股票代码：600723 股票简称：西单商场
北京市西单商场股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事以通讯方式出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人刘秀玲,主管会计工作负责人王翼龙及会计机构负责人（会计主管人员）秦秀敏声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 1,634,269,766.80 1,670,160,453.71 -2.15
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,079,180,536.05 1,068,071,618.18 1.04
每股净资产(元) 2.6340 2.6068 1.04
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -8,146,408.48
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.02
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减(%)
净利润(元) 11,108,917.87 11,108,917.87 175.73
基本每股收益(元) 0.0271 0.0271 175.51
稀释每股收益(元) 0.0271 0.0271 175.51
增加172.89个
净资产收益率(%) 1.029 1.029
百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加355.63个
1.027 1.027
(%) 百分点
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 81,965
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
中国银行-同智证券投资基金 2,996,890 人民币普通股
全国社保基金一一二组合 2,599,933 人民币普通股
宋连成 1,500,000 人民币普通股
中国工商银行-建信优化配置混合
1,146,238 人民币普通股
型证券投资基金
佛山市顺德区网盈电脑科技有限 908,900 人民币普通股
公司
杨力勇 540,461 人民币普通股
李金珊 507,249 人民币普通股
俞言珍 500,000 人民币普通股
吕长旺 500,000 人民币普通股
三叶丰成实业有限公司 460,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 2007.3.31 2007.01.01 差额 增减比例 说明
预付款项 7,903,922.88 17,599,409.89 (9,695,487.01) -55.09% 购进商品转账。
应交税费 (3,517,776.34) 8,319,339.46 (11,837,115.80) -142.28% 货款结算所致。
预收款项 6,282,565.06 15,706,415.14 (9,423,850.08) -60.00% 预收款转销售售入。
公司辞退福利未确认融资费用
财务费用 1,437,539.86 2,647,877.33 (1,210,337.47) -45.71% 应由本期承担部分转入本期财务
费用。
归属于母公司所
11,108,917.87 4,028,965.36 7,079,952.51 175.73% 商品经营调整，毛利增加。
有者的净利润
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、公司控股股东北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之日起，至少在三十六个月内不上市交易；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
2、报告其内，公司控股股东北京西单友谊集团按承诺履行。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
√适用□不适用
(一)本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的根据财政部《企业会计准则讲解》（2007年4月），针对新旧股东权益差异调节表中涉及的问题按照该讲解的相关内容进行比照，作如下调整：
(1) 从2007年1月1日起，对于公司现行的内部休养政策，由于这部分职工不再为企业带来经济利益，企业将比照辞退福利处理。折现率采用一年期贷款利率。根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，相应调减年初未分配7217.72万元。
(2) 本公司之子公司北京西单电子商务有限公司已处于清理阶段，不纳入合并报表的合并范围。
(3) 根据《企业会计准则讲解》--资产减值：对于首次执行日企业应确认的商誉应当根据资产减值准则的规定进行减值测试，发生减值的以计提减值准备后的金额确认，并调整留存收益。因兰州公司连年亏损，净资产已为负，在首次执行日对因购买该子公司少数股权在合并报表时产生的商誉计提减值准备，调整期初留存收益。
(二)执行新会计准则对股东权益的影响：截至2006年12月31日，本公司执行旧会计准则的股东权益为1,131,682,269.32元（本公司经审计的2006年度财务报表），执行新会计准则后的2007年1月1日股东权益为1,146,218,701.96元，首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要有“符合预计负债确认条件的辞退补偿”、“企业合并”、“所得税”、“少数股东权益”等项目。新旧会计准则股东权益差异调节累计数为14,536,432.64元，具体包括：少数股东权益影响78,147,083.78元，调减2007年期初留存收益63,610,651.14元，其中，未分配利润调减70,880,657.27元，盈余公积金调增318,951.17元，其他调增6,951,054.96元。
北京市西单商场股份有限公司
法定代表人：刘秀玲
2007年4月27日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:北京市西单商场股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 426,853,216.93 452,165,199.03 382,414,858.37 398,271,037.66
交易性金融资产
应收票据 950,000.00 950,000.00
应收账款 66,446,270.33 51,828,024.71 13,989,581.96 8,495,333.83
预付款项 7,903,922.88 17,599,409.89 2,523,123.58 3,243,223.19
应收利息
应收股利 947,669.17 947,669.17
其他应收款 34,516,175.00 39,691,659.88 290,235,880.33 274,424,985.69
存货 154,399,998.9 151,679,266.94 20,887,684.08 21,427,281.43
一年内到期的非流动资产 2,820,291.44 3,503,218.53 204,083.96 272,112.02
其他流动资产
流动资产合计 692,939,875.48 717,416,778.98 711,202,881.45 708,031,642.99
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 238,513,570.73 238,513,570.73
投资性房地产 166,547,456.51 167,769,616.5
固定资产 736,857,063.48 751,401,640.45 463,784,576.73 472,778,906.73
在建工程 1,992,682 847,002.00 1,359,042.00 577,002.00
工程物资
固定资产清理 25,128.24
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,683,962.82 8,910,619.35 519,197.29 570,660.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,950,996.01 21,542,194.17
递延所得税资产 2,272,602.26 2,272,602.26
其他非流动资产
非流动资产合计 941,329,891.32 952,743,674.73 704,176,386.75 712,440,139.77
资产总计 1,634,269,766.80 1,670,160,453.71 1,415,379,268.20 1,420,471,782.76
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 147,550,664.97 197,930,647.94 76,660,072.42 108,681,912.14
预收款项 6,282,565.06 15,706,415.14 886,928.03 1,806,370.05
应付职工薪酬 87,035,396.43 86,857,029.38 55,097,321.35 54,279,081.23
应交税费 -3,517,776.34 8,319,339.46 -2,070,091.31 9,937,518.46
应付利息
应付股利 613,705.5 678,800.56 146,956.00 146,956.00
其他应付款 107,344,411.29 83,783,519.27 75,650,084.86 46,066,662.36
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 475,308,966.91 523,275,751.75 336,371,271.35 350,918,500.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 666,000.00 666,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 666,000.00 666,000.00
负债合计 475,974,966.91 523,941,751.75 336,371,271.35 350,918,500.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00 409,718,038.00
资本公积 751,949,962.49 751,949,962.49 751,949,962.49 751,949,962.49
减：库存股
盈余公积 113,464,680.33 113,464,670.33 103,934,163.52 103,934,163.52
未分配利润 -195,952,144.77 -207,061,062.64 -186,594,167.16 -196,048,881.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,079,180,536.05 1,068,071,618.18
少数股东权益 79,114,263.84 78,147,083.78
所有者权益（或股东权益）合
1,158,294,799.89 1,146,218,701.96 1,079,007,996.85 1,069,553,282.52
计
负债和所有者权益（或股东权
1,634,269,766.80 1,670,160,453.71 1,415,379,268.20 1,420,471,782.76
益）合计
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
利润表
2007年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 545,027,503.63 512,292,009.24 300,140,931.60 279,204,199.47
减：营业成本 424,411,952.91 414,752,407.28 237,734,647.29 230,492,768.38
营业税金及附加 4,191,682.34 3,388,128.77 2,237,002.57 1,625,253.95
销售费用 20,234,684.25 20,622,051.19 6,865,540.89 9,259,099.53
管理费用 81,061,728.49 66,708,479.07 44,994,099.65 34,102,818.51
财务费用 1,437,539.86 2,647,877.33 -1,151,230.55 -506,887.76
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -1,809,753.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,689,915.78 4,173,065.60 9,460,871.75 2,421,393.16
加：营业外收入 58,665.45 1,804,921.73 2,021.58 1,708,714.20
减：营业外支出 26,962.45 182,724.49 8,179.00 101,142.00
其中：非流动资产处置净损失 1,020.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,721,618.78 5,795,262.84 9,454,714.33 4,028,965.36
列）
减：所得税费用 1,645,520.85 1,386,681.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,076,097.93 4,408,581.80 9,454,714.33 4,028,965.36
归属于母公司所有者的净利润 11,108,917.87 4,028,965.36
少数股东损益 967,180.06 379,616.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0271 0.0098
（二）稀释每股收益 0.0271 0.0098
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:北京市西单商场股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收
679,821,858.56 576,540,241.16 364,342,212.39 316,069,446.47
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动
14,460,055.00 5,853,459.00 13,412,760.48 1,773,732.23
有关的现金
经营活动现金流入小计 694,281,913.56 582,393,700.16 377,754,972.87 317,843,178.70
购买商品、接受劳务支
583,509,389.42 480,289,971.78 299,265,797.33 262,680,498.98
付的现金
支付给职工以及为职工
45,651,753.50 46,328,382.71 27,953,765.38 26,896,573.33
支付的现金
支付的各项税费 26,534,503.31 24,405,759.37 16,800,253.90 15,649,725.94
支付的其他与经营活动
46,732,675.81 29,131,731.39 49,507,513.20 19,871,746.47
有关的现金
经营活动现金流出小计 702,428,322.04 580,155,845.25 393,527,329.81 325,098,544.72
经营活动产生的现金流
-8,146,408.48 2,237,854.91 -15,772,356.94 -7,255,366.02
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 5,100.00
的现金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动
2,451,808.97 786,319.32 4,492,412.04 3,427,590.09
有关的现金
投资活动现金流入小计 2,456,908.97 786,319.32 4,492,412.04 3,427,590.09
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付 16,828,038.70 25,846,947.69 2,035,052.90 2,196,539.79
的现金
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小计 16,828,038.70 25,846,947.69 2,035,052.90 2,196,539.79
投资活动产生的现金流
-14,371,129.73 -25,060,628.37 2,457,359.14 1,231,050.30
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付
2,054,095.06 2,263,328.50 2,121,000.00 1,973,478.50
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
740,348.83 1,170,868.15 420,181.49 947,223.83
关的现金
筹资活动现金流出小计 2,794,443.89 3,434,196.65 2,541,181.49 2,920,702.33
筹资活动产生的现金流
-2,794,443.89 -3,434,196.65 -2,541,181.49 -2,920,702.33
量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
-25,311,982.10 -26,256,970.11 -15,856,179.29 -8,945,018.05
净增加额
加：期初现金及现金等
452,165,199.03 386,484,961.42 398,271,037.66 326,460,999.13
价物余额
六、期末现金及现金等
426,853,216.93 360,227,991.31 382,414,858.37 317,515,981.08
价物余额
公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏