凉祁连山水

    

    泥有限公司

    

    控股子公司 甘肃平凉

    

    水泥及水

    

    泥制品生

    

    产

    

    6,500.00 水泥生产及销售

    

    天水祁连山水

    

    泥有限公司

    

    全资子公司 甘肃武山

    

    水泥及水

    

    泥制品生

    

    产

    

    5,500.00 水泥生产及销售

    

    甘谷祁连山水

    

    泥有限公司

    

    全资子公司 甘肃甘谷

    

    水泥生产

    

    与销售

    

    13,780.09 水泥生产及销售

    

    天水祁连山水

    

    泥销售有限责

    

    任公司

    

    全资子公司 甘肃天水 水泥销售 300 水泥生产及销售

    

    兰州红古祁连控股子公司 甘肃红古 水泥生产 21,576.70 水泥及包装袋、建筑材料的甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半

年度报告

    

    38

    

    山水泥股份有

    

    限公司

    

    生产、批发零售

    

    民和祁连山水

    

    泥有限公司

    

    控股子公司的

    

    控股子公司

    

    青海民和 水泥生产 9,000.00

    

    水泥及水泥制品制造销售、

    

    水泥运输及与水泥相关的

    

    建材产品的开发、利用、生

    

    产、销售

    

    青海祁连山水

    

    泥有限公司

    

    全资子公司 青海湟中 水泥生产 8,600.00

    

    水泥研究开发制造、批发、

    

    零售、水泥装备研究、安装、

    

    修理

    

    青海祁材矿业

    

    有限公司

    

    控股子公司的

    

    控股子公司

    

    青海湟中

    

    石灰石开

    

    采

    

    2,000.00 石灰石开采

    

    成县祁连山水

    

    泥有限公司

    

    全资子公司 甘肃成县 水泥生产 13,000.00 水泥生产及销售

    

    单位:元 币种:人民币

    

    子公司全称 期末实际投资额

    

    实质上构成对子公

    

    司的净投资的余额

    

    （资不抵债子公司

    

    适用）

    

    持股比例（%）

    

    表决权比

    

    例

    

    （%）

    

    是否合并报表

    

    永登祁连山水

    

    泥有限公司

    

    549,768,157.47 100 100 是

    

    兰州祁连山汉

    

    邦混凝土工程

    

    有限公司

    

    17,336,143.93 100 100 是

    

    兰州永固祁连

    

    山水泥有限公

    

    司

    

    26,242,151.00 74.2 74.2 是

    

    兰州祁连山混

    

    凝土工程有限

    

    公司

    

    4,971,886.06 100 100 是

    

    平凉祁连山水

    

    泥有限公司

    

    80,018,970.73 96.92 96.92 是

    

    天水祁连山水

    

    泥有限公司

    

    87,911,024.69 100 100 是

    

    甘谷祁连山水

    

    泥有限公司

    

    145,308,732.78 100 100 是

    

    天水祁连山水

    

    泥销售有限责

    

    任公司

    

    1,910,000.00 100 100 是

    

    兰州红古祁连

    

    山水泥股份有

    

    限公司

    

    53,960,000.00 28.71 28.71 是

    

    民和祁连山水

    

    泥有限公司

    

    90,000,000.00 100 100 是

    

    青海祁连山水

    

    泥有限公司

    

    86,000,000.00 100 100 是

    

    青海祁材矿业

    

    有限公司

    

    4,000,000.00 80 80 是

    

    成县祁连山水

    

    泥有限公司

    

    13,000,000.00 100 100 是甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    39

    

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    子公司全称 少数股东权益

    

    少数股东权益中用于冲

    

    减少数股东损益的金额

    

    从归属母公司当期损益中扣减

    

    少数股东承担的超额亏损

    

    兰州永固祁连山水

    

    泥有限公司

    

    9,679,401.07

    

    平凉祁连山水泥有

    

    限公司

    

    4,480,958.59

    

    兰州红古祁连山水

    

    泥股份有限公司

    

    158,540,308.46

    

    青海祁连山水泥有

    

    限公司

    

    1,000,000.00

    

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    

    本公司本年度将合并财务报表的合并范围未发生变化。

    

    (六) 合并会计报表附注

    

    1、货币资金

    

    单位：元

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    人民币金额 人民币金额

    

    现金： 543,627.40 1,112,182.75

    

    银行存款： 1,322,537,404.45 371,425,260.65

    

    其他货币资金： 22,877.20

    

    合计 1,323,081,031.85 372,560,320.60

    

    本公司期末受限制银行存款资金总额为6,355,813.24 元，其中1,400,000.00 元为保函保证金，

    

    4,955,813.24 元为贷款的担保金。

    

    2、应收票据

    

    (1) 应收票据分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    种类 期末数 期初数

    

    银行承兑汇票 17,209,079.70 5,700,000.00

    

    商业承兑汇票

    

    合计 17,209,079.70 5,700,000.00

    

    3、应收账款

    

    (1) 应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    种类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单项金

    

    额重大

    

    的应收

    

    账款

    

    71,360,067.53 27.13 14,289,845.86 18.34 21,327,742.87 14.75 9,914,544.73 30.44

    

    单项金

    

    额不重

    

    大但按

    

    信用风

    

    险特征

    

    50,968,304.11 19.38 50,968,304.11 65.41 13,488,060.58 9.33 13,488,060.58 41.42甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    40

    

    组合后

    

    该组合

    

    的风险

    

    较大的

    

    应收账

    

    款

    

    其他不

    

    重大应

    

    收账款

    

    140,720,627.03 53.5 12,664,856.43 16.25 109,820,564.27 75.92 9,164,296.49 28.14

    

    合计 263,048,998.67 / 77,923,006.40 / 144,636,367.72 / 32,566,901.80 /

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    

    本公司主营水泥产品的生产与销售，1-6 月水泥销售量和销售单价呈现价升量增的态势，本公司

    

    为了增加产品销售市场的占有额度，对重点工程和主要客户给予了1-2 月的信用期（对零散户采用预

    

    收款或现款现货），由于重点工程的季节性施工特点，每年年末该部分应收款项基本能够结清，但在

    

    年度中期就会出现1 个多月销售货款尚处于正常的信用期内，造成中期和年末相比会有较大的增幅。

    

    随着销售形势的好转，公司货款回收速度明显加快，并由此带动了公司以前年度货款的清理回收。

    

    但经公司检查发现，在此形势下仍有部分欠款单位的货款清理进展十分缓慢、货款回收艰难。经分析，

    

    这部分应收款项已出现了账龄偏长、债务人死亡、债务人经营困难、财务状况恶化等现象，因此公司

    

    决定对这部分应收账款按个别认定法，全额计提坏账准备。经统计,该部分应收账款余额共计

    

    38,880,247.75 元,分别为公司本部及永登、红古、民和、天水、永固、汉邦等子公司共计358 家客户

    

    所欠的货款，无单笔金额过大的款项。

    

    该事项已经公司第五届董事会十二次会议及2009 年第二次临时股东大会审议批准。

    

    (2) 按账龄结构的分析

    

    2009-6-30 2008-12-31

    

    账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备

    

    1 年以内 143,303,673.69 54.48% 12,900,116.98 57,669,430.87 39.87 5,305,320.65

    

    1-2 年 39,373,218.99 14.97% 5,815,081.77 24,686,336.43 17.07 5,337,441.40

    

    2-3 年 17,332,609.72 6.59% 6,926,460.82 26,578,376.01 18.38 12,933,263.03

    

    3-4 年 32,894,086.53 12.50% 22,135,937.09 18,330,341.72 12.67 1,902,906.51

    

    4-5 年 12,884,780.31 4.90% 12,884,780.31 8,975,586.58 6.21 2,534,421.23

    

    5 年以上 17,260,629.43 6.56% 17,260,629.43 8,396,296.11 5.80 4,553,548.98

    

    合计 263,048,998.67 100.00% 77,923,006.40 144,636,367.72 100.00 32,566,901.80

    

    (3)应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占应收账款总额

    

    的比例（％）

    

    客户1 客户 32,006,105.34 1 年以内 12.17

    

    客户2 客户 12,228,706.35 1 年以内 4.65

    

    客户3 客户 8,208,563.37 1 年以内 3.12

    

    客户4 客户 7,995,347.87 1-3 年 3.04

    

    客户5 客户 5,562,340.20 1 年以内 2.11

    

    合计 / 66,001,063.13 / 25.09甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    41

    

    (4)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    

    占应收账款总额的比例

    

    （％）

    

    兰州中川祁连山水泥有

    

    限公司

    

    参股子公司 8,208,563.37 0.03

    

    甘肃祁连山工贸发展有

    

    限公司

    

    控股股东的控股子公司4,275,330.13 0.02

    

    合计 12,483,893.50 0.05

    

    (5) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为：0 元。

    

    4、其他应收款

    

    (1) 其他应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    种类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单项金

    

    额重大

    

    的其他

    

    应收款

    

    项

    

    42,481,174.49 45.59 1,906,811.01 25.75 60,355,447.38 61.97 1,639,576.84 24.02

    

    单项金

    

    额不重

    

    大但按

    

    信用风

    

    险特征

    

    组合后

    

    该组合

    

    的风险

    

    较大的

    

    其他应

    

    收款项

    

    2,252,484.01 2.42 2,252,484.01 30.42 2,448,452.82 2.51 2,448,452.82 35.87

    

    其他不

    

    重大的

    

    其他应

    

    收款项

    

    48,452,143.43 52 3,245,359.92 43.83 34,585,838.12 35.52 2,737,355.98 40.11

    

    合计 93,185,801.93 / 7,404,654.94 / 97,389,738.32 / 6,825,385.64 /

    

    (2) 本公司2009 年6 月30 日的其他应收款净额为85,781,146.99 元。

    

    按账龄结构的分析

    

    2009-6-30 2008-12-31

    

    账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备

    

    1 年以内 81,475,483.94 87.43 4,432,440.01 88,648,166.14 91.02 3,375,503.89

    

    1-2 年 7,171,855.87 7.70 598,446.41 4,220,531.15 4.33 417,165.87

    

    2-3 年 2,068,053.96 2.22 152,108.71 1,885,139.00 1.94 177,241.07

    

    3-4 年 317,171.29 0.34 122,724.29 962,139.78 0.99 1,250,120.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    42

    

    4-5 年 26,633.35 0.03 239.70 251,304.05 0.26 186,991.61

    

    5 年以上 2,126,603.52 2.28 2,098,695.82 1,422,458.20 1.46 1,418,363.20

    

    合计 93,185,801.93 100.00 7,404,654.94 97,389,738.32 100 6,825,385.64

    

    (3)其他应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占其他应收账款

    

    总额的比例（％）

    

    1 客户 11,655,224.61 1 年以内 12.51

    

    2 客户 9,531,564.46 1 年以内 10.23

    

    3 客户 8,000,000.00 1 年以内 8.58

    

    4 客户 4,000,000.00 1 年以内 4.29

    

    5 客户 3,600,000.00 1 年以内 3.86

    

    合计 / 36,786,789.07 / 39.47

    

    (4) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为：0 元。

    

    5、预付账款

    

    (1) 预付账款账龄

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账龄

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    一年以内 564,410,296.35 99.11 287,586,221.93 98.52

    

    一至二年 2,278,194.09 0.40 1,970,759.45 0.68

    

    二至三年 1,221,980.80 0.21 1,448,793.34 0.50

    

    三年以上 1,607,936.39 0.28 897,803.66 0.30

    

    合计 569,518,407.63 100.00 291,903,578.38 100

    

    本公司期末预付账款中，账龄在1 年以上的款项有5,108,111.28 元，未收回的主要原因是尚未结

    

    算。

    

    本公司期末预付账款比期初增大的主要原因为本公司之子公司成县祁连山水泥有限公司、甘谷祁

    

    连山水泥有限公司、青海祁连山水泥有限公司本期预付工程、设备款所致。

    

    (2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    单位名称 本期数 期初数

    

    甘肃祁连山工贸发展有限公司 - 65,685.38

    

    兰州中川祁连山水泥有限公司 1,008.67 459,185.07

    

    祁连山武山水泥厂 2,912,563.12 3,751,185.80

    

    小计 2,913,571.79 4,276,056.25

    

    6、存货

    

    (1) 存货分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    项目 账面余额

    

    跌价

    

    准备

    

    账面价值 账面余额

    

    跌价

    

    准备

    

    账面价值

    

    原材料 219,689,168.35 219,689,168.35 221,719,812.55 221,719,812.55

    

    在产品 16,032,057.65 16,032,057.65 26,813,143.40 26,813,143.40

    

    库存商品 26,211,081.34 26,211,081.34 81,573,013.43 81,573,013.43甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报

告

    

    43

    

    包装物及

    

    低值易耗

    

    品

    

    1,482,620.55 1,482,620.55 2,081,045.50 2,081,045.50

    

    合计 263,414,927.89 263,414,927.89 332,187,014.88 332,187,014.88

    

    本公司期末对存货进行逐项检查，不存在冷背残次及毁损的情形，因此本期末未对存货计提减值

    

    准备。

    

    本中期末存货余额较上期减少的主要原因是市场需求旺盛，库存商品减少所致。

    本公司没有用于抵押的存货。

    

    7、其他流动资产

    

    本公司2009 年6 月30 日其他流动资产的账面净额为2,856,632.40 元。

    

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    

    待摊保险费 1,632,840.07 2,916,285.37

    

    修理费 1,223,792.33 0.00

    

    租赁费 0.00 103,683.41

    

    其他 0.00 499,211.68

    

    合计 2,856,632.40 3,519,180.46

    

    8、长期股权投资

    

    按成本法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资

    

    单位

    

    初始投资成本 期初余额

    

    增

    

    减

    

    变

    

    动

    

    期末余额

    

    其

    

    中：

    

    本期

    

    减值

    

    准备

    

    减值准备

    

    在被投

    

    资单位

    

    持股比

    

    例（％）

    

    在被投

    

    资单位

    

    表决权

    

    比例

    

    （％）

    

    兰州中

    

    川祁连

    

    山水泥

    

    有限公

    

    司

    

    3,957,426.00 3,957,426.00 3,957,426.00

    

    兰州翀

    

    翔建材

    

    有限公

    

    司

    

    9,495,603.68 9,495,603.68 9,495,603.68 7,021,945.20

    

    西藏东

    

    嘎大通

    

    河水泥

    

    粉磨有

    

    限公司

    

    7,716,784.77 7,716,784.77 7,716,784.77 5,716,784.77

    

    本公司不存在被投资单位向本公司转移资金的能力受到严格限制的情况。

    

    9、投资性房地产

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 6,102,360.00 6,102,360.00

    

    1.房屋、建筑物 6,102,360.00 6,102,360.00

    

    2.土地使用权甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    44

    

    二、累计折旧和累

    

    计摊销合计

    

    261,136.00 82,464.00 343,600.00

    

    1.房屋、建筑物 261,136.00 82,464.00 343,600.00

    

    2.土地使用权

    

    三、投资性房地产

    

    净值合计

    

    1.房屋、建筑物

    

    2.土地使用权

    

    四、投资性房地产

    

    减值准备累计金

    

    额合计

    

    1.房屋、建筑物

    

    2.土地使用权

    

    五、投资性房地产

    

    账面价值合计

    

    5,841,224.00 -82,464.00 5,758,760.00

    

    1.房屋、建筑物 5,841,224.00 -82,464.00 5,758,760.00

    

    2.土地使用权

    

    本期折旧和摊销额：82,464.00 元。投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。

    

    10、固定资产

    

    (1) 固定资产情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 2,317,142,450.18 31,717,264.10 4,246,587.86 2,344,613,126.42

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    974,786,397.24 3,951,948.20 0.00 978,738,345.44

    

    机器设备 1,342,356,052.94 27,765,315.90 4,246,587.86 1,365,874,780.98

    

    运输工具

    

    二、累计折旧合计 715,590,262.90 71,261,345.70 1,841,034.89 785,010,573.71

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    186,205,397.10 17,053,710.18 203,259,107.28

    

    机器设备 529,384,865.80 54,207,635.52 1,841,034.89 581,751,466.43

    

    运输工具

    

    三、固定资产净值

    

    合计

    

    1,601,552,187.28 -39,544,081.60 2,405,552.97 1,559,602,552.71

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    788,581,000.14 -13,101,761.98 0.00 775,479,238.16

    

    机器设备 812,971,187.14 -26,442,319.62 2,405,552.97 784,123,314.55

    

    运输工具

    

    四、减值准备合计 26,815,958.69 26,815,958.69

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    11,616,308.17 11,616,308.17

    

    机器设备 15,199,650.52 15,199,650.52

    

    运输工具

    

    五、固定资产净额

    

    合计

    

    1,574,736,228.59 -39,544,081.60 2,405,552.97 1,532,786,594.02

    

    其中：房屋及建筑

    

    物

    

    776,964,691.97 -13,101,761.98 0.00 763,862,929.99甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    45

    

    机器设备 797,771,536.62 -26,442,319.62 2,405,552.97 768,923,664.03

    

    运输工具

    

    本公司本期增加的固定资产原值中，有12,322,452.60 元系完工的在建工程转入；本期减少的固

    

    定资产为子公司红古祁连山水泥有限公司的报废资产，报废固定资产的原值为4,246,587.86 元，净值

    

    为2,405,552.97 元，形成处置净损失463,398.76 元。

    

    11、在建工程

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    项目

    

    账面余额

    

    跌价准

    

    备

    

    账面净额 账面余额

    

    跌价准

    

    备

    

    账面净额

    

    在建

    

    工程

    

    291,416,158.05 291,416,158.05 217,338,266.41 217,338,266.41

    

    (1) 在建工程项目变动情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 期末数

    

    信息化工

    

    程

    

    3,014,886.00 278,000.00 3,292,886.00

    

    成县公司

    

    3000T/D 水

    

    泥生产线

    

    工程

    

    28,370,381.12 8,430,655.90 18,961,538.82 17,839,498.20

    

    甘谷公司

    

    3000T/D 水

    

    泥生产线

    

    工程

    

    834,195.90 36,052,433.08 36,886,628.98

    

    粉煤灰钢

    

    板库

    

    1,084,467.69 1,084,467.69

    

    装车机 726,050.67 73,550.00 799,600.67

    

    库存重新

    

    计算

    

    14,715.35 14,715.35

    

    抵入资产 5,297,096.82 1,478,023.18 1,704,649.54 5,070,470.46

    

    办公楼 2,968,818.19 1,531,860.99 4,500,679.18

    

    磅秤房 447,439.66 7,500.00 454,939.66

    

    矿山 17,406,317.27 9,359,284.90 11,505,602.17 15,260,000.00

    

    制成 3,019,374.74 3,019,374.74

    

    铁路环建 312,947.20 312,947.20

    

    格尔木粉

    

    磨站

    

    110,062.25 110,062.25

    

    咸水沟矿

    

    山

    

    300,000.00 300,000.00

    

    包装改造 1,748,258.10 91,344.79 1,839,602.89

    

    总变改造 68,703.99 68,703.99

    

    粘土仓 62,233.00 7,831.66 70,064.66

    

    矿山道路 30,000.00 423,955.45 453,955.45

    

    空压机 19,362.00 21,997.43 41,359.43

    

    制成1#磨

    

    改造

    

    193,304.56 193,304.56甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    46

    

    待出售车

    

    辆

    

    1,260,242.53 260,000.00 1,050,330.53 469,912.00

    

    待出售房

    

    屋

    

    8,160,597.78 8,160,597.78

    

    制成粉煤

    

    灰仓

    

    14,017.09 14,017.09

    

    顶账房屋 1,071,853.20 564,709.20 507,144.00

    

    平凉公司

    

    4500KW 纯

    

    低温余热

    

    发电工程

    

    83,570.00 5,870,335.06 5,953,905.06

    

    2＃水泥磨

    

    粉煤灰喂

    

    料系统改

    

    造

    

    204,065.00 204,065.00

    

    湿排灰加

    

    装收尘

    

    16,612.16 16,612.16

    

    矿山征地

    

    费

    

    162,600.00 162,600.00

    

    燃烧器更

    

    新改造

    

    816,500.00 350.43 816,850.43

    

    窑尾密封

    

    改造

    

    147,566.17 147,566.17

    

    安装烟气

    

    在线监测

    

    系统

    

    375,843.67 28.8 375,872.47

    

    脱硫石膏

    

    入磨装置

    

    1,276,006.07 1,276,006.07

    

    青海公司

    

    2500T/D 新

    

    型干法水

    

    泥生产线

    

    101,662,474.42 38,832,120.78 140,494,595.20

    

    石灰石矿

    

    山工程

    

    13,257,420.83 4,276,249.87 17,533,670.70

    

    特北区汽

    

    车库底和

    

    库侧散装

    

    工程

    

    106,656.00 106,656.00

    

    干法2＃窑

    

    电收尘改

    

    造

    

    714,000.00 714,000.00

    

    干法1#窑

    

    窑头窑尾

    

    收尘改造

    

    704,652.98 704,652.98

    

    污水处理

    

    工程

    

    459,116.79 1,307,256.40 1,766,373.19

    

    干法1#高

    

    温风机改

    

    造

    

    451,500.00 289,512.82 741,012.82

    

    厂区浴池

    

    改造

    

    20,000.00 53,113.29 73,113.29甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    47

    

    购置车辆 167,488.00 167,488.00

    

    干法高低

    

    压电频改

    

    造

    

    263,550.44 263,550.44

    

    干法电机

    

    干法燃烧

    

    器改造

    

    1,025,641.02 1,025,641.02

    

    待出售房

    

    屋

    

    15,251,830.40 1,249,161.17 14,002,669.23

    

    干法废石

    

    秤更新改

    

    造项目

    

    14,957.26 14,957.26

    

    干法辊压

    

    机输送斜

    

    槽改造

    

    61,452.99 61,452.99

    

    永登

    

    4500T/D 新

    

    型干法水

    

    泥熟料生

    

    产线

    

    122,735.04 122,735.04

    

    07-15 石灰

    

    石矿山西

    

    端采场开

    

    拓

    

    71,260.67 71,260.67

    

    07-212#窑

    

    喂料钢板

    

    仓收尘器

    

    改造

    

    5,800.00 5,800.00

    

    07 外-05 质

    

    控中心升

    

    重岗位值

    

    班室更新

    

    17,764.73 17,764.73

    

    技08 外

    

    -01-1ERP

    

    项目

    

    242,935.20 242,935.20

    

    07-02-2 厂

    

    区公共厕

    

    所

    

    83,455.39 83,455.39

    

    基08-08 干

    

    排粉煤灰

    

    配套场地

    

    硬化

    

    101,001.50 101,001.50

    

    技08 外-03

    

    质控中心

    

    操作台更

    

    新

    

    62,550.00 62,550.00

    

    08-07-1 厂

    

    区道路部

    

    分路面更

    

    新

    

    266,518.39 266,518.39

    

    技 9,937.36 9,937.36甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    48

    

    08-04-22#

    

    原料磨配

    

    料系统改

    

    造

    

    基08-03 联

    

    合储库部

    

    分挡墙维

    

    修

    

    165,623.91 165,623.91

    

    基09-01 新

    

    建耐火砖

    

    库工程

    

    295,487.13 295,487.13

    

    基08-04 质

    

    控中心房

    

    屋维修

    

    31,896.00 31,896.00

    

    08-09-2 能

    

    源计量系

    

    统改造(第

    

    二步)

    

    8,810.00 28,564.10 37,374.10

    

    基09-02-1

    

    装卸工休

    

    息室

    

    77,599.76 77,599.76

    

    基08 外

    

    -02-1 厂区

    

    新增1#自

    

    行车棚

    

    55,365.17 55,365.17

    

    05 外-07 厂

    

    区道路维

    

    修

    

    21,000.00 21,000.00

    

    08-05 零星

    

    购置2#索

    

    道减速机

    

    39,546.00 39,546.00

    

    基08-01 采

    

    矿房屋维

    

    修

    

    43,200.06 43,200.06

    

    技09-081#

    

    窑尾生料

    

    喂料计量

    

    改造

    

    154,812.76 154,812.76

    

    技09-02 双

    

    线索道动

    

    力系统改

    

    造

    

    704.99 704.99

    

    技09-032#

    

    生料磨

    

    B800 提升

    

    机更新

    

    418,733.06 418,733.06

    

    技09-062#

    

    窑煤粉计

    

    量系统改

    

    造

    

    470,083.59 470,083.59

    

    技09-071# 898,230.80 898,230.80甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    49

    

    窑尾生料

    

    输送皮带

    

    改造

    

    技09-12 供

    

    电系统增

    

    加无功补

    

    偿

    

    3,200.00 3,200.00

    

    零09-01 购

    

    置光学经

    

    维仪和地

    

    质罗盘

    

    17,316.24 17,316.24

    

    购置外置

    

    式皮带机

    

    电动传动

    

    滚筒

    

    84,864.95 84,864.95

    

    购置氧化

    

    锌避雷器

    

    测试仪

    

    26,495.73 26,495.73

    

    购置连续

    

    取样器

    

    21,367.52 21,367.52

    

    购置1#窑

    

    篦冷机电

    

    动推杆

    

    28,677.78 28,677.78

    

    零09-09 购

    

    置高压水

    

    枪

    

    133,200.00 133,200.00

    

    零09-11 购

    

    置空气干

    

    燥机

    

    100,683.76 100,683.76

    

    零09-12 购

    

    置辊压机

    

    固定辊

    

    418,803.40 418,803.40

    

    零09-13 购

    

    置辊压机

    

    减速机

    

    212,000.00 212,000.00

    

    ERP 项目-

    

    汽车衡安

    

    全监控系

    

    统

    

    36,251.00 36,251.00

    

    技措08 外

    

    -04 环保在

    

    线监测工

    

    程

    

    1,034,908.54 1,034,908.54

    

    零08-01 购

    

    置160KW 直

    

    流电机

    

    83,428.58 83,428.58

    

    零08-06 购

    

    置315KW 高

    

    压电机

    

    100,854.70 100,854.70

    

    技09 外-02

    

    新建水泥

    

    76,852.46 76,852.46甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    50

    

    散装钢板

    

    库工程

    

    35KV 高压

    

    线路移位

    

    改造工程

    

    49,200.00 49,200.00

    

    生料均化

    

    库地基基

    

    础加固工

    

    程

    

    880,000.00 880,000.00

    

    土建07 外

    

    -09 厂区东

    

    大门工程

    

    545,153.84 545,153.84

    

    08-07-2 厂

    

    区道路路

    

    面更新

    

    69,060.85 69,060.85

    

    08-专01 索

    

    道改造专

    

    项工程（禁

    

    用）

    

    1,144,357.00 1,144,357.00

    

    基08-08 干

    

    排粉煤灰

    

    配套场地

    

    硬化

    

    357,764.98 357,764.98

    

    08-07-1 厂

    

    区道路部

    

    分路面更

    

    新

    

    366,753.03 366,753.03

    

    石灰石矿

    

    山西端采

    

    场开拓（二

    

    期）

    

    1,055,476.21 1,055,476.21

    

    基08 外

    

    -01-2 新建

    

    厂外道路

    

    工程

    

    751,475.65 751,475.65

    

    基09-03 新

    

    建粘土矿

    

    公路挡土

    

    墙

    

    539,407.08 539,407.08

    

    35KV 高压

    

    线路移位

    

    改造工程

    

    684,700.00 684,700.00

    

    索道站房

    

    及支架加

    

    固

    

    300,000.00 300,000.00

    

    06-40 出厂

    

    汽车衡改

    

    造

    

    531,336.77 531,336.77

    

    技08 外-02

    

    新增水泥

    

    散装系统

    

    490,886.86 490,886.86甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    51

    

    08 外-01-3

    

    大门监控

    

    系统

    

    41,667.00 41,667.00

    

    07-23 矿山

    

    供电系统

    

    改造

    

    572,065.08 572,065.08

    

    余热发电

    

    及全厂生

    

    产用能系

    

    统

    

    363,933.00 363,933.00

    

    技08-09-1

    

    能源计量

    

    系统完善

    

    108,186.00 108,186.00

    

    零08-03 购

    

    置一台继

    

    电保护校

    

    验仪

    

    38,000.00 38,000.00

    

    技

    

    08-04-22#

    

    原料磨配

    

    料系统改

    

    造

    

    180,000.00 180,000.00

    

    技08-011、

    

    2#生料磨

    

    液变系统

    

    改造

    

    108,090.57 108,090.57

    

    技

    

    08-04-12#

    

    水泥磨喂

    

    料系统改

    

    造

    

    87,461.98 87,461.98

    

    技08-082#

    

    空压机更

    

    新

    

    498,606.83 498,606.83

    

    购置洒水

    

    车壹台（大

    

    型）

    

    162,393.16 162,393.16

    

    购置装载

    

    机壹台（大

    

    型）

    

    328,830.92 328,830.92

    

    购置客货

    

    壹辆

    

    161,413.22 161,413.22

    

    购置洒水

    

    车壹台（大

    

    型）

    

    4,929.00 4,929.00

    

    08-专01 索

    

    道改造专

    

    项工程（大

    

    型）

    

    745,921.50 745,921.50

    

    索道改造

    

    专项工程-

    

    463,352.70 463,352.70甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    52

    

    石灰石倒

    

    运（大型）

    

    堆料场新

    

    增围墙工

    

    程（大型）

    

    185,803.92 185,803.92

    

    购置大幅

    

    面工程图

    

    纸扫描仪

    

    （大型）

    

    143,589.75 143,589.75

    

    -双线索道

    

    部分（招标

    

    部分）

    

    1,420,000.00 1,420,000.00

    

    其他 652,428.60 652,428.60

    

    合计 217,338,266.41 125,190,733.50 12,322,452.60 38,790,389.26 291,416,158.05

    

    本公司期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程，

    

    因此本期未对在建工程计提减值准备。

    

    12、工程物资

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    

    劳保 95,376.05 16,458.57 111,834.62

    

    设备 121,734.67 338,546.59 460,281.26

    

    建材 27,336,740.89 3,951,293.35 31,288,034.24

    

    工程物资减值准

    

    备

    

    合计 27,553,851.61 4,306,298.51 31,860,150.12

    

    13、无形资产

    

    (1) 无形资产情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    

    一、原价合计 238,355,697.41 33,117,334.58 271,473,031.99

    

    土地使用权 218,677,247.41 17,857,334.58 236,534,581.99

    

    矿山采矿权 19,678,450.00 15,260,000.00 34,938,450.00

    

    二、累计摊销合计 12,708,622.21 3,010,969.36 15,719,591.57

    

    土地使用权 10,792,567.45 2,318,959.72 13,111,527.17

    

    矿山采矿权 1,916,054.76 692,009.64 0 2,608,064.40

    

    三、无形资产净值

    

    合计

    

    土地使用权

    

    矿山采矿权

    

    四、减值准备合计

    

    土地使用权

    

    矿山采矿权

    

    五、无形资产净额

    

    合计

    

    225,647,075.20 30,106,365.22 255,753,440.42

    

    土地使用权 207,884,679.96 15,538,374.86 223,423,054.82

    

    矿山采矿权 17,762,395.24 14,567,990.36 32,330,385.60

    

    本期摊销额：3,010,969.36 元。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    53

    

    本公司子公司之子公司民和祁连山水泥有限公司本期土地使用权增加3,255,034.00 元，采矿权增

    

    加15,821,200.00 元，本公司子公司青海祁连山水泥有限公司本期增加了土地使用权14,602,300.58

    

    元。

    

    14、商誉

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    永登祁连山水泥有限公司 17,916,741.21 17,916,741.21

    

    兰州祁连山混凝土工程有限公

    

    司

    

    2,157,744.42 2,157,744.42

    

    天水祁连山水泥有限公司 10,260,776.72 10,260,776.72

    

    兰州红古祁连山水泥股份有限

    

    公司

    

    3,493,334.2 3,493,334.2

    

    甘谷祁连山水泥有限公司 4,707,137.27 4,707,137.27

    

    天水祁连山水泥销售有限公司 484,569.34 484,569.34

    

    合计 39,020,303.16 39,020,303.16

    

    15、长期待摊费用

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    矿山剥离费 7,822,351.12 8,090,546.02

    

    场地平整费 125,634.39 150,761.31

    

    合计 7,947,985.51 8,241,307.33

    

    16、递延所得税资产

    

    本公司2009 年6 月30 日递延所得税资产的账面价值为24,277,539.70 元，2008 年12 月31 日递

    

    延所得税资产的账面价值为14,685,697.12 元，本期账面价值增加9,591,842.58 元。

    

    17、资产减值准备明细

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期减少额

    

    项目 年初账面余额 本期计提额

    

    转回

    

    转

    

    销

    

    合计

    

    期末账面余额

    

    一、坏账

    

    准备

    

    43,678,974.08 50,322,478.23 3,861,212.55 3,861,212.55 90,140,239.76

    

    二、存货

    

    跌价准备

    

    三、可供

    

    出售金融

    

    资产减值

    

    准备

    

    四、持有

    

    至到期投

    

    资减值准

    

    备

    

    五、长期

    

    股权投资

    

    减值准备

    

    12,738,729.97 12,738,729.97

    

    六、投资

    

    性房地产

    

    减值准备甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    54

    

    七、固定

    

    资产减值

    

    准备

    

    26,815,958.69 26,815,958.69

    

    八、工程

    

    物资减值

    

    准备

    

    九、在建

    

    工程减值

    

    准备

    

    十、生产

    

    性生物资

    

    产减值准

    

    备

    

    其中：成

    

    熟生产性

    

    生物资产

    

    减值准备

    

    十一、油

    

    气资产减

    

    值准备

    

    十二、无

    

    形资产减

    

    值准备

    

    十三、商

    

    誉减值准

    

    备

    

    3,253,374.14 3,253,374.14

    

    十四、其

    

    他

    

    合计 86,487,036.88 50,322,478.23 3,861,212.55 3,861,212.55 132,948,302.56

    

    18、短期借款

    

    (1) 短期借款分类

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数

    

    质押借款 265,000,000.00 365,000,000.00

    

    抵押借款 495,000,000.00 802,000,000.00

    

    保证借款 205,000,000.00 120,000,000.00

    

    抵押加担保 52,000,000.00

    

    合计 1,017,000,000.00 1,287,000,000.00

    

    担保借款明细

    

    贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限

    

    招行兰州分行

    

    城东支行 10,000,000.00 2008-7-15 至2009-7-14

    

    甘肃祁连山建材控

    

    股有限公司

    

    届满之日起两

    

    年

    

    招行兰州分行

    

    城东支行 50,000,000.00 2009-3-27 至2009-9-27

    

    甘肃祁连山建材控

    

    股有限公司

    

    届满之日起两

    

    年

    

    建行平凉分行 10,000,000.00 2008.9.27-2009.9.26

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日起两

    

    年

    

    建行平凉分行 15,000,000.00 2009.1.15-2010.1.14

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日起两

    

    年甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    55

    

    招行兰州分行

    

    城东支行 20,000,000.00 2008.7.7-2009.7.6

    

    甘肃祁连山建材控

    

    股有限公司

    

    届满之日起两

    

    年

    

    商行银隆支行 20,000,000.00 2008.9.22 至2009.9.22

    

    甘肃祁连山建材控

    

    股有限公司

    

    届满之日起两

    

    年

    

    招行兰州分行

    

    城东支行 80,000,000.00 2009/5/26 至2010/5/25

    

    甘肃祁连山建材控

    

    股有限公司

    

    届满之日起两

    

    年

    

    合计 205,000,000.00

    

    抵押加担保

    

    兰州银行银隆支

    

    行 22,000,000.00 2008-8-14 至2009-8-14

    

    甘肃祁连山建材

    

    控股有限公司

    

    届满之日起两

    

    年

    

    兰州银行银隆支

    

    行 30,000,000.00 2008-8-28 至2009-8-28

    

    甘肃祁连山建材

    

    控股有限公司

    

    届满之日起两

    

    年

    

    合计 52,000,000.00

    

    抵押及质押借款明细

    

    贷款单位 贷款金额 贷款期限

    

    抵押物/质押物价

    

    值

    

    抵押价值

    

    （万元）

    

    中国工商银行永登县支行40,000,000.00

    

    2008-8-20 至

    

    2009-8-19

    

    永登祁连山水泥有

    

    限公司固定资产

    

    中国工商银行永登县支行30,000,000.00

    

    2008-9-26 至

    

    2009-9-25

    

    永登祁连山水泥有

    

    限公司固定资产

    

    25,539.6

    

    6 万元

    

    中国工商银行永登县支行25,000,000.00

    

    2008-7-17 至

    

    2009-7-16

    

    永登固定资产抵押

    

    中国工商银行永登县支行6,000,000.00

    

    08-7-17 至

    

    09-7-16

    

    永登固定资产抵押

    

    中国工商银行永登县支行4,000,000.00

    

    08-7-17 至

    

    09-7-16

    

    永登固定资产抵押

    

    14,065.9

    

    2 万元

    

    中国工商银行永登县支行40,000,000.00

    

    2009-2-24 至

    

    2010-2-23

    

    永登祁连山水泥有

    

    限公司固定资产

    

    中国工商银行永登县支行50,000,000.00

    

    2009-3-17 至

    

    2009-9-16

    

    永登祁连山水泥有

    

    限公司固定资产

    

    中国工商银行永登县支行35,000,000.00

    

    2009.1.23 至

    

    2010.1.22

    

    永登祁连山水泥有

    

    限公司固定资产

    

    22,154.0

    

    0 万元

    

    建行永登支行 10,000,000.00

    

    2008-7-31 至

    

    2009-7-30

    

    永登祁连山水泥有

    

    限公司固定资产

    

    1,776.79

    

    万元

    

    建行永登支行 70,000,000.00

    

    2008.10.31 至

    

    2009.10.30

    

    永登祁连山水泥有

    

    限公司固定资产

    

    12961.01

    

    万元

    

    建行武山支行 45,000,000.00

    

    2008-8-7 至

    

    2009-8-7

    

    机器设备及房屋

    

    9380.11

    

    万元

    

    浦发银行兰州分行营业部15,000,000.00

    

    2008-12-3 至

    

    2009-12-2

    

    民和祁连山水泥有

    

    限公司

    

    浦发银行兰州分行营业部30,000,000.00

    

    2009.1.22-2010.

    

    1.21

    

    民和祁连山水泥有

    

    限公司

    

    浦发银行兰州分行营业部15,000,000.00

    

    2008.12.3-2009.

    

    12.2

    

    民和祁连山水泥有

    

    限公司

    

    13,415.3

    

    8 万元

    

    农行永登支行 30,000,000.00

    

    2008-9-19 至

    

    2009-9-18

    

    平凉公司固定资

    

    产，最高额抵押，2

    

    46,336.6

    

    5 万元甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    56

    

    农行永登支行 20,000,000.00

    

    2008.9.26 至

    

    2009.9.25

    

    平凉公司固定资

    

    产，最高额抵押，2

    

    农行永登支行 10,000,000.00

    

    2008.10.30 至

    

    2009.10.29

    

    平凉公司固定资

    

    产，最高额抵押，2

    

    农行永登支行 20,000,000.00

    

    2008.10.30-2009

    

    .10.29

    

    平凉公司固定资

    

    产，最高额抵押，2

    

    合计 495,000,000.00

    

    19、应付账款

    

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    名称 期末数 期初数

    

    甘肃祁连山工贸发展有限公司 1,683,278.30 2,169,455.79

    

    小计 1,683,278.30 2,169,455.79

    

    20、预收账款

    

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    

    21、应付职工薪酬

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    

    一、工资、奖金、津贴和补

    

    贴

    

    8,008,278.55 84,882,824.54 76,068,739.91 16,822,363.18

    

    二、职工福利费 7,134,959.63 7,134,959.63

    

    三、社会保险费 20,387,407.35 17,619,254.10 15,683,259.28 22,323,402.17

    

    ①医疗保险费 1,441,785.38 894,649.58 1,325,510.36 1,010,924.60

    

    ②基本养老保险费 13,078,432.94 14,987,244.46 13,700,988.40 14,364,689.00

    

    ③年金缴费

    

    ④失业保险费 5,867,189.03 1,536,335.62 555,404.94 6,848,119.71

    

    ⑤工伤保险费 201,024.44 101,355.58 99,668.86

    

    ⑥生育保险费

    

    四、住房公积金 10,931,261.29 5,109,712.02 7,203,115.64 8,837,857.67

    

    五、其他 2,944.00 3,258.40 -314.40

    

    六、工会经费和职工教育经

    

    费

    

    2,302,778.62 2,867,846.43 999,832.52 4,170,792.53

    

    七、因解除劳动关系给予的

    

    补偿

    

    7,864,531.20 1,070,126.76 521,326.37 8,413,331.59

    

    合计 49,494,257.01 118,687,667.48 107,614,491.75 60,567,432.74

    

    22、应交税费

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    

    增值税 8,999,391.69 -5,189,639.39

    

    按产品销售收入17%的

    

    税率计算销项税额，并

    

    按扣除当期允许抵扣的

    

    进项税额后的差额缴纳

    

    增值税。甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    57

    

    营业税 36,676.76 50,978.90

    

    所得税 30,646,422.93 32,419,605.48 应纳税所得额

    

    个人所得税 2,380,860.35 1,532,166.17

    

    城建税 4,125,781.15 1,797,308.02

    

    按应交增值税额、营业

    

    税额的7%计算缴纳（部

    

    分子公司按应交增值税

    

    额、营业税额的5%计算

    

    缴纳）

    

    资源税 1,160,119.76 -657,323.75

    

    房产税 22,588.11 7,409.93

    

    印花税 234,149.47 470,557.89

    

    车船使用税 -4,032.00 -2,112.00

    

    土地使用税 -2,350.00 -2,350.00

    

    教育费附加 1,340,344.15 564,751.61

    

    矿产资源补偿费 358,085.30 374,911.60

    

    散装水泥专项资金 1,251,078.73 1,250,521.43

    

    合计 50,549,116.40 32,616,785.89 /

    

    23、其他应付款

    

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 期末数 期初数

    

    祁连山武山水泥厂 161,088.79 787,111.29

    

    甘肃祁连山工贸发展有限公司 195,197.23 313,011.25

    

    甘肃祁连山建材控股有限公司 7,040,767.73 712,431.62

    

    合计 7,397,053.75 1,812,554.16

    

    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    

    其他应付款中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“7.3

    

    关联方往来余额”之说明。

    

    本中期末余额较上年年末余额减少82,655,889.53 元，主要原因是归还了中国建材股份有限公司

    

    预付的投资款100,000,000.00 元。

    

    本公司期末其他应付款中，账龄超过1 年未偿还的款项为16,059,176.40 元，主要为住房维修基

    

    金1,010,000.00 元、兰州市国资委款项3,838,744.00 元、 兰州市建委2,000,000.00 元，未偿还的

    

    原因是提取的维修基金和暂借款。

    

    24、一年到期的长期负债

    

    (1) 一年内到期的长期借款

    

    本公司2009 年6 月30 日一年内到期的长期负债28,000,000.00 元，全部为一年内到期的长期借

    

    款。

    

    分项列示

    

    借款类别 借款额 借款期限 借款利率

    

    抵押加担保 10,000,000.00 2006.10.29-2009.10.29 6.84%

    

    抵押加担保加质押 3,000,000.00 2008.11.21-2009.07.20 7.20%

    

    担保借款 15,000,000.00 2005.08.29-2009.12.20 6.12%

    

    合计 28,000,000.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    58

    

    抵押加担保借款说明

    

    抵押物/质押物价值

    

    贷款单位 贷款金额 贷款期限

    

    抵押物/质押物

    

    名称 评估价值 担保人

    

    工行永登

    

    县支行

    

    10,000,000.0

    

    0

    

    2006.10.29-

    

    2009.10.29

    

    机器设备、房屋

    

    建筑物

    

    140,659,200.00

    

    甘肃祁连山建材

    

    控股有限公司

    

    担保借款说明

    

    贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限

    

    建行平凉支行 15,000,000.00

    

    2005.08.29-

    

    2009.12.20

    

    甘肃祁连山水泥集团

    

    股份有限公司 届满之日起两年

    

    抵押借款说明

    

    贷款单位 贷款金额 贷款期限

    

    抵押物/质押

    

    物名称

    

    抵押物/质押物

    

    价值 担保人

    

    国家开发银行青海

    

    省分行及建行西固

    

    支行银团贷款

    

    3,000,000.00

    

    2008.11.21-

    

    2009.07.20

    

    抵押物（国有

    

    土地使用权）

    

    质押物（永登

    

    45%的股权）

    

    抵押物价值

    

    （2,279.80 万

    

    元）；质押物价

    

    值（23,404.05

    

    万股）

    

    甘肃祁连山

    

    水泥集团股

    

    份有限公司

    

    25、长期借款

    

    本公司2009 年6 月30 日的长期借款余额为920,970,000.00 元。

    

    具体构成

    

    贷款单位 币种 借款条件 年末账面余额

    

    建行平凉支行 RMB 保证 15,000,000.00

    

    中行兰州七里河支行 RMB 保证 100,000,000.00

    

    中国建设银行兰州西固支行 RMB 保证 285,000,000.00

    

    交通银行股份有限公司甘肃省分行 RMB 保证 80,000,000.00

    

    浦发银行 RMB 保证 100,000,000.00

    

    建行武山县支行 RMB 抵押 25,000,000.00

    

    国家开发银行青海分行 RMB 抵押加担保 110,000,000.00

    

    中国建设银行永登支行 RMB 抵押加担保 40,000,000.00

    

    兰州银行银隆支行 RMB 抵押加担保 50,000,000.00

    

    甘肃省财政资金转贷 RMB 信用 25,970,000.00

    

    永登建行 RMB 信用 30,000,000.00

    

    永登工行 RMB 信用 60,000,000.00

    

    合计 920,970,000.00

    

    担保借款说明

    

    贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限

    

    建行平凉支行 15,000,000.00 2005.08.29-2010.8.29

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日

    

    起两年

    

    中行兰州七里河支行 30,000,000.00 2009.2.25-2011.12.25

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日

    

    起两年甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    59

    

    中行兰州七里河支行 30,000,000.00 2009.2.25-2012.1.25

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日

    

    起两年

    

    中行兰州七里河支行 40,000,000.00 2009.2.25-2012.2.25

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日

    

    起两年

    

    中国建设银行兰州西

    

    固支行 285,000,000.00 09-2-5 至2018-2-4

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日

    

    起两年

    

    交通银行股份有限公

    

    司甘肃省分行 80,000,000.00 09-3-26 至2014-3-26

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日

    

    起两年

    

    浦发银行 100,000,000.00 209-4-17 至2010-4-17

    

    甘肃祁连山水泥集

    

    团股份有限公司

    

    届满之日

    

    起两年

    

    合计 580,000,000.00

    

    抵押借款

    

    抵押借款 贷款金额 贷款期限 抵押物 抵押价值(万元)

    

    建行武山支行 25,000,000.00 2009.3.17 至2011.3.16 机器设备 4586.5 万元

    

    合计 25,000,000.00

    

    抵押加担保借款说明

    

    抵押担保 贷款金额 贷款期限 抵押物

    

    抵押价值(万

    

    元)

    

    3,700,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2010.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    9,620,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2011.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    14,800,000.00 2008.12.5 至2012.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    14,800,000.00 2008.12.5 至2013.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    16,280,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2014.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    16,280,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2015.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    16,280,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2016.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    国家开发银

    

    行

    

    19,020,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2017.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    1,300,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2010.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    3,380,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2011.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    5,200,000.00 2008.12.5 至2012.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    5,200,000.00 2008.12.5 至2013.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    5,720,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2014.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    建行永登支

    

    行

    

    5,720,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2015.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    抵押物价值

    

    （2,279.80 万

    

    元）；质押物

    

    价值

    

    （23,404.05

    

    万股）甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    60

    

    5,720,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2016.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    6,980,000.00

    

    2008.11.21 至

    

    2017.7.20

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司资产

    

    兰州银行银

    

    隆支行 50,000,000.00 2009.2.27 至2011.2.27

    

    兰州红古祁连山水泥

    

    股份有限公司

    

    17,402.57 万

    

    元

    

    合计 200,000,000.00

    

    26、股本

    

    单位：股

    

    期初数 变动增减 期末数

    

    数量

    

    比

    

    例

    

    (%)

    

    发行新股 送股

    

    公积

    

    金转

    

    股

    

    其

    

    他

    

    小计 数量

    

    比

    

    例

    

    (%)

    

    股份

    

    总数

    

    395,902,332 100 79,000,000 79,000,000 474,902,332 100

    

    2009 年5 月7 日经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2009]368 号），公司以非公开发行

    

    方式向中国中材股份有限公司等四家特定投资者发行了人民币普通股股票（A 股）7900 万股，截止2009

    

    年6 月30 日，本公司注册资本变更为474,902,332.00 元。

    

    27、资本公积

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    资本溢价（股本溢价） 173,942,815.00 619,056,200.00 792,999,015.00

    

    其他资本公积 89,773,932.30 913,192.77 90,687,125.07

    

    合计 263,716,747.30 619,969,392.77 883,686,140.07

    

    本公司本次以非公开发行方式发行人民币普通股股票（A 股）7900 万股，每股发行价9.11 元，

    

    募集资金总额为719,690,000.00 元，扣除发行费用21,633,800.00 元，募集资金净额为人民币

    

    698,056,200.00 万元，发行溢价619,056,200.00 元计入当期资本资本公积；其他资本公积本期增加

    

    913,192.77 元系本期计提的维简费。

    

    28、盈余公积

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    法定盈余公积 72,635,499.17 72,635,499.17

    

    合计 72,635,499.17 72,635,499.17

    

    29、未分配利润

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    

    调整前 上年末未分配利润

    

    （2008 年期末数）

    

    326,956,938.28 /

    

    调整后 年初未分配利润 326,956,938.28 /

    

    加：本期净利润 159,668,749.70 /

    

    应付普通股股利 59,385,361.30

    

    期末未分配利润 427,240,326.68 /甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    61

    

    30、营业收入

    

    (1) 营业收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    主营业务收入 1,175,142,274.33 742,090,681.32

    

    其他业务收入 5,602,571.38 5,193,695.18

    

    合计 1,180,744,845.71 747,284,376.50

    

    (2) 主营业务（分产品）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    产品名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    水泥 1,058,256,713.30 582,607,373.27 666,843,419.09 408,443,371.43

    

    商品熟料 40,913,578.33 35,380,031.08 42,083,970.75 35,536,578.07

    

    商品混凝土 75,971,982.70 66,968,619.99 33,163,291.48 29,558,567.06

    

    合计 1,175,142,274.33 684,956,024.34 742,090,681.32 473,538,516.56

    

    (3) 公司前五名客户的销售收入情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    

    1 61,235,454.96 5.19

    

    2 23,691,275.15 2.01

    

    3 14,359,202.94 1.22

    

    4 13,895,882.28 1.18

    

    5 11,721,143.23 0.99

    

    合计 124,902,958.56 10.59

    

    31、营业税金及附加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    

    营业税 613,039.06 445,817.78

    

    城建税 6,055,024.98 3,466,495.74

    

    按应交增值税额、营业

    

    税额的7%计算缴纳（部

    

    分子公司按应交增值税

    

    额、营业税额的5%计算

    

    缴纳）

    

    教育费附加 3,410,427.01 1,950,573.29

    

    其他 2,414.36

    

    合计 10,080,905.41 5,862,886.81 /

    

    32、投资收益

    

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期金额 上期金额

    

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 16,724,926.90

    

    合计 16,724,926.90甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    62

    

    33、营业外收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    非流动资产处置利得合计 11,394.25 359,000.19

    

    其中：固定资产处置利得 11,394.25 359,000.19

    

    增值税资源综合利用退税 42,966,900.07 25,239,160.68

    

    无法支付的应付款项 2,000,000.00

    

    政府补助 400,000.00

    

    其他 270,811.13 1,693,817.25

    

    合计 43,249,105.45 29,691,978.12

    

    34、营业外支出

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    非流动资产处置损失合计 434,928.46 1,489,294.60

    

    其中：固定资产处置损失 434,928.46 1,489,294.60

    

    滞纳金 67,920.37

    

    捐赠支出 429,077.01

    

    罚没支出 202,213.30

    

    学校经费 809,478.00

    

    其他 787,026.72 173,020.96

    

    合计 1,221,955.18 3,171,004.24

    

    35、所得税费用

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    按《企业所得税法》等规定的当

    

    期所得税

    

    34,375,355.05 12,480,424.45

    

    递延所得税调整 -10,624,953.99 632,930.26

    

    合计 23,750,401.06 13,113,354.71

    

    36、政府补助和补贴收入

    

    政府补助的种类、计入当期损益的相关金额

    

    以前计入 计入当期 尚需递延

    

    政府补助的种类 补助总金额 2008-12-31 损益金额 损益金额 的金额

    

    一、与资产相关的

    

    补助

    

    1、余热发电项目补

    

    助 4,000,000.00

    

    3,530,000.00 470,000.00 3,530,000.00

    

    2、环保治理资金 600,000.00 600,000.00 600,000.00

    

    3、排污费补贴 4,100,000.00 4,100,000.00 4,100,000.00

    

    4、电机优化工程贴

    

    息 2,710,000.00

    

    0.00 2,710,000.00

    

    5、环境在线监测补

    

    贴 140,000.00

    

    140,000.00 140,000.00

    

    6、污染治理资金 300,000.00 300,000.00 300,000.00

    

    7、节能减排政府补

    

    贴 150,000.00

    

    150,000.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    63

    

    小计 12,000,000.00 8,670,000.00 470,000.00 11,530,000.00

    

    二、与收益相关的

    

    补助

    

    1、即征即退的增值

    

    税

    

    42,966,900.07

    

    小计 42,966,900.07

    

    合计 12,000,000.00 8,670,000.00 470,000.00 42,966,900.07 11,530,000.00

    

    37、净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    

    按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算和披

    

    露》（2007 年修订），本公司2009 年1-6 月和2008 年1-6 月的净资产收益率和每股收益如下表所示：

    

    2009 年1-6 月

    

    净资产收益率 每股收益

    

    报告期利润

    

    全面摊

    

    薄

    

    加权平

    

    均

    

    基本每股收

    

    益

    

    稀释每股收

    

    益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 8.59% 14.01% 0.403

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的

    

    净利润 8.60% 14.05% 0.404

    

    2008 年1-6 月

    

    报告期利润 净资产收益率 每股收益

    

    全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 5.02% 5.13% 0.121

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.72% 3.80% 0.089

    

    相关指标的含义及计算过程

    

    （1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：

    

    全面摊薄净资产收益率＝P÷E, 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益

    

    后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    

    归属于公司普通股股东全面摊薄净资产收益率=

    

    159,668,749.70/1,858,464,297.92*100%=8.59%

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东全面摊薄净资产收益率=(159,668,749.70+451,330.66)/

    

    1,858,464,297.92*100%=8.60%

    

    （2）加权平均净资产收益率的计算公式如下：

    

    加权平均净资产收益率＝P/（E（0 下标） ＋ NP÷2 ＋ E（i 下标）×M（i 下标）÷M（0 下标）

    

    － E（j 下标）×M（j 下标）÷M（0 下标）±E（k 下标）×M（k 下标）÷M（0 下标））, 其中：P

    

    分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；

    

    NP 为归属于公司普通股股东的净利润；（E（0 下标）为归属于公司普通股股东的期初净资产； E（i

    

    下标）为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；E（j 下标）为报告期

    

    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M（0 下标）为报告期月份数；M（i 下标）

    

    为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；M（j 下标）为减少净资产下一月份起至报告期期末

    

    的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；M（k 下标）为发生其他净资产增减变动下

    

    一月份起至报告期期末的月份数。

    

    归属于公司普通股股东加权平均净资产收益率=

    

    159,668,749.70/【1,059,211,516.75+（159,668,749.70+913,192.77）/2】*100%=14.01%

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东加权平均净资产收益率=(159,668,749.70+451,330.66)/

    

    【1,059,211,516.75+（159,668,749.70+913,192.77）/2】*100%=14.05%

    

    （3）基本每股收益可参照如下公式计算：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    64

    

    归属于公司普通股股东基本每股收益

    

    =159,668,749.70/395,902,332=0.403

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东基本每股收益

    

    =(159,668,749.70+451,330.66)/395,902,332=0.404

    

    （4）本公司不存在潜在普通股，不需要计算稀释每股收益。

    

    38、现金流量表项目注释

    

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    

    收到的其他与经营活动有关的现金6,529,103.38 元，其中主要是保函保证金为5,506,264.6 元，利息

    

    收入591,676.59 元。

    

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    

    支付的其他与经营活动有关的现金87,454,616.80 元，主要项目：办公费5,285,396.04 元，业务

    

    招待费3,860,750.43 元，差旅费2,004,873.32 元，运杂费21,189,115.37 元，包装费28,215,734.13

    

    元，固定资产维修费等费用14,384,942.62 元, 保险费2,772,115.03 元, 租赁费3,787,729.16 元。

    

    (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金

    

    收到的其他与筹资活动有关的现金3,357,907.72 元，收到的主要项目：贷款保证金1，634，826.76

    

    元，其他1,710,000.00 元。

    

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    

    支付的其他与筹资活动有关的现金108,433,800.00 元，其中归还投资款100,000,000.00 元定向

    

    增发费、银行顾问费8,433,800.00 元。

    

    39、现金流量表补充资料

    

    单位：元 币种：人民币

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 193,732,978.25 70,178,932.94

    

    加：资产减值准备 46,461,265.68

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    

    折旧

    

    91,734,607.10 71,320,158.57

    

    无形资产摊销 3,010,978.16 2,662,065.27

    

    长期待摊费用摊销 293,321.82 356,974.92

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列）

    

    491,869.06 1,089,578.70

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 40,715.71

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 52,110,072.86 52,799,232.44

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -16,724,926.90

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,672,708.49 632,930.26

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 72,466,523.48 -14,343,218.32

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -317,008,218.65 -261,139,964.22

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 256,640,497.79 207,536,699.35

    

    其他 11,331,852.55 29,439,870.17

    

    经营活动产生的现金流量净额 401,593,039.61 143,849,048.89

    

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    65

    

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 1,316,725,218.61 178,080,379.63

    

    减：现金的期初余额 359,063,416.00 192,676,760.81

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 957,661,802.61 -14,596,381.18

    

    (七) 母公司会计报表附注

    

    1、应收账款

    

    (1) 应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    种类 期末数 期初数

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单项金额重

    

    大的应收账

    

    款

    

    67,500,858.74 46.3 5,553,369.75 15.54 6,022,436.87 7.64 542,019.32 6.26

    

    单项金额不

    

    重大但按信

    

    用风险特征

    

    组合后该组

    

    合的风险较

    

    大的应收账

    

    款

    

    25,557,886.71 17.53 25,557,886.71 71.51 1,734,538.95 2.2 1,734,538.95 20.02

    

    其他不重大

    

    应收账款

    

    52,730,638.54 36.17 4,631,021.17 12.96 70,951,527.60 90.14 6,385,637.48 73.72

    

    合计 145,789,383.99 / 35,742,277.63 / 78,708,503.42 / 8,662,195.75 /

    

    经公司检查发现，部分应收款项已出现了账龄偏长、债务人死亡、债务人经营困难、财务状况恶

    

    化等现象，因此公司决定对这部分应收账款按个别认定法，全额计提坏账准备。经统计,该部分应收账

    

    款余额共计24,346,444.82 元,共180 家客户所欠款项，无单笔金额过大的款项。

    

    应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“7.3

    

    关联方往来余额”之说明。

    

    (2) 本公司2009 年6 月30 日的应收账款净额为110,047,106.36 元。

    

    按账龄结构的分析

    

    2009-6-30 2008-12-31

    

    账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备

    

    1 年以内

    

    79,746,427.73 54.70 6,916,170.23

    

    43,101,888.87 54.76 3,879,169.99

    

    1-2 年

    

    20,986,463.96 14.40 1,453,758.82

    

    6,921,646.11 8.79 622,948.15

    

    2-3 年

    

    7,591,038.40 5.20 351,756.60

    

    10,787,405.07 13.71 2,549,296.90

    

    3-4 年

    

    19,435,235.09 13.33 8,990,373.17

    

    9,468,750.27 12.03 852,187.53

    

    4-5 年

    

    7,070,874.09 4.85 7,070,874.09

    

    5,889,678.44 7.48 530,071.06

    

    5 年以上 10,959,344.72 7.52 10,959,344.72 2,539,134.66 3.23 228,522.12

    

    合计 145,789,383.99 100.00 35,742,277.63 78,708,503.42 100.00 8,662,195.75甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 

年半年度报告

    

    66

    

    (3)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    名称 期末数 期初数

    

    兰州中川祁连山水泥有限公司 8,208,563.37

    

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 欠款金额 欠款年限

    

    占应收账款总额的比

    

    例(%)

    

    1 32,006,105.34 1 年以内 5.63

    

    2 12,228,706.35 1 年以内 21.95

    

    3 8,208,563.37 1 年以内 8.39

    

    4 4,079,738.64 1 年以内 2.14

    

    5 3,120,450.20 1 年以内 2.80

    

    合计 59,643,563.90 / 40.91

    

    2、其他应收款

    

    (1) 其他应收账款按种类披露

    

    单位：元 币种：人民币

    

    期末数 期初数

    

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    

    种类

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    单项金额

    

    重大的其

    

    他应收款

    

    项

    

    50,899,937.44 73.74 857,840.80 34.33 102,141,146.92 86.57 9,192,703.22 86.57

    

    单项金额

    

    不重大但

    

    按信用风

    

    险特征组

    

    合后该组

    

    合的风险

    

    较大的其

    

    他应收款

    

    项

    

    0 0

    

    其他不重

    

    大的其他

    

    应收款项

    

    18,123,325.49 26.26 1,640,693.17 65.67 15,850,311.13 13.43 1,426,528.00 13.43

    

    合计 69,023,262.93 / 2,498,533.97 / 117,991,458.05 / 10,619,231.22 /

    

    (2) 本公司2009 年6 月30 日的其他应收款净额为66,524,728.96 元。

    

    按账龄结构的分析

    

    2009-6-30 2008-12-31

    

    账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备

    

    1 年以

    

    内

    

    62,529,501.72 90.59 1,908,319.45 116,524,740.55 98.76 10,487,226.65

    

    1-2 年 5,132,329.80 7.44 467,680.04 1,462,717.50 1.24 131,644.57

    

    2-3 年 1,249,931.41 1.81 112,499.48 1,000.00 0.00 90.00

    

    3-4 年 111,500.00 0.16 10,035.00 3,000.00 0.00 270.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    67

    

    4-5 年

    

    5 年以

    

    上

    

    合计 69,023,262.93 100.00 2,498,533.97 117,991,458.05 100 10,619,231.22

    

    (3)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    

    (4)其他应收账款前五名欠款情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    

    占其他应收账款

    

    总额的比例(%)

    

    1 9,531,564.46 1 年以内 13.81

    

    2 4,000,000.00 1 年以内 5.80

    

    3 3,600,000.00 1 年以内 5.22

    

    4 1,200,000.00 1-2 年 1.74

    

    5 944,500.00 1 年以内 1.37

    

    合计 / 19,276,064.46 / 27.94

    

    3、长期股权投资

    

    按成本法核算

    

    单位：元 币种：人民币

    

    被投资单位 初始投资成

    

    本 期初余额 增减变动 期末余额

    

    其中：

    

    本期

    

    减值

    

    准备

    

    减值准备

    

    在被投资

    

    单位持股

    

    比例（％）

    

    在被投资

    

    单位表决

    

    权比例

    

    （％）

    

    兰州中川祁

    

    连山水泥有

    

    限公司

    

    3,957,426.00 3,957,426.00 3,957,426.00 18 18

    

    永登祁连山

    

    水泥有限公

    

    司

    

    549,768,157.47 549,768,157.47 549,768,157.47 100 100

    

    兰州祁连山

    

    汉邦混凝土

    

    工程有限公

    

    司

    

    17,336,143.93 17,336,143.93 17,336,143.93 100 100

    

    兰州祁连山

    

    混凝土工程

    

    有限公司

    

    4,971,886.06 4,971,886.06 4,971,886.06 100 100

    

    兰州翀翔建

    

    材有限公司 9,495,603.68 9,495,603.68 9,495,603.68 7,021,945.20 56 56

    

    兰州永固祁

    

    连山水泥有

    

    限公司

    

    26,242,151.00 26,242,151.00 26,242,151.00 74.20 74.20

    

    天水祁连山

    

    水泥有限公

    

    司

    

    87,911,024.69 87,911,024.69 87,911,024.69 100 100

    

    平凉祁连山

    

    水泥有限公

    

    司

    

    80,018,970.73 80,018,970.73 80,018,970.73 96.92 96.92

    

    兰州红古祁

    

    连山水泥股

    

    份有限公司

    

    53,960,000.00 53,960,000.00 53,960,000.00 28.71 28.71

    

    青海祁连山

    

    水泥有限公86,000,000.00 86,000,000.00 86,000,000.00 100 100甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    68

    

    司

    

    甘谷祁连山

    

    水泥有限公

    

    司

    

    55,308,732.78 55,308,732.78 90,000,000.00 145,308,732.78 100 100

    

    成县祁连山

    

    水泥有限公

    

    司

    

    130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 100 100

    

    甘肃天水鸳

    

    鸯水泥销售

    

    有限公司

    

    1,910,000.00 1,910,000.00 1,910,000.00 100 100

    

    4、营业收入

    

    (1) 营业收入

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    主营业务收入 619,963,809.51 353,147,004.32

    

    其他业务收入 12,260,781.32 2,101,067.20

    

    合计 632,224,590.83 355,248,071.52

    

    (2) 主营业务（分产品）

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    产品名称

    

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    

    水泥 567,495,547.22 561,246,400.69 299,353,411.28 293,591,057.73

    

    商品熟料 52,468,262.29 49,740,630.92 53,793,593.04 51,562,153.73

    

    合计 619,963,809.51 610,987,031.61 353,147,004.32 345,153,211.46

    

    5、投资收益

    

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期金额 上期金额

    

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 1,757,516.97

    

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 16,724,926.90

    

    合计 18,482,443.87

    

    6、现金流量表补充资料

    

    单位：元 币种：人民币

    

    补充资料 本期金额 上期金额

    

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 -25,564,820.32 3,076,949.36

    

    加：资产减值准备 18,959,384.63

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    

    折旧

    

    848,994.31 802,815.06

    

    无形资产摊销 95,058.00 122,078.00

    

    长期待摊费用摊销

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    

    （收益以“－”号填列）

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 16,999,223.64 13,854,575.65

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -18,482,443.87甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    69

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,614,499.45 632,930.26

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -1,565,192.38 -45,063.73

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,109,558.59 -126,057,210.56

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 319,794,231.66 169,767,106.74

    

    其他 5,506,264.60 -4,038,907.47

    

    经营活动产生的现金流量净额 323,349,086.10 39,632,829.44

    

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 914,567,759.34 104,164,848.72

    

    减：现金的期初余额 169,866,673.43 66,511,151.68

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 744,701,085.91 37,653,697.04

    

    (八) 关联方及关联交易

    

    1、本企业的母公司情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    母公

    

    司名

    

    称

    

    企

    

    业

    

    类

    

    型

    

    注册

    

    地

    

    法人

    

    代表

    

    业务

    

    性质

    

    注册资本

    

    母公司对

    

    本企业的

    

    持股比例

    

    (%)

    

    母公司

    

    对本企

    

    业的表

    

    决权比

    

    例(%)

    

    本企业最

    

    终控制方

    

    组织机构代

    

    码

    

    甘肃

    

    祁连

    

    山建

    

    材控

    

    股有

    

    限公

    

    司

    

    有

    

    限

    

    责

    

    任

    

    公

    

    司

    

    甘肃

    

    永登

    

    杨皓

    

    新型

    

    建材

    

    29,862.00 12.78 12.78

    

    母公司

    

    是：甘肃

    

    建材国有

    

    资产经营

    

    有限公

    

    司；最终

    

    控制人

    

    是：甘肃

    

    省人民政

    

    府国有资

    

    产监督管

    

    理委员会

    

    73963836-0

    

    本期期初，甘肃祁连山建材控股有限公司 持有本公司15.34%的股权，因本公司中实施非公开发行

    

    股票方案，其持股比例降为12.78%。

    

    2、本企业的子公司情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    子公司

    

    全称

    

    企业类

    

    型

    

    注册地

    

    法人代

    

    表

    

    业务性

    

    质

    

    注册资本

    

    持股比

    

    例(%)

    

    表决权

    

    比例(%)

    

    组织机构代

    

    码

    

    永登祁

    

    连山水

    

    泥有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃永

    

    登

    

    杨 皓

    

    水泥及

    

    水泥制

    

    品生产

    

    52,009.57 100 100 22459263-1

    

    兰州祁有限责甘肃兰闫宗文 水泥混1,720 100 100 26352586-1甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    70

    

    连山汉

    

    邦混凝

    

    土工程

    

    有限公

    

    司

    

    任公司 州 凝土生

    

    产

    

    兰州永

    

    固祁连

    

    山水泥

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃兰

    

    州

    

    闫宗文

    

    水泥生

    

    产

    

    3,536.65 74.2 74.2 72024335-0

    

    兰州祁

    

    连山混

    

    凝土工

    

    程有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃兰

    

    州

    

    闫宗文

    

    水泥混

    

    凝土生

    

    产

    

    376 100 100 29660882-3

    

    平凉祁

    

    连山水

    

    泥有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃平

    

    凉

    

    杨 皓

    

    水泥及

    

    水泥制

    

    品生产

    

    6,500.00 96.92 96.92 75090998-5

    

    天水祁

    

    连山水

    

    泥有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃武

    

    山

    

    杨 皓

    

    水泥及

    

    水泥制

    

    品生产

    

    5,500.00 100 100 75093576-1

    

    甘谷祁

    

    连山水

    

    泥有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃甘

    

    谷

    

    吕克俭

    

    水泥生

    

    产与销

    

    售

    

    13,780.09 100 100 72025426-0

    

    天水祁

    

    连山水

    

    泥销售

    

    有限责

    

    任公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃天

    

    水

    

    于波

    

    水泥销

    

    售

    

    300 100 100 75093359-8

    

    兰州红

    

    古祁连

    

    山水泥

    

    股份有

    

    限公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃红

    

    古

    

    杨 皓

    

    水泥生

    

    产

    

    21,576.70 28.71 28.71 719093535

    

    民和祁

    

    连山水

    

    泥有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    青海民

    

    和

    

    王学政

    

    水泥生

    

    产

    

    9,000.00 100 100 78142619-3

    

    青海祁

    

    连山水

    

    泥有限

    

    公司

    

    有限责

    

    任公司

    

    青海湟

    

    中

    

    杨 皓

    

    水泥生

    

    产

    

    8,600.00 100 100 66190383-X

    

    青海祁

    

    材矿业

    

    有限公

    

    司

    

    有限责

    

    任公司

    

    青海湟

    

    中

    

    脱利成

    

    石灰石

    

    开采

    

    2,000.00 80 80 66193624-4

    

    成县祁

    

    连山水

    

    有限责

    

    任公司

    

    甘肃成

    

    县

    

    闫宗文

    

    水泥生

    

    产

    

    13,000.00 100 100 67591838-9甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    71

    

    泥有限

    

    公司

    

    3、本企业的其他关联方情况

    

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    

    甘肃祁连山工贸发展有限公司 母公司的控股子公司 74585642-8

    

    祁连山武山水泥厂 母公司的全资子公司 22502047-5

    

    兰州中川祁连山水泥有限公司 其他 71271109-7

    

    西藏东嘎大通河水泥粉磨有限

    

    公司

    

    其他 74191696-4

    

    甘肃佑安制动材料有限责任公

    

    司公司

    

    其他 72024988-3

    

    甘肃祁连山建材控股有限公司 其他 73963836-0

    

    兰州翀翔建材有限公司 其他 71034677-8

    

    4、关联交易情况

    

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    

    单位：元 币种：人民币

    

    本期数 上年同期数

    

    关联方

    

    关联

    

    交易

    

    类型

    

    关联交易

    

    内容

    

    关联交易

    

    定价原则金额

    

    占同类交

    

    易金额的

    

    比例（%）

    

    金额

    

    占同类交

    

    易金额的

    

    比例（%）

    

    祁连山

    

    武山水

    

    泥厂

    

    购买

    

    商品

    

    购进材料 市场原则 1,242,154.01 10.27 7,017,837.19 22.01

    

    祁连山

    

    武山水

    

    泥厂

    

    购买

    

    商品

    

    购进包装

    

    袋

    

    市场原则 1,008,900.00 8.34 8,279,955.00 25.97

    

    甘肃祁

    

    连山工

    

    贸发展

    

    有限公

    

    司

    

    购买

    

    商品

    

    水泥包装

    

    袋

    

    市场原则 4,919,460.00 40.67 8,944,047.01 28.06

    

    甘肃祁

    

    连山工

    

    贸发展

    

    有限公

    

    司

    

    购买

    

    商品

    

    钢球 市场原则 3,911,130.20 32.33 3,629,138.46 11.38

    

    甘肃祁

    

    连山工

    

    贸发展

    

    有限公

    

    司

    

    购买

    

    商品

    

    辅助材料 市场原则 571,553.00 4.73 241,903.63 0.76

    

    甘肃祁

    

    连山工

    

    贸发展

    

    有限公

    

    司

    

    接受

    

    劳务

    

    运费 市场原则 443,028.88 3.66 3,622,734.02 11.36

    

    甘肃祁

    

    连山工

    

    贸发展

    

    购买

    

    商品

    

    篷布使用

    

    费

    

    市场原则 146,180.00 0.46甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    72

    

    有限公

    

    司

    

    甘肃祁

    

    连山工

    

    贸发展

    

    有限公

    

    司

    

    销售

    

    商品

    

    水泥、熟

    

    料

    

    市场原则 1,104,592.31 0.15

    

    甘肃祁

    

    连山工

    

    贸发展

    

    有限公

    

    司

    

    销售

    

    商品

    

    材料 市场原则 16,147.72 0 277,025.50 5.33

    

    兰州中

    

    川祁连

    

    山水泥

    

    有限公

    

    司

    

    销售

    

    商品

    

    水泥、熟

    

    料

    

    市场原则 20,898,305.24 1.77 11,434,218.79 1.54

    

    祁连山

    

    武山水

    

    泥厂

    

    销售

    

    商品

    

    材料 市场原则 39,540.52 0

    

    甘肃祁

    

    连山工

    

    贸发展

    

    有限公

    

    司

    

    水电

    

    汽等

    

    其他

    

    公用

    

    事业

    

    费用

    

    (销

    

    售)

    

    供水供电 市场原则 1,618,272.36 0.14 290,702.74 5.60

    

    祁连山

    

    武山水

    

    泥厂

    

    水电

    

    汽等

    

    其他

    

    公用

    

    事业

    

    费用

    

    (销

    

    售)

    

    供电 市场原则 581,440.18 0.05

    

    甘肃祁

    

    连山建

    

    材控股

    

    有限公

    

    司

    

    其它

    

    流出

    

    医院经费 226,368.00

    

    7.2.1 关联交易原则及定价政策

    

    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司

    

    与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。

    

    本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家

    

    定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无

    

    法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中：

    

    （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。

    

    （2）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。

    

    对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清结；对于

    

    本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间甘肃祁连山水泥集团股份有限公

司 2009 年半年度报告

    

    73

    

    为准，其余在按协议规定的时间内收取。

    

    （4）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后10 日内结算。

    

    (2) 关联担保情况

    

    单位：元 币种：人民币

    

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股有限公

    

    司

    

    甘肃祁连山水泥

    

    集团股份有限公

    

    司

    

    20,000,000.00

    

    2008 年9 月22 日～

    

    2009 年9 月22 日

    

    否

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股有限公

    

    司

    

    兰州红古祁连山

    

    水泥股份有限公

    

    司

    

    22,000,000.00

    

    2008 年8 月14 日～

    

    2009 年8 月14 日

    

    否

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股有限公

    

    司

    

    兰州红古祁连山

    

    水泥股份有限公

    

    司

    

    30,000,000.00

    

    2008 年8 月28 日～

    

    2009 年8 月28 日

    

    否

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股有限公

    

    司

    

    永登祁连山水泥

    

    有限公司

    

    10,000,000.00

    

    2008 年7 月15 日～

    

    2009 年7 月14 日

    

    否

    

    甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有

    

    限公司

    

    平凉祁连山水泥

    

    有限公司

    

    10,000,000.00

    

    2008 年9 月27 日～

    

    2009 年9 月26 日

    

    否

    

    甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有

    

    限公司

    

    平凉祁连山水泥

    

    有限公司

    

    15,000,000.00

    

    2009 年1 月15 日～

    

    2010 年1 月14 日

    

    否

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股有限公

    

    司

    

    平凉祁连山水泥

    

    有限公司

    

    20,000,000.00

    

    2008 年7 月7 日～

    

    2009 年7 月6 日

    

    否

    

    甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有

    

    限公司

    

    成县祁连山水泥

    

    有限公司

    

    285,000,000.00

    

    2009 年2 月5 日～

    

    2017 年12 月31 日

    

    否

    

    甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有

    

    限公司

    

    青海祁连山水泥

    

    有限公司

    

    153,000,000.00

    

    2008 年11 月21 日～

    

    2017 年11 月20 日

    

    否

    

    甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有

    

    限公司

    

    平凉祁连山水泥

    

    有限公司

    

    30,000,000.00

    

    2005 年8 月29 日～

    

    2010 年8 月29 日

    

    否

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股公司

    

    平凉祁连山水泥

    

    有限公司

    

    100,000,000.00

    

    2009 年2 月25 日～

    

    2011 年2 月25 日

    

    否

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股公司

    

    永登祁连山水泥

    

    有限公司

    

    10,000,000.00

    

    2006 年10 月29 日～

    

    2009 年10 月29 日

    

    否

    

    甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有

    

    限公司

    

    甘谷祁连山水泥

    

    有限公司

    

    100,000,000.00

    

    2009 年4 月17 日～

    

    2011 年4 月17 日

    

    否

    

    甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有

    

    限公司

    

    成县祁连山水泥

    

    有限公司

    

    80,000,000.00

    

    2009 年3 月26 日～

    

    2014 年3 月26 日

    

    否

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股有限公

    

    司

    

    永登祁连山水泥

    

    有限公司

    

    50,000,000.00

    

    2009 年3 月27 日～

    

    2009 年9 月27 日

    

    否

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股有限公

    

    甘肃祁连山水泥

    

    集团股份有限公

    

    80,000,000.00

    

    2009 年5 月26 日～

    

    2010 年5 月26 日

    

    否甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    74

    

    司 司

    

    甘肃祁连山建

    

    材控股有限公

    

    司

    

    青海祁连山水泥

    

    有限公司

    

    50,000,000.00

    

    2009 年2 月27 日～

    

    2011 年2 月27 日

    

    否

    

    5、关联方应收应付款项

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    

    应收账款

    

    甘肃祁连山工贸发展

    

    有限公司

    

    4,275,330.13 3,027,922.33

    

    应收账款

    

    其中：本公司子公司

    

    永登祁连山水泥有限

    

    公司

    

    4,275,330.13 3,027,922.33

    

    应收账款

    

    兰州中川祁连山水泥

    

    有限公司

    

    8,208,563.37 7,310,258.13

    

    应收账款

    

    其中：本公司子公司

    

    永登祁连山水泥有限

    

    公司

    

    7,310,258.13

    

    应收账款

    

    其中：甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有限公司

    

    8,208,563.37

    

    应收账款 小计 12,483,893.50 10,338,180.46

    

    其他应付款 祁连山武山水泥厂 161,088.79 787,111.29

    

    其他应付款

    

    其中：本公司子公司

    

    甘肃天水鸳鸯水泥销

    

    售有限公司

    

    161,088.79 161,088.79

    

    其他应付款

    

    甘肃祁连山工贸发展

    

    有限公司

    

    195,197.23 313,011.25

    

    其他应付款

    

    其中：本公司分公司

    

    西宁销售公司

    

    377.68 377.68

    

    其他应付款

    

    其中：甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有限公司

    

    7,455.64 67,933.51

    

    其他应付款

    

    其中：本公司子公司

    

    永登祁连山水泥有限

    

    公司

    

    179,714.19 179,714.19

    

    其他应付款

    

    其中：本公司子公司

    

    青海祁连山水泥有限

    

    公司

    

    1,313.87 59,780.53

    

    其他应付款

    

    其中：本公司子公司

    

    青海祁材矿业有限公

    

    司

    

    6,335.85 5,205.34

    

    其他应付款

    

    甘肃祁连山建材控股

    

    有限公司

    

    7,040,767.73 712,431.62

    

    其他应付款

    

    其中：本公司子公司

    

    永登祁连山水泥有限

    

    公司

    

    912,975.18 606,116.51

    

    其他应付款

    

    其中：本公司子公司

    

    兰州红古祁连山水泥

    

    股份有限公司

    

    63,992.00

    

    其他应付款

    

    其中：本公司子公司

    

    民和祁连山水泥有限

    

    20,936.00 20,936.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    75

    

    公司

    

    其他应付款

    

    其中：甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有限公司

    

    6,106,856.55 21,387.11

    

    其他应付款 小计 7,397,053.75 1,812,554.16

    

    应付账款

    

    甘肃祁连山工贸发展

    

    有限公司

    

    1,683,278.30 2,169,455.79

    

    应付账款

    

    其中：甘肃祁连山水

    

    泥集团股份有限公司

    

    215,000.00

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    永登祁连山水泥有限

    

    公司

    

    0 1,123,446.65

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    兰州永固祁连山水泥

    

    有限公司

    

    667.96 130,899.96

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    平凉祁连山水泥有限

    

    公司

    

    204,059.50 204,059.50

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    天水祁连山水泥有限

    

    公司

    

    187,909.90 214,321.90

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    兰州祁连山汉邦混凝

    

    土工程有限公司

    

    14,308.00 14,308.00

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    兰州祁连山混凝土工

    

    程有限公司

    

    645 645

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    兰州红古祁连山水泥

    

    股份有限公司

    

    155,436.28 64,805.00

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    民和祁连山水泥有限

    

    公司

    

    863,663.50 368,410.50

    

    应付账款

    

    其中：本公司分公司

    

    甘肃祁连山水泥集团

    

    股份有限公司西宁销

    

    售分公司

    

    41,588.16 48,559.28

    

    应付账款 祁连山武山水泥厂

    

    应付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    天水祁连山水泥有限

    

    公司

    

    应付账款

    

    兰州翀翔建材有限公

    

    司

    

    193.3 193.3

    

    应付账款

    

    其中:本公司子公司

    

    永固祁连山水泥有限

    

    公司

    

    193.3 193.3

    

    应付账款 小计 1,683,471.60 2,169,649.09

    

    预付账款

    

    甘肃祁连山工贸发展

    

    有限公司

    

    65,685.38

    

    预付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    兰州红古祁连山水泥

    

    股份有限公司

    

    57,503.72甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    76

    

    预付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    永登祁连山水泥有限

    

    公司

    

    8,181.66

    

    预付账款

    

    兰州中川祁连山水泥

    

    有限公司

    

    1,008.67 459,185.07

    

    预付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    兰州祁连山汉邦混凝

    

    土工程有限公司

    

    1,008.67 459,185.07

    

    预付账款 祁连山武山水泥厂 2,912,563.12 3,751,185.80

    

    预付账款

    

    其中：本公司子公司

    

    天水祁连山水泥有限

    

    公司

    

    2,912,563.12 3,751,185.80

    

    预付账款 小计 2,913,571.79 4,276,056.25

    

    (九) 股份支付

    

    1、股份支付总体情况

    

    2009 年3 月4 日本公司第五届董事会第八次会议审议通过了《2008 年度利润分配及资本公积金转

    

    增方案（预案）》，拟按总股本395,902,332 股每10 股派发现金股利1.50 元（含税），共计派发现

    

    金股利59,385,361.30 元，该利润分配方案已经2009 年3 月27 日召开的公司2008 年度股东大会审议

    

    通过并已在2009 年5 月21 日派发股利。

    

    (十) 或有事项

    

    无

    

    (十一) 承诺事项

    

    无

    

    (十二) 资产负债表日后事项

    

    无

    

    (十三) 其他重要事项

    

    本公司定向增发项目之一—青海2500T/D 新型干法水泥生产线工程， 7 月份正式投入生产，该条

    

    生产线的投产将每年增加120 万吨水泥产能。

    

    为进一步巩固青海水泥市场，本公司董事会五届十二次会议审议通过了下列提案：（1）在青海公

    

    司2500t/d 新型干法水泥生产线厂址旁建设一条4500t/d 新型干法水泥生产线。（2）利用漳县石灰

    

    石矿山资源建设一条日产3000 吨干法水泥熟料生产线，同时利用余热配套建设一套装机容量6000KW

    

    的纯低温余热发电机组，回用于水泥生产提案。（3）利用永登公司淘汰湿法窑后的空闲场地、设施及

    

    石灰石矿山资源建设一条日产4500 吨干法水泥熟料生产线。同时利用余热配套建设一套装机容9000KW

    

    的纯低温余热发电机组，回用于水泥生产，同时与一线结合配套建设12MW 纯低温余热电站。

    

    截止2009 年7 月22 日，除上述说明外本公司无其他需说明的其他重大事项。

    

    (十四) 补充资料

    

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额 说明

    

    非流动资产处置损益 -434,928.46 固定资产报废清理损失

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支

    

    出

    

    -516,215.59 其他支出

    

    少数股东权益影响额 425,315.81

    

    所得税影响额 74,497.58

    

    合计 -451,330.66甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    77

    

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    

    每股收益

    

    净资产收益率（%） 每股收益

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股

    

    东的净利润

    

    8.59 14.01 0.403

    

    扣除非经常性损益后

    

    归属于公司普通股股

    

    东的净利润

    

    8.60 14.05 0.404

    

    3、境内外会计准则差异

    

    单位：元 币种:人民币

    

    净利润 净资产

    

    本期数 上期数 期初数 期末数

    

    按中国会计准则 159,668,749.70 47,764,664.14 1,059,211,516.75 1,858,464,297.92

    

    八、备查文件目录

    

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

    

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    

    董事长：杨皓

    

    甘肃祁连山水泥集团股份有限公司

    

    2009 年7 月28 日