甘肃祁连山水泥股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:甘肃祁连山水泥股份有限公司
公司英文名称:GANSU QILIANSHAN CEMENT CO.,LTD.
公司英文名称缩写:QLS
2.公司法定代表人:韩超然
3.董事会秘书:王云鹏
授权代表:陈军
联系地址:甘肃省兰州市永登县中堡镇
联系电话:(0931)6479298 6476501
传 真:(0931)6476538
4.公司注册、办公地址:甘肃省兰州市永登县中堡镇
邮政编码:730301
公司电子信箱:YNMIS@LZ.GS.CN
5.公司指定信息披露报刊名称:上海证券报
登载公司年度报告指定网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6.股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:祁连山
股票代码:600720
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额 51509238.56
净利润 41510774.97
扣除非经常性损益后的净利润 35430774.97
主营业务利润 65376552.14
其他业务利润 3899889.69
营业利润 37455816.80
投资收益 3607229.72
补贴收入 6080000.00
营业外收支净额 4366192.04
经营活动产生的现金流量净额 7203105.39
现金及现金等价物净增加额 1894580.96
备注:扣除的非经常性损益所扣项目和涉及金额
非经营性损益所扣除的项目为财政补贴(甘财工发[1999]第103号),金额为人民币6080000.00元。
(二)近三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
A、追溯调整后:
项目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 243518271.46 227641215.11 211345734.64
净利润 41510774.97 22484812.39 16109958.18
总资产 581843723.47 540813119.84 416027512.08
股东权益(不含少数股东权益)
342537587.72 297030883.03 200670128.67
每股收益 0.33 0.18 0.17
每股收益(按月平均加权法计算)
0.33 0.19 0.14
扣除非经常性损益后的每股收益
0.28 0.18 0.14
每股净资产 2.72 2.36 1.79
调整后的每股净资产 2.61 2.34 1.77
每股经营活动产生的现金流量净额
0.06 -0.08 -
净资产收益率 12.12％ 7.57％ 8.03％
B、追溯调整前:
项目 1998年 1997年
主营业务收入 224110014.97 211345734.64
净利润 29158242.45 19360324.00
总资产 549159775.42 422195580.86
股东权益 311157319.65 206838197.45
每股收益(摊薄) 0.232 0.173
每股收益(加权) 0.238 0.178
扣除非经常性损益后的每股收益 0.238 0.178
每股净资产 2.47 1.85
调整后的每股净资产 2.45 1.81
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.09 -
净资产收益率(摊薄) 9.38％ 9.36％
净资产收益率(加权) 10.55％ 10％
注1:1999年、1998年度总股本按125,772,488股计算,1997年度总股本按112,000,000股计算。
注2:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
注3:以上数据和指标以本公司的合并报表数填列或计算。
注4:应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
注5:由于会计政策变更,根据财政部财会字[1999]35号文、49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度合计会计报表相关的“坏帐准备”等四项帐项:
A、调整前各年度会计数据如下:
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 6091691.24
存货跌价准备
未分配利润 84771187.68 50125265.65 25340759.57
B、调整后各项会计数据:
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 15798249.57 14831934.18 8179248.88
存货跌价准备 - - -
末分配利润 73149128.66 38503206.62 23918410.89
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 125772488 121140101.12 11615087.29 4521314.87
38503206.62 297030883.03
本期增加 3995929.72 6864852.93 1932806.37
34645922.04 45506704.69
本期减少
期末数 125772488 125136030.84 18479940.22 6454121.24
73149128.66 342537587.72
变动原因: 矿山维简费增加 利润提取 利润提取 利润增加
三、股本变动及股东情况
1、报告期末(1999年12月31日),股东总数为30655名。
2、主要股东持股情况(截止1999年12月31日)
股东名称 年末持股数量(股) 占总股本比例(％)
①永登水泥厂 60960000 48.47
②兰州长青房地产开发公司 5263000 4.18
③大鹏证券有限责任公司 3000000 2.39
④甘肃长青置业发展有限公司 2597186 2.06
⑤兰州铁路局兰州铁路分局 1600000 1.27
⑥包钢综合企业(集团)公司 800000 0.64
⑦甘肃省建筑材料总公司 800000 0.64
⑧甘肃省建筑构件工程公司 800000 0.64
⑨平凉地区峡中水泥厂 800000 0.64
⑩能越技术 240000 0.19
说明:截止1999年7月,本公司上市已满三年。根据《公司法》的有关规定,永登永青股份合作水泥厂将所持的本公司526.3万股社会法人股转让给兰州长青房地产开发公司持有;上海环球乐园所持的本公司社会法人股2597186股因所欠债务被甘肃省高级人民法院依法裁决给甘肃长青置业发展有限公司持有。上述股权转让均依法在上海证券登记结算公司办理了股权过户手续。
3、持有公司10％以上股份的法人股东为永登水泥厂,持有国有法人股6096万股,占总股本125772488股的48.47％。
法定代表人:韩超然
经营范围:水泥研究开发制造、批发零售、水泥装备的研制、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发,建筑材料的批发零售。
持有股份未作任何抵押,也无冻结情况。
4、报告期内,本公司控股股东无变化。
四、股东大会简介
本报告期内,公司共召开两次股东大会。
1、1999年5月6日,公司召开了1998年年度股东大会,审议通过的决议刊登于1999年5月7日的《上海证券报》上。
2、1999年6月22日,公司召开了1999年第一次临时股东大会,审议通过的大会决议于1999年6月23日在《上海证券报》上刊登。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及在行业中的地位
公司所属建材行业,由我国“一五”期间156个重点建设项目之一的永登水泥厂为主体改组设立,全套设备从原民主德国引进。生产能力为年产高标号、多品种优质水泥100万吨,属国家大型建材骨干企业和西北地区的特种水泥生产基地。曾先后荣获“省级文明单位”、“部级质量管理奖”和全国“五一”劳动奖状等称号。
1999年,建材工业市场有效需求仍然不足,但生产经营形势出现转机,全行业摆脱了连续两年多整体亏损的窘境(引自1999年12月6日全国建材工作会议材料)。
在甘肃省内的大中型水泥企业中,本公司销售收入、实现利润和净利润均名列第一(甘肃省建材局1999年统计报表)。
2、公司主营业务的范围及经营情况
公司主营水泥及其系列产品的生产、研制和技术咨询服务。1999年,公司紧紧抓住国家扩大内需、加大基础设施建设给水泥行业带来的难得机遇,积极开拓市场,在狠抓稳产高产、快销多销的同时,将催收应收货款和降低成本作为生产经营工作的重中之重来抓,使公司的经济效益创造了历史最好水平。截止1999年底,共生产水泥89万吨(含商品熟料),销售水泥89.66万吨,产销率达100.74％。全年实现销售收入24352万元,利润5151万元,净利润4151万元,全面超额完成了公司年初预定的各项目标和任务。
3、1999年,主导产品的经营情况为:
产品品种 销量 销售收入 占主营业务
(万吨) (万元) 收入比例
＃525普通水泥 60.1 16828 69.1％
＃525中热、抗硫水泥等 14.5 5901 24.23％
4、公司控股子公司永登永青水泥有限责任公司的生产经营情况全年共生产水泥(含商品熟料)26.2万吨,销售水泥(含商品熟料)27.24万吨,实现销售收入9230万元,实现利润711.9万元,实现净利润476.9万元(按33％上交所得税),创历史最好水平,全面完成了预定的目标和任务。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,公司在水泥市场需求仍然不足,竞争十分激烈的情况下,主营业务收入和净利润均比上年有较大幅度的增长。主要是公司采取了以下措施:
①及时把握市场动态,准确进行市场定位,依靠自身特种水泥优势,增强市场竞争能力,实现产销平衡。
②1999年,先后进行两次原燃材料备品配件的公开招标采购,保证了原燃材料供应质优价廉,降低了产品生产成本。
③加强企业内部管理,不断完善“一包二挂四否决”的考核制度,从严控制一切非生产性支出,同时加大减员增效、下岗分流的改革力度,实现了厉行节约、挖潜增效的既定目标。
④按精干、高效的原则,调整内部管理机构,将公司原15个管理部室精简至8个,管理人员压缩近40％,提高了公司的管理水平和工作效率。
(二)公司财务状况
1、财务状况
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减
总资产 581843723.47 540813119.84 41030603.63
长期负债 0 0 0
股东权益 342537587.72 297030883.03 45506704.69
主营业务利润
净利润 41510774.97 22484812.39 19025962.58
增减主要原因:总资产和股东权益受本年度效益提高影响而增加;主营业务利润增加是因为本年度主营业务收入增加所致;净利润增加主要是增加补贴收入,降低生产成本、管理费用、营业费用,调整产品售价等原因所致。
2)经审计,甘肃五联会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(三)公司投资情况
1、募集资金的投资情况
本报告期内没有募集资金,报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况:
1998年增资配股募集资金使用延续到报告期内的投资项目为商品混凝土项目。其中一期工程年产10万立方米商品混凝土生产线已于1998年底投入试生产,1999年实现利润20.03万元;配套二期工程水泥粉磨站于1999年4月投入试生产。该项目已完成投资1868万元,剩余资金632万元用于项目配套工程建设。
2、非募集资金投资情况
1999年12月,公司以发起人身份出资765万元,按1.53:1的折股比例认购包钢新耐股份有限公司的股份497.25万股,占总股本的4.97％。
(四)公司经营环境及宏观政策发生变化对公司的影响
由于国家扩大内需、加大基础设施建设投资力度和实施西部大开发战略,这为水泥行业带来了十分难得的发展机遇。而且随着国家对建筑工程质量控制的逐步严格和水泥行业“控制总量,调整结构”的新要求,以及西部大开发战略逐步进入实质性阶段,将使本公司在市场竞争中处于更加有利的地位。这一政策在本报告期内已初步产生效应,并且在二十一世纪的相当长的一段时间内都将给水泥行业带来积极的和重要的作用,这些无疑会对本公司的财务状况和经营成果产生积极的影响。
(五)新年度业务发展规划
2000年,是世纪交替、承上启下、继往开来的一年,也是国有大中型企业三年实现两大目标的最后一年。新的一年,机遇和挑战并存、希望和风险同在。随着国家扩大内需和能源、交通、通信等基础设施建设力度的加大,以及西部大开发战略进入实质性实施阶段,总体形势预计会好于1999年。但同业竞争激烈的经营形势依然不容乐观,水泥市场有效需求仍显不足,供需依然十分突出。同时,货款回收困难、资金周转紧张、铁路运力不足、价格回升缓慢等矛盾仍将对公司经营形成制约。面对商机和危机带来的挑战和机遇,公司必须审时度势,扬长避短,充分发挥好企业现有的技术、管理、产品、资金、机制和队伍等方面的整体优势,利用好多年来改革和发展取得的成果和创造的条件,找准公司改革发展的突破口,抓住提高经济运作的质量和整体经济效益两个重点,打好生产经营、资本运作、成本管理、建设发展四个攻坚战,勇于和善于捕捉有利机遇,及时研究新情况、解决新问题,就一定能够在新的一年开创新的局面。重点抓好以下工作:
1、稳步提高公司的核心竟争能力,突出发挥好公司高标号多品种的产品优势。从引导市场需求、开拓新市场的角度出发,组织好低碱系列水泥的大批量生产,同时继续加大＃525中热、＃525抗硫、道路水泥、油井水泥等特种水泥的产销量。
2、努力加大科技投入,积极推进技术进步,努力加快对现有工艺设备的技术改造步伐,集中人力、财力、物力抓好公司日产2000吨干法水泥生产线项目,提高公司的技术装备水平和产品的技术含量,依靠科技提高经济效益。
3、加大“一包二挂四否决”管理办法考核力度,推动内部质量审核工作向纵深发展,稳步提高水泥实际质量水平,确保全年水泥标号符合国家新标准的要求,保持各种产品的“省优、部优、国优”和“陇货精品”称号。
4、进一步推动“厉行节约、反对浪费”和“一抓一堵二反”活动向纵深发展,狠抓清仓利库、修旧利废、节约挖潜、增产降耗等,切实提高资金利用率,促进企业向集约内涵式经营方式转变。
5、在用户集中,工程项目多,规模大的大中城市和地区积极促销,扩大用户,并与流通部门,代理商密切联系,辅之以广告宣传,形成点、线、面和相互交叉的市场营销网络,提高“祁连山”牌产品的知名度和产品的覆盖面。
6、加大对营销人员的考核力度,按月下达销量和货款回收目标计划,并与工资奖金挂钩考核,确保效益目标的实现。
7、多渠道,多形式实施减员增效,下岗分流工作,切实提高全员劳动生产率。
8、积极进行公司的增资配股工作,争取该项工作的早日完成和募股资金的及时到位。
9、加强市场调研,做好高科技发展项目有关资料的收集和整理。并充分利用资本市场,在适当的时机选择一些有市场、有前景的项目或企业进行投资或重组,以实现公司的快速发展和低成本扩张。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内,本公司共召开五次董事会会议。即:第一届六次董事会会议、第一届董事会第七次会议和第二届董事会第一次会议、第二届董事会第二次会议和第二届董事会第一次临时会议。
(1)第一届六次董事会会议于1999年3月19日在公司办公楼三楼会议室召开,应到董事11名,实到董事9名,3名监事列席了会议。会议以举手表决方式一致通过如下决议:①1998年年度报告正文和摘要:②董事会工作报告:③总经理业务报告;④1998年度财务决算和1999年度财务预算报告;⑤公司1998年度利润分配方案(预案);⑥公司增资配股方案:以现有股本12577488股为基数向全体股东以10:3的比例配股。配股价4-6元/股;⑦提请股东大会授权董事会办理与本次配股有关的其他事项;⑧提请股东大会续聘甘肃五联会计事务所从事公司的财务审计工作,聘期一年;⑨决定1999年5月6日召开1998年度股东大会。
此次会议决议公告刊登于1999年3月20日的《上海证券报》。
(2)第一届七次董事会会议于1999年5月17日在公司办公楼三楼会议室召开。应到董事11名,实到董事9名,监事会3名监事列席会议。会议以举手表决方式审议通过了公司董事会、监事会换届选举的决议:审议通过了公司第二届董事会董事候选人名单和二届监事会监事候选人名单的提案。第二届董事会董事候选人11名,分别为(以姓氏笔划为序):宁成顺、张解放、张绍先、张文恩、李国魂、李生钰、杨皓、杨延清、林海平、思怀忠、韩超然。第二届监事会监事候选人3名,分别为(以姓氏笔划为序):闫宗文、张胜利、魏士渊;决定1999年6月22日召开公司1999年第一次临时股东大会。
此次会议决议公告刊登于1999年5月18日的《上海证券报》。
(3)第二届一次董事会会议于1999年6月22日在公司办公楼三楼会议室召开。应到董事11名,实到董事10名,全体监事列席了会议。会议以举手表决方式全票通过如下决议:①选举韩超然为公司董事长,杨皓、李国魂为公司副董事长;②聘任杨皓为公司总经理;③根据总经理提名,聘任张解放、李国魂为公司副总经理,宁成顺为公司财务总监;④根据董事长提名,聘任王云鹏为公司董事会秘书。
此次会决议公告刊登于1999年6月23日的《上海证券报》。
(4)第二届二次董事会会议于1999年8月19日在公司办公楼三楼会议室召开,应到董事11名,实到董事9名,全体监事列席了会议。会议由董事长韩超然先生主持。与会董事审议并通过了如下决议:①审议通过了1999年的中期报告和财务报告;②审议通过了公司1999年中期不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本的分配方案。
此次会议决议公告于1999年8月20日在《上海证券报》刊登。
(5)公司第二届董事会第一次临时会议于一九九九年十二月四日在公司办公楼三楼会议室召开,应到董事11人,实到董事10名,5名监事列席了会议,与会董事以举手表决方式一致决定以发起人身份出资765万元,按1.53:1的折股比例认购包钢新耐股份有限公司的股份497.25万股,占总股本的4.97％。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
①本年度利润不分配也不以资本公积金转增股本。
②已初步完成对磁旋光材料及功能器件、多功能燃油清净剂的前期可研论证。其中磁旋光材料及功能器件项目,通过申请贷款解决了注册登记及受让专利技术,进行中试等前期工作的费用。
③鉴于公司1998年3月进行了配股,1999年实施配股不符合中国证监会[1999]第12号文件中配股条件第四条“本次配股距前次发行间隔一个完整会计年度以上”的规定,董事会决定于2000年申请增资配股。
(七)公司管理层及员工情况
现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持
股(股) 股(股)
韩超然 董事长 男 60 1999.6-2002.7 13800 13800
杨 皓 副董事长、总经理 男 50 1999.6-2002.7 11400 11400
李国魂 副董事长、副总经理 男 33 1999.6-2002.7 1900 1900
张解放 董事、副总经理 男 50 1999.6-2002.7 7600 7600
宁成顺 董事、财务总监 男 43 1999.6-2002.7 1000 1000
李生钰 董事、 男 36 1999.6-2002.7 800 800
张绍先 董事 男 50 1999.6-2002.7 1162 1162
思怀忠 董事 男 50 1999.6-2002.7 7600 7600
杨延清 董事 男 46 1999.6-2002.7 1000 1000
林海平 董事 男 37 1999.6-2002.7 1000 1000
张文恩 董事 男 60 1999.6-2002.7 0 0
王云鹏 董事会秘书 男 30 1999.6-2002.7 1000 1000
闫宗文 监事会主席 男 45 1999.6-2002.7 7600 7600
张胜利 监事 男 49 1999.6-2002.7 500 500
魏士渊 监事 男 38 1999.6-2002.7 1200 1200
鲁维范 监事 男 45 1999.6-2002.7 5700 5700
吴伟中 监事 男 45 1999.6-2002.7 1000 1000
(1)本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在1.5万元至3万元之间有14人,在1.5万元以下的有2人,董事张文恩先生不在本公司领取报酬。(2)本报告期内,因董事会、监事会换届,张增录、卢宪斌、刘法潮、孟宪树、于志海不再担任本公司董事,白忠勇、王福孝、苏生朝不再担任本公司监事。
(3)本报告期内,公司第二届一次董事会会议选举韩超然先生为公司第二届董事会董事长,选举杨皓、李国魂先生为副董事长;聘任杨皓先生为公司总经理;根据总经理提名,聘任张解放、李国魂先生为公司副总经理,宁成顺先生为财务总监;聘任王云鹏先生为公司董事会秘书。
(八)本次利润分配方案(预案)
经甘肃五联会计师事务所审计,1999年度,本公司实现净利润41,510,774.97元,根据公司章程的规定,提取法定公积金4,499,206.60元,法定公益金2,365,646.33元,本年度可供分配的利润为34,645,922.04元,加上上年结存未分配利润38,503,206.62元,实际可供股东分配的利润为73,149,128.66元。鉴于公司在2000年申请增资配股,且计划投资项目资金需求较大,为更好地抓住国家实施西部大开发战略的有利时机,加快国家经贸委、国家计委批复的本公司享受国家财政债券贴息政策的日产2000t/d干法水泥生产线技改项目和高科技磁旋光材料及其功能器件项目的建设进度,早日为全体股东带来更加丰厚的回报,董事会研究决定本年度不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
上述方案须经股东大会审议批准后实施。
(九)其他报告事项
本公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》。
六、监事会报告
一九九九年,在公司董事会、经营班子和广大股东的大力支持下,公司监事会严格按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责,围绕股东大会通过的各项决议,忠实履行监督职能,勤勉尽职,为公司规范运作和健康发展提供了有力保障。现将监事会一年来的工作报告如下:
(一)监事会召开情况
1、1999年6月23日,公司在《上海证券报》刊登第二届监事会第一次会议决议公告。选举闫宗文公司第二届监事会主席。
2、1999年8月19日,公司在《上海证券报》刊登了第二届监事会第二次会议公告。审议通过了公司1999年中期报告和财务报告。
(二)监事会独立意见
为进一步完善公司各项监督管理机制,一年来监事会密切关注公司的经营状况,了解生产、管理、市场,员工等多方面的情况,及时向董事会反映,供决策参考。
1、列席参加了1999年公司历次董事会议,对公司各项重大经营决策和经营活动进行了监督并提出建议、意见。
2、公司依法运作,决策程序合法,并建立了关于计提“四项资产”减值准备的内部控控制制度。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时,对外注重市场,对内苦练内功,勤勉工作,未发生有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、本年度内,公司无重大收购和出售资产行为,没有发现内幕交易,没有损害股东权益和造成公司资产流失。
4、年度甘肃五联会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,真实、客观、公允地反映了公司财务状况和经营情况。本年度公司实现主营业务收入24352万元,净利润4151万元,每股收益0.33元,每股净资产2.72元,净资产收益率12.12％。
监事会认为,公司第一届、第二届两届董事会成员在1999年,能够严格按照“法制、监管、自律、规范”八字方针,学习和认真领会党和国家有关证券法律法规,勇于开拓进取,把握机遇,守法经营,使公司的经营卓有成效,并带领全体员工圆满完成年度各项工作任务,维护了公司股东的利益。
七、重要事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本报告期内公司无任何董事、监事及高级管理人员受到监管部门处罚的情况。
(三)本报告期内,本公司控股股东未发生变化。
(四)本报告期内,本公司董事会、监事会换届情况
1、本公司于1999年6月22日召开公司1999年第一次临时股东大会,大会以记名投票方式选举产生了公司第二届董事会和监事会成员。公司第二届董事会成员是:韩超然、杨皓、李国魂、张解放、李生钰、宁成顺、张绍先、思怀忠、杨延清、林海平、张文恩。公司第二届监事会成员是:闫宗文、张胜利、魏士渊、吴伟中、鲁维范(其中吴伟中、鲁维范系公司职工民主选举产生)。
股东大会决议于1999年6月23日在《上海证券报》上刊登。
2、公司第二届一次董事会会议选举韩超然先生为公司第二届董事会董事长,选举杨皓、李国魂先生为副董事长;聘任杨皓先生为公司总经理;根据总经理提名,聘任张解放、李国魂先生为公司副总经理,宁成顺先生为财务总监;根据董事长提名,聘任王云鹏先生为公司董事会秘书。
董事会决议于1999年6月23日在《上海证券报》上刊登。
3、公司第二届一次监事会会议选举闫宗文先生为公司第二届监事会主席。
监事会决议于1999年6月23日在《上海证券报》上刊登。
(五)报告期内,公司无重大担保、租赁、经营、委托经营等重大经营合同。
(六)重大关联交易事项
本年度内,公司无重大关联交易事项。
(七)本公司已同控股股东永登水泥厂在人员、资产、财务上彻底分开,形成了公司独立的人员体系,完整的资产体系和独立的财务体系。
(八)本公司1999年聘请的会计师事务所仍为甘肃五联会计师事务所。
(九)计提四项资产减值准备对公司的影响
1999年 1998年 1997年
调整前:净利润(万元) 41908954.68 29158242.45 19360324.00
调整后:净利润(万元) 41510774.97 22484812.30 16109958.18
股 本(股) 125772488 125772488 112000000
调整前:净资产(万元) 348459648.87 311157319.65 206838197.45
调整后:净资产(万元) 342537587.72 297030883.03 200670128.67
调整前净资产收益率(％) 12.03 9.38 9.36
调整后净资产收益率(％) 12.12 7.57 8.03
调整前每股收益(元/股) 0.33 0.232 0.173
调整后每股收益(元/股) 0.33 0.18 0.14
调整前每股净资产(元/股) 2.77 2.47 1.85
调整后每股净资产(元/股) 2.72 2.36 1.79
(十)本报告期内,本公司名称及股票简称未发生变化。
八、财务报告
(一)审计报告
甘肃祁连山水泥股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
甘肃五联会计师事务所 中国注册会计师:唐洪广
有限责任公司
中国 兰州 中国注册会计师:巩 平
庆阳路258号国贸大厦写字楼五楼 二OOO年二月二十日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司简介
甘肃祁连山水泥股份有限公司是一九九五年十一月二日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68号文件批准筹建,在永登水泥厂股份制改组的基础上,联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人,经1996年6月27日公开募集社会公众股后,于1996年7月17日设立的股份有限公司。公司住所:甘肃省兰州市永登县中堡镇。公司领有甘肃省工商行政管理局企业法人营业执照,注册号:22436856—2/2。注册资本125772488元。股票挂牌上市地:上海证券交易所。股票交易代码:600720。经营范围:水泥研究制造、批发零售、水泥装备的研究、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发、建筑材料的批发零售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为计帐基础,以历史成本法为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生的外币业务,按业务发生时的市场汇率折合为人民币,期末外币帐户余额按期末市场汇率进行调整,所产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值,属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定
公司将期限较短(指购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物.
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:
①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款;
②债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。
(2)坏帐的核算方法:
公司采用备抵法核算坏帐损失。实际发生坏帐时将确认为坏帐的货款冲减坏帐准备。
(3)坏帐准备的确认标准、计提方法、和计提比例: 公司采用应收款项余额百分比法,按每期期末应收款项(包括应收帐款、其他应收款和有应收性质的预付帐款)余额的9％计提坏帐准备。
公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,经董事会批准作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。
8、存货的核算方法
(1)存货的分类:存货主要包括原材料、在产品、产成品、包装物、低质易耗品等。
(2)存货的取得和发出计价:
存货的取得一律按实际成本计价;存货发生的计价方法分别为:
①原材料、包装物采用计划成本核算,月末调整为实际成本;
②产成品按实际成本核算,采用加权平均法计价;
③低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法:
公司对期末存货按成本与市价孰低法计提存货跌价准备。年度终了,公司对存货进行全面清查,如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,在存货可变现净值低于成本价时,按规定计提存货跌价准备,同时计入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。公司本期未计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资计价及收益确认方法:
短期投资按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收,冲减短期投资的帐面成本;转让短期投资所获取的款项净额与短期投资帐面成本的差额计入投资损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法:
公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准,按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总成本低于总市价,则按其差额计提短期投资跌价准备,同时计入当期投资损益。
公司本期未发生短期投资业务。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资的核算方法:
①长期股权投资计价及收益确认方法:
按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。对于收益的确认,本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上,或虽投资不足20％,但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上或虽然不足50％但对被投资单位实际拥有控制权的,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
②股权投资差额及其摊销:
公司将取得长期股权投资时实际支付的成本于在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额,若有约定的投资期限,则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额;若没有约定投资期限,则将股权投资差额的借方发生数在不少于10年的期限内平均摊销,股权投资差额的贷方发生数在不超过10年的期限内平均摊销。
(2)长期债权投资的计价及收益确认方法:
本公司发生的长期债权投资按实际支付的价款扣除各项费用,以及支付的自发行期至购入债券止的应计利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,并且在债券存续期内采用直线法摊销。长期债权投资的收益按成本法确认。
(3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法:
公司对所发生的长期股权投资,可根据下列迹象判断是否应当计提减值准备:
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化;
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;
③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化,被投资单位以失去竞争能力,从而导致财务状况发生严重恶化;
④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化;
长期投资减值准备应按个别投资项目分别计算确定,如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资帐面价值的,应计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产,单位价值在2000元以上,且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
(2)固定资产的分类和计价方法:
公司根据生产经营的实际情况,将固定资产分为房屋建筑物和机器设备两类。公司对固定资产一律采用实际成本法计价。
(3)固定资产的折旧方法:
公司对固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 20—40年 2.43—4.85％ 3％
机器设备 6—14年 6.79—5.834％ 5％
12、在建工程核算方法
(1)在建工程按实际发生成本核算,在建工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长,金额较大,且分期分批完工的项目,在办理分项竣工手续后,暂计入固定资产,待工程全部完工后,再按竣工决算价调整固定资产原价。
(2)为在建工程项目而发生的借款费用,在项目完工并办理竣工决算手续交付使用前发生的,予以资本化,计入在建工程成本;在固定资产交付使用后发生的,作为财务费用计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按不超过五年的期限平均摊销;长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
15、收入确认的原则
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据,并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围:本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》,将本公司直接或间接拥有50％以上(不含50％)权益性资本的被投资企业和被本公司控制的其他被投资企业纳入合并的范围。
(2)编制方法:以母公司和各子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。
(3)合并范围变更的理由及其影响:
根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,公司控股的子公司兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司在1999年予以合并,同时调整1999年相关项目的年初数。因此年初数资产总额增加6,480,952.04元。
公司控股的子公司兰州祁连山建材有限责任公司因1999年处于试生产阶段,尚未进行工程决算,因此在公司1999年合并会计报表中,未包括该公司相关项目的数据。18、会计政策变更的理由及其影响根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,公司对坏帐准备和存货跌价准备的会计政策已发生变更,将坏帐准备的核算方法由原来的直接核销法变更为按照期末应收款项余额的9％计提,将存货期末计价由原来的成本法变更为按成本与市价孰低法计价;同时,公司按规定对上述会计政策变更的影响进行了追溯调整,调整了1999年度合并会计报表的期初留存收益以及相关项目的期初数,合并利润及利润分配表的上年数已经按照调整后的相关数据填列。上述会计政策变更的累计影响数为14,003,048.28元,全部为坏帐准备核算方法变更产生的累计影响数。由于会计政策变更,调减了1996年末的留存收益3,432,591.72元调减了1997年末留存收益4,073,456.76元,调减了1998年末留存收益6,496,999.80元。
三、税项
1、增值税:按照《增值税暂行条例》计征,按产品销售收入17％的税率计算销项税额,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税;
2、城市维护建设税:按应交增值税额的5％计算缴纳;
3、教育费附加:按应交增值税的3％计算缴纳;
4、资源税:按照石灰石产量计缴,2元/吨;
5、所得税:按应纳所得额的33％计征。根据甘肃省财政厅甘财工发[1997]第62号《关于同意甘肃祁连山水泥股份有限公司实行所得税优惠政策的批复》,公司从1997年开始,所得税实行先征后返的办法,即先按33％计征,后由财政返还18％,所得税的实际税负为15％。
四、控股子公司及合营企业
公司名称
注册资本 经营范围 投资额 拥有权益 是否
(万元) (万元) (％) 合并
永登永青水
泥有限责任公司
3096 水泥、水泥熟料、水泥制品 7305 60.82 是
兰州祁连山 拌混凝土、混凝土工程
工程有限公司 汉邦混凝土
500 粉煤灰综合利用、化工 938 88 是
产、水泥等的批发零售
兰州祁连山建材有限责任公司
水泥及水泥制品、其他
800 建筑材料的生产销售 616 56 否
兰州祁连山建材有限公司成立于1998年4月,目前正处于试生产阶段,故未纳入合并会计报表。
五、会计报表项目注释
(一)合并会计报表项目注释
1、货币资金
项 目 年初数 年末数
现 金 10984.25 8023.17
银行存款 34725008.97 30599765.54
其他货币资金 249092.20 5821877.67
合 计 34535085.42 36429666.38
注:其他货币资金系外埠存款。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内 52059981.63 49.31％ 70969202.18 54.90％
一至二年 38376492.84 36.35％ 27643443.01 21.38％
二至三年 14447592.45 13.68％ 19564046.68 15.13％
三年以上 695102.87 0.66％ 11094858.71 8.59％
合 计 05579169.79 100％ 129271550.58 100％
注:1、公司1999年12月31日的坏帐准备15,798,249.57元,1998年12月31日的坏帐准备为14,831,934.18元。上述坏帐准备包括应收帐款和其他应收款应该计提的坏帐准备。
2、应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
3、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
21417246.60 100％ 39035641.92 94.26％
一至二年 2379170.12 5.74％
二至三年
三年以上
合 计
21417246.60 100％ 41414812.04 100％
注:其中无预付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
24544716.03 71.73％ 26996357.27 57.77％
一至二年
8574754.48 25.06％ 17716145.43 37.91％
二至三年
1061963.20 3.10％ 2017500.00 4.32％
三年以上
37000.00 0.11％
合 计
34218433.71 100％ 46730002.70 100％
注:其中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价 金 额 跌价
准备 准备
原材料 14617971.64 4770910.21
产成品 46891842.77 28370364.97
在产品 8396198.17 3359888.91
辅助材料 6256588.89 15714204.68
燃料 2401288.34 3535469.54
包装物 667847.52 1164778.62
委托加工物资 203303.31 316185.47
低值易耗品 96000.00
修理用配件 8813054.08 9406422.95
其他 124216.46
合计 88248094.72 66858441.81
6、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
待摊期初进项税 288140.00 140.00 288000.00
待摊保险、运管费 29475.83 63263.56 87039.39 5700.00
物料消耗 0.00 854493.10 854493.10
其 他 20000.00 258536.66 110751.00 16778.66
合 计 337615.83 1176293.32 197930.39 1315978.76
注:经主管税务机关同意,待摊期初进项税288,000.00元在2000年可以继续抵扣。
7、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
31563733.15 15787206.94 2852219.53 44498720.56
长期债权投资 1162700.00 1162700.00
合 计 31563733.15 16949906.94 2852219.53 45661420.56
(2)股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 占被投资单位 投资金额 备注
注册资本比例
大鹏证券有限责任公司
参股 900万股 0.60％ 12420000.00
包钢新型耐火材料股份有限公司
发起人股 497.25万股 4.97％ 7650000.00
兰州炭素股份有限公司
发起人股 100万股 0.83％ 1530000.00
合 计 21600000.00
(3)其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 备注
注册资本比例
兰州祁连山建材有限公司
1998.9.9-2028.9.9 56％ 9299906.94
深圳市祁连山新磁光 20年 75％ 5511650.74
科技有限公司
合 计 14811557.68
(4)债券投资
债券种类 面值 年利率 到期日 购入金额
海南发展银行金融债券
1100000.00 10.50％ 2000.4.22 1162700.00
(5)股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 摊销期限本期摊销额 摊余金额
永登永青水泥有限责任公司
8,459,706.14元 22年 383,376.90元 8,076,329.24元
兰州祁连山汉邦
混凝土工程有限公司
64,397.01元 2年 53,563.37元 10,833.64元
合 计
8,524,103.15元 436,940.27元 8,087,162.88元
注:1、公司1997年7月收购永登永青水泥有限责任公司(原为永登永青水泥厂)时,支付的收购款为73,046,820.00元,按照投资比例应享有的权益为64,587,113.86元,差额8,459,706.14元,公司按照22年摊销。
2、公司对兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司的原始投资为9,375,664.62元,公司应享有的权益为9,311,267.61元,差额64,397.01元为股权投资差额,本期已经摊销53,563.37元,余额在2000年摊销。
8、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物
148617925.34 1208194.52 0.00 149826119.86
机器设备 229684478.21 5863660.43 813462.22 234734676.42
合 计 378302403.55 7071854.95 813462.22 384560796.28
累计折旧
房屋建筑物 68137052.49 6320387.74 0.00 74457440.23
机器设备 142386929.59 10201976.79 519316.21 152069590.17
合 计 210523982.08 16522364.53 519316.21 226527030.40
固定资产净值
167778421.47 158033765.88
注:1、公司固定资产中,有101,116,705.00元的设备已经提足折旧,按照制度规定可不继续计提折旧;
2、本期固定资产增加数中,有4,673,357.54元系由在建工程转入。
9、在建工程
工程名称 本期转入
期初数 本期增加 固定资产 其他减少 期末数
资金来源 项目进度
设备安装 156,317.96 156,317.96
自筹
釉面砖工程
60,167,241.23 728,532.12 59438,709.11
自筹 99.50％
1号电吸尘改造
254,944.74 254,944.74
自筹
原料磨尾喷浆改造
44,304.39 44,304.39
自筹
配电柜改造 508,013.63 508,013.63
自筹
电液变阻器工程 38,293.30 38,293.30
自筹
下电缆工程 56,488.20 56,488.20
自筹
变频调速器 362,223.00 362,223.00
自筹
其他 4673357.54 4673357.54
合计
60167241.23 6093942.76 4673357.54 728532.12 60859294.33
注:1、1999年已经开始生产,尚未进行竣工决算;
2、本期有4,673,357.54元在建工程已经完工并已转入固定资产。
10、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期 本期摊销 期末数 剩余
土地使用权 增加 年限
9,506,000.00 8,935,640.00 190,120.00 8,745,520.00 46年
商标权
1,500,000.00 900,000.00 150,000.00 750,000.00 5年
合计
11006000.00 9835640.00 340120.00 9495520.00
11、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
矿山东扩工程费 18444462.11 368941.11 1475520.00
其他递延支出 119909.99 23909.99 96000.00
合计 1964372.10 392852.10 1571520.00
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 0.00 0.00
担保借款 64600000.00 5200000.00
信用借款 0.00 0.00
合计 64600000.00 52000000.00
13、应付帐款
期初数 期末数
26618823.07 29212241.21
注:应付款无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14、预收帐款
一九九九年十二月三十一日余额为人民币10,328,238.39元,其中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应交税金
1999年12月31日应交税金的余额为13,326,556.62元,分税种余额如下:
项目 金额
增值税 1215676.42
所得税 10289609.16
营业税 184023.44
资源税 904675.78
城市维护建设税 732571.82
合计 13326556.62
16、其他应交款
项目 金额
教育费附加 -65915.18
矿产资源补偿费 179732.40
合计 113817.22
17、其他应付款
1999年12月31日余额为71,261,293.27元,其中应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位永登水泥厂的款项为17,755,504.15元。
18、预提费用
费用类别 期初数 期末数 备 注
土地租赁费 90000.00
油耗 12000.00
合 计 102000.00
19、股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 73903000.00 73903000.00
其中:
国家拥有股份 60960000.00 60960000.00
境内法人持有股份 12943000.00 12943000.00
2、募集法人股份 3000000.00 3000000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他股 267488.00 267488.00
其中:转配股 267488.00 267488.00
尚未流通股份合计 77170488.00 77170488.00
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 48602000.00 48602000.00
已流通股份合计 48602000.00 48602000.00
三、股份总数 125772488.00 125772488.00
注:公司控股子公司永登永青水泥有限责任公司持有本公司的股份526.3万股已经于1999年12月17日转让给兰州长青房地产开发公司。因其所占比例为4.18％,故公司未对该转让事宜进行公告。
20、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 107146365.58 107146365.58
其他资本公积转入 13993735.54 3995929.72 17989665.26
合 计 121140101.12 3995929.72 125136030.84
21、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7093772.42 4499206.60 11592979.02
公益金 4521314.87 2365646.33 6886961.20
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00
合 计 11615087.29 6864852.93 18479940.22
22、未分配利润
项 目 金 额 备 注
本年净利润 41510774.97
加:年初未分配利润 38503206.62
减:提取法定盈余公积 4499206.60
提取法定公益金 2365646.33
转作股本的股利
年末未分配利润 73149128.66
1999年利润分配顺序及比例为:
(1)弥补追溯调整造成的期初亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;公司控股的子公司永登永青水泥有限责任公司的提取比例为12％;
(3)提取5％公益金;公司控股的子公司永登永青水泥有限责任公司的提取比例为10％。
23、其他业务利润
项 目 1999年度 1998年度
收 入 72289047. 45631118.04
成 本 68389157.67 42851770.57
利 润 3899889.69 277934747
24、财务费用
项 目 1999年度 1998年度
利息支出 4532270.88 6065567.35
减:利息收入 4349630.56 4418140.48
手续费 21317.02 19583.40
合 计 -203957.34 1667010.27
25、投资收益
项 目 金额
股权投资收益 4044170.00
股权投资差额摊销 -436940.28
注:公司控股子公司永登永青水泥有限责任公司(甲方)于1999年12月17日与兰州长青房地产开发公司(乙方)签定股权转让协议,甲方将所持有的本公司的526.3万股股份以每股2.41元的价格转让给乙方,取得股权转让收入12,683,830元,该投资的成本为8,639,630元,扣除相关费用后的净收益为4,044,170.00元。
26、补贴收入
公司1999年度收到的补贴收入为608万元,系根据甘肃省财政厅甘财工发[1999]第103号文的规定收到的所得税返还。
27、营业外收入
项 目 1999年度 1998年度
无效申购资金利息转销 3241917.42 3000000.00
罚没收入 852810.07 727321.08
固定资产变价收入 27831.83
其他 508000.00 168188.99
合 计 4630559.32 3895510.07
28、营业外支出
项 目 1999年度 1998年度
罚没支出 66589.28 72966.71
学校经费 197778.00
合 计 264367.28 72996.71
29、支付的其他与经营活动有关的现金:40,061,669。75元
30、支付的其他与投资活动有关的现金:无
31、支付的其他与筹资活动有关的现金:无
(二)母公司会计报表项目注释
32、应收帐款
帐龄 期末数 期 初 数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
62119684.73 59.62％ 5590771.63 48413271.49 55.04％ 4375194.43
一至二年
14126722.08 13.56％ 1271404.99 24399797.50 27.74％ 2195981.78
二至三年
18273457.18 17.54％ 1644611.15 14447592.45 16.43％ 1300283.32
三年以上
9669450.71 9.28％ 870250.56 695102.87 0.77％ 62559.26
合 计
104188684.70 100％ 9377038.33 87955764.31 100％ 7934018.79
33、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 87937646.29 25082996.95 113020643.24
长期债权投资
合 计 87937646.29 25082996.95 113020643.24
(2)股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 占被投资单位 投资金额 备 注
注册资本比例
包钢新型耐火材料股份
发起人股 497.25万股 4.97％ 7,650,000.00 有限公司
兰州炭素股份有限公司
发起人股 100万股 0.83％ 1530000.00
合 计 9180000.00
(4)其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
兰州祁连山建材有限公司
1998.9.9-2028.9.9 56％ 9299906.94
深圳市祁连山新磁光 20年 75％ 5511650.74
科技有限公司
永登永青水泥有限责任公司 30年 60.82％ 79726110.87
兰州祁连山汉邦 20年 88％ 9302974.69
混凝土工程有限公司
合 计 103840643.24
(4)股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
永登永青水泥
有限责任公司
8,459,706.14元 22年 383,376.90元 8,076,329.24元
兰州祁连山汉邦
混凝土工程有限公司
64,397.01元 2年 53,563.38元 10,833.63元
注:1、公司1997年7月收购永登永青水泥有限责任公司(原为永登永青水泥厂)时,支付的收购款为73,046,820.00元,按照投资比例应享有的权益为64,587,113.86元,差额8,459,706.14元,公司按照22年摊销。
2、公司对兰州祁连山汉邦混凝
土工程有限公司的原始投资为9,375,664.62元,公司应享有的权益为9,311,267.61元,差额64,397.01元为股权投资差额,本期已经摊销53,563.38元,余额在2000年摊销。
34、投资收益
公司本期的投资收益为2,621,439.27元,其中,按照权益法核算的投资收益分别为:对永登永青水泥有限责任公司的投资收益为2,901,075.85元,对兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司的投资收益为157,303.70元;因摊销股权投资差额形成的投资收益为-436,940.28元。
35、主营业务收入及主营业务成本
项 目 1999年 1998年
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
水 泥
141497019.08 89068361.09 163021324.87 109179712.08
五.关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方的性质
企业名称
经济性质 与本公司 法定代表人 注册地址 注册资本 主营业务
的关系
永登水泥厂
国有 母公司 韩超然 甘肃永登 12442万元 水泥销售
兰州祁连山
建材有限公司
有限责任 子公司 杨 皓 甘肃兰州 800万元 水泥销售
兰州祁连山汉邦
混凝土工程公司
有限责任 子公司 张增录 甘肃兰州 500万元 混凝土
永登永青水泥
有限责任公司
有限责任 子公司 于志海 甘肃永登 3096万元 水泥销售
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
永登水泥厂 12442万元 12442万元
兰州祁连山 800万元 800万元
建材有限公司
兰州祁连山汉邦 500万元 500万元
混凝土有限责任公司
永登永青水泥有 3096万元 3096万元
限责任公司
3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本折减少数 期末数
永登水泥厂
6096万元 48.47％ 6096万元 48.47％
兰州祁连山
建材有限公司
9299906.94元 56％ 9299906.94元 56％
兰州祁连山汉邦
混凝土有限责任公司
9302974.69元 88％ 9302974.69元 88％
永登永青水泥有
限责任公司
79726110.87元 60.82％ 79726110.87元 60.82％
(二)关联方交易
公司本年度无关联交易,公司1999年12月31日应付母公司的款项为17,755,504.15元,系非购货往来。
六.或有事项及承诺事项
截止审计报告日(2000年1月23日),本公司无需披露之或有事项及承诺事项。
七.重大事项
截止审计报告日(2000年1月23日),本公司无需披露之重大事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司的首次注册登记日期:1996年7月12日
公司的首次注册登记地点:甘肃省兰州市永登县中堡镇
2、企业的营业执照注册号:22436856=8
3、税务登记号码:国税:620121224368568
地税:620121520150691
4、公司未流通股份托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所名称:甘肃五联会计师事务所
会计师事务所办公地点:甘肃省兰州市庆阳路258号国贸写字楼5楼
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿。
甘肃祁连山水泥股份有限公司董事会
二000年二月二十日
母公司现金流量表
编制单位:甘肃祁连山水泥股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 127878057.17
收取的租金 2
收到的税费返还 3 13380000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4 60929588.43
现金流入小计 5 202187645.60
购买商品、接受劳务支付的现金 6 106913619.87
经营租赁所支付的现金 7
支付给职工及为职工支付的现金 8 13330760.06
实际交纳的增值税款 9 17260511.45
支付的所得税款 10 13379037.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11 5092250.41
支付的其他与经营活动有关的现金 12 37126440.72
现金流出小计 13 193102620.00
经营活动产生的现金流量净额 14 9085025.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 16
分得股利或利润所收到的现金 17
取得债券利息收入所收到的现金 18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
19 81635.00
收到的其他与投资活动有关的现金 20 25000000.00
现金流入小计 21 25081635.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
22 23097180.41
权益性投资所支付的现金 23
债权性投资所支付的现金 24
支付的其他与投资活动有关的现金 25
现金流出小计 26 23097180.41
投资活动产生的现金流量净额 27 1984454.59
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 28
发行债券所收到的现金 29
借款所收到的现金 30 34695000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31 309958.29
现金流入小计 32 35004958.29
偿还债务所支付的现金 33 37695000.00
发生筹资费用所支付的现金 34
分配股利或利润所支付的现金 35
偿付利息所支付的现金 36 4416756.77
融资租赁所支付的现金 37
减少注册资本所支付的现金 38
支付的其他与筹资活动有关的现金 39
现金流出小计 40 42111756.77
筹资活动产生的现金流量净额 41 -7106798.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3962681.71
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 110000.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 41510774.97
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -781501.97
固定资产折旧 6281495.30
无形资产摊销 559062.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-27831.83
固定资产报废损失
财务费用 113868.63
投资损失(减收益) -2621439.27
递延税款贷项(减借项)
存货减少(减增加) 274083.21
经营性应收项目的减少(减增加) -35812881.75
经营性应付项目的增加(减减少) -1254225.21
增值税增加净额(减:减少) 265891.43
其他 577729.98
经营活动产生的现金流量净额 9085025.60
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 30429179.57
减:货币资金的期初余额 26466497.86
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3962681.71
合并现金流量表
编制单位:甘肃祁连山水泥股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 231592174.92
收取的租金 2
收到的税费返还 3 13380000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 4 64629588.43
现金流入小计 5 309601763.35
购买商品、接受劳务支付的现金 6 198277825.52
经营租赁所支付的现金 7
支付给职工及为职工支付的现金 8 16330760.06
实际交纳的增值税款 9 27307114.73
支付的所得税款 10 15329037.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
11 5092250.41
支付的其他与经营活动有关的现金 12 40061669.75
现金流出小计 13 302398657.96
经营活动产生的现金流量净额 14 7203105.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 16
分得股利或利润所收到的现金 17
取得债券利息收入所收到的现金 18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
19 81635.00
收到的其他与投资活动有关的现金 20 25000000.00
现金流入小计 21 25081635.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
22 23097180.41
权益性投资所支付的现金 23
债权性投资所支付的现金 24 1162700.00
支付的其他与投资活动有关的现金 25
现金流出小计 26 24259880.41
投资活动产生的现金流量净额 27 821754.59
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 28
发行债券所收到的现金 29
借款所收到的现金 30 39390000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31 309958.29
现金流入小计 32 39699958.29
偿还债务所支付的现金 33 41390000.00
发生筹资费用所支付的现金 34
分配股利或利润所支付的现金 35
偿付利息所支付的现金 36 4440237.31
融资租赁所支付的现金 37
减少注册资本所支付的现金 38
支付的其他与筹资活动有关的现金 39
现金流出小计 40 45830237.31
筹资活动产生的现金流量净额 41 -6130279.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1894580.96
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 110000.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 41510774.97
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 967315.35
固定资产折旧 16003078.32
无形资产摊销 810992.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-27831.83
固定资产报废损失
财务费用 -203957.34
投资损失(减收益) -3607229.72
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 21389652.92
经营性应收项目的减少(减增加) -43689946.23
经营性应付项目的增加(减减少) -640297.61
增值税增加净额(减:减少) -711715.95
其他 -24597729.98
经营活动产生的现金流量净额 7203105.39
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 36429666.38
减:货币资金的期初余额 34535085.42
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1894580.96
合并资产负债表
编制单位:甘肃祁连山水泥股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
1999年12月31日 1998年12月31日
项目 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
30429179.57 36429666.38 26466497.86 34535085.42
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
104188684.70 129271550.58 87955764.31 105579169.79
其他应收款
30531875.79 46730002.70 55420155.30 34218433.71
减:坏帐准备
12122330.79 15798249.57 12903832.76 14831934.18
应收帐款净额
122598229.70 160203303.71 130472086.85 124965669.32
预付帐款
41376677.59 41414812.04 21399602.50 21417246.60
应收补贴款
存货 44778031.18 66858441.81 45052114.39 88248094.72
减:存货跌价准备
存货净额
44778031.18 66858441.81 45052114.39 88248094.72
待摊费用 854493.10 1315978.76 - 337615.83
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
240036611.14 306222202.70 223390301.60 269503711.89
长期投资:
长期股权投资
113020643.24 44498720.56 87937646.29 31563733.15
其中:股权投资差额
8087162.88 - 8524103.15
长期债权投资
- 1162700.00
长期投资合计
113020643.24 45661420.56 87937646.29 31563733.15
减:长期投资减值准备
长期投资净额
113020643.24 45661420.56 87937646.29 31563733.15
其中:合并价差
- 8087162.88 8524103.15
固定资产:
固定资产原价
251947329.98 384560796.28 246770281.66 378302403.55
减:累计折旧
183355448.18 226527030.40 177073952.88 210523982.08
固定资产净值
68591881.80 158033765.88 69696328.78 167778421.47
工程物资
在建工程
60702976.37 60859294.33 60167241.23 60167241.23
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
129294858.17 218893060.21 129863570.01 227945662.70
无形及其他资产:
无形资产
8745520.00 9495520.00 8935640.00 9835640.00
开办费
长期待摊费用
1475520.00 1571520.00 1844462.11 1964372.10
其他长期资产无形及其他资产合计
10221040.00 11067040.00 10780102.11 11800012.10
递延税项:
递延税款借项
资产总计 492573152.55 581843723.47 451971620.01 540813119.84
流动负债:
短期借款 50000000.00 52000000.00 63600000.00 64600000.00
应付票据
应付帐款 22902778.51 29212241.21 18770962.20 26618823.07
预收帐款 7364912.62 10328238.39 12750954.14 13561954.14
其他应付款
53305716.55 71261293.27 42919301.61 65563416.68
应付工资 1883902.12 6774345.03 2344057.86 6108335.48
应付福利费 1798545.68 4368144.84 871860.29 2841778.14
应付股利 - 4395887.15 - 4395887.15
应交税金 12625384.28 13326556.62 13547571.41 14347114.23
其他应交款 154325.07 113817.22 - 75598.36
预提费用 - 102000.00 136029.47 136029.47
一年内到期的长期负债
流动负债合计
150035564.83 191882523.73 154940736.98 198248936.72
长期负债:
长期借款应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
少数股东权益 - 47423612.02 - 45533300.09
股东权益:
股本
125772488.00 125772488.00 125772488.00 125772488.00
资本公积
125136030.84 125136030.84 121140101.12 121140101.12
盈余公积
15387320.67 18479940.22 9160704.42 11615087.29
其中:公益金
5269376.53 6454121.24 3416319.17 4521314.87
未分配利润
76241748.21 73149128.66 40957589.49 38503206.62
股东权益合计
342537587.72 342537587.72 297030883.03 297030883.03
负债和股东权益合计
492573152.55 581843723.47 451971620.01 540813119.84
合并利润及利润分配表
编制单位:甘肃祁连山水泥股份有限公司 1999年 单位:人民币元
1999年 1998年
项目 母公司 合并 母公司 合并
一.主营业务收入
141497019.08 243518271.46 163021324.87 227641215.11
减:主营业务成本
89068361.09 175686841.94 109179712.08 160143817.21
主营业务税金及附加
1402109.14 2454877.38 1572882.95 2042616.79
二.主营业务利润
51026548.85 65376552.14 52268729.84 65454781.11
加:其他业务利润
3122499.40 3899889.69 2729130.61 2779347.47
减:存货跌价损失
营业费用
7673794.38 13658417.96 10522224.50 15081995.05
管理费用
12444398.54 18366164.41 21299736.57 24731955.93
财务费用
113868.63 (203957.34) 1679400.14 1667010.27
三.营业利润
33916986.70 37455816.80 21496499.24 26753167.33
加:投资收益 2621439.27 3607229.72 1872896.39
补贴收入 6080000.00 6080000.00
营业外收入 4630559.32 4630559.32 3895510.07 3895510.07
减:营业外支出
1000.00 264367.28 62349.00 72966.71
四.利润总额
47247985.29 51509238.56 27202556.70 30575710.69
减:所得税 5737210.32 8108151.67 4717744.31 6794788.98
少数股东损益
- 1890311.92 - 1296109.32
五.净利润
41510774.97 41510774.97 22484812.39 22484812.39
加:年初未分配利润
40957589.49 38503206.62 21164284.79 19172690.79
六.可供分配利润
82468364.46 80013981.59 43649097.18 41657503.18
减:提取法定盈余公积
4151077.50 4499206.60 1794338.47 2046768.76
提取公益金
2075538.75 2365646.33 897169.22 1107527.80
七.未分配利润
76241748.21 73149128.66 40957589.49 38503206.62
减:应付优先股股利
应付普通股股利
提取任意盈余公积
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
76241748.21 73149128.66 40957589.49 38503206.62
