甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
600720
2014 年半年度报告
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 经公司第六届二十四次董事会审议通过。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人脱利成、主管会计工作负责人杨虎及会计机构负责人（会计主管人员）
刘耀科声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 19
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 22
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 23
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 99
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
中材集团 指 中国中材集团有限公司，为本公司实际控制人
中材股份 指 中国中材股份有限公司，为本公司控股股东
祁连山控股 指 甘肃祁连山建材控股有限公司，为本公司母公司
祁连山、公司、本公司 指 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
永登祁连山公司 指 永登祁连山水泥有限公司，为本公司全资子公司
天水祁连山公司 指 天水祁连山水泥有限公司，为本公司全资子公司
甘谷祁连山公司 指 甘谷祁连山水泥有限公司，为本公司全资子公司
平凉祁连山公司 指 平凉祁连山水泥有限公司，为本公司控股子公司
民和祁连山公司 指 民和祁连山水泥有限公司，为本公司控股子公司之子公司
成县祁连山公司 指 成县祁连山水泥有限公司，为本公司全资子公司
漳县祁连山公司 指 漳县祁连山水泥有限公司，为本公司全资子公司
夏河祁连山公司 指 夏河祁连山水泥有限公司，为本公司全资子公司
青海祁连山公司 指 青海祁连山水泥有限公司，为本公司全资子公司
古浪峡水泥公司 指 甘肃古浪峡水泥有限责任公司，为本公司全资子公司
张掖巨龙公司 指 甘肃张掖巨龙建材有限责任公司，为本公司控股子公司
陇南祁连山公司 指 陇南祁连山水泥有限公司，为本公司全资子公司
红古祁连山公司 指 红古祁连山水泥有限公司，为本公司控股子公司
兰州中川 指 兰州中川祁连山商砼有限公司，为本公司全资子公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
公司的中文名称简称 祁连山
公司的外文名称 GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 qls
公司的法定代表人 脱利成
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗鸿基 杨宗峰
兰州市城关区力行新村 3 号祁 兰州市城关区力行新村 3 号祁
联系地址
连山大厦 连山大厦
电话 0931-4900608 0931-4900698
传真 0931-4900697 0931-4900697
电子信箱 qlssn@163.com qlssn@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 甘肃省兰州市城关区酒泉路
公司注册地址的邮政编码 730030
公司办公地址 兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦
公司办公地址的邮政编码 730030
公司网址 www.qlssn.com
电子信箱 qlssn@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 祁连山 600720
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 2,790,853,508.10 2,312,273,873.45 20.70
归属于上市公司股东的净利润 258,285,869.47 109,800,255.41 135.23
归属于上市公司股东的扣除非经常
253,386,163.42 110,388,508.62 129.54
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 500,442,937.78 655,175,714.78 -23.62
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,417,173,301.41 4,152,007,646.08 6.39
总资产 11,292,216,367.29 10,932,475,866.68 3.29
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.3327 0.1839 80.91
稀释每股收益（元／股） 0.3327 0.1839 80.91
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.3264 0.1849 76.53
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.03 2.92 增加 3.11 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
5.91 2.93 增加 2.98 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 120,363.88
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 4,166,715.25
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,522,935.01
少数股东权益影响额 -270,434.93
所得税影响额 -639,873.16
合计 4,899,706.05
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年，在国内经济增速放缓，基建项目减少和供需矛盾更加突出的背景下，公司积极转
变工作思路，以提质发展为主线，以改革创新为动力，以专业化管理为支撑，强化管理、挖潜
增效，各项工作取得了新的成绩。报告期累计生产水泥 887.79 万吨，同比增加 26.86%；销售水
泥（含商品熟料）991.34 万吨，同比增长 26.1%；产销商砼 44.81 万方，同比增长 31.06%。实
现归属于上市公司股东的净利润 2.58 亿元，同比增加 135.23%。成县二期项目于 5 月份点火投
产，西藏、玉门项目稳步推进，天水技改项目基本具备开工条件。报告期新增水泥产能 200 万
吨，水泥总产能达到 2800 万吨，新增商砼产能 80 万方，商砼总产能达到 585 万方。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,790,853,508.10 2,312,273,873.45 20.70
营业成本 1,974,846,707.75 1,720,926,182.05 14.75
销售费用 138,089,063.81 115,755,943.85 19.29
管理费用 256,688,626.10 221,407,086.64 15.94
财务费用 139,728,366.28 131,201,708.24 6.50
经营活动产生的现金流量净额 500,442,937.78 655,175,714.78 -23.62
投资活动产生的现金流量净额 -171,083,726.35 -473,963,544.24 63.90
筹资活动产生的现金流量净额 -224,711,818.86 -268,485,004.51 16.30
2、 其它
(1) 其他
资产负债表项目
会计科目 期末数（元） 期初数（元） 增减变动（%） 原因
货币资金 667,141,829.52 466,897,241.95 42.89 本期经营活动现金流量增加所致。
主要是甘谷 80 万立方米商品混凝土
在建工程 87,535,410.17 400,526,487.86 -78.14 项目，成县公司水泥生产线等在建项
目建成投产转固所致。
应付票据 177,350,000.00 56,900,000.00 211.69 办理的银行承兑汇票用于支付货款。
应付利息 49,292,930.40 23,464,687.54 110.07 本期计提的按年支付借款利息。
利润表项目
会计科目 本报告期（元） 上年同期（元） 增减变动（%） 原因
投资收益 17,255,747.96 27,133,486.60 -36.4 同比投资单位净利润下降所致。
同比收到的“固体废物”综合利用补
营业外收入 56,448,283.70 28,948,550.77 95
贴收入增加所致。
同比支付的其他支出及捐款减少所
营业外支出 505,223.34 4,431,289.31 -88.6
致。
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同比利润总额增加，致使当期所得税
所得税费用 51,660,560.15 26,638,965.16 93.93
费用增加。
现金流量表项目
会计科目 本报告期（元） 上年同期（元） 增减变动（%） 原因
投资活动产生的 主要是本期项目建设投资同比减少，
-171,083,726.35 -473,963,544.24 63.9
现金流量净额 致使投资活动现金流出减少。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％）
上年增减(%) 上年增减(%) 年增减（%）
增加 3.32 个
水泥 2,589,392,054.25 1,811,482,546.88 30.04 23.17 17.58
百分点
增加 0.83 个
商品熟料 51,384,572.20 45,626,289.41 11.21 -40.44 -40.98
百分点
增加 2.70 个
商品混凝土 134,989,311.22 104,829,226.18 22.34 37.81 33.18
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
兰州地区 600,422,681.65 1.53
青藏地区 296,335,374.8 13.83
天水地区 813,253,202.62 39.97
平庆地区 87,955,256.26 8.73
河西地区 337,608,217.10 72.09
陇南地区 486,317,998.83 22.27
甘南地区 153,873,206.43 -14.05
天水地区增幅 39.97%，主要原因是漳县二期水泥生产线建成投产，甘谷年产 80 万立方米
商品混凝土项目建成投产，销量增加。河西地区增幅 72.09%，主要原因一是古浪公司水泥生产
线建成投产，武威年产 80 万立方米商品混凝土项目建成投产，销量增加；二是购并张掖巨龙项
目，销售收入增加。
(三) 核心竞争力分析
公司是中央企业--中国中材集团有限公司下属的核心成员单位、国家支持的 12 户重点水泥
企业之一，是甘肃省最大的水泥生产企业、西北地区特种水泥生产基地。公司是在"一五"时期
国家重点建设项目之一的永登水泥厂的基础上改制设立，已有 50 多年的历史，公司核心竞争力
主要体现在以下几个方面：
1、区位优势
公司经过近年来的战略布控，已经形成十六大水泥生产基地，覆盖了甘肃、青海、西藏主
要的水泥消费市场。同时，公司积极发展商砼产业，已形成八大商砼生产基地，形成了多生产
基地、一体化的产品销售、物流配送体系，具有明显的区位优势。
2、规模优势
截止 2014 年 6 月末公司水泥产能达到 2,800 万吨，是区域内最大的水泥生产企业，有较强
的规模经营优势和持续供货能力。有利于公司争取区域内大型工程项目，扩大市场份额，区域
市场主导优势明显。
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3、资源优势
公司所属的各生产基地均配套自有矿山，且品位高、储量丰富。各矿山与生产基地距离较
近，能够有效降低矿石运输成本，发挥成本优势。
4、品牌优势
公司拥有的"祁连山"商标，为中国驰名商标。公司先后荣获"五一劳动奖状"、"甘肃省优秀
企业"、"全国文明单位"、"全国建材百强企业"、"甘肃工业二十强"等一系列荣誉称号。
5、管理优势
公司拥有 50 多年水泥企业的运营管理经验，已经搭建了集团化管理、规模化运营的科学、
高效的管理架构，建立了规范的内控体系和业务流程，公司为工信部评选的"首批国家级两化深
度融合示范企业"，信息化建设始终走在行业前列。具有较强的运营管理优势。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期末确认酒钢（集团）宏达建材有限责任公司投资收益 17,255,747.96 元，并取得酒钢
（集团）宏达建材有限责任公司分配的股利 84,000,000.00 元。
被投资单位 主要业务 占被投资单位权益比例(%)
酒钢（集团）宏达建材有限责任公司 水泥生产及销售 60
兰州兰石重型装备股份有限公司 机械制造 3.48
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
持股比例
公司名称 主营业务范围 注册资本(万元) 资产规模(万元) 净利润(万元)
(%)
永登祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 52,009.57 100 142,125.99 6,205.41
限公司
兰州红古祁连山水
泥股份有限公司 水泥及熟料的生产与销售 21,576.70 53.89 59,567.43 -69.42
甘谷祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 13,780.09 100 54,268.44 2,035.78
限公司
夏河祁连山安多水
水泥及熟料的生产与销售 5,869.00 65 64,784.99 1,985.73
泥有限公司
甘肃张掖巨龙建材
水泥及熟料的生产与销售 10,000.00 26 54,389.06 796.68
有限责任公司
兰州永固祁连山水
水泥生产与销售 3,536.65 74.2 5,605.90 38.51
泥有限公司
兰州祁连山混凝土
商品混凝土的生产与销售 376 100 4,483.93 -45.27
工程有限公司
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兰州祁连山汉邦混
凝土工程有限公司 商品混凝土的生产与销售 1,719.52 100 9,300.11 -106.09
平凉祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 8,748.94 97.71 36,344.81 316.22
限公司
天水祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 5,500.00 100 24,223.99 1,110.34
限公司
青海祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 23,903.40 100 133,574.96 2,467.11
限公司
成县祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 42,798.68 100 110,337.52 3,182.30
限公司
漳县祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 32,400.00 100 115,845.75 6,039.22
限公司
文县祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 13,000.00 60 47,022.04 -100.9
限公司
兰州祁连山水泥商 水泥及商品混凝土生产与
4,000.00 100 29,640.93 80.49
砼有限公司 销售
定西祁连山水泥商 水泥及商品混凝土生产与
3,500.00 100 24,549.67 -135.58
砼有限公司 销售
古浪祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 29,400.00 100 98,287.31 1,797.13
限公司
陇南祁连山水泥有
水泥及熟料的生产与销售 5,000.00 100 42,013.04 1,229.22
限公司
武威祁连山商砼有
混凝土的生产与销售 1,000.00 100 5,731.75 63.21
限公司
平安祁连山商砼有
混凝土的生产与销售 1,000.00 100 4,833.31 -71.74
限公司
甘谷祁连山商砼有
混凝土的生产与销售 1,000.00 100 3,292.69 176.22
限公司
兰州中川祁连山商
混凝土的生产与销售 1,000.00 100 3,914.52 12.91
砼有限公司
4、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
已于 2013 年 3
青海矿山二期工程 8,466.00 1,404.35 17,282.71 报告期内运转正常
月份建成运行
成县 4500T/D 水泥生 已于 2014 年 5
59,758.37 20,052.27 42,828.39 报告期内运转正常
产线 月份建成投产
定西年产 100 万吨水 已于 2013 年 7
11,500.00 2,088.02 11,919.25 报告期内运转正常
泥粉磨项目 月份建成投产
已于 2014 年 4
古浪余热发电项目 5,240.00 2,583.12 5,286.00 报告期内运转正常
月份并网发电
已于 2014 年 6
永登 4#水泥粉磨系统 4,565.00 2,143.23 3,722.03 报告期内运转正常
月份建成投产
收购陇南公司 26,559.46 并购完成,投 5,843.08 23,106.73 报告期内运转正常
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资款尚未付完
漳县 4500T/D 水泥生 已于 2013 年 5
50,405.28 2,852.32 49,314.53 报告期内运转正常
产线 月份建成投产
定西年产 60 万立方米 已于 2012 年 3
3,705.16 157.27 3,586.66 报告期内运转正常
混凝土项目 月份建成投产
兰州中川双 180 预拌 已于 2014 年 6
2,965.99 1,016.30 1,059.15 报告期内运转正常
混凝土生产线 月份建成投产
合计 173,165.26 / 38,139.96 158,105.45 /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
1、现金分红政策的制定情况
2014 年 6 月 26 日召开的公司 2013 年度股东大会，审议通过了《甘肃祁连山水泥集团股份
有限公司未来三年(2014-2016 年)股东回报规划》，同时对《公司章程》中利润分配章节部分条
款进行了相应的的修订，本次修订进一步补充完善了现金分红的内容，规范了利润分配政策，
加强了利润分配的透明度。具体修订内容如下：
（一）利润分配的形式
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司在盈利、现金流能
满足正常经营和长期发展的前提下，积极推行现金分配方式。
（二） 利润分配的时间
公司原则上每年度进行一次利润分配且以现金分红优先，根据资金需求和盈利情况，公司
可以进行中期现金分配。
（三）利润分配的条件和比例
在公司当年盈利，累计未分配利润为正，现金流为正且能满足正常经营和可持续发展，并
且不影响公司可持续经营的情况下，公司应采取现金方式进行利润分配。
公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
（四）发放股票股利的具体条件
发放股票股利应综合考虑公司的股本规模、股权结构等因素。 公司在经营情况良好，并且
董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，在结合公司成长性和每股净资产的
摊薄等合理因素的情况下，可以提出股票股利分配预案。
（五）差异化现金分红政策
在实际分红时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，按照公司章程规定的程序，实施差异化的现金分红
政策，根据中国证监会的有关规定和公司章程的规定，合理确定现金分红在单次利润分配中的
比例。
（六）利润分配方案的制定及执行
在定期报告公布前，公司董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经营及
业务发展所需资金和重视对投资者的合理回报的前提下，充分研究论证利润分配预案。公司董
事会在有关利润分配预案的论证和决策过程中，可以通过多种方式与独立董事、中小股东进行
沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求。董事会在审议利润分配预案时，需
经全体董事半数以上同意，且经三分之二以上独立董事同意方为通过。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
公司在特殊情况下无法按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方
案的，应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见。公司当年利润分配方案应当
经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
（七）公司当年实现盈利但董事会未提出现金分红方案的，董事会应征询独立董事的意见，
并应在定期报告中披露未提出现金分红方案的原因、未用于分红的资金留存公司的用途。独立
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
董事应当对此发表独立意见并公开披露。对于报告期内盈利但未提出现金分红预案的，公司在
召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网络形式的投票平台。
2、现金分红政策的执行情况
公司 2013 年度的利润分配方案为：以 2013 年末总股本 776,290,282.00 股为基数,向全体股
东每 10 股派发 1.5 元现金股利 (含税)，共计分配现金股利含税 116,443,542.30 元,剩余
1,633,531,342.97 元利润结转下一年度分配。不实施资本公积金转增股本方案。本方案已经公司
六届二十一董事会和 2013 年度股东大会审议通过，公司将在股东大会审议通过之日起两个月内
完成 2013 年度利润分配方案的实施。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）关于预计 2014 年日常关联交易的事项
公司于 2014 年 3 月 11 日公告了预计 2014 年公司及控股子公司与关联方进行的各类日常关
联交易合同金额总计约 376,622.00 万元,截止 2014 年 6 月 30 日实际发生关联交易金额为 1.67 亿
元。
（2）关于申请中材股份委托贷款的关联交易事项
公司于 2013 年 3 月 9 日公告了申请由中国中材股份有限公司委托华夏银行北京车公庄支行
为公司发放总额为 1 亿元的委托贷款。截止 2014 年 6 月 30 日该笔委托贷款继续发生。
（3）关于中材集团财务有限公司为本公司提供金融服务的交易事项
公司于 2013 年 8 月 9 日公告了关于中材集团财务有限公司为本公司提供金融服务的交易事
项，截止 2014 年 6 月 30 日公司及子公司共在中材财务公司存款余额为 72,097,463.04 元，符合
公司公告的存款比例。
具体内容请参见刊登在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站
的公告。
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
兰州中川祁连山水
其他关联人 7,317,844.58 6,917,844.58 400,000.00
泥有限公司
兰州翀翔建材有限
其他关联人 4,286,686.64 4,286,686.64
公司
甘肃省建筑构件工
其他关联人 1,956,657.53 466,357.33 2,065,000.00 574,699.80
程有限责任公司
河南中材环保有限
股东的子公司 150,000.00 150,000.00
公司
溧阳中材重型机器
股东的子公司 1,200.00 774,578.18 1,200.00 196,200.00 828,546.98 250,168.80
有限公司
天津矿山工程有限
股东的子公司 19,662,525.09 7,796,689.38 32,477,637.10 20,611,801.39
公司
中材装备集团有限
股东的子公司 3,317,000.00 1,899,178.99 340,000.00 2,804,500.00 3,025,178.99 953,500.00
公司
中国建筑材料工业
建设西安工程有限 股东的子公司 6,264,001.08 38,484,275.79 5,252,331.87 387,182.78 46,840,302.05 7,731,539.83
公司
13
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
中国中材国际工程
股份有限公司天津 股东的子公司 1,425,932.23 4,272,080.40 5,698,012.63 26,600,413.55 26,600,413.55
分公司
中材节能发展有限
集团兄弟公司 9,171,345.48 23,793,287.44 4,591,501.84 999,704.79 45,318,498.16 17,945,071.87
公司
中材国际环境工程
股东的子公司 440,000.00 805,905.52 560,000.00 1,385,905.52 700,000.00
（北京）有限公司
常熟中材装备重型
股东的子公司 55,000.00 55,000.00
机械有限公司
成都建筑材料工业
设计研究院有限公 集团兄弟公司 135,942,795.17 30,658,548.98 8,370,424.65 18,000.00 158,336,219.50 123,300.00
司
成都建筑材料工业
设计研究院有限公 集团兄弟公司 251,800.80 251,800.80
司装备技术分公司
上饶中材机械有限
股东的子公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00
公司
中材（天津）重型
股东的子公司 82,000.00 103,900.00 21,900.00
机械有限公司
中材机电备件有限
股东的子公司 1,959,820.00 4,161,924.20 1,791,926.40 5,184,425.20 854,607.40
公司
中材科技股份有限
股东的子公司 8,381,299.99 2,961,300.00 11,872,229.99 6,452,230.00
公司
中材成都重型机械
股东的子公司 5,100.00 171,180.00 173,880.00 18,000.00 15,600.00
有限公司
中材（天津）控制
股东的子公司 73,500.00 73,500.00
工程有限公司
济南中材供应链管
股东的子公司 13,645,213.41 4,543,850.60 13,801,921.42 4,700,558.61
理有限公司
中材装备集团有限
股东的子公司 670,225.00 670,225.00 705,500.00 35,275.00
公司南京分公司
中材淄博重型机械
股东的子公司 250,000.00 187,200.00 447,000.00 9,800.00
有限公司
中国中材股份有限
控股股东 100,000,000.00 100,000,000.00
公司
建材天水地质工程
集团兄弟公司 22,252.80 21,892.80 360.00 16,112.00 54,892.80 5,412.00
勘察院
北京通达耐火技术
股东的子公司 1,783,196.81 85,699.37 565,013.37 1,566,539.28 434,055.21
有限公司
酒钢（集团）宏达
其他关联人 264,813.60 4,622,186.36 4,921,341.53 34,341.57
建材有限责任公司
张掖市龙腾水泥有
其他关联人 1,540,124.22 2,697,700.71 2,835,406.35 1,402,418.58
限责任公司
张掖市三强化工建
其他关联人 4,674,783.76 987,186.64 5,661,970.40
材公司
临泽县生源实业有
其他关联人 1,699,000.55 1,457,457.80 3,156,458.35 1,796,437.50 1,796,437.50
限责任公司
中国建筑材料工业
地质勘查中心甘肃 集团兄弟公司 3,661,000.00 2,500,000.00 1,398,000.00 237,000.00
总队
夏河安多投资有限
其他关联人 2,316,088.54 599,241.57 16,612,333.00 1,716,846.97 16,612,333.00
责任公司
甘肃黑河水电开发 其他关联人 3,514,344.84 3,514,344.84
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
股份有限公司
天津椿本输送机械
股东的子公司 238,930.00 25,000.00 213,930.00
有限公司
中国建筑材料工业
地质勘查中心四川 集团兄弟公司 240,000.00 240,000.00
总队
徐州中材装备重型
股东的子公司 357,999.99 357,999.99
机械有限公司
合计 185,643,358.49 166,288,631.63 50,736,018.25 166,916,784.00 340,261,716.40 207,159,746.33
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生
166,288,631.62
额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 50,736,018.25
关联债权债务形成原因 提供、接受劳务、商品购销形成的经营性债权债务。
关联债权债务清偿情况 随着经营业务的进行，债权债务按进度进行了合理的清偿。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 320,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,135,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,135,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 22.47
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
0
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
承 是否 是否 如未能及时
诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时 履行应说明 如未能及时履行应说
承诺内容
背 类型 方 及期限 行期 严格 未完成履行 明下一步计划
景 限 履行 的具体原因
公司控股股东中材股份于 2011 年 11 月 9 日承
诺：“1、本公司将尽力减少本公司以及本公司
所实际控制企业与祁连山之间的关联交易。2、
中国
对于无法避免的关联业务来往或交易，将在平
解决 中材
等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有
关联 股份 长期 是 是
偿的原则进行，交易价格严格按市场公认的合
交易 有限
理价格确定。3、本公司将严格遵守股份公司
公司
《公司章程》中关于关联交易事项的回避规
定，所涉及的关联交易均将按照关联交易决策
程序进行，并及时对关联交易事项履行信息披
15
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
露义务。4、本公司保证严格遵守中国证监会、
证券交易所的相关规定及股份公司《公司章
程》和其它相关管理制度的规定，与其他股东
平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用
关联交易转移股份公司利润，不利用控股股东
的地位谋取不正当的利益，不通过影响股份公
司的经营决策损害祁连山及其他股东的合法
权益。上述承诺自即日起具有法律效力，对本
公司具有法律约束力。”
公司实际控制人中材集团于 2011 年 11 月 9
日承诺：“1、本公司将尽力减少本公司以及本
公司所实际控制企业与祁连山之间的关联交
易。2、对于无法避免的关联业务来往或交易，
将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和
等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场公
认的合理价格确定。3、本公司将严格遵守股
中国
份公司《公司章程》中关于关联交易事项的回
解决 中材
避规定，所涉及的关联交易均将按照关联交易
关联 集团 长期 是 是
决策程序进行，并及时对关联交易事项履行信
交易 有限
息披露义务。4、本公司保证严格遵守中国证
公司
监会、证券交易所的相关规定及股份公司《公
司章程》和其它相关管理制度的规定，不利用
关联交易转移股份公司利润，不利用实际控制
人的地位谋取不正当的利益，不通过影响股份
公司的经营决策损害祁连山及其他股东的合
法权益。上述承诺自即日起具有法律效力，对
本公司具有法律约束力。”
为减少和规范中材股份及其关联方与祁连山
之间的关联交易，2009 年 12 月 28 日，中材
股份在收购祁连山的《详式权益报告书》中特
作出如下承诺：“中材股份将善意履行作为祁
连山股份实际控制人的义务，不利用本公司所
处的实际控制人地位，就祁连山股份与本公司
中国 或本公司控制的其他公司相关的任何关联交
其
解决 中材 易采取任何行动，故意促使祁连山股份的股东
他 无明确到
关联 股份 大会或董事会作出侵犯祁连山股份和其他股 是 是
承 期日
交易 有限 东合法权益的决议。如果祁连山股份必须与本
诺
公司 公司或本公司控制的其他公司发生任何关联
交易，则本公司承诺将促使上述交易的价格以
及其他协议条款和交易条件是在公平合理且
如同与独立第三者的正常商业交易的基础上
决定。本公司将不会要求和接受祁连山股份给
予的与其在任何一项市场公平交易中给予第
三者的条件相比更优惠的条件。”
16
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
中材股份为解决祁连山和赛马实业之间的同 中材集团、中 中材集团、中材股份
业竞争，2009 年 12 月 28 日，中材股份在收 材股份自做 经过多次反复论证，
购祁连山的《详式权益报告书》中特作出如下 出承诺以来， 目前提出阶段性解决
承诺：“本次收购完成后，本公司将尽快协调 积极与相关 祁连山和宁夏建材之
赛马实业与祁连山股份之间的业务竞争关系， 各方进行沟 间同业竞争的方案，
通过双方各自相应的内部决策程序，明确各自 通，研究解决 即：“协调祁连山和宁
的业务区域划分。在本次收购完成后二至三 方案，但因相 夏建材两个公司在同
年，将存在同业竞争的水泥生产线以收购或托 关各方没能 一市场销售管理方面
管的方式解决。”中材股份在 2010 年赛马实业 达成一致意 进行全方位协调，避
换股吸收合并宁夏建材集团有限责任公司过 见，没有形成 免无序竞争。”对该事
程中承诺：“本次吸收合并不会导致本公司与 解决甘肃祁 项公司已于 2013 年 6
赛马实业之间产生新的同业竞争，本公司将来 连山水泥集 月 6 日进行了公告。
也不会从事与赛马实业构成实质性竞争的业 团股份有限 2014 年 2 月 14 日公司
中国
务。本公司将对其他控股、实际控制的企业进 公司与宁夏 对截止 2013 年底公司
解决 中材 收购完成
行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承 建材集团股 和相关方未履行完毕
同业 股份 后二至三 是 否
诺。本公司及其控股、实际控制的其他企业将 份有限公司 的承诺进行了专项公
竞争 有限 年
来不会以任何形式直接或间接地从事与赛马 同业竞争的 告。于 2014 年 3 月 29
公司
实业构成实质性竞争的业务。” 成熟方案，故 日、4 月 30 日、5 月
没有按期履 31 日和 6 月 28 日对该
行承诺。 承诺的进展情况又进
行了公告。目前进展
情况为“公司控股股
东中国中材股份有限
公司仍在积极与相关
各方进行沟通中”。详
情请参见相应日期的
《上海证券报》、《证
券日报》、《证券时报》
和上海证券交易所网
站。
中材集团于 2010 年 9 月 7 日作出如下承诺：
“中材集团将根据境内监管规则要求，本着消
除公司水泥业务潜在的同业竞争，促进上市公
司健康发展的原则，积极与相关下属公司所在
地人民政府和股东协调，以取得地方人民政府
中国 和股东的支持，采用符合法律法规、上市公司
2010 年 9
解决 中材 及股东利益的方式，用 5 年的时间，逐步实现
月 7 日至
同业 集团 对水泥业务的梳理，并将水泥业务整合为一个 是 是
2015 年 9
竞争 有限 发展平台，从而彻底解决水泥业务的同业竞
月7日
公司 争。中材集团将根据各区域内水泥业务的市
场、资产状况、资本市场的认可程度、通过资
产并购、重组等多种方式，制定具体操作方案，
逐步推进。中材集团将继续认真履行以往已经
做出的关于解决水泥业务潜在同业竞争的有
关承诺。”
为保证并不断完善祁连山作为上市公司的独
立性，2009 年 12 月 28 日，中材股份在收购
中国
祁连山的《详式权益报告书》中特作出如下承
中材
诺：“中材股份在作为祁连山股份实际控制人 无明确到
其他 股份 是 是
期间将继续采取切实、有效的措施完善祁连山 期日
有限
股份的公司治理结构，并保证中材股份及其关
公司
联方与祁连山股份在人员、财务、资产、机构、
业务等方面相互独立。”
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
17
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上
海证券交易所有关法律法规的要求，规范运作，强化内部管理，不断完善公司法人治理结构，
建立健全内部控制制度，努力降低风险，同时加强信息披露，做好投资者关系管理工作，确保
法人治理结构的有效运行。建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司权力机构、
决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范。公司董事会认为公司法人治理的
实际状况符合《上市公司治理准则》的要求，不存在差异。
18
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 80,788
前十名股东持股情况
持有有
股东 持股比例 报告期内 限售条
股东名称 持股总数 质押或冻结的股份数量
性质 (%) 增减 件股份
数量
国有
中国中材股份有限公司 13.24 102,772,822 0 无
法人
国有
甘肃祁连山建材控股有限公司 13.22 102,603,917 0 质押 39,000,000
法人
境内
余惠忠 自然 2.92 22,683,084 22,683,084 0 未知
人
DEUTSCHE BANK
其他 1.80 13,966,787 13,966,787 0 未知
AKTIENGESELLSCHAFT
中国银行股份有限公司－长盛城
其他 0.67 5,226,000 5,226,000 0 未知
镇化主题股票型证券投资基金
招商证券股份有限公司 其他 0.55 4,264,098 2,769,481 0 未知
境内
钟允溪 自然 0.51 3,993,530 -241,470 0 未知
人
瀚亚投资(香港)有限公司 其他 0.46 3,548,937 3,548,937 0 未知
汇天泽投资有限公司 其他 0.44 3,445,000 0 未知
国有
甘肃西部物流有限责任公司 0.43 3,336,795 0 未知
法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
中国中材股份有限公司 102,772,822 人民币普通股 102,772,822
甘肃祁连山建材控股有限公司 102,603,917 人民币普通股 102,603,917
余惠忠 22,683,084 人民币普通股 22,683,084
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 13,966,787 人民币普通股 13,966,787
中国银行股份有限公司－长盛城镇化主题股票型证券
5,226,000 人民币普通股 5,226,000
投资基金
19
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
招商证券股份有限公司 4,264,098 人民币普通股 4,264,098
钟允溪 3,993,530 人民币普通股 3,993,530
瀚亚投资(香港)有限公司 3,548,937 人民币普通股 3,548,937
汇天泽投资有限公司 3,445,000 人民币普通股 3,445,000
甘肃西部物流有限责任公司 3,336,795 人民币普通股 3,336,795
前十名股东和前十名无限售条件股东中，中国中材股份有限
公司为本公司的控股股东，甘肃祁连山建材控股有限公司为
上述股东关联关系或一致行动的说明 中国中材股份有限公司的控股子公司，其他股东间未知是否
存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 条件股份数量
间 股份数量
上海铁路国际旅 未履行股权分置
1 127,595 127,595
游(集团)有限公司 改革决议
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
20
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
21
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
脱利成 董事长 12,912 12,912 0
李新华 董事
刘继彬 董事、总裁
蔡军恒 董事、党委书记
梅学千 董事
刘祖和 独立董事
刘 钊 独立董事
吴晓琪 独立董事
杨国爱 监事会主席
曲孝利 监事
王迎财 监事
刘 明 监事
魏士渊 职工监事 10,932 10,932 0
陈 军 职工监事
吕克俭 副总裁
林海平 副总裁 9,111 9,111 0
王学政 副总裁
宁成顺 副总裁 9,111 9,111 0
李生钰 副总裁 7,289 7,289 0
刘开禄 副总裁
罗鸿基 董事会秘书
杨 虎 财务总监
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
三、 其他说明
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
22
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 667,141,829.52 466,897,241.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 380,143,514.53 337,414,325.32
应收账款 507,804,907.31 466,379,497.88
预付款项 288,145,456.66 388,439,576.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 59,465,240.28 44,734,353.42
买入返售金融资产
存货 861,230,975.64 787,570,721.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,717,848.32 2,413,313.54
流动资产合计 2,767,649,772.26 2,493,849,030.04
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 661,577,913.00 728,322,165.04
投资性房地产 3,312,669.56 3,372,920.42
固定资产 6,904,518,530.74 6,469,508,946.84
在建工程 87,535,410.17 400,526,487.86
工程物资 98,290.60 98,290.60
23
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 639,269,233.84 635,933,397.21
开发支出
商誉 104,587,995.31 104,587,995.31
长期待摊费用 59,392,476.46 41,466,069.44
递延所得税资产 23,721,898.58 21,673,315.43
其他非流动资产 40,552,176.77 33,137,248.49
非流动资产合计 8,524,566,595.03 8,438,626,836.64
资产总计 11,292,216,367.29 10,932,475,866.68
流动负债：
短期借款 2,080,500,000.00 2,078,596,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 177,350,000.00 56,900,000.00
应付账款 954,987,558.05 875,121,087.35
预收款项 278,939,730.94 264,104,998.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 94,391,069.96 102,687,788.15
应交税费 79,903,095.76 64,166,513.12
应付利息 49,292,930.40 23,464,687.54
应付股利 13,893,757.76 25,299,669.03
其他应付款 268,899,238.89 335,165,644.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 414,000,000.00 432,000,000.00
其他流动负债 1,737,915.24 3,485,163.84
流动负债合计 4,413,895,297.00 4,260,991,552.37
非流动负债：
长期借款 1,841,887,400.00 1,914,887,400.00
应付债券
长期应付款
24
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 35,896,932.46 38,995,343.70
其他非流动负债 44,951,771.82 38,978,438.47
非流动负债合计 1,922,736,104.28 1,992,861,182.17
负债合计 6,336,631,401.28 6,253,852,734.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 776,290,282.00 776,290,282.00
资本公积 1,331,116,438.77 1,331,116,438.77
减：库存股
专项储备 82,264,941.11 75,385,155.25
盈余公积 219,240,884.79 219,240,884.79
一般风险准备
未分配利润 2,008,260,754.74 1,749,974,885.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,417,173,301.41 4,152,007,646.08
少数股东权益 538,411,664.60 526,615,486.06
所有者权益合计 4,955,584,966.01 4,678,623,132.14
负债和所有者权益总计 11,292,216,367.29 10,932,475,866.68
法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：杨虎 会计机构负责人：刘耀科
25
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 345,717,820.94 294,550,583.38
交易性金融资产
应收票据 260,097,373.92 250,929,839.02
应收账款 75,888,256.01 100,902,571.48
预付款项 109,680,161.31 127,093,268.04
应收利息
应收股利
其他应收款 455,119,155.19 467,558,281.17
存货 47,851.88 52,276.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,246,550,619.25 1,241,086,819.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,678,849,529.70 3,712,221,655.72
投资性房地产 43,974,607.12 44,473,372.54
固定资产 61,609,852.12 62,481,851.33
在建工程 28,348.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,564,669.01 8,549,879.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 91,420.40 66,323.98
其他非流动资产
非流动资产合计 3,793,118,426.35 3,827,793,083.20
资产总计 5,039,669,045.60 5,068,879,902.78
流动负债：
26
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
短期借款 78,000,000.00 450,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 173,750,000.00 47,900,000.00
应付账款 40,927,081.84 38,025,919.17
预收款项 94,112,343.16 135,565,069.43
应付职工薪酬 3,437,022.30 2,120,026.67
应交税费 2,309,459.88 863,109.59
应付利息 11,718,666.67 3,486,827.77
应付股利 941,394.65 941,394.65
其他应付款 665,421,504.70 375,780,180.80
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 55,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,100,617,473.20 1,109,682,528.08
非流动负债：
长期借款 340,000,000.00 340,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 340,000,000.00 340,000,000.00
负债合计 1,440,617,473.20 1,449,682,528.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 776,290,282.00 776,290,282.00
资本公积 1,278,872,409.18 1,278,872,409.18
减：库存股
专项储备 35,378,127.01 35,378,127.01
盈余公积 212,739,726.49 212,739,726.49
一般风险准备
未分配利润 1,295,771,027.72 1,315,916,830.02
所有者权益（或股东权益）合计 3,599,051,572.40 3,619,197,374.70
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,039,669,045.60 5,068,879,902.78
法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：杨虎 会计机构负责人：刘耀科
27
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,790,853,508.10 2,312,273,873.45
其中：营业收入 2,790,853,508.10 2,312,273,873.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,542,340,481.98 2,213,435,452.94
其中：营业成本 1,974,846,707.75 1,720,926,182.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,267,279.06 14,261,349.94
销售费用 138,089,063.81 115,755,943.85
管理费用 256,688,626.10 221,407,086.64
财务费用 139,728,366.28 131,201,708.24
资产减值损失 12,720,438.98 9,883,182.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 17,255,747.96 27,133,486.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 265,768,774.08 125,971,907.11
加：营业外收入 56,448,283.70 28,948,550.77
减：营业外支出 505,223.34 4,431,289.31
其中：非流动资产处置损失 129,105.21 122,473.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 321,711,834.44 150,489,168.57
减：所得税费用 51,660,560.15 26,638,965.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 270,051,274.29 123,850,203.41
归属于母公司所有者的净利润 258,285,869.47 109,800,255.41
少数股东损益 11,765,404.82 14,049,948.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3327 0.1839
（二）稀释每股收益 0.3327 0.1839
28
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：杨虎 会计机构负责人：刘耀科
29
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 678,588,729.10 973,769,296.29
减：营业成本 636,122,000.72 937,984,037.32
营业税金及附加 2,063,073.32 1,528,310.56
销售费用 6,483,203.55 11,269,223.21
管理费用 22,407,252.74 21,827,349.89
财务费用 21,362,134.50 19,488,687.92
资产减值损失 2,011,661.31 6,018,043.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -7,780,913.29 13,566,743.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,641,510.33 -10,779,612.72
加：营业外收入 50,588.47
减：营业外支出 53,099.61
其中：非流动资产处置损失 51,306.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -19,644,021.47 -10,779,612.72
减：所得税费用 501,780.83 -77,053.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,145,802.30 -10,702,558.98
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：杨虎 会计机构负责人：刘耀科
30
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,755,566,073.99 2,394,566,445.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 50,133,046.22 24,313,142.25
收到其他与经营活动有关的现金 32,929,380.82 102,093,747.03
经营活动现金流入小计 2,838,628,501.03 2,520,973,334.74
购买商品、接受劳务支付的现金 1,557,306,702.59 1,223,575,995.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 253,324,579.68 227,233,366.21
支付的各项税费 273,426,310.85 190,686,497.90
支付其他与经营活动有关的现金 254,127,970.13 224,301,760.13
经营活动现金流出小计 2,338,185,563.25 1,865,797,619.96
经营活动产生的现金流量净额 500,442,937.78 655,175,714.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 84,000,000.00 60,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
252,275.00 852,562.50
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 84,252,275.00 60,852,562.50
31
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
196,905,189.35 541,080,250.07
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
58,430,812.00 -6,264,143.33
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 255,336,001.35 534,816,106.74
投资活动产生的现金流量净额 -171,083,726.35 -473,963,544.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,218,000,000.00 990,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,218,000,000.00 990,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,307,096,000.00 1,104,514,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 135,615,818.86 153,970,104.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,442,711,818.86 1,258,485,004.51
筹资活动产生的现金流量净额 -224,711,818.86 -268,485,004.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 104,647,392.57 -87,272,833.97
加：期初现金及现金等价物余额 465,294,035.33 810,448,276.82
六、期末现金及现金等价物余额 569,941,427.90 723,175,442.85
法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：杨虎 会计机构负责人：刘耀科
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 419,565,478.08 709,521,516.11
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,393,453,076.18 2,700,594,767.93
经营活动现金流入小计 2,813,018,554.26 3,410,116,284.04
购买商品、接受劳务支付的现金 401,514,379.98 772,845,190.16
支付给职工以及为职工支付的现金 17,217,655.03 14,040,724.91
32
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
支付的各项税费 6,208,060.15 10,336,427.43
支付其他与经营活动有关的现金 2,354,396,255.20 2,318,118,886.05
经营活动现金流出小计 2,779,336,350.36 3,115,341,228.55
经营活动产生的现金流量净额 33,682,203.90 294,775,055.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 42,000,000.00 30,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
30,600.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,030,600.00 30,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
393,146.00 296,045.00
产支付的现金
投资支付的现金 58,430,812.00 423,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,823,958.00 423,296,045.00
投资活动产生的现金流量净额 -16,793,358.00 -393,296,045.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 128,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 128,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 175,000,000.00 115,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,318,803.34 13,280,918.77
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 189,318,803.34 128,280,918.77
筹资活动产生的现金流量净额 -61,318,803.34 21,719,081.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,429,957.44 -76,801,908.28
加：期初现金及现金等价物余额 292,947,376.76 592,975,155.98
六、期末现金及现金等价物余额 248,517,419.32 516,173,247.70
法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：杨虎 会计机构负责人：刘耀科
33
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或 减：库存 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 股 险准备
一、上年年末
776,290,282.00 1,331,116,438.77 75,385,155.25 219,240,884.79 1,749,974,885.27 526,615,486.06 4,678,623,132.14
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
二、本年年初
776,290,282.00 1,331,116,438.77 75,385,155.25 219,240,884.79 1,749,974,885.27 526,615,486.06 4,678,623,132.14
余额
三、本期增减
变动金额（减
6,879,785.86 258,285,869.47 11,796,178.54 276,961,833.87
少以“－”号
填列）
（一）净利润 258,285,869.47 11,765,404.82 270,051,274.29
（二）其他综
合收益
上述（一）和
258,285,869.47 11,765,404.82 270,051,274.29
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
6,879,785.86 30,773.72 6,910,559.58
备
1．本期提取 12,530,984.88 1,099,378.94 13,630,363.82
34
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2．本期使用 5,651,199.02 1,068,605.22 6,719,804.24
（七）其他
四、本期期末
776,290,282.00 1,331,116,438.77 82,264,941.11 219,240,884.79 2,008,260,754.74 538,411,664.60 4,955,584,966.01
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或 减：库存 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 股 险准备
一、上年年末
597,146,371.00 1,510,260,349.77 62,473,863.85 189,152,846.44 1,345,220,138.02 358,565,920.80 4,062,819,489.88
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
597,146,371.00 1,510,260,349.77 62,473,863.85 189,152,846.44 1,345,220,138.02 358,565,920.80 4,062,819,489.88
余额
三、本期增减
变动金额（减
5,191,409.55 109,800,255.41 121,179,826.99 236,171,491.95
少以“－”号
填列）
（一）净利润 109,800,255.41 14,049,948.00 123,850,203.41
（二）其他综
合收益
上述（一）和
109,800,255.41 14,049,948.00 123,850,203.41
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 106,493,712.82 106,493,712.82
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 106,493,712.82 106,493,712.82
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
5,191,409.55 636,166.17 5,827,575.72
备
1．本期提取 8,624,208.88 909,882.38 9,534,091.26
2．本期使用 3,432,799.33 273,716.21 3,706,515.54
35
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
（七）其他
四、本期期末
597,146,371.00 1,510,260,349.77 67,665,273.40 189,152,846.44 1,455,020,393.43 479,745,747.79 4,298,990,981.83
余额
法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：杨虎 会计机构负责人：刘耀科
36
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 险准备
一、上年年
776,290,282.00 1,278,872,409.18 35,378,127.01 212,739,726.49 1,315,916,830.02 3,619,197,374.70
末余额
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年
776,290,282.00 1,278,872,409.18 35,378,127.01 212,739,726.49 1,315,916,830.02 3,619,197,374.70
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 -20,145,802.30 -20,145,802.30
“－”号填
列）
（一）净利
-20,145,802.30 -20,145,802.30
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 -20,145,802.30 -20,145,802.30
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
37
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其他
四、本期期
776,290,282.00 1,278,872,409.18 35,378,127.01 212,739,726.49 1,295,771,027.72 3,599,051,572.40
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 险
股
准
备
一、上
年年末 597,146,371.00 1,458,016,320.18 35,378,127.01 182,651,688.14 1,074,981,803.42 3,348,174,309.75
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本
年年初 597,146,371.00 1,458,016,320.18 35,378,127.01 182,651,688.14 1,074,981,803.42 3,348,174,309.75
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 -10,702,558.98 -10,702,558.98
少 以
“－”
号 填
38
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
列）
（一）
-10,702,558.98 -10,702,558.98
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
-10,702,558.98 -10,702,558.98
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
39
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 597,146,371.00 1,458,016,320.18 35,378,127.01 182,651,688.14 1,064,279,244.44 3,337,471,750.77
余额
法定代表人：脱利成 主管会计工作负责人：杨虎 会计机构负责人：刘耀科
二、 公司基本情况
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是 1995 年 11 月 2 日经甘
肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68 号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基
础上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰
州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材
料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人，于 1996 年 7 月 12 日设立的股份有限公司。经
中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)93 号文件批准，向社会公众发行 2558 万股 A 股（含
内部职工股 255.8 万股）后，1996 年 7 月 16 日公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易，股票
简称：祁连山，股票交易代码：600720。公司成立时注册资本为 7000 万元，总股本 7000 万股。
本公司的母公司系甘肃祁连山建材控股有限公司，甘肃祁连山建材控股有限公司系甘肃省国有
资产监督管理委员会拥有 85.54%的有限责任公司。2009 年 12 月 27 日，甘肃省人民政府国有资
产监督管理委员会、中国中材股份有限公司和甘肃祁连山建材控股有限公司三方签署了《甘肃
省人民政府国有资产监督管理委员会、中国中材股份有限公司关于甘肃祁连山建材控股有限公
司增资扩股并股权转让协议》，中国中材股份有限公司将通过增资扩股和股权受让的方式获得甘
肃祁连山建材控股有限公司 51%的股权，该协议已于 2010 年 1 月 26 日获得甘肃省人民政府的
批准，2010 年 4 月 23 日国务院国资委以《关于甘肃祁连山水泥集团股份有限公司实际控制人
变更有关问题的批复》（国资产权【2010】296 号）文件批复上述增资扩股及股权受让。
经本公司 1997 年临时股东大会审议批准以公司 1996 年末总股本 7000 万股为基数，用资本
公积金按 10：6 的比例转增股本；1998 年 1 月 26 日，公司 1997 年配股方案获中国证监会证监
上字[1998]23 号文批准实施，以 11,200 万股为基数，每 10 股配 1.875 股；2000 年 6 月 30 日，
公司 2000 年配股方案获中国证监会证监公司字[2000]76 号文批准实施，以 1999 年末总股本
125,772,488 股为基数，每 10 股配 3 股；经本公司 2000 年第一次临时股东大会审议批准以 2000
年增资配股后的总股本 141,396,979.00 股为基数，每 10 股分配股票股利 2.668 股；经本公司 2000
年度股东大会审议批准以公司 2000 年末总股本 216,846,407 股为基数，用资本公积金按 10：6
的比例转增股本；2004 年 2 月 6 日，公司 2003 年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发
行字［2003］131 号文批准实施，以 2002 年末总股本 346,954,252 股为基数，每 10 股配 3 股，
40
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
共计可配售 48,948,080 股（本次国家股股东和法人股股东均承诺全部放弃配股权）；经一次分配
股票股利，二次资本公积转增、三次配股增资后注册资本变更为 395,902,332.00 元。公司于 2006
年 7 月 21 日实施了流通股每 10 股获送 3 股股份的股权分置改革方案，以流通股股份总数
212,108,346 股为基数，非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付
63,632,504 股对价股份，公司总股本不变；2009 年 5 月 7 日，公司配股方案获中国证券监督管
理委员会证监许可[2009]368 号文批准实施，公司以非公开发行方式向中国中材股份有限公司等
四家特定投资者发行了人民币普通股股票（A 股）7900 万股；根据 2012 年 6 月 12 日中国证券
监督管理委员会《关于核准甘肃祁连山水泥集团股份有限公司配股的批复》（证监许可[2012]813
号）文件以及最终发行结果，截止 2012 年 12 月 5 日，本公司向原股东实际配售股份 122,244,039
股。
本公司 2012 年度股东大会审议通过了《2012 年度利润分配及资本公积转增方案》，本公司
以 2012 年末总股本为基数，以资本公积向全体股东转增股本，每 10 股转增 3 股，增加股本
179,143,911 股。
截至 2014 年 6 月 30 日，本公司总股本为 776,290,282 股，其中有限售条件股份 127,595 股，
占总股本的 0.02%；无限售条件股 776,162,687.00 股，占总股本的 99.98%。
经本公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过,并经甘肃省工商行政管理局核准,"甘肃祁
连山水泥股份有限公司"名称变更为"甘肃祁连山水泥集团股份有限公司"。公司迁往兰州市城关
区酒泉路,注册地由原"甘肃省永登县中堡镇"变更为"兰州市城关区酒泉路"。
2009 年 12 月 27 日，甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会、中国中材股份有限公司和
甘肃祁连山建材控股有限公司三方签订《甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会、中国中材
股份有限公司关于甘肃省祁连山建材控股有限公司增资扩股并股权转让协议》，中国中材股份有
限公司通过增资扩股和股权受让的方式获得甘肃祁连山建材控股有限公司 51%的股权。
截止 2014 年 6 月 30 日，中国中材股份有限公司持有本公司 102,772,822 股，占总股本的
13.24%，为本公司第一大股东；甘肃祁连山建材控股有限公司持有本公司 102,603,917.00 股，
占总股本 13.22%，为本公司第二大股东，中国中材股份有限公司持有甘肃祁连山建材控股有限
公司 51%股权，中国中材集团有限公司（中国中材股份有限公司控股股东）为本公司的实际控
制人。
公司的法定代表人：脱利成。
公司住所：兰州市城关区酒泉路。
经营范围：水泥研究开发制造、批发零售，水泥装备的研制、安装、修理，石材加工，计
算机技术开发，建筑材料的批发零售。
营业期限：一九九六年七月十七日至二○四六年七月十七日。
本公司之母公司为甘肃祁连山建材控股有限公司（以下简称祁连山控股公司），本公司最终
母公司为中国中材集团有限公司（以下简称中材集团）。股东大会是本公司的权力机构，依法行
使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行
使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营
管理工作。
本公司设董事会办公室、总裁办公室、财务中心、营销中心、运营管理部等职能管理部门，
目前主要从事水泥、混凝土等产品的生产、加工和销售。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注"重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
"所述会计政策和会计估计编制。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
41
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 会计期间：
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在
被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
2、合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编
制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公
司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同
该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流
量，按原账面价值纳入合并财务报表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等
价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1、外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
2、外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项
目除"未分配利润"外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交
易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益
项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(九) 金融工具：
1、金融资产分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
42
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金
融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其
他类的金融资产。
2、金融资产确认与计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直
接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期
损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放
的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3、金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
4、金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到
的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面
金额的差额计入当期损益。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定本年度以账龄为信用特征划分应收
款项组合，并按下表的比例计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项。
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量
坏账准备的计提方法
现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，
计提坏账准备。
(十一) 存货：
1、存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2、发出存货的计价方法
先进先出法
存货实行永续盘存制，原材料采用计划价核算，发出采用移动加权平均法计价确定其实际
成本。辅助材料、包装物及低值易耗品、在产品、产成品采用先进先出法核算；包装物及低值
易耗品计入成本费用采用"一次摊销法"。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时
或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大
宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、
单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可
变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 投资成本确定
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的
权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何
一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要
各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他
方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥
有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能
参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券
的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为
投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规
定确定投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企
业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制
或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售
金融资产核算。
2、后续计量及损益确认方法
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权
投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业
之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存
在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，
确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再
具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何
一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要
各合营方一致同意等。
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重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他
方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥
有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能
参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以
对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产
的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期
发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来
现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(十三) 投资性房地产：
本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平
均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 37 5 2.57
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资
产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认
该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20—40 3 2.43—4.85
机器设备 6—12 5 7.92—15.83
运输设备 12 5 7.92
办公设备 5 5 19.00
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对固定资产项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能
发生了减值，本公司将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所
属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产
的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期
发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来
现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为入账价值。
5、 其他说明
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，
计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，
于发生时计入当期损益。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
(十五) 在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇
兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计
的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异
进行调整。
(十六) 借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
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借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止
资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活
动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十七) 无形资产：
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，
其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无
形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公
允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形
资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿
命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿
命内摊销。
(十八) 长期待摊费用：
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上
(不含 1 年)的矿山剥离等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债：
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业
务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的
履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，
如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
(二十) 收入：
收入确认原则：本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用
权收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额
能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认销售商品收入的实现。
提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很
可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，
提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已
完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比
例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提
供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生
的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，
确认让渡资产使用权收入的实现。
(二十一) 政府补助：
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1
元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和
税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和
递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租
方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两
者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法确认为收入。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十六) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应
用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层
对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期
和未来期间予以确认。
四、 税项：
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%、6%
营业税 商标使用费、租赁费的 5% 5%
应缴纳营业税、增值税的 7%、
城市维护建设税 7%、5%、1%
5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴纳增值税、营业税 3%
地方教育费附加 应缴纳增值税、营业税 2%
价格调节基金 应缴纳增值税、营业税 1%
资源税 石灰石产量 2 元/吨
本公司之子公司永登祁连山公司、天水祁连山公司、甘谷祁连山公司、平凉祁连山公司、
民和祁连山公司、成县祁连山公司、漳县祁连山公司、夏河祁连山安多公司、青海祁连山公司、
张掖巨龙公司、陇南祁连山公司 2014 年半年度企业所得税暂执行 15%的税率。
(二) 税收优惠及批文
2011 年 7 月 27 日财政部、海关总署、国家税务总局发布《关于深入实施西部大开发战略
有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58 号），通知规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其
当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，
可减按 15%税率缴纳企业所得税。截止 2013 年 12 月 31 日发改委未公布《西部地区鼓励类产业
目录》。
2012 年 4 月 6 日国家税务总局发布《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的
公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号），公告规定：在《西部地区鼓励类产业目录》公布
前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005 年版）》、《产业结构调整指导目录（2011 年版）》、
《外商投资产业指导目录（2007 年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008 年修订）》范围
的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照 15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布
后，已按 15%税率进行企业所得税汇算清缴的企业，若不符合本公告第一条规定的条件，可在
履行相关程序后，按税法规定的适用税率重新计算申报。
(三) 其他说明
本公司管理层根据上述文件判断、估计所得税率为 15%，待产业目录公布后如果发生变化
将对变化当期的所得税费用和递延所得税产生影响。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
持股
表决 是否
子公司 期末实际 少数股
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 权比 合并
类型 出资额 比例 东权益
例(%) 报表
(%)
兰州永固祁连山 控股子 甘肃省 水泥生产
水泥生产及销售 3,536.65 2,624.22 74.20 74.20 是 995.64
水泥有限公司 公司 兰州市 及销售
兰州祁连山混凝 全资子 甘肃省 水泥混凝
水泥混凝土销售 376.00 497.19 100.00 100.00 是
土工程有限公司 公司 兰州市 土销售
兰州祁连山汉邦
全资子 甘肃省 水泥混凝
混凝土工程有限 水泥混凝土销售 1,719.52 1,733.61 100.00 100.00 是
公司 兰州市 土销售
公司
平凉祁连山水泥 控股子 甘肃省 水泥生产
水泥生产及销售 8,748.94 11,105.43 97.71 97.71 是 304.28
有限公司 公司 平凉市 及销售
50
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
天水祁连山水泥 全资子 甘肃省 水泥生产
水泥生产及销售 5,500.00 8,791.10 100.00 100.00 是
有限公司 公司 武山县 及销售
天水祁连山水泥 全资子 甘肃省
水泥销售 300.00 水泥销售 191.00 100.00 100.00 是
销售有限公司 公司 天水市
水泥研究
水泥研究开发制 开发制造、
青海祁连山水泥 全资子 青海省 造、批发、零售、 批发、零
23,903.40 23,903.40 100.00 100.00 是 552.96
有限公司 公司 湟中县 水泥装备研究、 售、水泥装
安装、修理 备研究、安
装、修理
成县祁连山水泥 全资子 甘肃省 水泥生产
水泥生产及销售 42,798.68 42,798.68 100.00 100.00 是
有限公司 公司 成县 及销售
漳县祁连山水泥 全资子 甘肃省 水泥生产
水泥生产及销售 32,400.00 32,400.00 100.00 100.00 是
有限公司 公司 漳县 及销售
文县祁连山水泥 控股子 甘肃省 水泥生产
水泥生产及销售 13,000.00 7,800.00 60.00 60.00 是 4,429.87
有限公司 公司 文县 及销售
水泥、混凝
兰州祁连山水泥 全资子 甘肃省 水泥、混凝土生
4,000.00 土生产及 4,000.00 100.00 100.00 是
商砼有限公司 公司 兰州市 产及销售
销售
水泥、混凝
定西祁连山水泥 全资子 甘肃省 水泥、混凝土生
3,500.00 土生产及 3,500.00 100.00 100.00 是
商砼有限公司 公司 定西市 产及销售
销售
水泥及水泥制品
的生产、销售及
古浪祁连山水泥 全资子 甘肃省 水泥生产
相关技术的研 29,400.00 29,400.00 100.00 100.00 是
有限公司 公司 古浪县 及销售
制、开发和技术
咨询服务。
玉门祁连山水泥 全资子 甘肃省 混凝土生
水泥制造与销售 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 公司 玉门市 产及销售
甘肃省
嘉峪关中材祁连 全资子
嘉峪关 水泥销售 1,000.00 水泥销售 1,000.00 100.00 100.00 是
山商贸有限公司 公司
市
陇南祁连山水泥 全资子 甘肃省
水泥销售 1,000.00 水泥销售 1,000.00 100.00 100.00 是
销售有限公司 公司 陇南市
水泥、混凝
平安祁连山商砼 全资子 青海省 水泥、混凝土生
1,000.00 土生产及 1,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 公司 平安县 产及销售
销售
水泥、混凝
武威祁连山商砼 全资子 甘肃省 水泥、混凝土生
1,000.00 土生产及 1,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 公司 武威市 产及销售
销售
西藏自
西藏中材祁连山 控股子 水泥生产
治区拉 水泥生产及销售 5,600.00 3,360.00 60.00 60.00 是 2,240.00
水泥有限公司 公司 及销售
萨市
甘谷祁连山商砼 全资子 甘肃省 混凝土生
水泥混凝土生产 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 公司 甘谷县 产及销售
兰州中川祁连山 全资子 甘肃省 混凝土生
水泥混凝土生产 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
商砼有限公司 公司 兰州市 产及销售
肃南祁连山水泥 全资子 甘肃省 水泥生产
水泥生产 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 公司 肃南县 及销售
控股子
青海祁材矿业有 公司的 青海省 石灰石开
石灰石开采 2,000.00 1,600.00 80.00 80.00 是
限公司 控股子 湟中县 采
公司
51
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
持股
表决
子公司全 期末实际 是否合 少数股东
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 权比
称 出资额 比例 并报表 权益
例(%)
(%)
水泥、水泥
永登祁连
甘肃省 熟料、水泥
山水泥有 全资子公司 水泥生产 52,009.57 54,976.82 100.00 100.00 是
永登县 制品生产
限公司
销售
水泥及包
兰州红古
装袋、建筑
祁连山水 甘肃省
控股子公司 水泥生产 21,576.70 材料的生 8,244.94 53.89 53.89 是 15,849.70
泥股份有 兰州市
产、批发零
限公司
售
甘谷祁连
甘肃省 水泥生产
山水泥有 全资子公司 水泥生产 13,780.09 14,530.87 100.00 100.00 是
甘谷县 及销售
限公司
夏河祁连
水泥制造、
山安多水 甘肃省
控股子公司 水泥生产 5,869.00 销售、机械 34,057.56 65.00 65.00 是 15,459.44
泥有限公 夏河县
加工、安装
司
甘肃张掖
巨龙建材 甘肃省 水泥生产
控股子公司 水泥生产 10,000.00 6,000.00 26.00 26.00 是 14,009.29
有限责任 张掖市 及销售
公司
陇南祁连
甘肃省 水泥生产
山水泥有 全资子公司 水泥生产 5,000.00 26,559.46 100.00 100.00 是
陇南市 及销售
限公司
水泥及水
泥制品制
造销售、水
民和祁连 控股子公司 泥运输及
青海省
山水泥有 的控股子公 水泥生产 9,000.00 与水泥相 9,000.00 100.00 100.00 是
民和县
限公司 司 关的建材
产品的开
发、利用、
生产、销售
(二) 合并范围发生变更的说明
1、本公司持有兰州翀翔建材有限公司 56.00%的股权，但未纳入合并报表范围，主要原因
是本公司与兰州建筑材料总公司签订股权租赁协议，将持有的兰州翀翔建材有限公司 56.00%的
股权租赁给兰州建筑材料总公司，该租赁协议于 2013 年 8 月 31 日到期。2013 年 8 月 20 日本
公司与永登水泥厂祁连山实业公司签订股权租赁协议，将持有的兰州翀翔建材有限公司 56.00%
的股权租赁给永登水泥厂祁连山实业公司，租赁期为 2013 年 9 月 1 日至 2018 年 8 月 31 日。因
此本公司对兰州翀翔建材有限公司不能控制，故未将其纳入合并报表范围。
2、2010 年 5 月 28 日本公司、本公司之子公司永登祁连山公司、酒泉钢铁（集团）有限责
任公司、嘉峪关市长城发展有限责任公司共同签订《关于酒钢（集团）宏达建材有限责任公司
增资扩股协议》，协议约定本公司和本公司之子公司永登祁连山公司分别对酒钢（集团）宏达建
材有限责任公司进行增资 24,131.82 万元，分别占酒钢（集团）宏达建材有限责任公司注册资本
的 30%，增资完成后本公司及永登祁连山公司合计持有酒钢（集团）宏达建材有限责任公司 60%
的股权，酒泉钢铁（集团）有限责任公司持有酒钢（集团）宏达建材有限责任公司 37.86%的股
权，嘉峪关市长城发展有限责任公司持有酒钢（集团）宏达建材有限责任公司 2.14%的股权。
52
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
协议约定增资完成日起五年内酒钢（集团）宏达建材有限责任公司董事会中酒泉钢铁（集
团）有限责任公司推荐四名董事、永登祁连山公司推荐一名董事、本公司推荐两名董事；增资
完成日起五年后酒钢（集团）宏达建材有限责任公司董事会中酒泉钢铁（集团）有限责任公司
推荐三名董事、永登祁连山公司推荐两名董事、本公司推荐两名董事。永登祁连山公司与酒泉
钢铁（集团）有限责任公司签订授权委托书，委托酒泉钢铁（集团）有限责任公司代理永登祁
连山公司在酒钢（集团）宏达建材有限责任公司 15%的股权表决权。
授权委托后，本公司及子公司永登祁连山公司合计持有酒钢（集团）宏达建材有限责任公
司有表决权的股权为 45%，酒泉钢铁（集团）有限责任公司持有酒钢（集团）宏达建材有限责
任公司有表决权的股权为 52.86%，因而酒钢（集团）宏达建材有限责任公司的实际控制人为酒
泉钢铁（集团）有限责任公司，故本公司未将酒钢（集团）宏达建材有限责任公司纳入合并范
围。
3、本公司持有甘肃张掖巨龙建材有限责任公司 26%的股权，但纳入合并报表范围的主要原
因是，作为甘肃张掖巨龙建材有限责任公司的两大股东（各持有 26%的股权），甘肃黑河水电开
发股份有限公司与本公司经双方协商，签订了《一致行动协议》。在协议有效期内，甘肃黑河水
电开发股份有限公司作为本公司的一致行动人，承诺在决定公司日常运营管理事项、行使股东
权利（特别是行使提案权、表决权）时与本公司采取一致行动，故本公司将甘肃张掖巨龙建材
有限责任公司纳入合并范围。
4、经公司 2013 年第三次临时股东大会决议通过，本公司之全资子公司古浪祁连山水泥有
限公司于 2014 年 3 月 31 日(合并日)吸收合并了本公司全资子公司甘肃古浪峡水泥有限责任公
司的所有资产、负债及业务，吸收合并后甘肃古浪峡水泥有限责任公司独立法人资格注销。
(三) 本期发生的吸收合并
单位:元 币种:人民币
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
应收账款 391,471.55 应付账款 2,684,050.67
预付账款 146,623.71 预收款项 48,152.35
其他应收款 995,089.64 应付职工薪酬 7,815,614.80
存货 3,447,992.09 应付利息 1,033,218.39
固定资产 3,014,230.69 其他应付款 16,603,487.73
无形资产 3,780,328.99
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
现金： / /
人民币 479,493.04 479,493.04 253,335.68 253,335.68
银行存款： / /
人民币 666,662,336.48 666,662,336.48 466,643,906.27 466,643,906.27
合计 / 667,141,829.52 / 466,897,241.95
期末受限制银行存款为 97,200,401.62 元，为 2014 年 7 月 31 日以后到期的保函保证金。货
币资金期末较期初增加 200,244,587.57 元，增幅 42.89%，主要原因为本期经营活动现金流量增
加所致。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
53
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 380,143,514.53 337,414,325.32
合计 380,143,514.53 337,414,325.32
2、 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
武威荣华工贸有限公司 2014 年 1 月 26 日 2014 年 7 月 26 日 5,000,000.00
武威荣华工贸有限公司 2014 年 1 月 26 日 2014 年 7 月 26 日 5,000,000.00
中交物产集团有限公司 2014 年 2 月 26 日 2014 年 8 月 26 日 5,000,000.00
中铁十八局集团有限公司 2014 年 1 月 22 日 2014 年 7 月 22 日 3,000,000.00
甘肃春天化工有限公司 2014 年 3 月 3 日 2014 年 9 月 3 日 1,000,000.00
合计 / / 19,000,000.00 /
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚
未到期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
中铁十一局集团物
2014 年 4 月 9 日 2014 年 10 月 9 日 5,000,000.00
资贸易有限公司
甘肃紫煜物资有限
2014 年 5 月 14 日 2014 年 11 月 14 日 5,000,000.00
责任公司
中铁八局集团有限
2014 年 3 月 25 日 2014 年 9 月 21 日 5,000,000.00
公司
甘肃通达伟业投资
2014 年 3 月 18 日 2014 年 9 月 18 日 5,000,000.00
有限公司
白银昌恒工贸有限
2014 年 3 月 18 日 2014 年 9 月 18 日 5,000,000.00
责任公司
合计 / / 25,000,000.00 /
应收票据期末较期初增加 42,729,189.21 元，增幅 12.66%，主要原因为本期本公司客户交易
结算使用票据金额较上年增加所致。期末应收票据中有 30,000,000.00 元已用于质押，作为应付
票据的保证金。
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
108,182,178.15 18.36 11,820,725.37 10.93 204,395,061.14 38.08 13,166,350.07 6.44
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
其中：账龄
468,829,028.12 79.57 57,385,573.59 12.24 319,526,806.10 59.53 44,376,019.29 13.89
组合
组合小计 468,829,028.12 79.57 57,385,573.59 12.24 319,526,806.10 59.53 44,376,019.29 13.89
54
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 12,186,199.80 2.07 12,186,199.80 100.00 12,802,512.91 2.39 12,802,512.91 100.00
准备的应收
账款
合计 589,197,406.07 / 81,392,498.76 / 536,724,380.15 / 70,344,882.27 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
1 17,088,522.50 1,708,852.25 10.00 单项金额较大
2 12,278,355.07 2,811,237.33 22.90 单项金额较大
3 9,769,382.50 669,808.54 6.86 单项金额较大
4 9,658,791.50 762,021.38 7.89 单项金额较大
5 8,810,150.00 440,507.50 5.00 单项金额较大
6 50,576,976.58 5,428,298.37 10.73 单项金额较大
合计 108,182,178.15 11,820,725.37 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 307,315,600.83 65.55 15,365,780.05 222,363,292.36 69.59 11,118,164.63
1至2年 106,944,835.98 22.81 10,694,483.60 51,856,284.07 16.23 5,185,628.41
2至3年 24,788,799.17 5.29 4,957,759.83 18,683,846.61 5.85 3,736,769.32
3至4年 6,367,900.21 1.36 3,183,950.11 4,167,434.88 1.30 2,083,717.44
4至5年 1,141,459.63 0.24 913,167.70 1,021,043.45 0.32 816,834.76
5 年以上 22,270,432.30 4.75 22,270,432.30 21,434,904.73 6.71 21,434,904.73
合计 468,829,028.12 100.00 57,385,573.59 319,526,806.10 100.00 44,376,019.29
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
1 1,660,712.81 1,660,712.81 100 账龄较长
2 360,678.00 360,678.00 100 账龄较长
3 348,817.80 348,817.80 100 账龄较长
4 315,870.00 315,870.00 100 账龄较长
5 291,801.00 291,801.00 100 账龄较长
6 9,208,320.19 9,208,320.19 100 账龄较长
合计 12,186,199.80 12,186,199.80 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
1 客户 17,088,522.50 1-2 年 2.90
55
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
1-2 年为 187,299.72 元，2-3
2 客户 12,278,355.07 年为 10,843,401.06 元，3-4 年 2.08
为 1,247,654.29 元。
1 年以内为 6,142,594.30 元，
3 客户 9,769,382.50 1.66
1-2 年为 3,626,788.20 元。
1 年以内为 4,077,155.50 元，
4 客户 9,658,791.50 1.64
1-2 年为 5,581,636.00 元。
5 客户 8,810,150.00 1 年以内 1.50
合计 / 57,605,201.57 / 9.78
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（％）
兰州中川祁连山水泥有限公司 投资单位 6,917,844.58 1.17
临泽县生源实业有限责任公司 子公司少数股东 2,256,642.52 0.38
张掖市龙腾水泥有限责任公司 子公司少数股东 1,935,590.52 0.33
张掖市三强化工建材公司 子公司少数股东 4,762,154.57 0.81
合计 / 15,872,232.19 2.69
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
5,000,000.00 6.46 250,000.00 5.00
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：账
60,067,011.49 77.56 11,328,293.42 18.86 45,206,313.57 74.06 10,109,395.88 22.36
龄组合
组合小计 60,067,011.49 77.56 11,328,293.42 18.86 45,206,313.57 74.06 10,109,395.88 22.36
单项金额
虽不重大
但单项计
12,377,800.08 15.98 6,401,277.87 51.72 15,834,788.65 25.94 6,197,352.92 39.14
提坏账准
备的其他
应收账款
合计 77,444,811.57 / 17,979,571.29 / 61,041,102.22 / 16,306,748.80 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
1 5,000,000.00 250,000.00 5 单项金额重大
56
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合计 5,000,000.00 250,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 37,301,354.59 62.10 1,865,067.71 23,911,625.55 52.89 1,195,581.30
1至2年 10,168,467.64 16.93 1,016,846.77 7,010,122.93 15.51 701,012.32
2至3年 2,569,105.34 4.28 513,821.07 4,963,786.05 10.98 992,757.20
3至4年 3,220,268.46 5.36 1,610,134.25 3,287,106.99 7.27 1,643,553.51
4至5年 2,426,959.16 4.04 1,941,567.32 2,285,902.44 5.06 1,828,721.95
5 年以上 4,380,856.30 7.29 4,380,856.30 3,747,769.61 8.29 3,747,769.60
合计 60,067,011.49 100.00 11,328,293.42 45,206,313.57 100.00 10,109,395.88
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
1 4,552,900.00 期后已回款
2 4,286,686.64 4,286,686.64 100 账龄较长
3 481,877.22 481,877.22 100 账龄较长
4 270,000.00 270,000.00 100 账龄较长
5 215,617.73 215,617.73 100 账龄较长
6 2,570,718.49 1,147,096.28 44.62 账龄较长
合计 12,377,800.08 6,401,277.87 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
甘肃省公共资源交易局 第三方 5,000,000.00 1 年以内 6.69
托收在途的票据 第三方 4,552,900.00 1 年以内 6.09
兰州翀翔建材有限公司 投资单位 4,286,686.64 5 年以上 5.74
兰州合兴贸易有限公司 第三方 1,614,000.00 1-2 年 2.16
景泰县瑞驰粮油购销有限
第三方 1,549,440.00 5 年以上 2.07
责任公司
合计 / 17,003,026.64 / 22.75
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
兰州翀翔建材有限公司 投资单位 4,286,686.64 5.54
夏河安多投资有限责任公司 子公司少数股东 599,241.57 0.77
张掖市龙腾水泥有限公司 子公司少数股东 899,815.83 1.16
张掖市三强化工建材公司 子公司少数股东 899,815.83 1.16
临泽县生源实业有限责任公 子公司少数股东 899,815.83 1.16
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
司
合计 / 7,585,375.70 9.79
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 194,825,661.54 67.61 348,281,060.68 89.66
1至2年 75,334,488.94 26.15 21,238,353.37 5.47
2至3年 5,620,498.19 1.95 16,964,403.76 4.37
3 年以上 12,364,807.99 4.29 1,955,759.00 0.50
合计 288,145,456.66 100.00 388,439,576.81 100.00
预付账款期末较期初减少 99,833,240.73 元，降幅 25.70%，主要原因为本公司之子公司成县
祁连山公司建设 4500T/D 生产线已投产，预付工程款已结算。
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
肃南裕固族自治县鸿运矿
第三方 40,000,000.00 1-2 年 采矿权正在办理中
业有限责任公司
武山县土地收购储备中心 第三方 30,000,000.00 1 年以内 预付土地款
国网甘肃省电力公司定西
供应商 12,775,175.86 1 年以内 交易未完结
供电公司
成都建筑材料工业设计研
受同一实际控制人控制 8,370,424.65 1 年以内 工程未完结
究院有限公司
平安县国土资源局 第三方 7,000,000.00 1-2 年 预付土地款
合计 / 98,145,600.51 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 491,819,422.31 111,706.15 491,707,716.16 523,200,606.51 111,706.15 523,088,900.36
在产品 294,037,233.40 294,037,233.40 155,373,894.52 2,535,253.86 152,838,640.66
库存商品 75,486,026.08 75,486,026.08 113,295,855.99 1,652,675.89 111,643,180.10
合计 861,342,681.79 111,706.15 861,230,975.64 791,870,357.02 4,299,635.90 787,570,721.12
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 111,706.15 111,706.15
在产品 2,535,253.86 2,535,253.86
库存商品 1,652,675.89 1,652,675.89
合计 4,299,635.90 4,187,929.75 111,706.15
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甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待摊保险费 3,685,626.11 2,284,424.65
房屋租金 32,222.21 128,888.89
合计 3,717,848.32 2,413,313.54
(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
增减变 减值准 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
动 备 持股比
比例
例（％）
（％）
兰州中川祁连山水
3,957,426.00 3,957,426.00 3,957,426.00 18.00 18.00
泥有限公司
兰州翀翔建材有限
9,495,603.68 9,495,603.68 9,495,603.68 56.00 56.00
公司
西藏东嘎大通河水
7,716,784.77 7,716,784.77 7,716,784.77 26.93 26.93
泥粉磨有限公司
兰州兰石重型装备
42,472,865.00 42,472,865.00 42,472,865.00 3.48 3.48
股份有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
减 在被投
资单位
被投资单 值 本期现金红 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
位 准 利 持股比
比例
备 例（％）
（％）
酒钢（集
团）宏达
482,841,400.00 681,891,874.04 -66,744,252.04 615,147,622.00 84,000,000.00 60.00 60.00
建材有限
责任公司
（1）兰州翀翔建材有限公司从 2007 年开始一直处于停产状态，2007 年本公司根据减值测
试对该项长期股权投资计提减值准备 7,021,945.20 元，公司第四届董事会第十七次会议决议审
议通过了此项议案。截止 2009 年 12 月 31 日，该公司经营状况未见任何好转，本公司认为该项
长期投资未来已经基本无法产生现金流量，已在以前年度全额计提减值准备，该项减值准备的
计提已经本公司第五届董事会第十八次会议决议审议通过。
（2）西藏东嘎大通河水泥粉磨有限公司已经处于停产状态，财务状况恶化，本公司认为该
项长期投资未来已经基本无法产生现金流量，决定全额计提减值准备，该项减值准备的计提已
经本公司第五届董事会第十八次会议决议审议通过。
(九) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
59
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
一、账面原值合计 4,171,963.65 4,171,963.65
1.房屋、建筑物 4,171,963.65 4,171,963.65
2.土地使用权
二、累计折旧和累
799,043.23 60,250.86 859,294.09
计摊销合计
1.房屋、建筑物 799,043.23 60,250.86 859,294.09
2.土地使用权
三、投资性房地产
3,372,920.42 -60,250.86 3,312,669.56
账面净值合计
1.房屋、建筑物 3,372,920.42 -60,250.86 3,312,669.56
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
3,372,920.42 -60,250.86 3,312,669.56
账面价值合计
1.房屋、建筑物 3,372,920.42 -60,250.86 3,312,669.56
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：60,250.86 元。
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 8,880,169,291.53 701,635,060.34 1,699,277.00 9,580,105,074.87
其中：房屋及建筑物 4,024,464,100.55 320,609,887.62 4,345,073,988.17
机器设备 4,545,910,164.23 369,689,045.33 1,424,665.00 4,914,174,544.56
运输工具 243,545,534.56 4,981,275.58 274,612.00 248,252,198.14
办公设备 66,249,492.19 6,354,851.81 72,604,344.00
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 2,271,112,350.02 266,355,268.53 1,429,069.09 2,536,038,549.46
其中：房屋及建筑物 580,524,700.87 56,778,535.58 637,303,236.45
机器设备 1,546,701,475.59 193,526,639.75 1,240,170.97 1,738,987,944.37
运输工具 112,187,486.99 12,178,318.59 188,898.12 124,176,907.46
办公设备 31,698,686.57 3,871,774.61 35,570,461.18
三、固定资产账面净
6,609,056,941.51 / / 7,044,066,525.41
值合计
其中：房屋及建筑物 3,443,939,399.68 / / 3,707,770,751.72
机器设备 2,999,208,688.64 / / 3,175,186,600.19
运输工具 131,358,047.57 / / 124,075,290.68
办公设备 34,550,805.62 / / 37,033,882.82
四、减值准备合计 139,547,994.67 / / 139,547,994.67
其中：房屋及建筑物 77,374,762.07 / / 77,374,762.07
60
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
机器设备 58,923,205.10 / / 58,923,205.10
运输工具 2,802,879.72 / / 2,802,879.72
办公设备 447,147.78 / / 447,147.78
五、固定资产账面价
6,469,508,946.84 / / 6,904,518,530.74
值合计
其中：房屋及建筑物 3,366,564,637.61 / / 3,630,395,989.65
机器设备 2,940,285,483.54 / / 3,116,263,395.09
运输工具 128,555,167.85 / / 121,272,410.96
办公设备 34,103,657.84 / / 36,586,735.04
本期折旧额：266,355,268.53 元。
（1）本期增加累计折旧 266,355,268.53 元全部为本年计提的累计折旧。
（2）本期固定资产增加 701,635,060.34 元，主要原因为：
1）本公司之子公司成县祁连山公司 4500T/D 水泥生产线在建工程转固，增加固定资产
428,283,900.00 元；
2）本公司之子公司青海祁连山公司之子公司祁材矿业公司矿山二期工程转固，增加固定资
产 15,651,265.38 元；
3）本公司之子公司甘谷商砼公司 80 万方商品混凝土项目在建工程转固，增加固定资产
13,393,426.18 元；
4）本公司之子公司中川商砼公司双 180 预拌混凝土生产线在建工程转固，增加固定资产
10,390,868.06 元；
5）本公司之子公司漳县祁连山公司 4500T/D 生产线在建工程转固，增加固定资产
67,742,585.08 元；
6）本公司之子公司古浪祁连山公司余热发电项目转固，增加固定资产 52,860,000.00 元；
7）本公司之子公司定西祁连山公司年产 60 万立方米混凝土搅拌站在建工程转固，增加固
定资产 6,798,995.54 元；
8）本公司之子公司定西祁连山公司年产 100 万吨水泥粉磨项目在建工程转固，增加固定资
产 31,311,538.42 元；
9）本公司之子公司永登祁连山公司 4#水泥粉磨系统项目转固，增加固定资产 36,093,220.78
元。
（3）本期固定资产减少 1,699,277.00 元，主要原因为：本公司处置闲置报废的固定资产
150,000.00 元；本公司之子公司永登祁连山公司处置闲置报废的固定资产 1,424,665.00 元；本公
司之子公司甘谷祁连山公司处置固定资产 124,612.00 元。
（4）本公司对部分固定资产计提了减值准备，具体内容详见本报告资产减值准备明细章节
内容。
（5）本公司部分固定已对外抵押，具体内容详见本报告长期借款章节内容。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 87,535,410.17 87,535,410.17 400,526,487.86 400,526,487.86
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：万元 币种：人民币
工程投入占 利息资 其中：本期 本期利息
转入固定 其他减 工程进 资金来
项目名称 预算数 期初数 本期增加 预算比例 本化累 利息资本化 资本化率 期末数
资产 少 度 源
（％） 计金额 金额 （％）
61
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
青海矿山二
8,644.00 160.78 1,404.35 1,565.13 199.94 100 535.61 借款
期工程
漳 县
借款自
4500T/D 水 50,405.28 4,615.01 2,852.32 6,774.26 97.84 99.5 3,331.59 693.07
筹
泥生产线
古浪余热发 自筹资
5,240.00 2,702.88 2,583.12 5,286.00 76.02 98
电项目 金
定西年产 60
自筹资
万立方米混 3,705.16 522.63 157.27 679.90 99.46 100 39.18
金
凝土搅拌站
定 西 年 产
自筹资
100 万 吨 水 11,500.00 1,170.83 2,088.02 3,131.15 102.79 99.8 97.65 127.70
金
泥粉磨项目
成 县
借款自
4500T/D 水 59,758.37 22,776.12 20,052.27 42,828.39 45.59 70 1,275.35 812.79 4.74
筹
泥生产线
永登 4#水泥 自筹资
4,565.00 1,578.80 2,143.23 3,609.32 79.07 100 112.71
粉磨系统 金
甘谷 80 万立
自筹资
方米商品混 2,574.10 2,192.15 1,339.34 624.72 60.89 96 228.09
金
凝土项目
兰州中川双
180 预 拌 混 自筹资
2,965.99 22.99 1,016.10 1,039.09 35.03 70
凝土生产线 金
项目
玉 门
2*4500t/d 新
型干法水泥
自筹资
生产线节能 55,000.00 865.11 374.76 2.25 5 1,239.87
金
减排暨资源
综合利用项
目
西 藏 年 产
120 万 吨 干 自筹资
80,600.00 488.04 270.39 0.94 3 758.43
法水泥生产 金
线项目
平凉 2#水泥 自筹资
2,290.00 32.89 1,359.21 60.79 75 1,392.11
磨技改工程 金
合计 287,247.90 37,128.23 34,301.04 66,252.58 624.72 / / 5,279.38 812.79 / / 4,551.98
在建工程期末较期初减少 312,991,077.69 元，降幅 78.14%。主要原因为本公司之子公司成
县祁连山公司、古浪祁连山公司、漳县祁连山公司、永登祁连山公司、中川祁连山商砼公司、
甘谷祁连山商砼公司、定西祁连山公司、青海祁材矿业公司在建工程转固所致，详见固定资产。
(十二) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 98,290.60 98,290.60
合计 98,290.60 98,290.60
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 718,560,959.21 15,783,372.56 734,344,331.77
土地使用权 637,850,153.30 15,026,462.56 652,876,615.86
采矿权 76,950,946.70 419,400.00 77,370,346.70
信息化 AX 系统一期 3,759,859.21 337,510.00 4,097,369.21
62
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二、累计摊销合计 82,627,562.00 12,447,535.93 95,075,097.93
土地使用权 56,869,212.36 7,515,375.28 64,384,587.64
采矿权 24,640,309.05 4,691,597.55 29,331,906.60
信息化 AX 系统一期 1,118,040.59 240,563.10 1,358,603.69
三、无形资产账面净
635,933,397.21 3,335,836.63 639,269,233.84
值合计
土地使用权 580,980,940.94 7,511,087.28 588,492,028.22
采矿权 52,310,637.65 -4,272,197.55 48,038,440.10
信息化 AX 系统一期 2,641,818.62 96,946.90 2,738,765.52
四、减值准备合计
五、无形资产账面价
635,933,397.21 3,335,836.63 639,269,233.84
值合计
土地使用权 580,980,940.94 7,511,087.28 588,492,028.22
采矿权 52,310,637.65 -4,272,197.55 48,038,440.10
信息化 AX 系统一期 2,641,818.62 96,946.90 2,738,765.52
本期摊销额：12,447,535.93 元。
（1）本年土地使用权增加 15,026,462.56 元，主要是本公司之子公司古浪祁连山公司增加
土地使用权 8,129,153.46 元；本公司之子公司武威祁连山商砼公司增加土地使用权 6,897,309.10
元。
（2）本期采矿权增加 419,400.00 元，主要是本公司之子公司成县祁连山公司增加采矿权
220,000.00 元；主要是本公司之子公司红古祁连山公司增加采矿权 199,400.00 元。
（3）本期信息化系统增加 337,510.00 元，主要是本公司增加的生产运营管理系统 337,510.00
元。
（4）本公司部分土地使用权已对外抵押，具体内容详见本报告长期借款章节内容。
（5）本公司之子公司平凉祁连山公司价值 5,820,632.00 元土地使用权尚未取得相关的土地
使用权证；本公司之子公司夏河祁连山安多公司价值 11,017,055.90 元土地使用权尚未取得相关
的土地使用权证。
（6）本公司管理层判断，上述无形资产无需计提减值准备。
(十四) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项
永登祁连山水泥有
17,916,741.21 17,916,741.21
限公司
兰州祁连山混凝土
2,157,744.42 2,157,744.42
工程有限公司
天水祁连山水泥有
10,260,776.72 10,260,776.72
限公司
红古祁连山水泥股
6,746,708.34 6,746,708.34 3,253,374.14
份有限公司
甘谷祁连山水泥有
4,707,137.27 4,707,137.27
限公司
天水祁连山水泥销
484,569.34 484,569.34
售有限公司
甘肃古浪峡水泥有
7,220,241.61 7,220,241.61
限责任公司
63
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
古浪祁连山水泥有
7,220,241.61 7,220,241.61 7,220,241.61
限公司
夏河祁连山安多水
145,289,337.18 145,289,337.18 120,805,700.00
泥有限公司
甘肃张掖巨龙建材
26,013,505.51 26,013,505.51
有限责任公司
陇南祁连山水泥有
15,070,549.46 15,070,549.46
限公司
合计 235,867,311.06 7,220,241.61 7,220,241.61 235,867,311.06 131,279,315.75
1、本公司 2011 年 10 月 1 日对古浪峡公司实施了非同一控制下的企业合并，确认商誉
7,220,241.61 元，2013 年，由于存在减值迹象，计提了 7,220,241.61 元减值准备。
2、2014 年 3 月 31 日本公司之全资子公司古浪祁连山公司吸收合并了古浪峡公司，故增加
古浪祁连山 公司商誉 7,220,241.61 元，减值准 备 7,220,241.61 元，减少古浪峡公 司商誉
7,220,241.61 元，减值准备 7,220,241.61 元。
(十五) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
矿山剥离费 28,088,475.11 1,877,888.35 2,564,717.80 27,401,645.66
矿山公路工程 853,030.37 155,180.05 697,850.32
矿山山体滑坡治理费 12,352,897.35 5,503,409.46 6,849,487.89
矿山复垦费 171,666.61 10,000.02 161,666.59
征地补偿费 25,593,214.00 1,311,388.00 24,281,826.00
合计 41,466,069.44 27,471,102.35 9,544,695.33 59,392,476.46
(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 16,236,859.22 13,975,350.94
内部未实现利润 553,219.05 920,495.87
辞退福利产生的预计负债 2,185,395.08 2,806,423.20
递延收益 4,746,425.23 3,971,045.42
小计 23,721,898.58 21,673,315.43
递延所得税负债：
评估增值 35,896,932.46 38,995,343.70
小计 35,896,932.46 38,995,343.70
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
评估增值 238,653,737.56
小计 238,653,737.56
可抵扣差异项目：
资产减值准备 86,801,589.29
64
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
内部未实现利润 2,212,876.20
辞退福利产生的预计负债 14,520,627.83
递延收益 30,142,372.02
小计 133,677,465.34
(十七) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 86,651,631.07 12,720,438.98 99,372,070.05
二、存货跌价准备 4,299,635.90 4,187,929.75 111,706.15
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 17,212,388.45 17,212,388.45
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 139,547,994.67 139,547,994.67
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 131,279,315.75 7,220,241.61 7,220,241.61 131,279,315.75
十四、其他
合计 378,990,965.84 19,940,680.59 11,408,171.36 387,523,475.07
1、坏账准备本期增加 12,720,438.98 元，为应收款项增加、账龄增长计提的坏账准备。
2、期初已计提存货跌价准备的熟料及水泥本期已全部使用或对外销售完毕，转出期初计提
的存货跌价准备 4,187,929.75 元。
(十八) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵债资产-抵债房产 40,552,176.77 33,137,248.49
合计 40,552,176.77 33,137,248.49
(十九) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 20,000,000.00
信用借款 2,020,500,000.00 2,038,596,000.00
合计 2,080,500,000.00 2,078,596,000.00
(二十) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 177,350,000.00 56,900,000.00
65
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 177,350,000.00 56,900,000.00
(二十一) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以上 173,225,795.83 113,177,346.98
一年以内 781,761,762.22 761,943,740.37
合计 954,987,558.05 875,121,087.35
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
资产负债
单位名称 欠款金额 账龄 未偿还原因 表后偿还
金额
天津矿山工程有限公司 12,116,237.58 1-2 年 工程款未结算 否
2-3 年金额为 50,000.00 元，3-4 年
夏河县国土资源局 9,413,380.40 尚未办妥土地证 否
为 9,363,380.40 元。
韩城市瑞华矿产品销售
2,982,247.12 1-2 年 货款未结算 否
有限责任公司
甘肃永胜民用爆破技术
2,239,372.02 4-5 年 工程款未结算 否
有限公司
陇南成源矿业有限公司 2,020,313.00 1-2 年 货款未结算 否
天津华今集团有限公司 2,017,165.00 1-2 年 货款未结算 否
合计 30,788,715.12
(二十二) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以上 9,346,835.61 14,835,426.84
一年以内 269,592,895.33 249,269,571.52
合计 278,939,730.94 264,104,998.36
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
账龄超过 1 年的大额预收款项未偿还或未结转的原因主要是合同尚未执行完毕及尚未结算
的尾款。
(二十三) 应付职工薪酬
66
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,362,899.13 191,783,081.00 192,539,183.29 1,606,796.84
二、职工福利费 14,743,522.81 14,743,522.81
三、社会保险费 10,253,678.96 37,320,631.77 34,349,610.11 13,224,700.62
其中：医疗保险费 1,709,147.63 8,059,805.41 7,941,219.97 1,827,733.07
基本养老保险费 4,356,386.13 24,164,363.60 21,841,725.60 6,679,024.13
失业保险费 3,908,757.46 2,561,516.83 2,259,353.46 4,210,920.83
工伤保险费 146,735.91 1,861,474.69 1,671,386.32 336,824.28
生育保险费 132,651.83 673,471.24 635,924.76 170,198.31
四、住房公积金 11,831,837.43 9,545,039.56 10,627,445.50 10,749,431.49
五、辞退福利 73,351,884.17 794,515.14 10,662,662.83 63,483,736.48
六、其他
工会经费和职工教育经费 4,887,488.46 5,349,775.16 4,910,859.09 5,326,404.53
合计 102,687,788.15 259,536,565.44 267,833,283.63 94,391,069.96
(二十四) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -55,415.96 -47,245,944.14
营业税 70,634.61 62,466.71
企业所得税 60,151,109.35 93,044,784.36
个人所得税 3,954,078.70 1,296,835.62
城市维护建设税 786,893.31 1,229,742.63
资源税 5,544,855.13 5,626,559.26
房产税 232,381.65 2,356,098.71
土地使用税 366,790.87 1,679,586.08
车船使用税 -2,040.00
教育费附加 4,906,264.38 1,986,285.79
矿产资源补偿费 864,929.89 514,727.38
印花税 455,297.91 1,029,897.88
价格调节基金 1,783,313.37 1,367,550.29
散装水泥专项资金 841,962.55 1,219,962.55
合计 79,903,095.76 64,166,513.12
(二十五) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
国债转贷利息 8,512,977.00 8,404,977.00
中期票据 37,331,055.35 11,354,477.50
短期借款及专项应付款 1,033,218.39 1,033,218.39
长期借款利息 2,415,679.66 2,672,014.65
合计 49,292,930.40 23,464,687.54
(二十六) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
67
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
平凉市水泥厂 3,389,200.00 3,389,200.00 尚未支付
兰州铁路局兰州铁路分局 813,056.40 813,056.40 尚未支付
甘肃西部物流有限责任公司 128,338.25 128,338.25 尚未支付
张掖市环保建材有限责任公司 299,854.95
甘肃黑河水电开发股份有限公司 9,263,308.16 19,263,308.16 尚未支付
张掖市龙腾水泥有限责任公司 299,854.95 1,405,911.27 尚未支付
合计 13,893,757.76 25,299,669.03 /
(二十七) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以上 116,431,107.67 100,104,346.67
一年以内 152,468,131.22 235,061,298.31
合计 268,899,238.89 335,165,644.98
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 欠款金额 账龄 未偿还原因
夏河安多投资有限责任公司 16,612,333.00 2-3 年 收购款
诸暨市天韵汽车租赁有限公司 13,465,646.22 1-2 年 收购款
四川省旺苍县金旗水泥实业有限公司 10,358,189.40 1-2 年 收购款
2-3 年为 500,000.00 元，3 年
文县财政局 10,400,000.00 灾后重建基金
以上为 9,900,000.00 元。
1-2 年为 2,818,187.00 元，2-3
兰州嘉福元餐饮管理有限公司 8,793,413.25 年为 2,000,000.00 元，3 年以 代收款项
上为 3,975,226.25 元。
合计 59,629,581.87
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
项目 金额 账龄 性质或内容
夏河安多投资有限责任公司 16,612,333.00 2-3 年 收购款
诸暨市天韵汽车租赁有限公司 13,465,646.22 1-2 年 收购款
四川省旺苍县金旗水泥实业有限公司 10,358,189.40 1-2 年 收购款
2-3 年为 500,000.00 元，3 年
文县财政局 10,400,000.00 灾后重建基金
以上为 9,900,000.00 元。
1-2 年为 2,818,187.00 元，2-3
兰州嘉福元餐饮管理有限公司 8,793,413.25 年为 2,000,000.00 元，3 年以 代收款项
上为 3,975,226.25 元。
合计 59,629,581.87
(二十八) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
68
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 414,000,000.00 432,000,000.00
合计 414,000,000.00 432,000,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 197,000,000.00 272,000,000.00
信用借款 49,000,000.00 68,000,000.00
抵押/保证借款 138,000,000.00 40,000,000.00
抵押/质押/保证借款 22,000,000.00
合计 414,000,000.00 432,000,000.00
(二十九) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
一年内确认的递延收益 1,737,915.24 3,485,163.84
合计 1,737,915.24 3,485,163.84
(三十) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 295,000,000.00 350,000,000.00
信用借款 811,887,400.00 934,887,400.00
抵押/保证借款 735,000,000.00 560,000,000.00
抵押/质押/保证借款 70,000,000.00
合计 1,841,887,400.00 1,914,887,400.00
（1） 抵押借款详细情况如下：
本公司之子公司夏河祁连山安多公司向中国农业银行夏河支行借款 100,000,000.00 元，并
以固定资产向其提供了抵押担保，抵押的固定资产原值为 236,005,484.39 元，累计折旧为
82,762,622.12 元，账面净值为 153,242,862.27 元。截止 2013 年 12 月 31 日已偿还借款 70,000,000.00
元，重分类到一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 元。
（2） 抵押/保证借款详细情况如下：
1）成县祁连山公司：本公司之子公司成县祁连山公司向建行西固支行借款 165,000,000.00
元，本公司向其提供了保证担保同时成县祁连山公司以固定资产和土地使用权向其提供了抵押
担保，抵押的固定资产原值为 416,566,056.16 元，累计折旧为 81,410,366.02 元，账面净值为
335,155,690.14 元，土地使用权账面价值为 47,896,813.37 元。截止 2014 年 6 月 30 日已偿还借
款 17,000,000.00 元，重分类到一年内到期的非流动负债 38,000,000.00 元，长期借款余额为
110,000,000.00 元。
2）祁连山股份：本公司向兰州商业银行银隆支行借款 150,000,000.00 元，甘肃祁连山建材
控股有限公司向其提供了保证担保同时本公司之子公司民和祁连山公司以固定资产向其提供了
抵押担保，抵押的固定资产原值为 137,520,736.31 元，累计折旧为 71,213,544.81 元，账面净值
为 66,307,191.50 元。截止 2014 年 6 月 30 日已偿还借款 50,000,000.00 元，重分类到一年内到期
的非流动负债 100,000,000.00 元。
3）古浪祁连山公司：本公司之子公司古浪祁连山公司向中行武威支行借款 450,000,000.00
元，古浪祁连山公司以房屋建筑物、机器设备和土地使用权向其提供了抵押担保，同时本公司
69
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
向其提供了保证担保。抵押的固定资产原值为 681,129,145.80 元，累计折旧为 37,227,691.27 元，
账面净值为 643,901,454.53 元。抵押的土地使用权账面价值为 8,459,596.77 元。截止 2014 年 6
月 30 日尚未偿还借款。
4）张掖巨龙公司：本公司之子公司张掖巨龙公司向中国银行股份有限公司张掖分行借款
200,000,000.00 元，张掖巨龙公司以房屋建筑物、机器设备和土地使用权向其提供了抵押担保，
同时本公司和甘肃黑河水电开发股份有限公司向其提供了保证担保。抵押的固定资产原值为
318,065,915.69 元，累计折旧为 94,594,729.76 元，账面净值为 223,471,185.93 元。抵押的土地使
用权账面价值为 5,111,999.74 元。截止 2014 年 6 月 30 日偿还借款 25,000,000.00 元，余额为
175,000,000.00 元。
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额 本币金额
2011 年 10 2016 年 10
招商银行中期票据 人民币 7.99 700,000,000.00 700,000,000.00
月 26 日 月 26 日
2013 年 11 2015 年 6 月
中行武威支行 人民币 6.55 250,000,000.00 250,000,000.00
月5日 12 日
2014 年 3 月 2020 年 6 月
中行武威支行 人民币 6.55 200,000,000.00
31 日 12 日
中国银行股份有限公 2014 年 3 月 2018 年 3 月
人民币 7.04 100,000,000.00
司张掖分行 18 日 17 日
建行西固支行、成县 2009 年 2 月 2017 年 12
人民币 6.55 110,000,000.00 110,000,000.00
支行 5日 月 31 日
合计 / / / / 1,360,000,000.00 1,060,000,000.00
(三十一) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
省级污染减排专项资金 5,062,500.00 5,062,500.00
省级排污费环境保护项目补助资金 4,500,000.00 4,500,000.00
中央集中排污费补贴 320,000.00 320,000.00
省级排污费专项资金 895,833.33 895,833.34
省级环境保护专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00
环境保护专项资金 920,000.00 920,000.00
省级矿产保护项目资金 800,000.00 800,000.00
永登节能减排脱硫项目资金 1,350,000.00 1,350,000.00
节能改造补助资金 749,000.00 749,000.00
节能技改财政奖励资金 772,569.44 772,569.44
节能减排综合技术改造项目补助 519,999.96 519,999.96
第二批省预算内工业和信息化专项资金 1,100,000.00 1,100,000.00
支持新材料及现代高载能产业项目资金 1,146,527.74 1,146,527.74
甘肃省原材料及新材料产业省级预算专项资金 841,666.67 841,666.67
2013 年省属企业产业转型升级技改项目贷款贴息补
237,927.46 237,927.46
助资金
余热发电项目补助 13,598,264.05 13,299,930.69
索道拆迁补助款 4,647,983.17 4,647,983.17
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兰州市节能专项资金 200,000.00 200,000.00
马尾山石灰岩矿山资源综合利用项目 489,500.00 489,500.00
水泥粉磨节能技术改造项目资金 75,000.00 75,000.00
制成部旧包装系统改造项目资金 50,000.00 50,000.00
节能减排项目补助资金 5,175,000.00
节能环保专项补助资金 500,000.00
合计 44,951,771.82 38,978,438.47
期末账面余额
本期退
政府补助种类 列入其他非流 列 入 其 他 流 计入当年损益金额 退还原因
还金额
动负债金额 动负债金额
省级污染减排专项资金 5,062,500.00 226,250.00 226,250.00
省级排污费环境保护项
4,500,000.00
目补助资金
中央集中排污费补贴 320,000.00 40,000.00 40,000.00
省级排污费专项资金 895,833.33 41,666.67 41,666.66
省级环境保护专项资金 1,000,000.00 125,000.00 125,000.00
环境保护专项资金 920,000.00 90,000.00 90,000.00
省级矿产保护项目资金 800,000.00 50,000.00 50,000.00
永登节能减排脱硫项目
1,350,000.00 75,000.00 75,000.00
资金
节能改造补助资金 749,000.00 53,499.98 53,500.02
节能技改财政奖励资金 772,569.44 37,083.34 37,083.34
节能减排综合技术改造
519,999.96 32,499.98 32,500.02
项目补助
第二批省预算内工业和
1,100,000.00
信息化专项资金
支持新材料及现代高载
1,146,527.74 54,166.68 54,166.68
能产业项目资金
甘肃省原材料及新材料
841,666.67 50,000.00 50,000.00
产业省级预算专项资金
2013 年省属企业产业转
型升级技改项目贷款贴 237,927.46
息补助资金
余热发电项目补助 13,598,264.05 392,916.65 494,583.29
71
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
索道拆迁补助款 4,647,983.17 387,331.93 387,331.93
兰州市节能专项资金 200,000.00 20,000.00 20,000.00
马尾山石灰岩矿山资源
489,500.00 50,000.02 49,999.98
综合利用项目
水泥粉磨节能技术改造
75,000.00 7,500.00 7,500.00
项目资金
烟气排放自动监测系统
9,333.33
补助
制成部旧包装系统改造
50,000.00 5,000.00 5,000.00
项目资金
节能减排项目补助资金 5,175,000.00 75,000.00
节能环保专项补助资金 500,000.00
合计 44,951,771.82 1,737,915.24 1,923,915.25
(三十二) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总数 776,290,282.00 776,290,282.00
(三十三) 专项储备：
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
安全生产费 75,385,155.25 12,530,984.88 5,651,199.02 82,264,941.11
合计 75,385,155.25 12,530,984.88 5,651,199.02 82,264,941.11
(三十四) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,284,091,749.50 1,284,091,749.50
其他资本公积 47,024,689.27 47,024,689.27
合计 1,331,116,438.77 1,331,116,438.77
(三十五) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 219,240,884.79 219,240,884.79
合计 219,240,884.79 219,240,884.79
(三十六) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,749,974,885.27 /
调整后 年初未分配利润 1,749,974,885.27 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 258,285,869.47 /
减：提取法定盈余公积 10
期末未分配利润 2,008,260,754.74 /
72
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(三十七) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,775,765,937.67 2,286,556,425.13
其他业务收入 15,087,570.43 25,717,448.32
营业成本 1,974,846,707.75 1,720,926,182.05
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 2,589,392,054.25 1,811,482,546.88 2,102,330,214.30 1,540,590,061.24
商品熟料 51,384,572.20 45,626,289.41 86,270,054.87 77,311,543.15
混凝土 134,989,311.22 104,829,226.18 97,956,155.96 78,713,648.51
合计 2,775,765,937.67 1,961,938,062.47 2,286,556,425.13 1,696,615,252.90
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
1 50,895,986.00 1.83
2 49,299,653.77 1.78
3 46,001,908.12 1.66
4 43,814,362.74 1.58
5 39,718,275.73 1.43
合计 229,730,186.36 8.28
(三十八) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,632,139.00 1,090,613.27 商标使用费、租赁费的 5%
应缴纳营业税、增值税的
城市维护建设税 7,019,193.16 5,000,672.03
7%、5%、1%
教育费附加 8,760,892.06 6,261,656.15 应缴纳营业税、增值税的 5%
资源税 1,432,016.66 723,083.76 2 元/吨
价格调节基金 1,423,038.18 1,185,324.73 应缴纳增值税、营业税的 1%
合计 20,267,279.06 14,261,349.94 /
(三十九) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 93,326,508.20 79,940,391.96
运杂费 16,830,201.66 12,116,293.89
薪酬性支出 14,859,321.49 10,164,719.79
仓储费 137,760.00
业务招待费 2,436,288.39 3,305,048.57
交通费 1,989,700.86 2,162,273.27
折旧费 4,574,233.89 4,041,942.25
差旅费 809,440.62 977,698.41
广告费 1,025,933.63 623,053.50
73
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办公费 827,926.44 727,928.95
办公用房租赁费 528,666.65 594,144.78
通讯费 170,000.45 220,743.03
劳动保护费 68,761.30 33,942.78
其他 642,080.23 710,002.67
合计 138,089,063.81 115,755,943.85
(四十) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬性支出 78,219,205.52 84,785,235.64
折旧费 15,274,968.26 13,270,431.68
劳动保护费 411,444.89 373,973.12
取暖费 2,527,400.98 1,182,432.70
财产保险费 2,883,189.53 1,741,892.76
排污费 3,078,595.00 3,071,356.00
资源补偿费 1,320,017.49 757,982.73
税金 10,421,378.01 8,259,013.11
无形资产摊销 12,447,535.93 9,198,328.69
董事会经费 67,500.00 74,995.00
办公费 10,951,517.81 8,779,927.73
差旅费 2,194,151.45 1,969,164.38
业务招待费 3,168,114.38 5,637,713.00
水电费 2,928,519.33 2,213,293.87
中介机构费 5,002,366.76 4,447,863.50
诉讼费 265,086.00 312,017.00
绿化费 1,273,164.97 1,313,145.71
警卫消防费 1,204,981.31 915,415.52
仓库经费 1,165,914.92 1,155,175.74
固定资产修理费 95,618,731.92 71,376,174.29
其他 6,264,841.64 571,554.47
合计 256,688,626.10 221,407,086.64
(四十一) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 141,010,417.96 130,244,738.44
利息收入 -1,846,088.60 -1,840,699.75
其他支出 564,036.92 2,797,669.55
合计 139,728,366.28 131,201,708.24
(四十二) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 17,255,747.96 27,133,486.60
合计 17,255,747.96 27,133,486.60
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
74
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单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
酒钢（集团）宏达建材有
17,255,747.96 27,133,486.60 本期利润减少
限责任公司
合计 17,255,747.96 27,133,486.60 /
(四十三) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,720,438.98 9,883,182.22
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 12,720,438.98 9,883,182.22
(四十四) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 249,469.09 283,951.50 249,469.09
其中：固定资产处置利得 249,469.09 283,951.50 249,469.09
政府补助 54,299,761.47 27,418,834.06 4,166,715.25
其他 1,899,053.14 1,245,765.21 1,899,053.14
合计 56,448,283.70 28,948,550.77 6,315,237.48
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
《财政部、国家税务总局关于部分资源综合
增值税返还 50,133,046.22 24,313,142.25 利用及其它产品增值税政策问题的通知》（财
税【2001】198 号）（财税【2008】156 号）
《甘肃省财政厅关于下达 2006 年第八批省级
余热发电项目补贴 494,583.29 393,263.87
基建支出预算的通知》（甘财建[2006]247 号）
《关于下达 2007 年第四批环境保护专项资金
环境保护专项资金 90,000.00 90,000.00 计划的通知》（兰环发[2007]143 号、兰财城
[2007]77 号文件）
中央集中排污费 40,000.00 40,000.00 《甘肃省财政厅关于下达 2008 年中央集中排
75
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
污专项资金的通知》（甘财建【2008】300 号
文件）
《甘肃省财政厅关于下达 2008 年省级环境保
省级环境保护专项资金 125,000.00 125,000.00 护专项资金的通知》（甘财建【2008】204 号
文件）
《关于下达 2009 年兰州市节能专项资金计划
兰州市节能专项资金 20,000.00 20,000.00
的通知》（兰财企[2009]76 号文件）
《关于下达 2009 年第二批省级污染减排专项
省级污染减排专项资金 226,250.00 95,000.00
资金的通知》（甘财建[2009]335 号）
索道改造项目补偿款 387,331.93 387,331.94 天定高速公路索道改造协议书
水泥粉磨节能技术改造
7,500.00 兰财建【2008】79 号
项目资金
制成部旧包装系统改造
5,000.00 5,000.00 兰财城【2010】72 号
项目资金
烟气排放自动监测系统
9,333.33 14,000.00 青环发【2008】391 号
补助
2012 年扶持小微企业发 《关于下达 2012 年度兰州市小型微型企业发
160,000.00
展专项资金 展专项资金》（兰财企【2012】45 号）
《古浪县财政局古浪县环境保护局关于下达
环境污染治理基金 100,000.00 20,000.00 2013 年度污染治理专项资金的通知》古财建
【2014】1 号
节能改造补助资金 53,500.02 53,500.00 2009 年淘汰落后产能中央奖励资金
马尾山石灰岩矿山资源
49,999.98 50,000.00
综合利用项目
《甘肃省财政厅关于下达 2012 年度省级矿产
省级矿产保护项目资金 50,000.00 保护项目资金的通知》（甘财建【2012】137
号）
《关于下达 2012 年省级排污费专项资金的通
省级排污费专项资金 41,666.66
知》（宁环发【2012】478 号）
《青海省财政厅关于清算以前年度节能技术
节能技改财政奖励资金 37,083.34 改造财政奖励资金的通知》（青财建字【2013】
432 号）
《关于下达 2011 年甘肃省原材料及新材料产
甘肃省原材料及新材料
50,000.00 业省级预算专项资金计划的通知》（甘财建
产业省级预算专项资金
【2011】182 号）
《甘肃省财政厅甘肃省工业和信息化委员会
支持新材料及现代高载
54,166.68 关于下达 2013 年省级工业和信息化第一批专
能产业项目资金
项资金的通知》（甘财建【2013】170 号）
《甘肃省财政厅、甘肃省工业和信息化委员
节能减排综合技术改造
32,500.02 会关于下达 2012 年省级工业和信息化第二批
项目补助
专项资金的通知》（甘财建【2012】477 号）
《甘肃省人民政府办公厅转发省财政厅省人
甘肃省就业专项资金 708,096.00 社厅关于甘肃省就业专项资金使用管理暂行
办法的通知》（甘政办发【2010】110 号）
永登节能减排脱硫项目 《关于下达 2012 年省级污染减排专项资金的
75,000.00
资金 通知》甘财建【2012】468 号
76
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
节能减排项目补助资金 75,000.00 7,500.00
规模以上工业企业专项 规模以上工业企业专项资金补助 东工信
100,000.00
资金补助 【2013】1 号
天水市财政局天水市工业和信息化委员会文
件 关于下达 2013 年工业跨越式发展、装备
生产过程信息化管理扶
150,000.00 制造业发展和扶持非公有制经济发展（小微
持资金
企业发展）市级财政专项资金的通知 天财
建【2013】1170 号
2013 年淘汰落后产能中央财政奖励资金 甘
淘汰落后产能 1,490,000.00
财建【2013】540 号
《中共成县委员会、成县人民政府关于兑现
政府奖励资金 70,000.00 46,000.00 二 0 一二年度政府工作目标管理责任书的决
定》成通字【2013】1 号
《关于表彰 2013 年度青海省发展散装水泥先
政府奖励资金 1,400.00 进单位和先进工作者的决定》青建散【2014】
33 号
《青海省人民政府关于表彰 2012 年度青海省
青海省税收上缴先进单
1,400.00 30,000.00 上交税收成绩突出企业的决定》青政【2012】
位奖励资金
61 号
《中共古浪县委古浪县人民政府关于表彰奖
政府奖励资金 110,000.00 励 2013 年度纳税先进企业的决定》古发
【2014】24 号
《中共古浪县委古浪县人民政府关于表彰奖
政府奖励资金 20,000.00 励 2013 年度工业强县先进企业和先进单位的
决定》古发【2014】22 号
《中共定西市安定区人民政府关于兑现 2013
政府奖励资金 150,000.00 年度目标管理责任书表彰奖励先进集体和先
进个人的决定》安发【2014】2 号
《中共成县委员会关于兑现 2012 年度县委工
政府奖励资金 1,000.00
作目标责任书的决定》成通字【2013】2 号
甘肃省财政厅付 2013
50,000.00 甘肃省质量技术监督局名牌产品奖励
年度省政府质量奖
《甘肃省财政厅、甘肃省工业和信息化委员
循环经济节能补助资金 650,000.00 会关于下达 2012 年省级工业和信息化第二批
专项资金的通知》甘财建【2012】477 号
《兰州市人民政府关于表彰 2011 年度全市加
加快推进新型工业化进
50,000.00 快推进新型工业化进程先进县区政府和企业
程先进企业
的决定》兰政发【2012】189 号
《甘肃省财政厅关于下达 2012 年散装水泥工
散装奖励资金 150,000.00 作经费及专项扶持资金的通知》甘财建
【2012】497 号
《关于对获得 2012 年度全省科协系统先进集
甘肃科协奖励资金 10,000.00 体和个人等奖项的单位和个人进行表彰奖励
的通知》甘科协发【2012】147 号
合计 54,299,761.47 27,418,834.06 /
(四十五) 营业外支出：
77
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 129,105.21 122,473.35 129,105.21
其中：固定资产处置损失 129,105.21 122,473.35 129,105.21
其他 376,118.13 4,308,815.96 376,118.13
合计 505,223.34 4,431,289.31 505,223.34
(四十六) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
56,807,554.54 32,854,019.43
所得税
递延所得税调整 -5,146,994.39 -6,215,054.27
合计 51,660,560.15 26,638,965.16
(四十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 序号 本期金额 上期金额
归属于母公司股东的净利润 1 258,285,869.47 109,800,255.41
归属于母公司的非经常性损益 2 4,899,706.05 -588,253.21
归属于母公司股东、扣除非经常性损益
3=1-2 253,386,163.42 110,388,508.62
后的净利润
期初股份总数 4 776,290,282.00 597,146,371.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加
5
股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至期末的累
7
计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至期末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6×7÷
发行在外的普通股加权平均数 776,290,282.00 597,146,371.00
11-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.3327 0.1839
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.3264 0.1849
(四十八) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 1,846,088.60
保险赔款 4,179,011.01
78
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
押金 3,159,954.65
保证金 12,046,450.00
政府补助 8,317,800.00
收回备用金 1,713,656.16
受限资金的减少额 788,920.00
其他 877,500.40
合计 32,929,380.82
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
办公费 11,779,444.25
办公用房租赁费 528,666.65
包装袋 54,867,255.37
财产保险费 7,962,312.99
差旅费 3,003,592.07
董事会经费 67,500.00
固定资产修理费 14,333,260.72
广告费 1,025,933.63
交通费 1,989,700.86
警卫消防费 1,204,981.31
绿化费 1,273,164.97
排污费 3,078,595.00
水电费 2,928,519.33
通讯费 170,000.45
退还押金、保证金 17,500,500.00
业务招待费 5,604,402.77
银行手续费 564,036.92
运杂费 22,197,432.11
增加的受限资金 96,386,115.00
招标费 34,774.00
中介机构费 3,804,833.30
其他 3,822,948.43
合计 254,127,970.13
(四十九) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 270,051,274.29 123,850,203.41
加：资产减值准备 12,720,438.98 9,883,182.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 266,355,268.53 216,020,931.11
无形资产摊销 12,447,535.93 9,198,328.70
长期待摊费用摊销 9,544,695.33 2,625,556.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-158,932.00 -260,761.90
益以“－”号填列）
79
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 38,568.12 118,168.96
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 141,010,417.96 130,244,738.44
投资损失（收益以“－”号填列） -17,255,747.96 -27,133,486.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,048,583.15 4,153,160.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,098,411.24 -2,061,894.14
存货的减少（增加以“－”号填列） -68,019,694.77 35,666,209.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -108,906,476.99 -121,457,642.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 83,359,779.75 348,692,590.54
其他 -95,597,195.00 -74,363,570.00
经营活动产生的现金流量净额 500,442,937.78 655,175,714.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 569,941,427.90 723,175,442.85
减：现金的期初余额 465,294,035.33 810,448,276.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 104,647,392.57 -87,272,833.97
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 569,941,427.90 465,294,035.33
其中：库存现金 479,493.04 807,498.25
可随时用于支付的银行存款 569,461,934.86 722,367,944.60
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 569,941,427.90 465,294,035.33
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对
企业 注册 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
母公司名称
类型 地 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
甘肃祁连山 中国中材
国有 兰州 脱利 生产
建材控股有 35,267 13.22 13.22 集团有限 100003604
控股 市 成 制造
限公司 公司
80
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 注册地 注册资本
型 表 质 例(%) 比例(%) 码
永登祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃永登 张世英 52,009.57 100.00 100.00 22459263-1
限公司 任公司 产
兰州祁连山汉邦混 有限责
甘肃兰州 邵礼锋 混凝土 1,719.52 100.00 100.00 26352586-1
凝土工程有限公司 任公司
兰州永固祁连山水 有限责 水泥生
甘肃兰州 王国胜 3,536.65 74.20 74.20 72024335-0
泥有限公司 任公司 产
兰州祁连山混凝土 有限责
甘肃兰州 邵礼锋 混凝土 376.00 100.00 100.00 29660882-3
工程有限公司 任公司
天水祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃武山 熊向忠 5,500.00 100.00 100.00 75090998-5
限公司 任公司 产
平凉祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃平凉 董晔国 8,748.94 97.71 97.71 75093576-1
限公司 任公司 产
甘谷祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃甘谷 张存仁 13,780.09 100.00 100.00 72025426-0
限公司 任公司 产
天水祁连山水泥销 有限责 水泥销
甘肃天水 张学龙 300.00 100.00 100.00 75093359-8
售有限公司 任公司 售
兰州红古祁连山水 股份公 甘肃兰州 水泥生
郝敬杰 21,576.70 53.89 53.89 71909353-5
泥股份有限公司 司 市 产
民和祁连山水泥有 有限责 水泥生
青海民和 郝敬杰 9,000.00 100.00 100.00 78142619-3
限公司 任公司 产
青海祁连山水泥有 有限责 水泥生
青海湟中 黄继德 23,903.40 100.00 100.00 66190383-X
限公司 任公司 产
青海祁材矿业有限 有限责 水泥生
青海湟中 黄继德 2,000.00 80.00 80.00 66193624-4
公司 任公司 产
成县祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃陇南 尚再国 42,798.68 100.00 100.00 67591838-9
限公司 任公司 产
漳县祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃漳县 于波 32,400.00 100.00 100.00 69561099-8
限公司 任公司 产
文县祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃文县 曾廷祥 13,000.00 60.00 60.00 55629988-8
限公司 任公司 产
水泥及
兰州祁连山水泥商 有限责
甘肃兰州 罗鸿基 混凝土 4,000.00 100.00 100.00 55127104-2
砼有限公司 任公司
生产
水泥及
定西祁连山水泥商 有限责
甘肃定西 张晓瑛 混凝土 3,500.00 100.00 100.00 57160263-8
砼有限公司 任公司
生产
嘉峪关中材祁连山 有限责 甘肃嘉峪 水泥销
张学龙 1,000.00 100.00 100.00 57163012-9
商贸有限公司 任公司 关 售
古浪祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃古浪 蒋朝晖 29,400.00 100.00 100.00 57626086-8
限公司 任公司 产
玉门祁连山水泥有 有限责 水泥生
甘肃玉门 脱利成 5,000.00 100.00 100.00 57629139-X
限公司 任公司 产
81
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
水泥生
夏河祁连山安多水 有限责 甘南州夏
李永军 产及销 5,869.00 65.00 65.00 22656010-7
泥有限公司 任公司 河县
售
陇南祁连山水泥销 有限责 水泥销
甘肃陇南 张学龙 1,000.00 100.00 100.00 59551231-1
售有限公司 任公司 售
混凝土
平安祁连山商砼有 有限责 青海省平
俞学弟 生产及 1,000.00 100.00 100.00 59503746-9
限公司 任公司 安县
销售
混凝土
武威祁连山商砼有 有限责 甘肃省武
王学军 生产及 1,000.00 100.00 100.00 05313971-9
限公司 任公司 威市
销售
水泥生
西藏中材祁连山水 有限责 西藏堆龙
脱利成 产及销 5,600.00 60.00 60.00 58578510-5
泥有限公司 任公司 德庆县
售
水泥生
甘肃张掖巨龙建材 有限责 甘肃省张
朱兴杰 产及销 10,000.00 26.00 26.00 69560693-X
有限责任公司 任公司 掖市
售
混凝土
甘谷祁连山商砼有 有限责 甘肃省甘
王文强 生产及 1,000.00 100.00 100.00 06721893-6
限公司 任公司 谷县
销售
混凝土
兰州中川祁连山商 有限责 甘肃省兰
杨学文 生产及 1,000.00 100.00 100.00 07043879-6
砼有限公司 任公司 州市
销售
水泥生
肃南祁连山水泥有 有限责 甘肃省肃
刘伦坤 产及销 5,000.00 100.00 100.00 07359134-X
限公司 任公司 南县
售
水泥生
陇南祁连山水泥有 有限责 甘肃省陇
李向春 产及销 5,000.00 100.00 100.00 67594253-0
限公司 任公司 南市
售
(三) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
中材天津重型机械有限公司 集团兄弟公司
中材装备集团有限公司南京分公司 集团兄弟公司
北京通达耐火工程技术有限公司 集团兄弟公司
常熟中材装备重型机械有限公司 集团兄弟公司
成都建筑材料工业设计研究院有限公司 集团兄弟公司
成都建筑材料工业设计研究院有限公司装备技术分公司 集团兄弟公司
河南中材环保有限公司 集团兄弟公司
济南中材供应链管理有限公司 集团兄弟公司
建材天水地质工程勘察院 集团兄弟公司
溧阳中材重型机器有限公司 集团兄弟公司
青海岩土工程勘察院 集团兄弟公司
上饶中材机械有限公司 集团兄弟公司
天津椿本输送机械有限公司 集团兄弟公司
天津矿山工程有限公司 集团兄弟公司
天津矿山工程有限公司 集团兄弟公司
82
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
天津仕敏工程建设监理技术咨询有限公司 集团兄弟公司
徐州中材装备重型机械有限公司 集团兄弟公司
中材（天津）控制工程有限公司 集团兄弟公司
中材（天津）重型机械有限公司 集团兄弟公司
中材成都重型机械有限公司 集团兄弟公司
中材国际环境工程（北京）有限公司 集团兄弟公司
中材机电备件有限公司 集团兄弟公司
中材节能发展有限公司 集团兄弟公司
中材科技股份有限公司 集团兄弟公司
中材装备集团有限公司 集团兄弟公司
中材淄博重型机械制造有限公司 集团兄弟公司
中国建筑材料工业地质勘查中心甘肃总队 集团兄弟公司
中国建筑材料工业地质勘查中心四川总队 集团兄弟公司
中国建筑材料工业建设西安工程有限公司 集团兄弟公司
中国中材国际工程股份有限公司 集团兄弟公司
中国中材国际工程股份有限公司邯郸技术装备分公司 集团兄弟公司
中国中材国际工程股份有限公司天津分公司 集团兄弟公司
甘肃黑河水电开发股份有限公司 其他
甘肃省建筑构件工程有限责任公司 其他
酒钢（集团）宏达建材有限责任公司 其他
兰州翀翔建材有限公司 其他
兰州中川祁连山水泥有限公司 其他
张掖市龙腾水泥有限责任公司 其他
张掖市三强化工建材公司 其他
夏河安多投资有限责任公司 其他
临泽县生源实业有限责任公司 其他
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
天津矿山工程有
采购商品 招标方式 5,588,400.16 0.36 7,251,758.01 0.59
限公司
中材成都重型机
采购商品 招标方式 13,333.33
械有限公司
中材机电备件有
采购商品 招标方式 2,696,382.94 0.17 2,210,404.24 0.18
限公司
中材科技股份有
采购商品 招标方式 10,147,205.12 0.65 1,000,000.00 0.08
限公司
中国建筑材料工
业建设西安工程 采购商品 招标方式 20,151,887.47 1.29 7,664,293.81 0.63
有限公司
溧阳中材重型机 采购商品 招标方式 708,159.81 0.05 362,735.07 0.03
83
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
器有限公司
济南中材供应链
采购商品 招标方式 11,796,514.03 0.76
管理有限公司
徐州中材装备重
采购商品 招标方式 305,982.90 0.02
型机械有限公司
中材装备集团有
采购商品 招标方式 2,585,623.07 0.17 256,410.26 0.02
限公司
北京通达耐火技
采购商品 招标方式 1,338,922.46 0.09
术有限公司
上饶中材机械有
采购商品 招标方式 478,632.48 0.03 6,495.72
限公司
中材淄博重型机
采购商品 招标方式 214,529.91 0.01
械制造有限公司
中材装备集团有
限公司南京分公 采购商品 招标方式 602,991.45 0.04
司
天津矿山工程有
限公司成县分公 采购商品 招标方式 11,358,944.74 0.73
司
天津椿本输送机
采购商品 招标方式 182,846.15 0.01
械有限公司
常熟中材装备重
采购商品 招标方式 47,008.54
型机械有限公司
中国建筑材料工
业地质勘查中心 采购商品 招标方式 100,000.00 0.01
甘肃总队
建材天水地质工
采购商品 招标方式 65,184.00 0.01
程勘察院
中国中材国际工
程股份有限公司
采购商品 招标方式 10,170.94
邯郸技术装备分
公司
酒钢（集团）宏
达建材有限责任 采购商品 招标方式 4,206,274.81 0.27 28,408,033.87 2.32
公司
天津矿山工程有
接受劳务 招标方式 10,811,319.29 3.77 13,670,000.00 2.59
限公司
中国建筑材料工
业建设西安工程 接受劳务 招标方式 19,882,558.73 6.94 33,090,847.06 6.26
有限公司
建材天水地质工
接受劳务 招标方式 54,892.80 0.02
程勘察院
中材节能发展有
接受劳务 招标方式 45,318,498.16 15.81
限公司
成都建筑材料工
接受劳务 招标方式 158,336,219.50 55.24
业设计研究院有
84
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
限公司
中材机电备件有
接受劳务 招标方式 1,734,749.71 0.61
限公司
中国建筑材料工
业地质勘查中心 接受劳务 招标方式 1,398,000.00 0.49
甘肃总队
中材淄博重型机
接受劳务 招标方式 167,521.37 0.06
械制造有限公司
中材国际环境工
程（北京）有限 接受劳务 招标方式 1,385,905.52 0.48 1,881,631.95 0.36
公司
中国中材国际工
接受劳务 招标方式 36,599,272.33 6.92
程股份有限公司
河南中材环保有
接受劳务 招标方式 1,282,051.28 0.24
限公司
溧阳中材重型机
接受劳务 招标方式 222,222.22 0.04
器有限公司
天津仕敏工程建
设监理技术咨询 接受劳务 招标方式 160,000.00 0.03
有限公司
中材（天津）控
接受劳务 招标方式 628,205.13 0.12
制工程有限公司
中材装备集团有
接受劳务 招标方式 4,829,059.83 0.91
限公司
青海岩土工程勘
接受劳务 招标方式 178,000.00 0.03
察院
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
成都建筑材料工
业设计研究院有 出售商品 市场价 2,771,027.72 0.12
限公司
天津矿山工程有
出售商品 市场价 304,384.72 0.01
限公司
中国建筑材料工
业建设西安工程 出售商品 市场价 4,498,996.50 0.19
有限公司
酒钢（集团）宏
达建材有限责任 出售商品 市场价 299,155.17 0.01
公司
张掖市龙腾水泥
出售商品 市场价 2,305,727.10 0.08
有限责任公司
张掖市三强化工 出售商品 市场价 837,000.00 0.03
85
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
建材公司
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
定价依据 赁收益
甘肃省建筑 兰州永固祁
构件工程有 连山水泥有 土地、设备 2014 年 4 月 1 日 2015 年 3 月 31 日 市场价格 2,065,000.00
限责任公司 限公司
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
甘肃祁连山建材控 甘肃祁连山水泥集团股份 2010 年 7 月 1 日～
30,000,000.00 否
股公司 有限公司 2015 年 6 月 30 日
甘肃祁连山建材控 甘肃祁连山水泥集团股份 2010 年 7 月 28 日～
30,000,000.00 否
股公司 有限公司 2014 年 7 月 27 日
甘肃祁连山建材控 甘肃祁连山水泥集团股份 2010 年 7 月 28 日～
90,000,000.00 否
股公司 有限公司 2015 年 7 月 27 日
甘肃祁连山建材控 2010 年 4 月 30 日～
青海祁连山水泥有限公司 100,000,000.00 否
股公司 2015 年 4 月 30 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 2 月 5 日～
成县祁连山水泥有限公司 38,000,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 2 月 5 日～
成县祁连山水泥有限公司 40,000,000.00 否
团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 2 月 5 日～
成县祁连山水泥有限公司 40,000,000.00 否
团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 2 月 5 日～
成县祁连山水泥有限公司 30,000,000.00 否
团股份有限公司 2017 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 4 月 17 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 18,500,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 7 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 4 月 17 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 18,500,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 12 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 4 月 17 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 18,500,000.00 否
团股份有限公司 2015 年 7 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 4 月 17 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 18,500,000.00 否
团股份有限公司 2015 年 12 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 4 月 17 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 23,500,000.00 否
团股份有限公司 2016 年 4 月 17 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 8 月 4 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 8,000,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 8 月 4 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 8,000,000.00 否
团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 8 月 4 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 8,000,000.00 否
团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 8 月 28 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 15,000,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 12 月 31 日
86
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
甘肃祁连山水泥集 2009 年 8 月 28 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 15,000,000.00 否
团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 2009 年 8 月 28 日～
甘谷祁连山水泥有限公司 15,000,000.00 否
团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日
甘肃祁连山水泥集 古浪公司祁连山水泥有限 2013 年 11 月 5 日～
250,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2015 年 6 月 12 日
甘肃祁连山水泥集 古浪公司祁连山水泥有限 2014 年 3 月 31 日～
200,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2020 年 6 月 12 日
甘肃祁连山水泥集 青海公司祁连山水泥有限 2011 年 10 月 12 日～
40,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2015 年 6 月 11 日
甘肃祁连山水泥集 青海公司祁连山水泥有限 2011 年 11 月 8 日～
5,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2014 年 11 月 20 日
甘肃祁连山水泥集 青海公司祁连山水泥有限 2011 年 11 月 8 日～
5,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2015 年 5 月 20 日
甘肃祁连山水泥集 青海公司祁连山水泥有限 2011 年 11 月 8 日～
5,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2015 年 11 月 20 日
甘肃祁连山水泥集 青海公司祁连山水泥有限 2011 年 11 月 8 日～
5,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2016 年 5 月 20 日
甘肃祁连山水泥集 青海公司祁连山水泥有限 2011 年 11 月 8 日～
5,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2016 年 11 月 20 日
甘肃祁连山水泥集 青海公司祁连山水泥有限 2011 年 11 月 8 日～
5,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2017 年 5 月 20 日
甘肃祁连山水泥集 青海公司祁连山水泥有限 2011 年 11 月 8 日～
5,000,000.00 否
团股份有限公司 公司 2017 年 11 月 20 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 13,500,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 7 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 5,000,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 7 月 5 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 8,500,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 12 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 8,500,000.00 否
团股份有限公司 2015 年 7 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 8,500,000.00 否
团股份有限公司 2015 年 12 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 8,500,000.00 否
团股份有限公司 2016 年 7 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 8,500,000.00 否
团股份有限公司 2016 年 12 月 1 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 2,500,000.00 否
团股份有限公司 2017 年 4 月 30 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 5 月 30 日～
永登祁连山水泥有限公司 7,000,000.00 否
团股份有限公司 2017 年 5 月 30 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 7 月 20 日～
漳县祁连山水泥有限公司 10,000,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 9 月 20 日
甘肃祁连山水泥集 2010 年 7 月 20 日～
漳县祁连山水泥有限公司 10,000,000.00 否
团股份有限公司 2014 年 12 月 20 日
87
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
甘肃祁连山水泥集 2010 年 7 月 20 日～
漳县祁连山水泥有限公司 10,000,000.00 否
团股份有限公司 2015 年 3 月 20 日
甘肃祁连山水泥集
团股份有限公司、甘 甘肃张掖巨龙建材有限责 2013 年 11 月 25 日～
75,000,000.00 否
肃黑河水电开发股 任公司 2017 年 11 月 24 日
份有限公司
甘肃祁连山水泥集
团股份有限公司、甘 甘肃张掖巨龙建材有限责 2014 年 3 月 18 日～
100,000,000.00 否
肃黑河水电开发股 任公司 2018 年 3 月 17 日
份有限公司
甘肃祁连山水泥集
团股份有限公司、甘 甘肃张掖巨龙建材有限责 2014 年 6 月 5 日～
10,000,000.00 否
肃黑河水电开发股 任公司 2015 年 6 月 5 日
份有限公司
甘肃祁连山水泥集
团股份有限公司、甘 甘肃张掖巨龙建材有限责 2014 年 5 月 26 日～
10,000,000.00 否
肃黑河水电开发股 任公司 2015 年 5 月 26 日
份有限公司
4、 其他关联交易
关联方资金存贷
收取利息或支付
项目名称 期末金额 期初金额 利率（%）
利息手续费
资金存款
其中：中材集团财务公司 72,097,463.04 42,414.17
资金贷款
其中：中国中材股份有限公司 100,000,000.00 2,945,000.00 5.7
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 兰州中川祁连山水泥有限公司 6,917,844.58 2,469,121.01 7,317,844.58 1,133,635.16
应收账款 酒钢（集团）宏达建材有限责任公司 264,813.60 13,240.68
应收账款 临泽县生源实业有限责任公司 2,256,642.52 193,790.14 799,184.72 66,945.24
应收账款 张掖市龙腾水泥有限责任公司 1,935,590.52 96,779.53 1,540,124.22 77,006.21
应收账款 张掖市三强化工建材公司 4,762,154.57 332,996.70 3,774,967.93 188,748.40
其他应收款 兰州翀翔建材有限公司 4,286,686.64 4,286,686.64 4,286,686.64 4,286,686.64
其他应收款 甘肃黑河水电开发股份有限公司 3,514,344.84
其他应收款 夏河安多投资有限责任公司 599,241.57 29,962.08 2,316,088.54 115,804.43
其他应收款 临泽县生源实业有限责任公司 899,815.83 44,990.79 899,815.83
其他应收款 张掖市三强化工建材公司 899,815.83 44,990.79 899,815.83
其他应收款 张掖市龙腾水泥有限公司 899,815.83 44,990.79
预付账款 溧阳中材重型机器有限公司 1,200.00 1,200.00
88
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
预付账款 中材装备集团有限公司 340,000.00 3,317,000.00
预付账款 中材装备集团有限公司南京分公司 670,225.00
中国建筑材料工业建设西安工程有
预付账款 5,252,331.87 6,264,001.08
限公司
预付账款 中材节能发展有限公司 4,591,501.84 9,171,345.48
预付账款 中材国际环境工程（北京）有限公司 440,000.00
成都建筑材料工业设计研究院有限
预付账款 8,370,424.65 135,942,795.17
公司
预付账款 建材天水地质工程勘察院 360.00 22,252.80
预付账款 上饶中材机械有限公司 560,000.00
预付账款 中材成都重型机械有限公司 173,880.00 5,100.00
预付账款 中材机电备件有限公司 1,959,820.00
预付账款 中材淄博重型机械有限公司 250,000.00
中国中材国际工程股份有限公司天
预付账款 5,698,012.63 1,425,932.23
津分公司
预付账款 天津椿本输送机械有限公司 25,000.00
预付账款 北京通达耐火工程技术有限公司 85,699.37
中国建筑材料工业地质勘查中心四
预付账款 240,000.00
川总队
中国建筑材料工业地质勘察中心甘
预付账款 2,500,000.00
肃总队
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 成都建筑材料工业设计研究院有限公司装备技术分公司 251,800.80 251,800.80
应付账款 溧阳中材重型机器有限公司 250,168.80 196,200.00
应付账款 天津矿山工程有限公司 20,611,801.39 7,796,689.38
应付账款 中材（天津）重型机械有限公司 21,900.00 103,900.00
应付账款 中国中材国际工程股份有限公司天津分公司 26,600,413.55 26,600,413.55
应付账款 中材机电备件有限公司 854,607.40 1,791,926.40
应付账款 中材科技股份有限公司 6,452,230.00 2,961,300.00
应付账款 中材装备集团有限公司 953,500.00 2,804,500.00
应付账款 中国建筑材料工业建设西安工程有限公司 7,711,539.83 367,182.78
应付账款 建材天水地质工程勘察院 2,412.00 16,112.00
应付账款 中材节能发展有限公司 17,945,071.87 999,704.79
应付账款 北京通达耐火技术有限公司 434,055.21 565,013.37
应付账款 河南中材环保有限公司 150,000.00 150,000.00
应付账款 济南中材供应链管理有限公司 4,700,558.61 4,543,850.60
应付账款 中材（天津）控制工程有限公司 73,500.00 73,500.00
应付账款 中材成都重型机械有限公司 18,000.00
应付账款 中材国际环境工程（北京）有限公司 700,000.00 560,000.00
应付账款 中材装备集团有限公司南京分公司 35,275.00
应付账款 中材淄博重型机械制造有限公司 9,800.00
应付账款 成都建筑材料工业设计研究院有限公司 105,300.00
应付账款 酒钢（集团）宏达建材有限责任公司 34,341.57
89
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
其他应付款 中国建筑材料工业建设西安工程有限公司 20,000.00 20,000.00
其他应付款 建材天水地质工程勘察院 3,000.00
其他应付款 中国建筑材料工业地质勘查中心甘肃总队 237,000.00
其他应付款 成都建筑材料工业设计研究院有限公司 18,000.00 18,000.00
其他应付款 临泽县生源实业有限责任公司 1,796,437.50
其他应付款 甘肃省建筑构件工程有限责任公司 574,699.80 466,357.33
其他应付款 夏河安多投资有限责任公司 16,612,333.00 16,612,333.00
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
2014 年 3 月 11 日本公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了《2013 年度利润分配方
案》，拟以 2013 年末总股本 776,290,282.00 股为基数,每 10 股派发现金股利 1.5 元(含税)，本方
案于 2014 年 6 月 22 日经 2013 年度股东大会审议通过，公司将在股东大会审议通过之日起两个
月内完成 2013 年度利润分配方案的实施。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
60,145,638.67 68.80 2,469,121.01 4.11 77,099,090.71 69.51 1,442,132.06 1.87
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
其中：账龄
23,767,869.70 27.19 5,556,131.35 23.38 30,309,066.10 27.33 5,063,453.27 16.71
组合
组合小计 23,767,869.70 27.19 5,556,131.35 23.38 30,309,066.10 27.33 5,063,453.27 16.71
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 3,501,816.15 4.01 3,501,816.15 100.00 3,501,816.15 3.16 3,501,816.15 100.00
准备的应收
账款
合计 87,415,324.52 / 11,527,068.51 / 110,909,972.96 / 10,007,401.48 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
合并范围内关联方
1 37,439,075.52
不计提坏账准备
90
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并范围内关联方
2 15,788,718.57
不计提坏账准备
单项重大，按照个别
3 6,917,844.58 2,469,121.01 35.69
认定计提坏账准备
合计 60,145,638.67 2,469,121.01 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 9,590,235.69 40.35 479,511.79 22,193,264.95 73.22 1,109,663.25
1至2年 8,727,759.57 36.72 872,775.96 3,684,457.87 12.16 368,445.79
2至3年 1,048,531.16 4.41 209,706.23 634,411.82 2.09 126,882.36
3至4年 614,411.82 2.59 307,205.91 500,000.00 1.65 250,000.00
4至5年 500,000.00 2.10 400,000.00 442,347.95 1.46 353,878.36
5 年以上 3,286,931.46 13.83 3,286,931.46 2,854,583.51 9.42 2,854,583.51
合计 23,767,869.70 100.00 5,556,131.35 30,309,066.10 100.00 5,063,453.27
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
账龄较长，收回可
1 291,801.00 291,801.00 100
能性较小
账龄较长，收回可
2 232,175.00 232,175.00 100
能性较小
账龄较长，收回可
3 179,510.00 179,510.00 100
能性较小
账龄较长，收回可
4 174,096.00 174,096.00 100
能性较小
账龄较长，收回可
5 150,028.00 150,028.00 100
能性较小
账龄较长，收回可
6 2,474,206.15 2,474,206.15 100
能性较小
合计 3,501,816.15 3,501,816.15 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
1-2 年为 20,139,889.48 元，2-3
1 子公司 37,439,075.52 44.24
年为 17,299,186.04 元。
1-2 年为 5,823,492.28 元，2-3
2 子公司 15,788,718.57 18.66
年为 9,280,443.46 元。
2-3 年为 3,299,337.60 元，3-4
3 投资单位 6,917,844.58 8.17
年为 3,618,506.98 元。
91
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
1-2 年为 2,350,147.40 元，2-3
4 客户 3,204,526.55 3.79
年为 854,379.15 元。
5 客户 3,164,299.62 1 年以内 3.74
合计 / 66,514,464.84 / 78.60
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
兰州祁连山汉邦混凝土
子公司 37,439,075.52 44.24
工程有限公司
兰州祁连山混凝土工程
子公司 15,788,718.57 18.66
有限公司
兰州中川祁连山水泥有
投资单位 6,917,844.58 8.17
限公司
合计 / 60,145,638.67 71.07
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
442,272,386.08 95.94 250,000.00 0.06 449,843,380.17 95.12
备的其他应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
其中：账龄组合 8,153,965.40 1.77 1,062,640.48 13.61 6,854,398.11 1.45 820,646.20 11.97
组合小计 8,153,965.40 1.77 1,062,640.48 13.61 6,854,398.11 1.45 820,646.20 11.97
单项金额虽不重
大但单项计提坏
10,562,130.83 2.29 4,556,686.64 28.96 16,237,835.73 3.43 4,556,686.64 28.06
账准备的其他应
收账款
合计 460,988,482.31 / 5,869,327.12 / 472,935,614.01 / 5,377,332.84 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
1 144,919,067.06 合并范围内关联方
2 50,854,227.33 合并范围内关联方
3 46,649,135.64 合并范围内关联方
4 46,428,052.99 合并范围内关联方
5 43,560,031.99 合并范围内关联方
6 109,861,871.07 250,000.00 0.23
合计 442,272,386.08 250,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
账龄 期末数 期初数
92
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 4,159,218.78 51.02 207,960.95 5,304,510.39 77.39 265,225.53
1至2年 2,804,512.70 34.39 280,451.27 980,452.35 14.30 98,045.24
2至3年 758,219.35 9.30 151,643.87 86,500.67 1.26 17,300.13
3至4年 10,000.67 0.12 5,000.34 83,070.00 1.21 41,535.00
4至5年 22,149.20 0.27 17,719.35 6,622.00 0.10 5,297.60
5 年以上 399,864.70 4.90 399,864.70 393,242.70 5.74 393,242.70
合计 8,153,965.40 100.00 1,062,640.48 6,854,398.11 100.00 820,646.20
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
兰州翀翔建材有限公司 4,286,686.64 4,286,686.64 100.00 停业
武威祁连山商砼有限公司 4,287,990.68 合并范围关联方
内蒙古第一机械制造有限公司 270,000.00 270,000.00 停业
陇南祁连山水泥销售有限公司 1,544,102.07 合并范围关联方
甘肃张掖巨龙建材有限责任公司 173,351.44 合并范围关联方
合计 10,562,130.83 4,556,686.64 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
青海祁连山水泥有限公司 子公司 144,919,067.06 1 年以内 31.12
漳县祁连山水泥有限公司 子公司 50,854,227.33 1 年以内 10.92
古浪祁连山水泥有限公司 子公司 46,649,135.64 1 年以内 10.02
平凉祁连山水泥有限公司 子公司 46,428,052.99 1 年以内 9.97
兰州祁连山水泥商砼有限公司 子公司 43,560,031.99 1 年以内 9.36
合计 / 332,410,515.01 / 71.39
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
青海祁连山水泥有限公司 子公司 144,919,067.06 31.12
漳县祁连山水泥有限公司 子公司 50,854,227.33 10.92
古浪祁连山水泥有限公司 子公司 46,649,135.64 10.02
平凉祁连山水泥有限公司 子公司 46,428,052.99 9.97
兰州祁连山水泥商砼有限公司 子公司 43,560,031.99 9.36
兰州红古祁连山水泥股份有限公司 子公司 36,707,601.07 7.88
定西祁连山水泥商砼有限公司 子公司 28,610,075.14 6.14
兰州中川祁连山商砼有限公司 子公司 26,140,000.00 5.61
甘谷祁连山商砼有限公司 子公司 8,266,875.72 1.78
兰州祁连山混凝土工程有限公司 子公司 5,137,319.14 1.10
兰州翀翔建材有限公司 投资单位 4,286,686.64 0.92
武威祁连山商砼有限公司 子公司 4,287,990.68 0.92
93
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
陇南祁连山水泥销售有限公司 子公司 1,544,102.07 0.33
甘肃张掖巨龙建材有限责任公司 子公司 173,351.44 0.04
合计 / 447,564,516.91 96.11
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
减 本期 在被投
资单位
值 计提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减值 持股比
比例
备 准备 例（％）
（％）
永登祁连山水泥有
549,768,157.47 549,768,157.47 549,768,157.47 100 100
限公司
平凉祁连山水泥有
111,054,370.73 111,054,370.73 111,054,370.73 97.71 97.71
限公司
兰州红古祁连山水
82,449,426.01 82,449,426.01 82,449,426.01 53.89 53.89
泥股份有限公司
兰州祁连山汉邦混
17,336,143.93 17,336,143.93 17,336,143.93 100 100
凝土工程有限公司
兰州祁连山混凝土
4,971,886.06 4,971,886.06 4,971,886.06 100 100
工程有限公司
兰州永固祁连山水
26,242,151.00 26,242,151.00 26,242,151.00 74.2 74.2
泥有限公司
天水祁连山水泥有
87,911,024.69 87,911,024.69 87,911,024.69 100 100
限公司
青海祁连山水泥有
239,034,000.00 239,034,000.00 239,034,000.00 100 100
限公司
甘谷祁连山水泥有
145,308,732.78 145,308,732.78 145,308,732.78 100 100
限公司
成县祁连山水泥有
427,986,800.00 427,986,800.00 427,986,800.00 100 100
限公司
天水祁连山水泥销
1,910,000.00 1,910,000.00 1,910,000.00 100 100
售有限公司
兰州祁连山水泥商
40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100 100
砼有限公司
漳县祁连山水泥有
324,000,000.00 324,000,000.00 324,000,000.00 100 100
限公司
兰州兰石重型装备
42,472,865.00 42,472,865.00 42,472,865.00 3.48 3.48
股份有限公司
文县祁连山水泥有
78,000,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00 60 60
限公司
兰州中川祁连山水
3,957,426.00 3,957,426.00 3,957,426.00 18 18
泥有限公司
兰州翀翔建材有限
9,495,603.68 9,495,603.68 9,495,603.68 56 56
公司
定西祁连山水泥商 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 100 100
94
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
砼有限公司
嘉峪关中材祁连山
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
商贸有限公司
古浪祁连山水泥有
294,000,000.00 294,000,000.00 294,000,000.00 100 100
限公司
玉门祁连山水泥有
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
限公司
古浪峡水泥有限责
62,720,000.00 62,720,000.00 -62,720,000.00 100 100
任公司
夏河祁连山安多水
340,575,635.03 340,575,635.03 340,575,635.03 65 65
泥有限公司
陇南祁连山水泥销
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
售有限公司
武威祁连山商砼有
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
限公司
平安祁连山商砼有
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
限公司
西藏中材祁连山水
33,600,000.00 33,600,000.00 33,600,000.00 60 60
泥有限公司
巨龙建材甘肃张掖
60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 26 26
有限责任公司
甘谷祁连山商砼有
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
限公司
兰州中川祁连山商
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
砼有限公司
肃南祁连山水泥有
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
限公司
陇南祁连山水泥有
265,594,600.00 265,594,600.00 265,594,600.00 100 100
限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
减 本期 在被投
资单位
被投资 值 计提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权
单位 准 减值 持股比
比例
备 准备 例（％）
（％）
酒 钢
（ 集
团）宏
241,420,700.00 341,048,437.02 -33,372,126.02 307,676,311.00 42,000,000.00 30 30
达建材
有限责
任公司
长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
兰州翀翔建材有
9,495,603.68 9,495,603.68
限公司
95
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
甘肃古浪峡水泥
62,720,000.00 62,720,000.00
有限责任公司
合计 72,215,603.68 62,720,000.00 9,495,603.68
甘肃古浪峡水泥有限责任公司已于 2014 年 3 月 31 日，被本公司之子公司古浪祁连山水泥
有限公司吸收合并，本公司处置了对甘肃古浪峡水泥有限责任公司长期股权投资，并结转长期
股权投资减值准备。
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 645,640,711.96 952,289,722.93
其他业务收入 32,948,017.14 21,479,573.36
营业成本 636,122,000.72 937,984,037.32
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 632,766,051.56 623,021,223.49 792,238,569.04 780,372,180.29
商品熟料 12,874,660.40 12,602,011.81 160,051,153.89 156,904,953.13
合计 645,640,711.96 635,623,235.30 952,289,722.93 937,277,133.42
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
1 49,299,653.77 7.27
2 46,001,908.12 6.78
3 32,416,189.27 4.78
4 22,099,553.16 3.26
5 20,924,331.45 3.08
合计 170,741,635.77 25.17
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,627,873.98 13,566,743.30
处置长期股权投资产生的投资收益 -16,408,787.27
合计 -7,780,913.29 13,566,743.30
2、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
酒钢（集团）宏达建材有
8,627,873.98 13,566,743.30 净利润减少
限责任公司
合计 8,627,873.98 13,566,743.30 /
处置长期股权投资产生的投资收益
96
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
合计 -16,408,787.27
其中：甘肃古浪
峡水泥有限责任 -16,408,787.27 本期处置长期股权投资
公司
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -20,145,802.30 -10,702,558.98
加：资产减值准备 2,011,661.31 6,018,043.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
1,776,757.78 1,553,878.89
折旧
无形资产摊销 322,720.62 217,640.59
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
50,717.85
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 22,550,642.24 19,782,443.73
投资损失（收益以“－”号填列） 7,780,913.29 -13,566,743.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,096.42 -573,803.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,424.61 -1,723,354.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 46,294,653.65 48,937,337.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 68,657,806.27 319,195,741.62
其他 -95,597,195.00 -74,363,570.00
经营活动产生的现金流量净额 33,682,203.90 294,775,055.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 248,517,419.32 516,173,247.70
减：现金的期初余额 292,947,376.76 592,975,155.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,429,957.44 -76,801,908.28
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 120,363.88
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 4,166,715.25
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符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,522,935.01
少数股东权益影响额 -270,434.93
所得税影响额 -639,873.16
合计 4,899,706.05
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
6.03 0.3327 0.3327
利润
扣除非经常性损益后归属于
5.91 0.3264 0.3264
公司普通股股东的净利润
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