甘肃祁连山水泥集团股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 9
八、备查文件目录 60
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 独立董事薄立新未出席本次董事会，委托独立董事包国宪代为行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人杨皓、主管会计工作负责人闫宗文及会计机构负责人（会计主管人员）宁成顺声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：祁连山
公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：qls
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：祁连山
公司A股代码：600720
3、 公司注册地址：兰州市城关区酒泉路
公司办公地址：兰州市城关区力行新村3号祁连山大厦
邮政编码：730030
公司国际互联网网址：www.qlssn.com
公司电子信箱：qlssn@163.com
4、 公司法定代表人：杨皓
5、 公司董事会秘书：王云鹏
电话：0931-4900698
传真：0931-4900697
E-mail：qlssn@163.com
联系地址：兰州市城关区力行新村3号祁连山大厦
公司证券事务代表：罗鸿基
电话：0931-4900698
传真：0931-4900697
E-mail：qlssn@163.com
联系地址：兰州市城关区力行新村3号祁连山大厦
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整后 调整前
总资产 3,104,945,440.43 2,927,767,621.25 2,927,767,621.25 6.05
所有者权益（或股东权 950,730,842.01 912,114,194.34 911,989,852.89 4.23
益）
每股净资产(元) 2.40 2.30 2.30 4.23
报告期（1－6月） 上年同期 本
报
告
期
比
上
年
同
期
增
减
（
％
）
调整后 调整前
营业利润 56,771,313.77 7,716,969.89 7,716,969.89 635.67
利润总额 83,292,287.65 30,588,162.44 30,588,162.44 172.30
净利润 47,764,664.14 13,845,967.91 13,845,967.91 244.97
扣除非经常性损益后的 35,371,870.20 13,779,838.08 13,779,838.08 156.69
净利润
基本每股收益(元) 0.121 0.035 0.035 244.97
扣除非经常性损益后的 0.089 0.035 0.035 156.69
基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.121 0.035 0.035 244.97
净资产收益率(%) 5.02 1.52 1.52 增加3.51个百分点
经营活动产生的现金流 143,849,048.89 27,880,301.82 27,880,301.82 415.95
量净额
每股经营活动产生的现 0.36 0.07 0.07 415.95
金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -1,130,294.41
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 400,000.00
受的政府补助除外
出售可供出售金融资产收益 16,724,926.90
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,012,107.61
非经常性损益的所得税影响数 -3,988,410.40
归属于少数股东的税后非经常性损益 -1,625,535.76
合计 12,392,793.94
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
公司于2006年6月23日经相关股东会议通过了"10送3"的股权分置改革方案，以2006年7月18日作为股权登记日实施，于2006年7月20日实施后首次复牌。2008年7月21日本公司第三次申请有限售条件的流通股上市,本次上市数量为35,958,094股,其中甘肃祁连山建材控股有限公司19,795,116股,甘肃宝能能源投资开发有限公司16,162,978股。按照相关规定，上述股份上市流通手续已办理完毕。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 99,738户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的
例(%) 数量 股份数量
甘肃祁连山建材控股有限公司 国有法人 15.34 60,712,377 40,917,260
甘肃宝能能源投资开发有限公司 境内非国有法 4.08 16,162,978 16,162,978
人
国际金融－汇丰－JPMORGANCHASEBANK,NATIONALA 未知 3.21 12,714,129 0
SS0CIATION
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 未知 3.01 11,929,743 0
甘肃西部物流有限责任公司 境内非国有法 0.65 2,566,765 0
人
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－0 未知 0.45 1,791,121 0
05L－FH002沪
黑龙江富野建筑工程有限公司 未知 0.32 1,250,000 0
中国华电集团财务有限公司 未知 0.24 968,870 0
青岛建飞产业有限公司 未知 0.16 650,000 0
郑海龙 未知 0.15 600,000 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
甘肃祁连山建材控股有限公司 19,795,117 人民币普通股
国际金融－汇丰－JPMORGANCHASEBANK,NATIONALASS0C 12,714,129 人民币普通股
IATION
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 11,929,743 人民币普通股
甘肃西部物流有限责任公司 2,566,765 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L 1,791,121 人民币普通股
－FH002沪
黑龙江富野建筑工程有限公司 1,250,000 人民币普通股
中国华电集团财务有限公司 968,870 人民币普通股
青岛建飞产业有限公司 650,000 人民币普通股
郑海龙 600,000 人民币普通股
王燕 600,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东和前十名无限售条件股东中，甘肃祁连山建材控股有限公司为本
公司的控股股东，甘肃宝能能源投资开发有限公司是在甘肃省注册登记的境
内企业法人,甘肃西部物流有限责任公司是兰州铁路局的控股子公司。其他股
东间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 股份数量 可上市交易时 新增可上市交易股
间 份数量
1. 甘肃祁连山建材控股 40,917,260 2008年7月20日 19,795,116 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得
有限公司 2009年7月20日 21,122,144 上市交易或者转让；在前项规定期满后，通
过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份
，出售数量占该公司股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五，在二十四个月内
不得超过百分之十；
2. 甘肃宝能能源投资开 16,162,978 2008年7月20日 16,162,978 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得
发有限公司 上市交易或者转让；在前项规定期满后，通
过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份
，出售数量占该公司股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五，在二十四个月内
不得超过百分之十
3. 铁路局 98,150 98,150 甘肃祁连山建材控股有限公司为其代垫了股
权分置改革对价股份,至今尚未偿还。
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战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
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战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
中国建材股份有限公司 36个月
甘肃省国有资产经营有限责任公司 36个月
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公司拟实施2008年定向增发方案，向战略投资者中国建材股份有限公司和甘肃省国有资产经营有限责任公司定向发行6600万股。其中，中国建材股份有限公司认购5000万股，甘肃省国有资产经营有限责任公司认购1600万股。该事项已于2008年3月16日公司召开的第四届董事会第十六次会议审议通过，尚需提请股东大会审议并报中国证监会核准。该事项请详见公司刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上的相关公告。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年8月6日，召开了公司2008年第一次临时股东大会，审议通过了《关于选举公司第五届董事会成员的议案》，选举杨皓、闫宗文、魏其新、脱利成、吕克俭、林海平、王学政、宁成顺、李生钰、王云鹏、薄立新、包国宪、赵新民、刘钊、邱金辉为公司第五届董事会成员，其中，薄立新、包国宪、赵新民、刘钊、邱金辉为独立董事；审议通过了《关于选举公司第五届监事会成员的议案》，选举魏士渊、卢宪斌、田力、于波、刘开禄为公司第五届监事会成员，其中刘开禄为职工代表选举的监事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，公司始终坚持“突出主业、做大做强”的发展战略和“浇铸真诚、凝固永恒”的经营理念，全体员工精诚团结、攻坚克难，克服了5.12汶川大地震和低温雨雪冰冻自然灾害对个别子公司产销造成的不利影响，通过挖潜增效、技术改造和强化管理努力缓解煤、电、油、运价格上涨带来的成本压力，紧紧抓住区域水泥市场需求旺盛的良好机遇，积极推进项目建设和生产经营各个环节协调运转，保持了发展提速、效益提升的良好势头，实现了时间过半、任务过半的目标，产销量和利润等主要经济技术指标再创历史新高，各项工作呈现出又好又快向前推进的喜人局面。 报告期内,公司共生产水泥（含商品熟料）295.69万吨，同比增长7.22％；销售水泥297.76万吨，同比增长6.96％。水泥（含商品熟料）平均售价290.79元/吨(含税)，较上年同期增长22.01%。产销量增加和价格提高，使公司营业收入和经营业绩明显提升。上半年，实现营业收入7.47亿元，比上年同期增长48.05％；实现净利润4776万元，比上年同期增长244.97%。 报告期内，水泥产品价格逐渐回升，销量增加和各生产基地经济运行质量普遍提高，水泥和商品熟料平均销售毛利率达到37.37％，较上年同期提高5.19个百分点，高于行业平均水平,公司盈利能力进一步增强。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年同期增减（
%) 上年同期增 年同期增减（ %）
减（％） ％）
水泥 666,843,419.09 408,443,371.43 38.75 46.84 32.14 增加6.82个百分点
商品熟料 42,083,970.75 35,536,578.07 15.56 156.00 254.30 减少23.43个百分点
商品混凝土 33,163,291.48 29,558,567.06 10.87 7.46 6.73 增加0.60个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
兰州地区 19,946 -1.21
青藏地区 17,717 160.93
天水地区 20,302 7.93
平庆地区 11,031 22.24
河西地区 5,013 -67.70
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
本公司出资在青海省湟中县新建的日产3000吨新型干法水泥生产线项目建设工作进展顺利，目前正处于设备安装阶段，2009年3月可建成投产；为支持甘肃陇南、天水地震灾区恢复重建,本公司出资在分别在陇南成县和天水甘谷新建一条日产3000吨新型干法水泥生产线，成县项目已开工建设，预计2009年四季度可建成投产，甘谷项目正在抓紧推进，争取尽早开工建设；白银、平凉二线和永登三线新型干法水泥生产线项目正在开展前期准备工作。公司其他非募集资金使用情况请参阅本报告财务报告附注“在建工程部分”。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定，建立现代企业制度，不断完善公司法人治理结构。报告期，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，对公司治理进行了自查，认为本公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的规定，公司治理较为完善，运作规范。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度利润分配方案已经2008年6月6日召开的公司2007 年度股东大会审议通过，股东大会决议刊登于2008年6月10日的《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上证所网站上。公司2007年度利润分配方案为：以2007年度末公司总股本395,902,332股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税)，共计19,795,116.60元，剩余未分配利润169,325,678.62元结转下一年度。本报告期内不实施资本公积金转增方案。按照股东大会决议公司及时办理了公告和利润分配事宜，实施公告披露日为2008年7月20日，股权登记日为2008 年7 月24日，除息日为2008 年 7 月25日，红利发放日为2008年 7月31日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
甘肃祁连山建材控 0 0 -394.3 174.51
股有限公司
甘肃祁连山工贸发 母公司的控股子公 0 0 1.44 6.1
展有限公司 司
合计 0 0 -392.86 180.61
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
关联债权债务形成原因：
本报告期末,本公司控股股东及其子公司共向本公司提供资金的余额为180.61万元，主要是本公司代扣职工房水电费以及应付职工医疗费等事项形成的往来款项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 12,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 76,500,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 76,500,000.00
担保总额占公司净资产的比例 8.05
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 64,500,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 64,500,000.00
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直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保是指为本公司控股子公司平凉祁连山水泥有限公司和兰州红古祁连山水泥股份有限公司提供的担保。该事项已经2007年4月20日召开的公司第四届董事会第十二次会议和2007年5月18日召开的2007年第二次临时股东大会审议批准。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
甘肃祁连山建材控股有限公司和甘肃宝能能源投资开发有限公司承诺:自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。如期履行
其他对公司中小股东所作承诺及履行情况：
甘肃祁连山建材控股有限公司承诺其持有本公司股份中的39,590,233股无限售条件流通股自2008年7月24日起，到2009年7月23日不通过二级市场减持。 如期履行
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受有关机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
（股）
1 600516 方大炭素 0 1,530,000 0 14,260,000 可供出售金融资产
合计 － 1,530,000 0 14,260,000 －
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报告期内公司无其他重大事项。
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 218,238,563.60 261,489,111.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,720,489.16 18,869,254.45
应收账款 252,555,841.20 206,696,354.06
预付款项 213,899,914.08 91,305,391.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 127,172,687.62 10,269,911.35
买入返售金融资产
存货 275,329,730.49 260,586,512.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,798,046.35 4,528,406.72
流动资产合计 1,094,715,272.50 853,744,941.90
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14,260,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,510,250.86 9,510,250.86
投资性房地产 5,923,688.00 6,006,152.00
固定资产 1,537,754,961.09 1,594,660,087.51
在建工程 161,963,147.43 161,355,329.01
工程物资 8,892,432.43 149,453.07
固定资产清理 203,451.67
生产性生物资产
油气资产
无形资产 224,137,961.23 225,247,226.50
开发支出
商誉 39,020,303.16 39,020,303.16
长期待摊费用 8,256,796.18 8,613,771.10
递延所得税资产 14,567,175.88 15,200,106.14
其他非流动资产
非流动资产合计 2,010,230,167.93 2,074,022,679.35
资产总计 3,104,945,440.43 2,927,767,621.25
流动负债：
短期借款 1,079,500,000.00 1,016,901,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 24,850,000.00 77,543,074.30
应付账款 194,014,020.66 156,858,233.28
预收款项 119,937,748.15 87,083,996.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 54,424,113.39 62,910,843.40
应交税费 38,793,420.71 16,737,619.66
应付利息 3,541,366.68 916,341.88
应付股利 13,561.54
其他应付款 103,239,130.72 59,591,091.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 78,800,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 8,545,697.67 256,914.80
流动负债合计 1,705,645,497.98 1,488,812,676.79
非流动负债：
长期借款 166,517,588.21 245,407,226.50
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,182,500.00
其他非流动负债 4,770,000.00 5,170,000.00
非流动负债合计 171,287,588.21 253,759,726.50
负债合计 1,876,933,086.19 1,742,572,403.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,902,332.00 395,902,332.00
资本公积 264,096,157.58 273,244,174.05
减：库存股
盈余公积 53,722,551.62 53,722,551.62
一般风险准备
未分配利润 237,009,800.81 189,245,136.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 950,730,842.01 912,114,194.34
少数股东权益 277,281,512.23 273,081,023.62
所有者权益合计 1,228,012,354.24 1,185,195,217.96
负债和所有者总计 3,104,945,440.43 2,927,767,621.25
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法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
母公司资产负债表
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 119,473,032.69 77,780,428.18
交易性金融资产
应收票据 190,000.00 5,019,254.45
应收账款 120,863,175.48 106,287,801.19
预付款项 14,913,782.06 17,100,135.68
应收利息
应收股利
其他应收款 137,296,444.20 8,917,409.39
存货 13,181,409.24 13,136,345.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 405,917,843.67 228,241,374.40
非流动资产：
可供出售金融资产 14,260,000.00
持有至到期投资 155,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 824,578,499.78 758,978,499.78
投资性房地产
固定资产 48,941,492.87 49,557,547.93
在建工程 3,405,388.60 1,993,269.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,359,191.00 7,481,269.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,673,021.07 5,305,951.33
其他非流动资产
非流动资产合计 888,957,593.32 992,576,537.64
资产总计 1,294,875,436.99 1,220,817,912.04
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 189,500,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 69,067,043.02 67,759,482.49
预收款项 74,879,596.54 33,111,619.92
应付职工薪酬 1,405,747.26 706,410.15
应交税费 -949,664.19 27,852.81
应付利息
应付股利
其他应付款 141,481,533.01 14,875,887.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 623,165.45 227,471.05
流动负债合计 396,507,421.09 306,208,723.88
非流动负债：
长期借款 46,886,613.42 53,474,735.04
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,182,500.00
其他非流动负债
非流动负债合计 46,886,613.42 56,657,235.04
负债合计 443,394,034.51 362,865,958.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,902,332.00 395,902,332.00
资本公积 256,283,038.19 265,830,538.19
减：库存股
盈余公积 47,221,393.32 47,221,393.32
未分配利润 152,074,638.97 148,997,689.61
所有者权益（或股东权益）合计 851,481,402.48 857,951,953.12
负债和所有者（或股东权益）合计 1,294,875,436.99 1,220,817,912.04
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法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
合并利润表
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 747,284,376.50 504,753,265.55
其中：营业收入 747,284,376.50 504,753,265.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 707,237,989.63 497,036,295.66
其中：营业成本 477,869,414.70 349,710,012.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,862,886.81 4,127,299.91
销售费用 59,071,672.39 47,870,886.78
管理费用 112,805,731.19 64,885,792.44
财务费用 51,628,284.54 30,442,303.68
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 16,724,926.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,771,313.77 7,716,969.89
加：营业外收入 29,691,978.12 23,916,481.56
减：营业外支出 3,171,004.24 1,045,289.01
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,292,287.65 30,588,162.44
减：所得税费用 13,113,354.71 5,100,141.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,178,932.94 25,488,021.10
归属于母公司所有者的净利润 47,764,664.14 13,845,967.91
少数股东损益 22,414,268.80 11,642,053.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.121 0.035
（二）稀释每股收益（元/股） 0.121 0.035
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。
法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
母公司利润表
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 355,248,071.52 259,260,418.01
减：营业成本 345,153,211.46 253,390,945.24
营业税金及附加 226,653.26 88,059.21
销售费用 4,300,667.42 3,016,203.35
管理费用 6,354,005.29 2,814,954.03
财务费用 13,660,292.89 5,148,610.17
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 18,482,443.87 2,294,776.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,035,685.07 -2,903,577.42
加：营业外收入 945,788.72
减：营业外支出 300,000.00 15,428.46
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,735,685.07 -1,973,217.16
减：所得税费用 658,735.71 293,788.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,076,949.36 -2,267,005.94
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法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
合并现金流量表
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 827,397,514.84 583,589,257.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 23,687,167.26 11,733,548.69
收到其他与经营活动有关的现金 42,046,282.36 8,310,144.06
经营活动现金流入小计 893,130,964.46 603,632,950.37
购买商品、接受劳务支付的现金 519,583,146.75 448,144,512.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 78,007,656.54 51,440,629.63
支付的各项税费 69,237,194.30 43,712,363.61
支付其他与经营活动有关的现金 82,453,917.98 32,455,142.84
经营活动现金流出小计 749,281,915.57 575,752,648.55
经营活动产生的现金流量净额 143,849,048.89 27,880,301.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 18,254,926.90
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 34,000.00 231,480.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -63,240.14
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,288,926.90 168,240.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 140,062,607.23 29,886,976.14
投资支付的现金 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 170,062,607.23 29,886,976.14
投资活动产生的现金流量净额 -151,773,680.33 -29,718,735.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00
取得借款收到的现金 478,500,000.00 158,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 300,000.00
筹资活动现金流入小计 479,800,000.00 158,500,000.00
偿还债务支付的现金 430,990,638.29 94,799,594.83
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,394,718.64 31,800,290.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,086,392.81 466,801.00
筹资活动现金流出小计 486,471,749.74 127,066,686.15
筹资活动产生的现金流量净额 -6,671,749.74 31,433,313.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,596,381.18 29,594,879.87
加：期初现金及现金等价物余额 192,676,760.81 161,843,481.78
六、期末现金及现金等价物余额 178,080,379.63 191,438,361.65
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法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
母公司现金流量表
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 446,863,872.00 282,614,201.22
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,745,999.83 630,294.53
经营活动现金流入小计 462,609,871.83 283,244,495.75
购买商品、接受劳务支付的现金 387,474,789.98 310,866,335.73
支付给职工以及为职工支付的现金 3,575,429.19 2,123,384.46
支付的各项税费 1,636,527.13 1,875,201.12
支付其他与经营活动有关的现金 30,290,296.09 4,751,091.20
经营活动现金流出小计 422,977,042.39 319,616,012.51
经营活动产生的现金流量净额 39,632,829.44 -36,371,516.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 123,254,926.90
取得投资收益收到的现金 1,757,516.97 2,294,776.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 125,012,443.87 2,294,776.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,448,879.00 991,244.82
投资支付的现金 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 65,600,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 97,048,879.00 991,244.82
投资活动产生的现金流量净额 27,963,564.87 1,303,531.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 154,000,000.00 109,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 154,000,000.00 109,500,000.00
偿还债务支付的现金 170,088,121.62 26,668,028.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,857,275.65 5,176,315.48
支付其他与筹资活动有关的现金 997,300.00 66,801.00
筹资活动现金流出小计 183,942,697.27 31,911,144.79
筹资活动产生的现金流量净额 -29,942,697.27 77,588,855.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,653,697.04 42,520,870.20
加：期初现金及现金等价物余额 66,511,151.68 82,377,221.85
六、期末现金及现金等价物余额 104,164,848.72 124,898,092.05
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法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
合并所有者权益变动表
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 权益
(或股本) ： 积 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 395,902, 273,244, 53,722, 189,120, 273,081, 1,185,070,876.51
、 332.00 174.05 551.62 795.22 023.62
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前 124,341. 124,341.45
期 45
差
错
更
正
二 395,902, 273,244, 53,722, 189,245, 273,081, 1,185,195,217.96
、 332.00 174.05 551.62 136.67 023.62
本
年
年
初
余
额
三 -9,148,0 47,764,6 4,200,48 42,817,136.28
、 16.47 64.14 8.61
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 47,764,6 22,414,2 70,178,932.94
一 64.14 68.80
）
净
利
润
（ -9,148,0 386,219. -8,761,796.66
二 16.47 81
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1． 107,800. 107,800.00
可 00
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 399,483. 386,219. 785,703.34
权 53 81
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3． -26,950. -26,950.00
与 00
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． -9,628,3 -9,628,350.00
其 50.00
他
上 -9,148,0 47,764,6 22,800,4 61,417,136.28
述 16.47 64.14 88.61
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ -18,600, -18,600,000.00
三 000.00
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 1,000,00 1,000,000.00
所 0.00
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3． -19,600, -19,600,000.00
其 000.00
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 395,902, 264,096, 53,722, 237,009, 277,281, 1,228,012,354.24
、 332.00 157.58 551.62 800.81 512.23
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 权益
(或股本) ： 积 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 395,902, 263,895, 53,722, 183,672, 118,897, 1,016,091,166.99
、 332.00 694.00 551.62 629.95 959.42
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 395,902, 263,895, 53,722, 183,672, 118,897, 1,016,091,166.99
、 332.00 694.00 551.62 629.95 959.42
本
年
年
初
余
额
三 2,231,39 13,845,9 7,818,38 23,895,755.83
、 8.95 67.91 8.97
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 13,845,9 11,642,0 25,488,021.10
一 67.91 53.19
）
净
利
润
（ 2,231,39 456,335. 2,687,734.73
二 8.95 78
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1． 2,380,00 2,380,000.00
可 0.00
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 636,798. 456,335. 1,093,134.73
权 95 78
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3． -785,400 -785,400.00
与 .00
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 2,231,39 13,845,9 12,098,3 28,175,755.83
述 8.95 67.91 88.97
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ 4,280,00 4,280,000.00
四 0.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． 4,280,00 4,280,000.00
对 0.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 395,902, 266,127, 53,722, 197,518, 126,716, 1,039,986,922.82
、 332.00 092.95 551.62 597.86 348.39
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
母公司所有者权益变动表
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 395,902,332.00 265,830,538.19 47,221,393.32 148,997,689.61 857,951,953.12
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 395,902,332.00 265,830,538.19 47,221,393.32 148,997,689.61 857,951,953.12
年初余额
三、本期 -9,547,500.00 3,076,949.36 -6,470,550.64
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 3,076,949.36 3,076,949.36
利润
（二）直 -9,547,500.00 -9,547,500.00
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 107,800.00 107,800.00
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计 -26,950.00 -26,950.00
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 -9,628,350.00 -9,628,350.00
上述（一 -9,547,500.00 3,076,949.36 -6,470,550.64
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 395,902,332.00 256,283,038.19 47,221,393.32 152,074,638.97 851,481,402.48
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32 151,101,836.62 853,128,300.13
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32 151,101,836.62 853,128,300.13
年初余额
三、本期 1,594,600.00 -2,267,005.94 -672,405.94
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 -2,267,005.94 -2,267,005.94
利润
（二）直 1,594,600.00 1,594,600.00
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供 2,380,000.00 2,380,000.00
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计 -785,400.00 -785,400.00
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 1,594,600.00 -2,267,005.94 -672,405.94
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 395,902,332.00 260,497,338.19 47,221,393.32 148,834,830.68 852,455,894.19
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
公司概况
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1995年11月2日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人，经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)93号文件批准，向社会公众发行2558万股A股（含内部职工股255.8万股）后，于1996年7月17日设立的股份有限公司。1996年7月16日公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：祁连山，股票交易代码：600720。公司成立时注册资本为7000万元，总股本7000万股。本公司的母公司系甘肃祁连山建材控股有限公司，甘肃祁连山建材控股有限公司系甘肃省国有资产监督管理委员会拥有85.54％股权的有限责任公司。 经本公司1997 年临时股东大会审议批准以公司1996年末总股本7000万股为基数，用资本公积金按10:6的比例转增股本；1998年1月26日，公司1997年配股方案获中国证监会证监上字[1998]23号文批准实施，以11,200万股为基数，每10股配1.875股； 2000年6月30日，公司2000年配股方案获中国证监会证监公司字[2000]76号文批准实施，以1999年末总股本125,772,488.00股为基数，每10股配3股；经本公司2000年第一次临时股东大会审议批准以2000年增资配股后的总股本141,396,979.00股为基数，每10股分配股票股利2.668股；经本公司2000 年度股东大会审议批准以公司2000年末总股本216,846,407.00股为基数，用资本公积金按10:6的比例转增股本； 2004年2月6日，公司2003年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］131号文批准实施，以2002年末总股本346,954,252.00股为基数，每10股配3股，共计可配售48,948,080.00股（本次国家股股东和法人股股东均承诺全部放弃配股权）。经一次分配股票股利，二次资本公积转增、三次配股增资后注册资本变更为395,902,332.00元。公司于2006年7月21日实施了流通股每10股获送3股股份的股权分置改革方案，以流通股股份总数212,108,346.00股为基数，非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付63,632,504.00股对价股份，公司总股本不变。 经公司2004年第二次临时股东大会审议通过,并经甘肃省工商行政管理局核准,“甘肃祁连山水泥股份有限公司”名称变更为“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司”。公司迁往兰州市城关区酒泉路,注册地由原“甘肃省永登县中堡镇”变更为“兰州市城关区酒泉路”。 本公司的法定代表人：杨皓；公司住所：兰州市城关区酒泉路；公司的经营范围：水泥研究开发制造、批发零售，水泥装备的研制、安装、修理，石材加工，计算机技术开发，建筑材料的批发零售；公司营业期限：一九九六年七月十七日至二○四六年七月十七日。 本公司设总裁办公室、董事会办公室、财务中心、贸易中心、经济运行部等职能管理部门和永登祁连山水泥有限公司、平凉祁连山水泥有限公司、天水祁连山水泥有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司等生产单位，目前主要从事水泥、混凝土等产品的生产、加工和销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则及应用指南编制。本公司编制的2008年1-6月财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了本公司2008年6月30日的财务状况、2008年1-6月的经营成果和现金流量。
2、财务报表的编制基础：
本公司的2008年1-6月财务报表系依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则及应用指南，以2007年1月1日的资产负债表期初数为基础，并分析《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及《企业会计准则解释第1号》对利润表和资产负债表的影响后，按照追溯调整的原则并根据本公司的具体情况，将本附注所列示的相关会计政策和会计估计应用于2008年1-6月的会计信息编制而成。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
记账本位币： 本公司采用公历年度,即将每年1月1日起至12月31日止作为一个会计年度。 记账基础： 以权责发生制为记账基础。 计价原则： 本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币性资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。 本公司主要报表项目在本期采用的计量属性与前期相比未发生变化。
6、现金等价物的确定标准：
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1.1 金融资产的分类 本公司将取得的金融资产划分为四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； （2）持有至到期投资； （3）应收款项； （4）可供出售金融资产。 1.2 金融资产的确认和计量 1.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量 本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： （1）交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。 （2）本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，不计入初始确认金额，作为应收项目单独反映；在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，除单独确认为应收项目外，应当在实际收到时作为投资收益。 （3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 1.2.2 持有至到期投资 （1）本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。 如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于5%时，本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。 （2）持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 （3）持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投资按摊余成本计量。 （4）处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 1.2.3 应收款项 （1）应收款项是指活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括本公司销售商品或提供劳务形成的应收票据、应收账款和长期应收款，以及本公司对其他单位或个人的其他应收款。 （2）本公司对外销售商品或提供劳务形成的各项应收债权，按从购货方应收的合同或协议价值作为初始入账金额，但应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式、实质上具有融资性质的（通常期限在3年以上），按应收债权的现值计量。 （3）资产负债表日，本公司的应收款项以摊余成本计量。本公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。 1.2.4 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产，包括可供出售的股权投资、可供出售的债权投资等。 （2）可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。 （3）可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入本公司的投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 （4）处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 1.3 金融资产转移的确认和计量 1.3.1 本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。 1.3.2 如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 1.3.3 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 1.3.4 金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 1.3.5 如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。 1.4 主要金融资产公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产，用活跃市场中的报价确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值； （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。 1.5 主要金融资产的减值 若有客观证据表明本公司除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产发生减值，本公司将对其按照以下方法进行减值测试。 1.5.1 持有至到期投资的减值 在每个资产负债表日，若有客观证据表明本公司的某项持有至到期投资发生减值，则将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。 1.5.2 应收款项的坏账准备 （1）应收款项坏账的确认标准 本公司将因债务人破产、依据法律清偿后确实无法收回的应收款项，债务人死亡、既无遗产可供清偿又无义务承担人而确实无法收回的应收款项，以及债务人逾期三年未能履行偿债义务、经股东大会或董事会批准列作坏账处理的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失核算方法：本公司采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的计提方法及计提比例 本公司坏账准备的计提方法采用余额百分比法(计提比例为应收款项期末余额的9％)及个别认定相结合的方法，具体如下： 对于单笔金额重大应收款项，本公司单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。 对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照期末余额的9％计提坏账准备。 1.5.3 可供出售金融资产的减值 资产负债表日，如果本公司持有的可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 本公司在确认可供出售金融资产发生减值产生的减值损失时，即使该金融资产没有终止确认，也将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并予以转出，计入当期损益。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 1.6 金融负债 2.9.6.1 本公司将承担的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 1.6.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的初始及后续计量采用公允价值。 1.6.3 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债，包括本公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。 1.6.4 本公司主要金融负债公允价值的确定采用与主要金融资产公允价值相同的方法。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单笔金额重大应收款项，本公司单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。
应收款项期末余额的9％
10、存货核算方法：
本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 本公司存货的取得按历史成本计量；领用和发出原材料采用计划价核算、在产品及产成品采用移动加权法平均核算；包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。 （1）材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本； （2）库存商品发出采用移动加权平均法计价； （3）包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量 （1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。 本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计提折旧或摊销。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20—40年 3% 2.43%—4.85%
机器设备 6—12年 5% 7.92%—15.83%
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本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度的有形资产、价值2000元以上（含2000元）作为固定资产，包括房屋建筑物、机器设备等两类。 在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更新改造支出等。满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司在取得固定资产时按照成本入账。 当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。
13、在建工程核算方法：
1. 在建工程的计价和结转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 2. 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产核算方法：
1.本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。 2.本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 3.本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4. 本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 5. 本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产，具体情况如下： 类别 预计使用寿命 尚可使用寿命 确定依据 土地使用权 50年 38.50年 国土资源部门批复 土地使用权 50年 21.50年 国土资源部门批复 土地使用权 50年 45.50年 国土资源部门批复 土地使用权 50年 49.50年 合同约定 采矿权 50年 7.25年 合同约定 采矿权 50年 17.17年 合同约定 采矿权 50年 49.50年 合同约定 6. 本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。 7. 当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。
15、借款费用资本化的核算方法：
1. 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2. 本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 3. 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 4. 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。 5. 本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化，计入相关资产的成本。 6. 在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
16、股份支付及权益工具的处理方法：
1. 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 2. 本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积； （2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 （4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 3. 本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 （4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
17、收入确认原则：
1. 收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 2. 在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 3. 如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入本公司； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。 4. 若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公司将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 5. 在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入： （1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； （2）收入的金额能够可靠地计量时。
18、确认递延所得税资产的依据：
1. 所得税包括以本公司应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。 2. 在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。 3. 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。 4. 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 5. 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 6. 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
19、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
城建税 7%（部分子公司为5%)
企业所得税 应纳税所得额 15%(25%)
教育费附加 应交增值税额、营业税额 3%
资源税： 石灰石产量 2元/吨
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
依据甘肃省地方税务局甘地税三审确字{2008}7号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》的规定，本公司所属子公司永登祁连山水泥有限公司2008年度企业所得税执行15%的税率；依据甘肃省天水市地方税务局天市地税政审确字〔2008〕18号《关于对甘谷祁连山水泥股份有限公司执行西部大开发税收优惠政策审核确认的通知书》的规定，本公司所属子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘谷祁连山水泥有限公司2007年度企业所得税执行15%的税率；依据甘肃省天水市地方税务局天市地税政审确字〔2008〕17号《关于对天水祁连山水泥有限公司执行西部大开发税收优惠政策审核确认的通知书》的规定，本公司所属子公司天水祁连山水泥有限公司2007年度企业所得税执行15%的税率；经甘肃省平凉市国家税务局根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（财税[2001]202号）批准，本公司所属子公司平凉祁连山水泥有限公司2008年度企业所得税执行15%的税率。根据西部大开发税收优惠的大政策，我们估计天水公司和甘谷公司2008年1-6月继续执行15%的优惠税率。 本公司母公司及其所属其他子公司2008年1-6月企业所得税执行25%的税率。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
永登祁连山水泥有限公 全资子公司 甘肃永登 水泥及水泥制品生产 52,009.57 水泥、水泥熟料、水泥制
司 品生产销售
兰州祁连山汉邦混凝土 全资子公司 甘肃兰州 水泥混凝土生产 1,720.00 水泥混凝土销售
工程有限公司
兰州永固祁连山水泥有 控股子公司 甘肃兰州 水泥生产 3,536.65 水泥销售
限公司
兰州祁连山混凝土工程 全资子公司 甘肃兰州 水泥混凝土生产 376.00 水泥混凝土销售
有限公司
平凉祁连山水泥有限公 控股子公司 甘肃平凉 水泥及水泥制品生产 6,500.00 水泥销售
司
天水祁连山水泥有限公 控股子公司 甘肃武山 水泥及水泥制品生产 5,500.00 水泥销售
司
甘谷祁连山水泥股份有 控股子公司的控 甘肃甘谷 水泥生产与销售 4,780.09 水泥销售
限公司 股子公司
甘肃鸳鸯水泥销售有限 控股子公司的控 甘肃天水 水泥销售 300.00 水泥销售
责任公司 股子公司
兰州红古祁连山水泥股 控股子公司 甘肃红古 水泥生产 21,576.70 水泥及包装袋、建筑材料
份有限公司 的生产、批发零售
民和祁连山水泥有限公 控股子公司的控 青海民和 水泥生产 9,000.00 水泥及水泥制品制造销售
司 股子公司 、水泥运输及与水泥相关
的建材产品的开发、利用
、生产、销售
青海祁连山水泥有限公 全资子公司 青海湟中 水泥生产 8,600.00 水泥研究开发制造、批发
司 、零售、水泥装备研究、
安装、修理
青海祁材矿业有限公司 控股子公司的控 青海湟中 石灰石开采 2,000.00 石灰石开采
股子公司
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单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例 是否合并报表
司的净投资的余额 （%）
（资不抵债子公司
适用）
永登祁连山水泥有限 549,768,157.47 100.00 100.00 是
公司
兰州祁连山汉邦混凝 17,336,143.93 100.00 100.00 是
土工程有限公司
兰州永固祁连山水泥 26,242,151.00 74.20 74.20 是
有限公司
兰州祁连山混凝土工 4,971,886.06 100.00 100.00 是
程有限公司
平凉祁连山水泥有限 33,000,000.00 50.77 50.77 是
公司
天水祁连山水泥有限 45,789,910.46 51.00 51.00 是
公司
甘谷祁连山水泥股份 35,017,932.5 62.35 62.35 是
有限公司
甘肃鸳鸯水泥销售有 2,937,262.23 100.00 100.00 是
限责任公司
兰州红古祁连山水泥 53,960,000.00 28.71 28.71 是
股份有限公司
民和祁连山水泥有限 90,000,000.00 100.00 100.00 是
公司
青海祁连山水泥有限 86,000,000.00 100.00 100.00 是
公司
青海祁材矿业有限公 4,000,000.00 80.00 80.00 是
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数 从母公司所有者权益冲减子公司少数
股东损益的金额（资不抵债子 股东分担的本期亏损超过少数股东在
公司适用） 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
永登祁连山水泥有限公司
兰州祁连山汉邦混凝土工程有
限公司
兰州永固祁连山水泥有限公司 9,260,067.52
兰州祁连山混凝土工程有限公
司
平凉祁连山水泥有限公司 71,460,954.89
天水祁连山水泥有限公司 57,827,591.37
甘谷祁连山水泥股份有限公司 21,346,233.58
甘肃鸳鸯水泥销售有限责任公
司
兰州红古祁连山水泥股份有限 116,386,664.85
公司
民和祁连山水泥有限公司
青海祁连山水泥有限公司
青海祁材矿业有限公司 1,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
本公司报告期将青海祁材矿业有限公司纳入合并财务报表的合并范围,该公司为青海祁连山水泥有限公司新设的控股子公司期末净资产为500万元。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 851,073.19 493,748.08
银行存款： 217,387,490.41 260,995,363.53
合计 218,238,563.60 261,489,111.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末货币资金中，有2,485.00万元银行存款是本公司开出的银行承兑汇票保证金；871.75万元银行存款是本公司的保函保证金；659.06万元银行存款是本公司贷款的担保金，其余货币资金不存在冻结、抵押等变现限制，不存在收回风险。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,720,489.16 18,869,254.45
合计 4,720,489.16 18,869,254.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金 62,434,351.70 22.54 4,699,409.42 19.23 40,943,907.37 17.16 3,684,951.66 11.54
额重大
的应收
账款
单项金 3,979,815.78 1.44 3,979,815.78 16.28 11,475,696.58 4.81 11,475,696.58 35.95
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
其他不 210,581,856.05 76.02 15,760,957.13 64.49 186,194,943.24 78.03 16,757,544.89 52.50
重大应
收账款
合计 276,996,023.53 － 24,440,182.33 － 238,614,547.19 － 31,918,193.13 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司主营水泥产品的生产与销售，水泥产品的销售受季节影响较大，一般来说，每年的5—8月份是销售旺季。今年以来，受市场竞争等各方面因素的限制，对信用度好的客户赊销金额较大，这些客户均承诺在下半年陆续付款。故采取“上半年销售，下半年收款”的营销策略。经分析，上半年增加的应收账款在下半年大部分都能收回，为了避免公司利润的大幅波动，更加准确、真实、公允地反映经营状况，对本报告期内增加的应收账款没有计提坏账准备。
应收账款账龄：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 133,872,181.54 48.32 11,342,992.08 128,987,619.49 54.06 11,342,992.08
一至二年 44,558,014.74 16.09 5,115,346.89 52,935,674.68 22.18 5,115,346.89
二至三年 53,839,524.16 19.44 2,770,532.44 25,338,051.60 10.62 2,770,532.44
三至四年 24,159,725.34 8.72 2,018,731.18 16,990,141.92 7.12 2,018,731.18
四至五年 10,955,891.05 3.96 2,754,152.22 4,422,585.89 1.85 2,754,152.22
五年以上 9,610,686.70 3.47 438,427.52 9,940,473.61 4.17 7,916,438.32
合计 276,996,023.53 100.00 24,440,182.33 238,614,547.19 100.00 31,918,193.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期实际核销的应收款项情况
本报告期实际冲销应收账款7,495,880.80元，原因为欠款时间长、债务人逃债无法寻找、债务人死亡、无法诉讼等原因。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
)
单项金 28,870,767.38 22.06 142,790.36 3.85
额重大
的其他
应收款
项
单项金 3,069,547.54 2.34 3,069,547.54 82.79 5,318,534.18 32.78 5,318,534.18 89.29
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
其他应
收款项
其他不 98,939,930.31 75.6 495,219.71 13.36 10,907,921.42 67.22 638,010.07 10.71
重大其
他应收
款项
合计 130,880,245.23 － 3,707,557.61 － 16,226,455.60 － 5,956,544.25 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 120,754,319.26 92.26 308,087.92 6,878,799.88 42.39 308,087.92
一至二年 3,449,014.52 2.64 269,100.55 3,205,799.83 19.76 269,100.55
二至三年 1,342,688.93 1.03 594,557.85 1,030,863.24 6.35 594,557.85
三至四年 3,150,433.98 2.41 2,378,946.13 2,589,800.84 15.96 2,378,946.13
四至五年 307,356.51 0.23 32,056.17 143,076.17 0.88 32,056.17
五年以上 1,876,432.03 1.43 124,808.99 2,378,115.64 14.66 2,373,795.63
合计 130,880,245.23 100.00 3,707,557.61 16,226,455.60 100.00 5,956,544.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易
产生
合计 / / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期实际冲销其他应收款2,248,986.64 元，原因为欠款时间长、债务人逃债无法寻找、债务人死亡、无法诉讼等原因
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备
原材料 175,462,277.76 175,462,277.76 159,436,565.05 159,436,565.05
库存商品 57,046,676.75 57,046,676.75 66,719,667.55 66,719,667.55
在产品 41,336,005.74 41,336,005.74 32,233,265.71 32,233,265.71
包装物及低值 1,484,770.24 1,484,770.24 2,197,013.86 2,197,013.86
易耗品
合计 275,329,730.49 275,329,730.49 260,586,512.17 260,586,512.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 6,102,360.00 6,102,360.00
1.房屋、建筑物 6,102,360.00 6,102,360.00
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 96,208.00 82,464.00 178,672.00
1.房屋、建筑物 96,208.00 82,464.00 178,672.00
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计
1.房屋、建筑物 6,006,152.00 82,464.00 5,923,688.00
2.土地使用权 6,006,152.00 82,464.00 5,923,688.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 2,213,547,948.00 17,631,596.09 6,214,738.38 2,224,964,805.71
其中：房屋及建筑物 919,288,893.19 1,203,146.38 920,492,039.57
机器设备 1,294,259,054.81 16,428,449.71 6,214,738.38 1,304,472,766.14
运输工具
二、累计折旧合计： 597,718,201.80 71,431,013.40 3,109,029.27 666,040,185.93
其中：房屋及建筑物 159,090,595.63 14,633,753.83 173,724,349.46
机器设备 438,627,606.17 56,797,259.57 3,109,029.27 492,315,836.47
运输工具
三、固定资产净值合计 1,615,829,746.20 -53,799,417.31 3,105,709.11 1,558,924,619.78
其中：房屋及建筑物 760,198,297.56 -13,430,607.45 746,767,690.11
机器设备 855,631,448.64 -40,368,809.86 3,105,709.11 812,156,929.67
运输工具
四、减值准备合计 21,169,658.69 21,169,658.69
其中：房屋及建筑物 11,616,308.17 11,616,308.17
机器设备 9,553,350.52 9,553,350.52
运输工具
五、固定资产净额合计 1,594,660,087.51 17,631,596.09 74,536,722.51 1,537,754,961.09
其中：房屋及建筑物 748,581,989.39 1,203,146.38 14,633,753.83 735,151,381.94
机器设备 846,078,098.12 16,428,449.71 59,902,968.68 802,603,579.15
运输工具
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期增加的固定资产原值中，有1,768,978.93元系完工的在建工程转入所致；本公司本期减少的固定资产全部系报废所致，本期报废固定资产的原值为6,214,738.38元，净值为3,105,709.11元，形成处置净损失1,130,294.41元。
9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 161,963,147.43 161,963,147.43 161,355,329.01 161,355,329.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 资 期末数
金
来
源
水泥库底和 106,704.00 其 106,704.00
库侧散装工 他
程 来
源
石灰石破碎 462,529.45 其 462,529.45
系统50M皮带 他
收尘改造 来
源
信息化工程 1,340,841.00 1,412,119.00 其 2,752,960.00
他
来
源
青旅大厦 37,889,505.37 其 37,889,505.37
他
来
源
待出售房屋 74,102,783.04 978,614.24 11,745,645.94 70,000.00 其 63,265,751.34
他
来
源
粉磨系统前 24,251,315.45 1,437,363.08 21,773,415.37 其 3,915,263.16
期费用 他
来
源
粉煤灰钢板 1,097,707.42 857,735.40 其 239,972.02
库 他
来
源
篦冷机改造 375,000.00 375,000.00 其
他
来
源
青海2500T/D 9,196,006.14 12,963,077.37 其 22,159,083.51
熟料生产线 他
来
源
2#窑煤粉制 2,033,933.92 951,124.72 其 2,985,058.64
备及喂煤系 他
统改造 来
源
出厂汽车衡 234,801.02 222,875.50 其 457,676.52
改造 他
来
源
1#窑库下自 237,989.48 54,604.04 其 292,593.52
动卸料装置 他
安装 来
源
1#水泥磨B70 18,616.27 其 18,616.27
0提升机更新 他
来
源
B700提升机 348,999.99 73,794.02 其 422,794.01
改造 他
来
源
石灰石矿山 316,220.39 316,220.39 其
西端采场开 他
拓 来
源
水泥库北侧 521,451.71 其 521,451.71
停车场地面 他
硬化 来
源
2#站台皮带 58,599.32 其 58,599.32
提升机改造 他
来
源
3#水泥磨主 819,953.76 40,773.74 其 860,727.50
电机更新 他
来
源
1#包机改造 26,911.89 其 26,911.89
他
来
源
包装1#、4# 209,356.45 其 209,356.45
、5#皮带机 他
改造 来
源
基建维修项 672,218.24 430,019.84 1,102,238.08 其
目联合储库 他
加固 来
源
新增干排粉 512,890.00 3,067,984.67 其 3,580,874.67
煤灰掺加系 他
统 来
源
石灰石矿山 1,030,959.54 349,137.29 其 1,380,096.83
西端采场开 他
拓 来
源
基建维修工 500,000.00 -500,000.00 其
程项目 他
来
源
干法熟料库 226,488.55 165,400.00 391,888.55 其
顶板式喂料 他
机改造 来
源
5＃站台自动 834,591.71 744,046.80 其 1,578,638.51
装车工程 他
来
源
干法2＃窑电 500,000.00 338,100.00 其 838,100.00
收尘改造 他
来
源
窑尾煤计量 240,000.00 其 240,000.00
秤节能改造 他
来
源
水泥磨稀油 125,771.77 其 125,771.77
站冷却器改 他
造 来
源
3#水泥磨减 2,741,087.35 其 2,741,087.35
速机更新 他
来
源
2#窑头电收 991,322.45 其 991,322.45
尘改造 他
来
源
矿山供电系 569,866.86 其 569,866.86
统改造 他
来
源
2#水泥磨B70 317,180.38 其 317,180.38
0提升机更新 他
来
源
2#窑筒体扫 207,378.14 其 207,378.14
描 他
来
源
信息化建设E 174,365.00 其 174,365.00
RP项目 他
来
源
矿山建设 3,126,818.67 其 3,126,818.67
他
来
源
制成粉煤炭 99,075.00 其 99,075.00
仓 他
来
源
咸水沟矿山 300,000.00 其 300,000.00
他
来
源
干法燃烧器 840,000.00 其 840,000.00
改造 他
来
源
原料厂房加 402,094.50 其 402,094.50
固 他
来
源
干法1#窑窑 600,000.00 其 600,000.00
头窑尾收尘 他
改造 来
源
1#水泥磨粉 361,378.00 其 361,378.00
煤灰喂料系 他
统改造 来
源
2#水泥磨粉 204,065.00 其 204,065.00
煤灰喂料系 他
统改造 来
源
其他 3,428,954.90 3,416,014.46 637.44 204,852.30 其 6,639,479.62
他
来
源
合计 161,355,329.01 37,445,451.89 35,068,654.54 1,768,978.93 / 161,963,147.43
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10、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期 本期减少额 期末账面余额
计提 转回 转销 合计
额
一、坏账准备 37,874,737.38 9,726,997.44 9,726,997.44 28,147,739.94
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 14,238,729.97 14,238,729.97
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 21,169,658.69 21,169,658.69
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 3,253,374.14 3,253,374.14
十四、其他
合计
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11、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 843,000,000.00 815,000,000.00
担保借款 71,500,000.00 104,500,000.00
信用借款 165,000,000.00 97,401,000.00
合计 1,079,500,000.00 1,016,901,000.00
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12、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 24,850,000.00 77,543,074.30
合计 24,850,000.00 77,543,074.30
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(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 14,228,079.10 65,786.38 产品销售收入
营业税 1,596,601.68 1,900,192.51
所得税 12,791,158.74 8,025,169.04 应纳税所得额
城建税 3,483,210.83 2,893,523.96
资源税 1,413,689.09 -249,600.05
房产税 751,543.45 741,514.67
个人所得税 284,087.53 337,464.62
印花税 127,775.29 232,521.79
车船使用税 61,520.00 54,120.00
土地使用税 224,052.00 -2,294.98
教育费附加 1,458,821.57 1,068,056.70
矿产资源补偿费 1,589,962.55 581,202.47
散装水泥专项资金 782,918.88 1,089,962.55
合计 38,793,420.71 16,737,619.66 /
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(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 173,942,815.00 173,942,815.00
其他资本公积 99,301,359.05 480,333.53 9,628,350.00 90,153,342.58
合计 273,244,174.05 480,333.53 9,628,350.00 264,096,157.58
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15、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,722,551.62 53,722,551.62
合计 53,722,551.62 53,722,551.62
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16、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 189,120,795.22 －
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 124,341.45 －
调整后年初未分配利润 189,245,136.67 －
加：本期净利润 47,764,664.14 －
期末未分配利润 237,009,800.81 －
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17、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 742,090,681.32 501,435,889.15
其他业务收入 5,193,695.18 3,317,376.40
合计 747,284,376.50 504,753,265.55
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(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 666,843,419.09 408,443,371.43 454,134,260.92 309,109,049.14
商品熟料 42,083,970.75 35,536,578.07 16,439,249.89 10,030,219.15
商品混凝土 33,163,291.48 29,558,567.06 30,862,378.34 27,694,034.03
合计 742,090,681.32 473,538,516.56 501,435,889.15 346,833,302.32
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18、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 70,178,932.94 25,488,021.10
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 71,320,158.57 54,804,646.97
无形资产摊销 2,662,065.27 395,202.00
长期待摊费用摊销 356,974.92 649,749.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 1,089,578.70 277,374.62
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 40,715.71 31,958.58
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 52,799,232.44 31,183,534.48
投资损失（收益以“－”号填列） -16,724,926.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 632,930.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,343,218.32 -33,251,239.94
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -261,139,964.22 -132,778,653.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 207,536,699.35 79,986,572.63
其他 29,439,870.17 1,093,134.73
经营活动产生的现金流量净额 143,849,048.89 27,880,301.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 178,080,379.63 191,438,361.65
减：现金的期初余额 192,676,760.81 161,843,481.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,596,381.18 29,594,879.87
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%
) )
单项金额 52,212,514.29 39.74 4,178,832.57 39.74 27,753,073.44 23.76 2,497,776.61 23.76
重大的应
收账款
其他不重 79,165,511.52 60.26 6,336,017.76 60.26 89,046,708.08 76.24 8,014,203.72 76.24
大应收账
款
合计 131,378,025.81 － 10,514,850.33 － 116,799,781.52 － 10,511,980.33 －
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应收账款账龄：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 61,578,489.26 46.87 5,845,718.76 64,920,541.79 55.58 5,842,848.76
一至二年 17,188,096.35 13.08 2,397,317.56 26,636,861.80 22.81 2,397,317.56
二至三年 30,133,676.56 22.94 1,144,867.25 12,720,747.18 10.89 1,144,867.25
三至四年 13,623,091.86 10.37 898,424.65 9,982,496.09 8.55 898,424.65
四至五年 5,257,498.12 4.00 91,708.77 1,018,986.30 0.87 91,708.77
五年以上 3,597,173.66 2.74 136,813.34 1,520,148.36 1.30 136,813.34
合计 131,378,025.81 100.00 10,514,850.33 116,799,781.52 100.00 10,511,980.33
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例( 金额 比例(
%) %)
单项金额重 91,538,823.46 66.25 584,258.49 66.25
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 46,639,562.33 33.75 297,683.10 33.75 9,799,350.98 100 881,941.59 100
其他应收款
项
合计 138,178,385.79 － 881,941.59 － 9,799,350.98 － 881,941.59 －
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应收账款账龄:
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 136,818,730.88 99.01 851,142.28 9,457,136.52 96.51 851,142.28
一至二年 1,348,654.91 0.98 8,902.45 98,916.06 1.01 8,902.45
二至三年 7,000.00 0.01 21,446.86 238,298.40 2.43 21,446.86
三至四年 4,000.00 450.00 5,000.00 0.05 450.00
合计 138,178,385.79 100.00 881,941.59 9,799,350.98 100.00 881,941.59
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计：
其中：房屋及建筑物 46,158,190.78 46,158,190.78
机器设备 5,005,911.85 186,760.00 5,192,671.85
运输工具
二、累计折旧合计：
其中：房屋及建筑物 1,211,647.74 605,046.54 1,816,694.28
机器设备 394,906.96 197,768.52 592,675.48
运输工具
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物 44,946,543.04 44,341,496.50
机器设备 4,611,004.89 4,599,996.37
运输工具
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 49,557,547.93 48,941,492.87
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 3,405,388.60 3,405,388.60 1,993,269.60 1,993,269.60
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6、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提 本期减少额 期末账面余额
额 转回 转销 合计
一、坏账准备 11,393,921.92 -2,870 -2,870 11,396,791.92
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 8,521,945.2 8,521,945.2
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计
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(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 148,997,689.61 －
调整后年初未分配利润 148,997,689.61 －
期末未分配利润 152,074,638.97 －
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8、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 353,147,004.32 259,160,946.90
其他业务收入 2,101,067.20 99,471.11
合计 355,248,071.52 259,260,418.01
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(2) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 299,353,411.28 293,591,057.73 237,428,618.80 232,041,467.17
商品熟料 53,793,593.04 51,562,153.73 21,732,328.10 21,300,384.74
合计 353,147,004.32 345,153,211.46 259,160,946.90 253,341,851.91
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9、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,076,949.36 -2,267,005.94
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 802,815.06 829,293.66
无形资产摊销 122,078.00 122,079.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,854,575.65 5,176,315.48
投资损失（收益以“－”号填列） -18,482,443.87 -2,294,776.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 632,930.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -45,063.73 -20,672,892.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -126,057,210.56 -91,828,365.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 169,767,106.74 74,563,835.96
其他 -4,038,907.47
经营活动产生的现金流量净额 39,632,829.44 -36,371,516.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 104,164,848.72 124,898,092.05
减：现金的期初余额 66,511,151.68 82,377,221.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 37,653,697.04 42,520,870.20
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 业的表决权比 制方
%) 例(%)
甘肃祁连山建材 甘肃永登 新型建材 29,862.00 15.34 15.34 甘肃省政府国 73963836-0
控股有限公司 资委
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
永登祁连山水 甘肃永登 水泥及水泥制品 52,009.57 100.00 100.00 22459263-1
泥有限公司 生产
兰州祁连山汉 甘肃兰州 水泥混凝土生产 1,720.00 100.00 100.00 26352586-1
邦混凝土工程
有限公司
兰州永固祁连 甘肃兰州 水泥生产 3,536.65 74.20 74.20 72024335-0
山水泥有限公
司
兰州祁连山混 甘肃兰州 水泥混凝土生产 376.00 100.00 100.00 29660882-3
凝土工程有限
公司
平凉祁连山水 甘肃平凉 水泥及水泥制品 6,500.00 50.77 50.77 75090998-5
泥有限公司 生产
天水祁连山水 甘肃武山 水泥及水泥制品 5,500.00 51.00 51.00 75093576-1
泥有限公司 生产
甘谷祁连山水 甘肃甘谷 水泥生产与销售 4,780.09 62.35 62.35 72025426-0
泥股份有限公
司
甘肃鸳鸯水泥 甘肃天水 水泥销售 300.00 100.00 100.00 75093359-8
销售有限责任
公司
兰州红古祁连 甘肃红古 水泥生产 21,576.70 28.71 28.71 71909353-5
山水泥股份有
限公司
民和祁连山水 青海民和 水泥生产 9,000.00 100.00 100.00 78142619-3
泥有限公司
青海祁连山水 青海湟中 水泥生产 8,600.00 100.00 100.00 66190383-X
泥有限公司
青海祁材矿业 青海湟中 石灰石开采 2,000.00 80.00 80.00 66193624-4
有限公司
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3、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
永登金路投资有限责任公司 其他 71903889-4
甘肃宝能能源投资开发有限公司 参股股东 77888451-3
甘肃祁连山工贸发展有限公司 母公司的控股子公司 74585642-8
祁连山武山水泥厂 母公司的全资子公司 22502047-5
兰州翀翔建材有限公司 其他 71034677-8
西藏祁连山水泥粉磨有限公司 其他 74190564-0
兰州中川祁连山水泥有限公司 其他 71271109-7
西藏东嘎大通河水泥粉磨有限公司 其他 74191696-4
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4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内 关联交易定价 本期数 上年同期数
容 原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
祁连山武山水泥厂 购进材料 市场原则 7,017,837.19 22.01 4,265,320.35 16.02
祁连山武山水泥厂 购进包装袋 市场原则 8,279,955.00 25.97 9,894,762.41 37.17
甘肃祁连山工贸发 水泥包装袋 市场原则 8,944,047.01 28.06 5,247,863.25 19.71
展有限公司
甘肃祁连山工贸发 钢球 市场原则 3,629,138.46 11.38 1,908,295.21 7.17
展有限公司
甘肃祁连山工贸发 辅助材料 市场原则 241,903.63 0.76 227,335.38 0.85
展有限公司
甘肃祁连山工贸发 运费 市场原则 3,622,734.02 11.36 4,911,542.74 18.45
展有限公司
甘肃祁连山工贸发 篷布使用费 市场原则 146,180.00 0.46 168,569.10 0.63
展有限公司
甘肃祁连山工贸发 供水供电 市场原则 290,702.74 1.24 298,946.77 1.18
展有限公司
甘肃祁连山建材控 医院经费 226,368.00 226,368.00
股有限公司
甘肃祁连山建材控 学校经费 809,478.00 640,170.00
股有限公司
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额的
的比例（%） 比例（%）
甘肃祁连山工 水泥、熟料 市场原则 1,104,592.31 0.15 366,340.75 0.07
贸发展有限公
司
甘肃祁连山工 材料 市场原则 277,025.50 5.33 135,855.76 4.10
贸发展有限公
司
兰州中川祁连 水泥、熟料 市场原则 11,434,218.79 1.54 9,765,874.34 1.95
山水泥有限公
司
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关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。 （4）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后10日内结算。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 6,206,986.69 4,341,906.73
应收账款 其中：本公司子公司永登祁连 5,740,471.69 4,341,906.73
山水泥有限公司
应收账款 其中:本公司子公司平凉祁连 466,515.00
山水泥股份有限公司
应收账款 兰州中川祁连山水泥有限公司 13,292,808.41 9,349,168.97
应收账款 其中：本公司子公司永登祁连 12,857,959.47 9,349,168.97
山水泥有限公司
应收账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股 434,848.94
份有限公司
应收账款 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 11,383,838.81 11,383,838.81
应收账款 其中：本公司子公司永登祁连 9,374,308.20 9,374,308.20
山水泥有限公司
应收账款 其中：本公司子公司红古祁连 1,660,712.81 1,660,712.81
山水泥有限公司
应收账款 其中：本公司子公司民和祁连 348,817.80 348,817.80
山水泥有限公司
应收账款 祁连山武山水泥厂 5,139,706.22
应收账款 其中:本公司子公司天水祁连 5,139,706.22
山水泥股份有限公司
其他应付款 祁连山武山水泥厂 234,222.19 126,259.25
其他应付款 其中：本公司子公司天水祁连 15,730.00
山水泥有限公司
其他应付款 其中：本公司子公司甘肃天水 234,222.19 110,529.25
鸳鸯水泥销售有限公司
其他应付款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 506,066.92 339,887.40
其他应付款 其中：本公司子公司平凉祁连 229,088.76 2,965.20
山水泥有限公司
其他应付款 其中：本公司子公司西宁销售 215,993.78 290,375.80
公司
其他应付款 其中：甘肃祁连山水泥集团股 57,696.90 46,546.40
份有限公司
其他应付款 其中：本公司子公司青海祁连 3,287.48
山水泥有限公司
其他应付款 甘肃祁连山建材控股有限公司 1,745,111.04 5,688,055.40
其他应付款 其中：本公司子公司永登祁连 1,670,207.57 5,688,055.40
山水泥有限公司
其他应付款 其中：甘肃祁连山水泥集团股 74,903.47
份有限公司
其他应付款 永登金路投资有限责任公司 3,000.00
其他应付款 其中：本公司子公司天水祁连 3,000.00
山水泥有限公司
应付账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 1,926,780.82 1,750,754.16
应付账款 其中：本公司子公司永登祁连 1,318,940.68
山水泥有限公司
应付账款 其中：本公司子公司兰州永固 59,136.65 17,871.17
祁连山水泥有限公司
应付账款 其中：本公司子公司平凉祁连 1,026,396.27 88,679.10
山水泥有限公司
应付账款 其中：本公司子公司天水祁连 252,877.90 169,587.90
山水泥有限公司
应付账款 其中：本公司子公司兰州祁连 14,308.00 14,308.00
山汉邦混凝土工程有限公司
应付账款 其中：本公司子公司红古祁连 292,970.00 140,722.31
山水泥有限公司
应付账款 其中：本公司子公司兰州祁连 645 645
山混凝土工程有限公司
应付账款 其中:本公司子公司永固祁连 229,572.00
山水泥股份有限公司
应付账款 其中:本公司子公司甘谷祁连 50,875.00
山水泥股份有限公司
应付账款 祁连山武山水泥厂 4,423,405.56 1,755,087.04
应付账款 其中：本公司子公司天水祁连 4,423,405.56 1,755,087.04
山水泥有限公司
应付账款 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 1,477,086.44
应付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股 1,477,086.44
份有限公司
应付账款 兰州翀翔建材有限公司 193.3
应付账款 其中：本公司子公司兰州永固 193.3
祁连山水泥有限公司
预付账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 752,555.59 1,224,163.48
预付账款 其中：本公司子公司平凉祁连 451,671.23
山水泥有限公司
预付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股 752,555.59 772,492.25
份有限公司
预付账款 其中:本公司子公司红古祁连 1,216,693.92
山水泥股份有限公司
预付账款 兰州翀翔建材有限公司 4,286,686.64 4,364,654.64
预付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股 4,286,686.64 4,364,654.64
份有限公司
预收账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 649,448.66
预收账款 其中：本公司子公司永登祁连 649,448.66
山水泥有限公司
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
截至2008年08月18日止，本公司在2008年6月30日已到期未偿还的债务的偿还情况如下： 项目 2008年6月30日余额 1年以上大额应付账款 14,394,340.49 1年以上大额其他应付款 11,864,527.39 1年以上大额预收账款 2,703,035.35 合计 28,961,903.23
(十二)其他重要事项：
2008年7月11日，本公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于与中国建材股份有限公司共同组建合资公司的议案》，公司拟与中国建材股份有限公司（以下简称"中国建材股份"）在正在建设的青海祁连山水泥有限公司（以下简称"青海祁连山"）、成县祁连山水泥有限公司（暂定名，以工商登记为准，以下简称"成县祁连山"）和拟建的白银祁连山水泥有限公司（暂定名，以工商登记为准，以下简称"白银祁连山"）、甘谷祁连山水泥有限公司（暂定名，以工商登记为准，以下简称"甘谷祁连山"）新型干法水泥生产线项目中进行合作。青海祁连山已注册设立，注册资本为人民币8600万元，是本公司的全资子公司，建设日产3000吨的新型干法水泥生产线。目前，该生产线正在建设期，预计2009年3月底建成投产，公司拟将该公司49%的股权以原始投资4214万元出让给中国建材股份。成县祁连山注册资本为人民币1.3亿元,其中本公司出资6630万元，占注册资本的51%；中国建材股份出资6370万元，占注册资本的49%。白银祁连山注册资本为人民币1亿元, 其中本公司出资5100万元,占注册资本的51%；中国建材股份出资4900万元，占注册资本的49%。甘谷祁连山注册资本为人民币9000万元, 其中本公司出资4590万元,占注册本的51%；中国建材股份出资4410万元,占注册资本的49%。在持股比例不变的情况下，双方最终出资额以工商注册为准。成县祁连山日产3000吨新型干法水泥生产线已开工建设，计划2009年9月底建成投产，白银祁连山和甘谷祁连山2家公司新建项目正在开展前期工作，力争年内开工建设。以上4个项目中青海祁连山和成县祁连山由本公司承担的注册资金部分先由自有资金和银行贷款支付，待本公司2008年非公开发行股票方案实施后利用募集资金偿还。青海祁连山和成县祁连山项目后续建设资金本公司承担部分利用募集资金以增资扩股的方式注入。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 5.02 5.13 0.121 0.121
净利润
扣除非经常性损益后归属 3.72 3.80 0.089 0.089
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4.其他有关资料。
董事长：杨皓
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
2008年8月25日