北京市西单商场股份有限公司
600723
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 10
七、财务会计报告(未经审计) 14
八、备查文件目录 40
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事以通讯方式出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人刘秀玲，主管会计工作负责人王翼龙及会计机构负责人（会计主管人员）秦秀敏声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
北京市西单商场股份有限公司
董事会
董事长（签字）：刘秀玲
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北京市西单商场股份有限公司 公司法定中文名称缩写：西单商场 公司法定英文名称：BEIJING XIDAN DEPARTMENT STORE CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：xdsc 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：西单商场 公司A股代码：600723 3、 公司注册地址：北京市西城区西单北大街120号 公司办公地址：北京市西城区西单北大街120号 邮政编码：100031 公司国际互联网网址：http://www.xdsc.com.cn 公司电子信箱：xd600723@126.com 4、 公司法定代表人：刘秀玲 5、 董事会秘书：王健 电话：01066024984 传真：01066014196 E-mail：xd600723@126.com 联系地址：北京市西城区西单北大街120号 公司证券事务代表：金静 电话：01066024984 传真：01066014196 E-mail：xd600723@126.com 联系地址：北京市西城区西单北大街120号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券投资部 7、 公司其他基本情况：
公司股改后于2006年8月2日复牌，名称变更为“G西单”。
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
流动资产 576,942,283.16 677,770,219.34 -14.88
流动负债 389,108,167.49 523,962,973.05 -25.74
总资产 1,605,349,623.89 1,736,414,708.99 -7.55
股东权益（不含少数股东权益） 1,134,777,191.14 1,131,315,326.53 0.31
每股净资产(元) 2.7697 2.7612 0.31
调整后的每股净资产(元) 2.63 2.52 4.37
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 5,229,026.38 3,684,449.80 41.92
扣除非经常性损益的净利润 3,720,945.13 2,465,652.01 50.91
每股收益(元) 0.0128 0.009 42.22
净资产收益率(%) 0.46 0.33 增加0.13个百分点
经营活动产生的现金流量净额 11,300,600.55 47,810,218.54 -76.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
扣除日常计提资产减值后的各项营业外收入、支出 1,508,081.25
合计 1,508,081.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 股份变动的批准情况 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 公司于2006年7月28日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《北京市西单商场股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，方案实施的股权登记日为2006年7月31日，复牌日为2006年8月2日，该方案实施后，股份结构变动情况详见上述报刊。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 72,194
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内 股份类别 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数
%) 增减 量
北京西单友谊 国有股东 45.42 186,079,557 0 未流通 186,079,557 冻结50,000,000
集团
华运投资有限 其他 1.74 7,124,111 0 未流通 7,124,111
公司
五矿发展股份 其他 1.65 6,760,000 0 未流通 6,760,000
有限公司
北工信托 其他 1.65 6,760,000 0 未流通 6,760,000
信达投资有限 其他 1.65 6,760,000 0 未流通 6,760,000
公司
中国银行－嘉 其他 1.57 6,430,359 已流通 0
实成长收益型
证券投资基金
中国银行－嘉 其他 1.36 5,591,448 已流通 0
实服务增值行
业证券投资基
金
泰和证券投资 其他 0.82 3,351,278 已流通 0
基金
中国工商银行 其他 0.61 2,500,085 已流通 0
－银河银泰理
财分红证券投
资基金
安英慧 其他 0.36 1,455,665 已流通 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 6,430,359 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 5,591,448 人民币普通股
泰和证券投资基金 3,351,278 人民币普通股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 2,500,085 人民币普通股
安英慧 1,455,665 人民币普通股
周峥 1,130,000 人民币普通股
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 1,000,000 人民币普通股
杭州市解放路百货商店股份有限公司 950,000 人民币普通股
金雅萍 834,700 人民币普通股
王学青 628,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名股东中第一大股东北京西单友谊集团与其
余法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人；嘉实成长收益型证券投资基金、嘉实服务增值
行业证券投资基金、嘉实稳健开放式证券投资基金同
系嘉实基金管理有限公司，其他股东之间未知是否存
在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
刘秀玲 董事长 62,153 62,153 0
郝建中 副董事长、总经理 0 0 0 新聘副董事长、总经
理
于学忠 董事、副总经理 0 0 0
王翼龙 董事、副总经理、总会计师 3,900 3,900 0
毛平 董事 0 0 0
岳其徽 董事 29,102 29,102 0
刘社梅 董事 0 0 0
谢卫军 董事 0 0 0 新聘董事
于帆 独立董事 33,800 33,800 0
钱明杰 独立董事 0 0 0
王成荣 独立董事 0 0 0
刘洪跃 独立董事 0 0 0
李春滨 监事会主席 0 0 0
张力 监事 0 0 0 新聘监事
颜廷辉 监事 0 0 0
徐德昆 副总经理 0 0 0
杨宗慧 副总经理 3,000 3,000 0 新聘副总经理
尹阿齐 副总经理 0 0 0 新聘副总经理
王健 董事会秘书 2,600 2,600 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司2005年年度股东大会于2006年5月30日召开，会议审议并通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，选举刘秀玲女士、毛平先生、郝建中先生、于学忠先生、王翼龙先生、岳其徽女士、刘社梅先生、谢卫军先生、于帆先生、钱明杰先生、王成荣先生、刘洪跃先生为第五届董事会董事，其中于帆先生、钱明杰先生、王成荣先生、刘洪跃先生为公司第五届董事会独立董事；审议并通过《关于监事会换届选举的议案》，李春滨先生、张力先生当选第五届监事会监事，另经公司职工代表大会选举产生颜廷辉女士为职工代表监事。 2、2006年5月30日经公司第五届董事会第一次会议审议通过，选举刘秀玲女士为公司董事长，郝建中先生为副董事长；根据公司董事长提名，聘任郝建中先生为公司总经理；根据总经理提名，聘任于学忠先生、王翼龙先生、杨宗慧先生、徐德昆先生、尹阿奇先生为公司副总经理，聘任王翼龙先生为公司总会计师；聘任王健先生为公司董事会秘书。 3、2006年5月30日经公司第五届监事会第一次会议审议通过，选举李春滨先生为公司监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司始终以年初工作计划中明确提出的“夯实管理基础，提升经营能力”为工作主线，客观分析市场环境，深入挖掘经营潜力，制定切实可行的经营策略，在经营管理等各方面工作中都取得了较大收获。 一、积极采取有力措施，经济效益稳步提高 公司所属百货业态各门店优化品牌结构，积极进行品牌调整，清撤了大批销售差、毛利低的品牌，引进了部分符合自身定位的优势品牌，提升了品牌集客力，提高了坪效；超市业态充分利用经营资源，紧密结合周边商圈环境，挖掘新的利润增长点，努力提升赢利水平；专营专卖坚持规模与效益并举,利润稳步提高；另外，在公司主营业态扩大利润空间，提升品牌形象的同时，谊星公司、光彩伟业、金鹰公司等其他业态公司一方面积极拓宽思路，寻求新的利润增长点，另一方面克服各方面困难，压缩日常费用支出，较好地完成了公司下达的各项任务指标。 二、整合内部资源，发挥规模经营优势 公司发挥核心企业--西单商场对羽绒服等品类独有的经营优势，尝试品牌资源内部共享。先后在兰州、新疆等地开设了羽绒服专卖场，提前抢滩冬季市场，提高了销售。皂君庙购物中心自去年2月开业以来，效益始终未达到理想效果。今年 1月，具有品牌优势资源的法雅公司与社购事业部联手打造的国际运动名品工厂店正式落户皂君庙购物中心。高品质的商品、低廉的价格吸引了众多的周边高校学生和居民的光顾，带活了人气，聚集了商气和财气，也使皂君庙购物中心销售同比大幅增长。 三、理顺母子公司关系，完善法人治理结构。 报告期内公司完成了第五届董事会、监事会的换届选举工作，调整了公司领导班子和西部区各公司及成都公司董事会，加强了业务管理力量。同时修改了《公司章程》和《股东大会议事规则》，为建立真正符合现代企业制度的公司管理体制奠定了基础。按照北京市国资委和证监局的要求，开展了公司股权分置改革工作， 8月初此项工作全部结束。 四、健全组织机构，清晰管理职能，规范管理制度 公司针对现有机构设置不完善、管理工作运转不顺畅等问题，提出“通盘考虑，分步实施”的调整方案。在总部增设了业务管理部，加强了公司对经营工作的统一管理、调研论证及开发拓展等。同时清晰、细化了总部部室的管理职能，完善、规范了管理流程，使总部的日常管理工作做到有章可循，有法可依。 2006年上半年，公司实现主营业务收入88，847.41万元，比上年同期增长23.80%，实现净利润522.90万元，比上年同期增长41.92%。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
分行业
商品销售 880,098,352.30 754,942,296.62 14.22 23.26 26.15 减少1.96个百分
点
食品加工 8,375,699.29 7,151,688.48 14.61 131.16 88.41 增加19.37个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,284,531.88元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
北京地区 695,913,631.82 27.81
河北地区 8,375,699.29 131.16
西部地区 184,184,720.48 8.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2000年通过配股募集资金35,723.2652万元人民币，已累计使用12,000万元人民币，其中本年度已使用0万元人民币，尚未使用23,723.2652万元人民币。报告期末尚未使用的募集资金存放在福建兴业银行北京长安支行募集资金专户存储账户。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收益 实际收益 是否符合 是否符合
项目 计划进度 预计收益
阳光西单娱乐购 25,000 否 0 0 否 否
物中心
清华永新信息工 6,000 是 0 0 否 否
程有限公司
河北金鹰食品有 3,000 否 3,000 -209.44 否 否
限公司
西单商场互联网 3,000 是 800 0 否 否
络中心
合计 37,000 / 3,800 -209.44 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)、阳光西单娱乐购物中心 项目拟投入25,000万元人民币，实际投入0万元人民币 投资25,000万元建设阳光西单娱乐购物中心，因规划问题未投入。 2)、清华永新信息工程有限公司 项目拟投入6,000万元人民币，实际投入0万元人民币 参股清华永新信息工程有限公司项目变更原因：自2000年初与永新公司合作以来，随着国家对DVB和CA标准的确立，双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求，该公司必须在国内外市场上，寻求有更强技术优势，符合产业发展方向的合作者加盟，以保证该公司的生存和发展。为此，双方合作时的股权结构，必然发生重大变化，将会给本公司投资项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面，带来严重不确定因素，因此将此项目进行变更。变更程序：上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序，募集资金变更议案及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和2001年临时股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于2001年11月15日和2001年12月19日的《上海证券报》上。 3)、河北金鹰食品有限公司 项目拟投入3,000万元人民币，实际投入3,000万元人民币 投资3000万元设立西单商场食品加工基地，全部投资到位。本报告期金鹰食品有限公司亏损209.44万元（未经审计），未达到预期目标，主要原因是国际市场环境持续低迷，同时生产原料受到自然气候的影响，价格波动比较大，公司一直没有能够控制的原料生产基地。 4)、西单商场互联网络中心 项目拟投入3,000万元人民币，实际投入800万元人民币 西单商场互联网络中心项目变更原因：近年来，互联网市场虽然逐步走出低谷，有一定的发展，但总体仍处于培育期，不具备快速发展的条件和环境，且IT业是高投入、高风险的行业，投入大、回报低，培育期长，市场有限，竞争激烈，同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇，而自身主业经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损，为了避免发生更严重的亏损，降低公司投资风险，减轻公司负担，因此将此项目进行变更。变更程序：上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序，募集资金变更议案已经公司第四届董事会第六次会议和2004年第一次临时股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于2004年7月2日和2004年8月4日的《中国证券报》上。 3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 对应原承诺项 变更后项目拟投 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计划 是否符合预计
目名称 入金额 进度 收益
天通苑西单商 清华永新信息 6,000 6,000 436.92 是 是
场综合商业中 工程有限公司
心
西宁西单商场 西单商场互联 2,200 2,200 -313.45 否 否
百货有限公司 网络中心
合计 / 8,200 8,200 123.47 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
天通苑西单商场综合商业中心 公司变更原计划投资项目清华永新信息工程有限公司，变更后新项目拟投入6,000万元人民币，实际投入6,000万元人民币。 西宁西单商场百货有限公司 公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心，变更后新项目拟投入2,200万元人民币，实际投入2,200万元人民币。 投资3,000万元完善西单商场互联网络中心项目，2001年投入800万元，由于互联网络市场与配股时发生较大变化，运营成本高居不下，为避免该公司继续亏损，已进行清算处理,剩余2,200万元已变更为投资西宁西单商场百货有限公司项目。本报告期内西宁西单商场百货有限公司亏损313.45万元（未经审计），主要原因是：①青海地区市场购买力不足，百货消费比重低，西宁创新大厦百货店开业以来，在招商、货源补充方面较为困难，同时促销活动费用方面投入较高，使百货店的毛利率受到影响。另外，对创新大厦百货店经营定位的进一步调整，使得顾客层的培育需要一定的时间，限制了经营业绩的提高。②西宁城南超市店由于市政配套设施没有到位，目前尚未开业。 4、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据中国证监会《关于印发<上市公司章程指引（2006 年修订）>的通知》（证监公司字[2006]38 号）、《上市公司证券发行管理办法》和上海证券交易所《关于召开股东大会修改公司章程有关问题的通知》的要求，对《公司章程》和《股东大会规则》进行了修订，进一步规范公司运作。公司董事会成员中有4名独立董事，占董事总人数的三分之一。公司信息披露规范，未发生因披露不规范而受到监管部门批评的情况。目前公司治理结构较完善，与中国证监会的有关文件要求基本没有差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司没有需要实施的利润分配方案。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)重大关联交易情况
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议签 担保金额 担保类 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
象 署日） 型
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 800
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 800
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.70
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
北京西单 北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之日起，至少在三十六个月内不上市 北京西单友谊集团持有
友谊集团 交易；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比 的非流通股股份未上市
例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 交易。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任北京京都会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
1、本公司于 2006 年 5月22日正式进行股权分置改革工作并发布公告,2006 年6月5日公布《股权分置改革说明书摘要》，方案为非流通股股东向流通股东每 10 股送3.0 股；在与流通股股东进行沟通后，将方案调整为非流通股股东向流通股东每 10 股送 3.5股，并于 2006 年6 月 29 日、30日、7月3日三天对股权分置改革方案进行网络投票，2006 年 7 月 3 日召开现场股东会议对方案进行审议表决，最后股权分置改革方案以 99%的比例顺利通过。公司办理完成了股权分置改革的相关事宜，2006 年 8月2日流通股东获送股份上市流通，同日公司股票复牌交易。 2、2006年8月8日召开的公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于处置物流配送中心资产的议案》，并于2006年8月9日在《上海证券报》刊登了《北京市西单商场股份有限公司重大资产出售的交易公告》。通过此次资产处置，一方面可以使公司的资源得到优化，以支持公司做强做大主业；另一方面，可以使公司获得一部分经营补偿，增加本年度的利润收入，给股东有一个良好的回报。 3、 公司控股股东北京西单友谊集团持有的本公司5000万股股票（占本公司股份总数的12.2%）,由于鹏信发展有限公司诉北京西单友谊集团案，北京市第一中级人民法院根据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，已于2006年8月9日继续被冻结，冻结期限自2006年8月9日至2007年2月8日止。
(十六)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
临2006-001：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第C61版 2006年4月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
四届董事会第十一次会议决议公告 22日 索”中输入600723可查询
临2006-002：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第C62版 2006年4月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于召开2005年年度股东大会的通知 22日 索”中输入600723可查询
临2006-003：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第C62版 2006年4月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
四届监事会第十三次会议决议公告 22日 索”中输入600723可查询
临2006-004：北京市西单商场股份有限公司独 《上海证券报》第C62版 2006年4月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
立董事意见 22日 索”中输入600723可查询
临2006-005：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第C62版 2006年4月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于日常关联交易的公告 22日 索”中输入600723可查询
北京市西单商场股份有限公司2005年度报告摘 《上海证券报》第C61版 2006年4月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
要 、C62版 22日 索”中输入600723可查询
临2006-006：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第B114版 2006年4月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于2005年年度报告的更正公告 29日 索”中输入600723可查询
北京市西单商场股份有限公司2006年第一季度 《上海证券报》第B114版 2006年4月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
报告 29日 索”中输入600723可查询
临2006-007：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第B24版 2006年5月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于进行股权分置改革的提示性公告 22日 索”中输入600723可查询
临2006-008：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第B30版 2006年5月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于股权分置改革进展的公告 、《中国证券报》第C04 29日 索”中输入600723可查询
版
临2006-009：北京市西单商场股份有限公司20 《上海证券报》第B25版 2006年5月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
05年年度股东大会决议公告 31日 索”中输入600723可查询
临2006-010：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第B25版 2006年5月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
五届董事会第一次会议公告 31日 索”中输入600723可查询
临2006-011：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第B25版 2006年5月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
五届监事会第一次会议决议公告 31日 索”中输入600723可查询
临2006-012：北京市西单商场股份有限公司董 《上海证券报》第B8版、 2006年6月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
事会关于召开股权分置改革相关股东会议的通 《中国证券报》第A15版 5日 索”中输入600723可查询
知 、《证券时报》第C8版
北京市西单商场股份有限公司股权分置改革说 《上海证券报》第B8版、 2006年6月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
明书摘要、北京市西单商场股份有限公司董事 《中国证券报》第A15版 5日 索”中输入600723可查询
会关于股权分置改革向流通股股东公开征集投 、《证券时报》第C8版
票权报告书
临2006-013：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第B17版 2006年6月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于股权分置改革方案沟通协商结果暨调整股权 、《中国证券报》第C003 14日 索”中输入600723可查询
分置改革方案的公告 版
临2006-014：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第B17版 2006年6月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提 、《中国证券报》第C009 16日 索”中输入600723可查询
示性公告 版
临2006-015：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第B27版 2006年6月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于召开股权分置改革相关股东会议的第二次提 、《中国证券报》第B23 23日 索”中输入600723可查询
示性公告 版
临2006-016：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第B15版 2006年6月 http://www.see.com.cn在“上市公司资料检
于股权分置改革方案获得北京市国资为批复的 、《中国证券报》第C002 28日 索”中输入600723可查询
公告 版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合并 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
司
流动资产：
货币资金 294,893,568.03 386,484,961.42 255,590,865.24 326,460,999.13
短期投资
应收票据 200,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 60,470,166.58 52,589,829.26 15,961,078.82 9,953,579.51
其他应收款 48,055,119.74 43,237,918.76 286,376,613.34 250,479,958.05
预付账款 8,792,372.25 18,271,225.87 5,212,725.34 5,448,980.21
应收补贴款
存货 141,041,492.24 160,554,899.54 34,872,481.96 43,390,774.43
待摊费用 23,689,564.32 16,431,384.49 7,218,567.42 4,874,932.19
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 576,942,283.16 677,770,219.34 605,232,332.12 640,609,223.52
长期投资：
长期股权投资 4,605,565.30 4,605,565.30 265,192,298.26 269,718,763.19
长期债权投资
长期投资合计 4,605,565.30 4,605,565.30 265,192,298.26 269,718,763.19
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 1,457,824,208.08 1,457,856,591.45 856,984,120.08 856,810,818.29
减：累计折旧 473,433,701.18 441,991,189.91 316,561,475.70 297,086,426.79
固定资产净值 984,390,506.90 1,015,865,401.54 540,422,644.38 559,724,391.50
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 984,390,506.90 1,015,865,401.54 540,422,644.38 559,724,391.50
工程物资
在建工程 4,992,014.74 385,000.00 1,004,521.04 315,000.00
固定资产清理
固定资产合计 989,382,521.64 1,016,250,401.54 541,427,165.42 560,039,391.50
无形资产及其他资产
：
无形资产 10,616,399.40 11,059,030.13 1,481,778.67 1,676,909.67
长期待摊费用 23,802,854.39 26,729,492.68 408,168.14 544,224.26
其他长期资产
无形资产及其他资产 34,419,253.79 37,788,522.81 1,889,946.81 2,221,133.93
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,605,349,623.89 1,736,414,708.99 1,413,741,742.61 1,472,588,512.14
流动负债：
短期借款 113,900,000.00 164,900,000.00 96,000,000.00 147,000,000.00
应付票据
应付账款 190,251,015.76 225,755,121.36 129,901,364.26 139,448,723.09
预收账款 6,839,571.37 13,675,675.76 2,835,510.65 5,815,206.64
应付工资 1,246,852.49 1,180,984.52 508,117.14 508,117.14
应付福利费 1,911,771.83 1,732,303.67 102,085.83
应付股利 678,800.56 678,800.56 146,956.00 146,956.00
应交税金 -2,751,071.15 9,521,141.92 -2,224,941.44 11,643,208.41
其他应交款 142,020.09 450,509.89 13,790.30 326,174.38
其他应付款 71,316,388.78 105,746,047.20 46,229,772.48 32,858,227.14
预提费用 5,572,817.76 322,388.17 362,333.33
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 389,108,167.49 523,962,973.05 273,772,902.72 337,848,698.63
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 389,108,167.49 523,962,973.05 273,772,902.72 337,848,698.63
少数股东权益 81,464,265.26 81,136,409.41
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00
减：已归还投资
实收资本（或股本） 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00
净额
资本公积 754,867,490.89 754,867,490.89 754,867,490.89 754,867,490.89
盈余公积 112,385,577.68 112,385,577.68 103,934,163.52 103,934,163.52
其中：法定公益金 0 53,037,055.65 48,811,348.57
未分配利润 -137,002,266.68 -142,231,293.06 -128,550,852.52 -133,779,878.90
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 5,191,648.75 3,424,486.98
所有者权益（或股东 1,134,777,191.14 1,131,315,326.53 1,139,968,839.89 1,134,739,813.51
权益）合计
负债和所有者权益（ 1,605,349,623.89 1,736,414,708.99 1,413,741,742.61 1,472,588,512.14
或股东权益）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合并 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 888,474,051.59 717,649,315.43 484,587,690.01 340,083,438.72
减：主营业务成本 762,093,985.10 602,262,446.15 417,315,925.36 277,956,961.93
主营业务税金及附加 2,794,109.30 2,392,271.47 1,743,285.30 1,348,553.09
二、主营业务利润（亏损以 123,585,957.19 112,994,597.81 65,528,479.35 60,777,923.70
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以 65,010,134.93 58,327,739.51 24,973,077.57 19,846,105.28
“-”号填列）
减:营业费用 40,021,930.43 38,510,774.20 17,249,179.93 16,869,665.44
管理费用 138,183,032.16 121,052,778.85 66,083,277.15 58,289,535.95
财务费用 5,398,880.50 4,479,555.86 -973,718.66 -616,749.72
三、营业利润（亏损以“- 4,992,249.03 7,279,228.41 8,142,818.50 6,081,577.31
”号填列）
加：投资收益（损失以“- 2,164.45 -4,526,464.93 -3,491,663.02
”号填列）
补贴收入
营业外收入 1,862,816.34 1,457,388.37 1,717,923.31 1,142,718.06
减：营业外支出 354,735.09 238,590.58 105,250.50 48,182.55
四、利润总额（亏损总额以 6,500,330.28 8,500,190.65 5,229,026.38 3,684,449.80
“-”号填列）
减：所得税 2,710,609.82 3,225,873.19
减：少数股东损益 327,855.86 1,589,867.66
加：未确认投资损失(合并 1,767,161.78
报表填列)
五、净利润（亏损以“-” 5,229,026.38 3,684,449.80 5,229,026.38 3,684,449.80
号填列）
加：年初未分配利润 -142,231,293.06 -145,943,095.67 -133,779,878.90 -138,709,139.51
其他转入
六、可供分配的利润 -137,002,266.68 -142,258,645.87 -128,550,852.52 -135,024,689.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(
合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -137,002,266.68 -142,258,645.87 -128,550,852.52 -135,024,689.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏 -137,002,266.68 -142,258,645.87 -128,550,852.52 -135,024,689.71
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,114,239,986.52 600,350,489.31
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 27,248,028.25 27,715,427.06
金
现金流入小计 1,141,488,014.77 628,065,916.37
购买商品、接受劳务支付的现金 915,533,784.21 488,114,112.89
支付给职工以及为职工支付的现 78,733,269.07 45,407,100.33
金
支付的各项税费 35,544,400.15 20,316,612.16
支付的其他与经营活动有关的现 100,375,960.79 90,909,616.10
金
现金流出小计 1,130,187,414.22 644,747,441.48
经营活动产生的现金流量净额 11,300,600.55 -16,681,525.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 164,400.00 10,000.00
长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现 1,376,702.42 6,276,433.56
金
现金流入小计 1,541,102.42 6,286,433.56
购建固定资产、无形资产和其他 46,657,513.44 4,172,327.44
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 46,657,513.44 4,172,327.44
投资活动产生的现金流量净额 -45,116,411.02 2,114,106.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计 50,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 101,000,000.00 101,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 4,770,680.80 3,829,905.00
付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现 2,004,902.12 1,472,809.90
金
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计 107,775,582.92 106,302,714.90
筹资活动产生的现金流量净额 -57,775,582.92 -56,302,714.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -91,591,393.39 -70,870,133.89
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 5,229,026.38 5,229,026.38
加：少数股东损益(亏损以“-” 327,855.86
号填列)
减：未确认的投资损失 1,767,161.78
加：计提的资产减值准备 -1,388,045.96 -72,664.54
固定资产折旧 35,087,932.13 19,503,234.23
无形资产摊销 673,097.39 295,131.00
长期待摊费用摊销 3,008,318.67 136,056.12
待摊费用减少（减：增加） -7,258,179.83 -2,343,635.23
预提费用增加（减：减少） 5,250,429.59 362,333.33
处理固定资产、无形资产和其他 205,459.61 -2,413.11
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,398,880.50 -973,718.66
投资损失（减：收益） 4,526,464.93
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 19,586,071.84 8,590,957.01
经营性应收项目的减少(减：增加 -1,903,303.26 -41,667,899.73
)
经营性应付项目的增加(减：减少 -54,684,104.15 -10,264,398.64
)
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,300,600.55 -16,681,525.11
2．不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
现金的期末余额 294,893,568.03 255,590,865.24
减：现金的期初余额 386,484,961.42 326,460,999.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -91,591,393.39 -70,870,133.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其他原因转出数 合计
值回升转
回数
坏账准备合计 23,193,872.32 1,315,381.42 1,315,381.42 21,878,490.90
其中：应收账款 5,498,350.04 5,498,350.04
其他应收款 17,695,522.28 1,315,381.42 1,315,381.42 16,380,140.86
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 4,066,384.78 72,664.54 72,664.54 3,993,720.24
其中：库存商品 668,970.62 72,664.54 72,664.54 596,306.08
原材料
长期投资减值准备合 5,112,339.01 5,112,339.01
计
其中：长期股权投资 5,112,339.01 5,112,339.01
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价值 其他原因转出数 合计
回升转回数
坏账准备合计 10,253,539.91 10,253,539.91
其中：应收账款 1,544,673.20 1,544,673.20
其他应收款 8,708,866.71 8,708,866.71
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 81,615.16 72,664.54 72,664.54 8,950.62
其中：库存商品 81,615.16 72,664.54 72,664.54 8,950.62
原材料
长期投资减值准备合计 5,112,339.01 5,112,339.01
其中：长期股权投资 5,112,339.01 5,112,339.01
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
(二) 会计报表附注
一、公司基本情况
北京市西单商场股份有限公司（以下简称“本公司”）于1993年5月经北京市经济体制改革委员会以京体改委字（1993）第49号文批准设立，由原北京西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996年3月经北京市人民政府以京政函（1996）6号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）98号文批准，于1996年6月27日在上海证券交易所上网公开发行A股股票4,080万股，发行后本公司总股本变更为19,163.23万股。同年7月16日已发行的A股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997年5月本公司实施送股及转增股本方案后，股本总额增至24,912.20万股；1998年4月和11月本公司实施送股及配股方案后，股本总额增至36,406.35万股；2001年1月本公司实施配股方案后，股本总额增至40,971.80万股。
本公司于1993年12月20日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为1100001502061。
本公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、坏账核算方法
（1） 坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 20%
3至4年 40%
4至5年 80%
5年以上 100%
当按公司的账龄分析法计提的坏账准备仍不足以备抵其坏账损失时，按其实际状况采用个别认定法。
（2） 坏账确认的标准
A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B.因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品的发出、领用采用先进先出法结转成本；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销和分期摊销。低值易耗品、包装物单价在400元以下领用时采用一次摊销，单价在400元以上2000元以下采用五五摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2）长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3）股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机械动力设备、运输设备、电子设备、 工业炉窑、冶金专用设备和工具及其他用具。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 30-40 年 3.17%-2.38%
运输设备 8-14 年 11.88%-6.79%
机器设备 5-15 年 19.00%-6.33%
固定资产装修 10 年 9.50%
经营性固定资产改良支出 10-20年 9.50%-4.75%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在符合规定的资本化条件下计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17% 、13%或4%
营业税 应税收入 5%
消费税 黄铂金饰品及钻饰品销售收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、控股子公司及合营企业
1、截至2006年6月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 股权比例 是否
直接投资 间接投资 直接比例 实际比例 合并
北京法雅商贸有限责任公司 商业批发 5,000,000.00 3,600,000.00 -- 72.00% 72.00% 是
北京西单电子商务有限责任公 网上零售 10,000,000.00 8,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 否
司
北京万方西单商场有限责任公 商业零售 64,000,000.00 33,280,000.00 -- 52.00% 52.00% 是
司
北京友谊商店股份有限公司 商业零售 83,770,000.00 79,467,246.60 -- 86.87% 86.87% 是
河北金鹰食品有限公司 蔬菜罐头 48,000,000.00 37,206,700.77 -- 84.07% 84.07% 是
制造
北京光彩伟业商业有限责任公 商业零售 30,000,000.00 24,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 是
司 、批发
北京谊星商业投资发展有限公 综合 100,000,000.00 75,000,000.00 -- 75.00% 75.00% 是
司
兰州西单商场百货有限公司 商业零售 40,000,000.00 39,200,000.00 800,000.00 98.00% 100.00% 是
青海西单商场百货有限公司 商业零售 24,500,000.00 22,000,000.00 2,500,000.00 89.80% 100.00% 是
成都西单商场有限责任公司 商业零售 18,500,000.00 17,000,000.00 -- 91.89% 91.89% 是
新疆西单商场百货有限公司 商业零售 2,000,000.00 1,800,000.00 200,000.00 90.00% 100.00% 是
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对间接投资方的说明：
（1）对兰州西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司青海西单商场百货有限公司；
（2）对青海西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司兰州西单商场百货有限公司。
（3）对新疆西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司青海西单商场百货有限公司。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
现金 2,160,672.04 1,642,610.11
银行存款 292,399,323.75 384,509,555.49
其他货币资金 333,572.24 332,795.82
294,893,568.03 386,484,961.42
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金额
2006年6月30日货币资金 294,893,568.03
减：受到限制的存款 --
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
2006年6月30日现金及现金等价物余额 294,893,568.03
减：2005年12月31日现金及现金等价物余额 386,484,961.42
现金及现金等价物净增加额 (91,591,393.39)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 -- 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
（1）合并数
A、账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 52,042,796.20 78.89 2,245,102.13 44,236,234.95 76.15 2,245,102.13
一至二年 5,657,260.71 8.58 600,481.00 5,583,484.64 9.61 600,481.00
二至三年 5,082,466.67 7.70 1,092,213.16 5,082,466.67 8.75 1,092,213.16
三年以上 3,185,993.04 4.83 1,560,553.75 3,185,993.04 5.49 1,560,553.75
65,968,516.62 100.00 5,498,350.04 58,088,179.30 100.00 5,498,350.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
5,498,350.04 5,498,350.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，见[附注六、3]。
D、截至2006年6月30日，欠款金额前五名欠款金额合计16,308,277.48元，占应收账款总额比例24.72%。
（2）母公司
A、账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 9,157,138.33 52.31 157,481.95 3,149,639.02 27.39 157,481.95
一至二年 3,513,835.55 20.07 351,383.56 3,513,835.55 30.56 351,383.56
二至三年 4,748,713.06 27.13 949,742.61 4,748,713.06 41.30 949,742.61
三年以上 86,065.08 0.49 86,065.08 86,065.08 0.75 86,065.08
17,505,752.02 100.00 1,544,673.20 11,498,252.71 100.00 1,544,673.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
1,544,673.20 -- -- 1,544,673.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
4、其他应收款
（1）合并数
A、账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 35,961,534.78 55.82 2,091,374.54 32,711,608.67 53.69 2,091,374.54
一至二年 13,605,007.42 21.11 7,921,940.03 13,510,214.70 22.17 7,921,940.03
二至三年 2,869,962.40 4.45 565,772.48 2,870,862.40 4.71 566,132.48
三年以上 11,998,756.00 18.62 5,801,053.81 11,840,755.27 19.43 7,116,075.23
64,435,260.60 100.00 16,380,140.86 60,933,441.04 100.00 17,695,522.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
17,695,522.28 1,315,381.42 16,380,140.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，见[附注六、3]。
D、截至2006年6月30日，欠款金额前五名欠款金额合计28,488,961.15元，占其他应收款总额比例44.21%。
（2）母公司
账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 245,170,684.60 83.08 1,201,591.51 209,274,029.31 80.74 1,201,591.51
一至二年 49,121,850.25 16.65 7,176,623.76 49,121,850.25 18.95 7,176,623.76
二至三年 188,393.20 0.06 37,678.64 188,393.20 0.07 37,678.64
三年以上 604,552.00 0.21 292,972.80 604,552.00 0.24 292,972.80
295,085,480.05 100.00 8,708,866.71 259,188,824.76 100.00 8,708,866.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
8,708,866.71 8,708,866.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，见[附注六、3]。
5、预付账款
（1）账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 5,566,502.86 63.31% 14,615,524.26 79.99
一至二年 2,974,999.31 33.84% 3,404,831.53 18.64
二至三年 7,840.23 0.09% 7,840.23 0.04
三年以上 243,029.85 2.76% 243,029.85 1.33
8,792,372.25 100.00% 18,271,225.87 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 截至2006年6月30日，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3） 本年末账龄超过1年未收回的原因：尚未结算，具有押金性质。
（4） 本年末预付账款比上年末减少51.88% 的主要原因为商品验收入库。
6、存货
（1）存货分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
在途物资 12,402,986.71 16,803,304.40
原材料 5,177,842.52 7,164,999.05
物料用品 2,297,094.81 2,131,933.71
库存商品 108,673,333.65 123,368,912.03
委托加工材料 3,134,705.07 3,355,312.12
自制半成品 6,179,382.06 5,087,598.46
产成品 768,790.57 337,108.01
低值易耗品 6,401,077.09 6,372,116.54
受托代销商品 27,748,939.29 26,467,700.05
172,784,151.77 191,088,984.37
代销商品款 27,748,939.29 (26,467,700.05)
存货跌价准备 (3,993,720.24) (4,066,384.78)
141,041,492.24 160,554,899.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
库存商品 668,970.62 -- 72,664.54 -- 596,306.08
自制半成品 188,490.53 -- -- -- 188,490.53
产成品 74,218.56 -- -- -- 74,218.56
委托加工材料 3,134,705.07 -- -- -- 3,134,705.07
4,066,384.78 -- -- -- 3,993,720.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期摊销 2006.06.30
保险费 632,365.90 402,676.62 725,978.53 309,063.99
租金 13,597,100.50 16,818,888.50 12,984,492.51 17,431,496.49
其他 2,201,918.09 8,165,495.90 4,418,410.15 5,949,003.84
16,431,384.49 25,387,061.02 18,128,881.19 23,689,564.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股票投资 -- -- -- --
对子公司投资 -- -- -- --
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- --
对其他企业投资 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00
股权投资差额 217,904.31 -- -- 217,904.31
9,717,904.31 -- -- 9,717,904.31
长期投资减值准备 5,112,339.01 -- -- 5,112,339.01
4,605,565.30 -- -- 4,605,565.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 成立时间或收购 初始投资成本 期末投资余额 占被投资单位注册资
时间 期初数 本年增（减） 本比例%
西单上海华联超市（北京） 2001年4月 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 19.00%
有限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2006.01.01 本期增 本期减少 2006.06.30 未摊销
加 本期摊销 处置子公司 期限
转出
兰州西单商场百货 272,380.39 10年 217,904.31 -- -- -- 217,904.31 8年
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额形成原因：对合并范围的子公司长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，形成股权投资差额。
C、长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
西单上海华联超市（北京）有限责任公 5,112,339.01 -- -- -- 5,112,339.01
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股票投资 -- -- -- --
对子公司投资 265,113,197.89 (4,526,464.93) -- 260,586,732.96
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- --
对其他企业投资 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00
股权投资差额 217,904.31 -- 217,904.31
274,831,102.20 (4,526,464.93) -- 270,304,637.27
长期投资减值准备 5,112,339.01 -- -- 5,112,339.01
269,718,763.19 265,192,298.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 成立时间或 初始投资成本 权益变动 期末投资余额 占被
名称 收购时间 期初数 本年增（减 本期权益增（减 本期 累计权益增（减 投资
） ） 分回 ） 单位
利润 注册
资本
比例%
北京法雅商 1998年2月 6,547,890.55 -- 234,950.04 -- 3,214,473.81 6,782,840.59 72.00
贸有限责任
公司
北京西单电 2001年11月 -- -- -- -- (8,000,000.00) -- 80.00
子商务有限
责任公司
北京万方西 1998年6月 21,367,075.12 -- (671,870.71) -- (12,584,795.59) 20,695,204.41 52.00
单商场有限
责任公司
北京友谊商 1997年6月 73,775,013.27 -- 47,088.69 -- (5,645,144.64) 73,822,101.96 86.87
店股份有限
公司
河北金鹰食 1996年1月 -- -- -- -- (37,206,700.77) -- 84.07
品有限公司
北京光彩伟 2000年5月 24,947,669.17 -- 677,409.42 -- 1,625,078.59 25,625,078.59 80.00
业商业有限
责任公司
北京谊星商 1998年12月 96,682,507.56 -- 3,231,577.82 -- 24,914,085.38 99,914,085.38 75.00
业投资发展
有限公司
兰州西单商 2003年5月 11,722,938.81 -- (4,000,957.40) -- (31,205,638.20) 7,721,981.41 98.00
场百货有限
公司
青海西单商 2004年8月 15,377,758.85 (3,134,514.16) -- (9,756,755.31) 12,243,244.69 89.80
场百货有限
公司
成都西单商 2004年8月 14,769,034.75 (-909,826.56) -- (3,140,791.81) 13,859,208.19 91.89
场百货有限
公司
新疆西单商 2005年4月 (76,690.19) (322.07) -- (1,877,012.26) (77,012.26) 90.00
场百货有限
公司
265,113,197.89 (4,526,464.93) -- (84,775,539.81) 260,586,732.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 成立时间或收购时 初始投资成本 期末投资余额 占被投资单位注册
间 期初数 本年增（减） 资本比例%
西单上海华联超市（北京） 2001年4月 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 19.00%
有限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2006.01.01 本期增 本期减少 2006.06.30 未摊销期
加 本期摊销 处置子公司 限
转出
兰州西单商场百 272,380.39 10年 217,904.31 -- -- -- 217,904.31 8年
货有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额形成原因：对合并范围的子公司长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，形成股权投资差额。
D、长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
西单上海华联超市（北京）有限 5,112,339.01 -- -- -- 5,112,339.01
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
房屋及建筑物 834,714,499.77 118,215.81 - 834,832,715.58
机器设备 436,620,095.39 1,928,178.94 811,613.80 437,736,660.53
运输设备 21,737,911.18 299,867.46 1,100,044.93 20,937,733.71
固定资产装修 148,332,914.42 1,850,065.00 2,317,051.85 147,865,927.57
经营性固定资产改良支出 16,451,170.69 - - 16,451,170.69
1,457,856,591.45 4,196,327.21 4,228,710.58 1,457,824,208.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
A、本公司及本公司子公司的部分房产原值349,647,693.27元，其房产证尚在办理过程中。
B、固定资产没有用于借款抵押及借款担保的情形。
（2） 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
房屋及建筑物 180,204,063.63 11,401,983.69 - 191,606,047.32
机器设备 225,527,175.24 14,572,999.74 696,720.79 239,403,454.19
运输设备 10,923,089.24 907,997.16 777,483.80 11,053,602.60
固定资产装修 24,828,589.55 7,785,867.36 2,171,216.27 30,443,240.64
经营性固定资产改良支出 508,272.25 419,084.18 - 927,356.43
441,991,189.91 35,087,932.13 3,645,420.86 473,433,701.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3） 截至2006年6月30日，本公司固定资产无需计提减值准备。
10、在建工程
（1）截至2006年6月30日在建工程明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 资金来源 预计完工时间
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 西单商场空调 四川罐头生产基 设备改造 固定资产装修 合计
改造 地
2006.01.01 315,000.00 -- -- 70,000.00 385,000.00
其中：利息资本化 -- -- -- -- --
减：在建工程减值准备 -- -- -- -- --
在建工程净值 315,000.00 -- -- 70,000.00 385,000.00
加：本期增加 391,026.00 109,181.75 4,106,806.99 4,607,014.74
其中：利息资本化 -- -- -- -- --
减：本期转入固定资产 -- -- -- -- --
其中：利息资本化 -- -- -- -- --
减：本期其他减少 -- -- -- -- --
其中：利息资本化 -- -- -- -- --
2006.06.30 706,026.00 109,181.75 298,495.04 70,000.00 4,992,014.74
其中：利息资本化 -- -- -- -- --
减：在建工程减值准备 -- -- -- -- --
在建工程净值 706,026.00 109,181.75 4,106,806.99 70,000.00 4,992,014.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截至2006年6月30日，本公司不需计提在建工程减值准备。
（4）本年末在建工程比上年末增加1197% 的原因为营业场所设备改造。
11、无形资产
（1）截至2006年6月30日无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权-北厂 股东投入 6,820,074.00 47年 40.5年
土地使用权-南厂 购买 1,318,447.20 50年 46.1年
软件 购买 6,006,480.22 5年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.01.01 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2006.06.30
土地使用权-北厂 5,949,426.24 -- 72,553.98 943,201.74 5,876,872.26
土地使用权-南厂 1,228,102.17 -- 13,252.92 103,597.95 1,214,849.25
软件 3,881,501.72 230,466.66 587,290.49 2,481,802.33 3,524,677.89
11,059,030.13 230,466.66 673,097.39 3,528,602.02 10,616,399.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截至2006年6月30日，本公司不需计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
软件费 559,502.92 339,508.83 -- 21,746.04 317,762.79
装修费 7,665,368.28 3,540,233.41 -- 280,511.18 3,259,722.23
开办费 1,114,470.79 392,650.33 90,299.80 -- 482,950.13
营业场地租金 25,263,465.86 21,020,206.06 -- 2,366,879.16 18,653,326.90
其他 2,370,507.40 1,436,894.05 -- 347,801.71 1,089,092.34
40,375,506.47 26,729,492.68 90,299.80 3,016,938.09 23,802,854.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.06.30 2005.12.31
信用借款 -- --
抵押借款 -- --
其中：他人抵押 -- --
保证借款 113,900,000.00 164,900,000.00
其中：他人保证 113,900,000.00 164,900,000.00
质押借款 -- --
其中：他人质押 -- --
113,900,000.00 164,900,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明： 关联方担保情况见[附注六、2、（2）]。
14、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
190,251,015.76 225,755,121.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）截至2006年6月30日，欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，见[附注六、3]
15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
6,839,571.37 13,675,675.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）截至2006年6月30日，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）本年末预收账款比上年末减少50%的原因为预收帐款转收入。
16、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
1,246,852.49 1,180,984.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17．应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2006.06.30 2005.12.31
应付股利 678,800.56 678,800.56
其中：
中国国际旅行社总社 80,000.00 80,000.00
中国技术进出口总公司 180,000.00 180,000.00
北京五金机械公司 80,000.00 80,000.00
北京市石油产品销售总公司 65,095.06 65,095.06
北京市东方友谊经贸公司 10,785.61 10,785.61
北京雪莲羊绒有限公司 12,000.00 12,000.00
海南银海置业发展公司 5,000.00 5,000.00
深圳市社会福利基金会 81,095.06 81,095.06
汕头经济特区输达电器公司 17,868.83 17,868.83
北京蒙妮莎商贸公司 57,291.00 57,291.00
北京东岩广告公司 72,765.00 72,765.00
北京振中电子集团 16,900.00 16,900.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：期末余额为尚未支付股利。
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006.06.30 2005.12.31
增值税 (5,819,075.95) 5,946,813.14
营业税 696,406.33 959,217.96
城市维护建设税 197,878.79 895,416.05
企业所得税 1,303,570.43 1,374,406.11
消费税 181,719.37 209,182.21
个人所得税 119,707.41 136,106.45
房产税 568,722.47
-2,751,071.15 9,521,141.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本年末应交税金比上年末减少129%的原因为增值税留抵税额增加所致。
19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.06.30 2005.12.31
教育费附加 应缴流转税之3% 110,940.18 415,336.73
副食品调控基金 含税收入之0.1% 31,079.91 35,173.16
142,020.09 450,509.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本年末其他应交款比上年末减少68.48%的原因为当期应交流转税减少所致。
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
71,316,388.78 105,746,047.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）截至2006年6月30日，欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，见[附注六、3]。
（2）截至2006年6月30日，本公司大额其他应付款的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
北京西单友谊集团 10,658,191.45 2002年-2005年 购房款及往来款
承德运输机集团有限责任公司 1,494,600.00 2002年-2003年 工程款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截至2006年6月30日，账龄超过3年的款项2,860,060.65元，为未付工程结算款。
（4）本年末其他应付款比上年末减少32.56%的主要原因为归还西单友谊集团购房款。
21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
租金 663,028.64 --
其他 4,909,789.12 322,388.17
5,572,817.76 322,388.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期末预提费用比上年末增加94.21%的主要原因为提取的费用尚未支付。
22、股本（万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 2006.01.01 本期增减 2006.06.301
配股及增 转增及送 其它 小计
发 股
一、未上市流通股份
1.发起人股份 213,483,668 -- -- -- -- 213,483,668.00
.00
其中：国家持有股份 186,079,557 -- -- -- -- 186,079,557.00
.00
境内法人持有股份 27,404,111. -- -- -- -- 27,404,111.00
00
其他 -- -- -- -- -- --
2.募集法人股份 10,315,000. -- -- -- -- 10,315,000.00
00
3.内部职工股 -- -- -- -- -- --
4.其他 -- -- -- -- -- --
未上市流通股份合计 223,798,668 -- -- -- -- 223,798,668.00
.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 185,919,370 -- -- -- -- 185,919,370.00
.00
2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- --
3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- --
4.其他 -- -- -- -- -- --
已上市流通股份合计 185,919,370 -- -- -- -- 185,919,370.00
.00
股份总数 409,718,038 -- -- -- -- 409,718,038.00
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：持本公司5%（含5%）以上股份的股东名称及比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持股比例
北京西单友谊集团 45.42%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：由于鹏信发展有限公司诉北京西单友谊集团案，北京市第一中级人民法院根据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，冻结北京西单友谊集团持有的本公司部分国有法人股5000万股（占本公司股份总数的12.20%），冻结期限自2005年8月25日至2006年8月24日止。
23、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股本溢价 747,184,268.44 -- -- 747,184,268.44
股权投资准备 216,856.97 -- -- 216,856.97
关联交易差价 7,466,365.48 -- -- 7,466,365.48
754,867,490.89 -- -- 754,867,490.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
法定盈余公积 53,037,055.65 -- -- 53,037,055.65
法定公益金 53,037,055.65 -- 53,037,055.65 --
任意盈余公积 6,311,466.38 53,037,055.65 -- 59,348,522.03
112,385,577.68 53,037,055.65 53,037,055.65 112,385,577.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
(142,231,293.06) 5,229,026.38 (137,002,266.68)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期增加为本期实现净利润5,229,026.38元。
26、主营业务收入及成本
（1）合并数
A. 按业务性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6 2005.1-6
收入 成本 收入 成本
商品销售 880,098,352.30 754,942,296.62 714,025,966.63 598,466,617.17
食品加工 8,375,699.29 7,151,688.48 3,623,348.80 3,795,828.98
888,474,051.59 762,093,985.10 717,649,315.43 602,262,446.15
分部间抵销 -- -- -- --
888,474,051.59 762,093,985.10 717,649,315.43 602,262,446.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B. 按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006.1-6 2005.1-6
收入 成本 收入 成本
北京地区 695,913,631.82 592,783,936.56 544,484,741.48 450,761,762.66
河北地区 8,375,699.29 7,151,688.48 3,623,348.80 3,795,828.98
西部地区 184,184,720.48 162,158,360.06 169,541,225.15 147,704,854.51
888,474,051.59 762,093,985.10 717,649,315.43 602,262,446.15
分部间抵销 -- -- -- --
888,474,051.59 762,093,985.10 717,649,315.43 602,262,446.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）母公司
A. 按业务性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6 2005.1-6
收入 成本 收入 成本
商品销售 484,587,690.01 417,315,925.36 340,083,438.72 277,956,961.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B. 按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006.1-6 2005.1-6
收入 成本 收入 成本
北京地区 484,587,690.01 417,315,925.36 340,083,438.72 277,956,961.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.1-6 2005.1-6
城市维护建设税 应缴流转税7% 904,003.82 1,098,490.19
教育费附加 应缴流转税1%-3% 395,693.20 560,542.67
副食品调控基金 含税收入之0.1% 65,483.83 --
消费税 黄铂金饰品及钻饰品销售收入5% 1,428,928.45 733,238.61
2,794,109.30 2,392,271.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6 2005.1-6
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租金收入 48,954,315.24 2,690,365.78 46,263,949.46 38,664,506.11 2,131,135.25 36,533,370.86
广告牌占地费 1,933,006.56 106,315.36 1,826,691.20 2,239,366.38 123,165.15 2,116,201.23
运营管理费 10,513,731.01 566,737.24 9,946,993.77 15,826,274.32 917,414.66 14,908,859.66
其他 7,512,474.65 539,974.14 6,972,500.51 5,090,095.87 320,788.11 4,769,307.76
68,913,527.46 3,903,392.53 65,010,134.93 61,820,242.68 3,492,503.17 58,327,739.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.1-6 2005.1-6
40,021,930.43 38,510,774.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.1-6 2005.1-6
138,183,032.16 121,052,778.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6 2005.1-6
利息支出 4,770,680.80 4,825,120.96
减：利息收入 1,376,702.42 1,765,243.77
汇兑损失
减：汇兑收益
手续费 2,004,902.12 1,419,678.67
5,398,880.50 4,479,555.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益
（1）合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.1-6 2005.1-6
股票投资收益 -- --
债权投资收益 -- --
股权投资收益 -- --
其中：权益法核算 -- --
成本法核算 -- --
股权清算收益 -- 2,164.45
委托理财收益 -- --
股权投资差额摊销 -- --
减：短期投资跌价准备 -- --
长期投资减值准备 -- --
-- 2,164.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.1-6 2005.1-6
股票投资收益 -- --
债权投资收益 -- --
股权投资收益 (4,526,464.93) (3,493,827.47)
其中：权益法核算 (4,526,464.93) (3,493,827.47)
成本法核算 -- --
股权清算收益 2,164.45
委托理财收益 -- --
股权投资差额摊销 -- --
减：短期投资跌价准备 -- --
长期投资减值准备 -- --
(4,526,464.93) (3,491,663.02)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6 2005.1-6
罚没收入 33,384.27 62,741.20
固定资产盘盈收入 -- 88,110.00
固定资产处置收益 19,768.11 1160,877.32
违约金 1,678,500.00
其他 131,163.96 145,659.85
1,862,816.34 1,457,388.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6 2005.1-6
固定资产处置损失 225,227.72 169,284.23
罚没支出 5,391.50 5,650.00
捐赠支出 1,563.00 1,000.00
其他 122,552.87 62,656.35
354,735.09 238,590.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与经营活动有关的现金27，248，028.25元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6
往来款 27,248,028.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金100,375,960.79元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6
费用性支出 59,816,898.83
往来款支出 40,559,061.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、收到的其他与投资活动有关的现金1,376,702.42元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6
财务费用-利息收入 1,376,702.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与筹资活动有关的现金2,004,902.12 元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.1-6
财务费用-手续费支出 2,004,902.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、关联方关系及其交易
1、关联方
（1）存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
北京西单友谊集团 本公司之控股股东
北京西单电子商务有限公司 本公司之子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、关联方概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务
北京西单友谊集团 北京市西单北大街120号 国有独资 臧洪阁 商品零售
北京西单电子商务有限公司 北京市西单北大街120号 有限责任 刘秀玲 电子商务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31
北京西单友谊集团 230,000,000.00 -- -- 230,000,000.00
北京西单电子商务有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.06.30 2005.12.31
股份（权益） 比例 股份（权益） 比例
北京西单友谊集团 186,079,557.00 45.42% 186,079,557.00 45.42%
北京西单电子商务有限公司 8,000,000.00 80.00% 8,000,000.00 80.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本企业关系
北京首联商业集团有限公司 同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．关联交易
（1）购销商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售方 购买方 交易类型 2006.1-6 2005.1-6 定价原则
本公司之子公司 北京西单友谊集团 购销商品 1,019,668.21 2,280,722.82 市场价
本公司之子公司 北京首联商业集团有限公司 购销商品 2,264,863.67 -- 市场价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保内容 2006.06.30 2005.06.30
北京西单友谊集团 本公司 银行借款 96,000,000.00 169,950,000.00
北京歌华文化发展集团 本公司 银行借款 -- 30，000，000.00
北京西单友谊集团 本公司之子公司 银行借款 9,900,000.00 20,000,000.00
本公司 本公司之子公司 银行借款 8,000,000.00 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）租赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出租方 承租方 租赁内容 2006.1-6 2005.1-6 定价原则
本公司 北京西单友谊集团 房屋、场地租赁 1,051,380.00 1,051,380.00 市场价
北京西单友谊集团 本公司 土地使用权租赁 632,850.00 632,850.00 市场价
北京西单友谊集团 本公司之子公司 房屋、场地租赁 300,000.00 250,000.00 市场价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．关联交易未结算金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 账户性质 2006.06.30 比例 2005.12.31 比例
北京西单友谊集团 其他应收款 418,530.00 0.65% -- --
北京西单友谊集团 应收账款 225,108.58 0.34% 668,372.38 1.15%
北京西单友谊集团 其他应付款 10,658,191.45 14.94% 41,203,760.70 38.96%
北京西单友谊集团 应付账款 2,277,012.55 1.20% 2,246,876.13 1.00%
北京西单电子商务有限责任公司 其他应收款 6,685,889.25 10.38% 6,685,889.25 10.97%
北京首联商业集团有限公司 应收账款 653,988.04 1.00% 1,624,118.82 2.80%
北京首联商业集团有限公司 其他应收款 -- -- 412,587.00 0.68%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、或有事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
经本公司第五届董事会第二次会议决议，同意由项目的一级开发商融合置地有限公司（以下简称“融合置地”）支付7552万元，作为公司拆迁位于北京市海淀区清河马坊大队的物流配送中心的补偿款，双方约定在签订《拆迁补偿协议》并在本公司履行相关审批程序公告后五个工作日内，融合置地支付1552万元，待物流配送中心腾空搬迁完毕，交付融合置地的同时，支付剩余6000万元。通过此项资产处置，在扣除相关成本后，预计在本年度可产生2000万元的收益。（详见北京市西单商场股份有限公司重大资产出售的交易公告）。
截至2006年6月30日，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》及《证券时报》披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本。