北京市西单商场股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 7
六、重要事项 10
七、财务会计报告(未经审计) 13
八、备查文件目录 50
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事以通讯方式出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人刘秀玲、主管会计工作负责人王翼龙及会计机构负责人（会计主管人员）秦秀敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
北京市西单商场股份有限公司
董事会
董事长（签字）：刘秀玲
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北京市西单商场股份有限公司 公司法定中文名称缩写：西单商场 公司英文名称：BEIJING XIDAN DEPARTMENT STORE CO.,LTD 公司英文名称缩写：xdsc 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：西单商场 公司A股代码：600723 3、 公司注册地址：北京市西城区西单北大街120号 公司办公地址：北京市西城区西单北大街120号 邮政编码：100031 公司国际互联网网址：http://www.xdsc.com.cn 公司电子信箱：xd600723@126.com 4、 公司法定代表人：刘秀玲 5、 公司董事会秘书：王健 电话：01066024984 传真：01066014196 E-mail：xd600723@126.com 联系地址：北京市西城区西单北大街120号 公司证券事务代表：金静 电话：01066024984 传真：01066014196 E-mail：xd600723@126.com 联系地址：北京市西城区西单北大街120号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,602,553,316.20 1,670,160,453.71 -4.05
所有者权益（或股东权益） 1,079,160,582.51 1,068,071,618.18 1.04
每股净资产(元) 2.6339 2.6068 1.04
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 24,413,531.27 11,191,147.30 118.15
利润总额 15,970,352.30 12,699,228.55 25.76
净利润 11,088,964.33 9,250,431.18 19.88
扣除非经常性损益的净利润 19,536,712.15 7,742,349.93 152.34
基本每股收益(元) 0.0271 0.0226 19.91
稀释每股收益(元) 0.0271 0.0226 19.91
净资产收益率(%) 1.0276 0.8688 增加0.16个百分点
经营活动产生的现金流量净额 11,915,422.48 11,300,600.55 5.44
每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 0.03 5.44
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -360,573.39
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -8,082,605.58
所得税影响数 -4,568.85
合计 -8,447,747.82
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 90,634
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的股份数量
(%) 增减 股份数量
北京西单友谊集团 国有法人 31.96 130,931,780 0 130,931,780 冻结50,000,000
杨波 未知 1.23 5,052,701 未知 5,052,701 未知
五矿发展股份有限公司 其他 1.17 4,794,460 0 4,794,460 无
北工信托 其他 1.17 4,794,460 0 4,794,460 无
信达投资有限公司 其他 1.17 4,794,459 0 4,794,459 无
中国银行-同智证券投资 未知 0.37 1,500,000 未知 0 未知
基金
宋连成 未知 0.24 1,000,000 未知 0 未知
北京道和投资管理有限公 其他 0.23 958,891 0 958,891 无
司
佛山市顺德区网盈电脑科 未知 0.23 949,900 未知 0 未知
技有限公司
全国华联商厦联合有限责 其他 0.21 845,000 0 845,000 质押845,000
任公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行-同智证券投资基金 1,500,000 人民币普通股
宋连成 1,000,000 人民币普通股
佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 949,900 人民币普通股
杨毅峰 655,373 人民币普通股
方国敏 643,800 人民币普通股
许如根 540,367 人民币普通股
杭州萧山振东出租汽车有限公司 510,000 人民币普通股
姚绍雨 494,974 人民币普通股
刘颖 435,100 人民币普通股
赵东 401,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司股东中，国有法人股东北京西单友谊集团与其他股东不存在关联关系，也不属
于上述股东关联关系或一致行动关系的说明《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动人均未知
。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 北京西单友谊集团 20,485,902 2009年8月2日 0 自改革方案实施之日起，至少在三十六
40,971,804 2010年8月2日 0 个月内不上市交易；在前项承诺期期满
70,517,294 2011年8月2日 0 后，通过证券交易所挂牌交易出售股份
的数量占该公司股份总数的比例在十二
个月内不超过百分之五，在二十四个月
内不超过百分之十。
2 杨波 5,052,701 2007年8月2日 0 自改革方案实施之日起，十二个月内不
3 五矿发展股份有限公 4,794,460 2007年8月2日 0 上市交易。
司
4 北工信托 4,794,460 2007年8月2日 0
5 信达投资有限公司 4,794,459 2007年8月2日 0
6 北京道和投资管理有 958,891 2007年8月2日 0
限公司
7 全国华联商厦联合有 845,000 2007年8月2日 0 自改革方案实施之日起，十二个月内不
限责任公司 上市交易。在办理其持有的非流通股股
份上市流通时，应当先向北京西单友谊
集团偿还其所代为垫付的股份或征得北
京西单友谊集团的同意，并由西单商场
向证券交易所提出该等股份的上市流通
申请。
8 中国建筑第一工程局 599,308 2007年8月2日 0 自改革方案实施之日起，十二个月内不
第三建筑公司 上市交易。
9 中国海洋置业公司 599,308 2007年8月2日 0
10 上海百联集团股份有 507,000 2007年8月2日 0 自改革方案实施之日起，十二个月内不
限公司 上市交易。在办理其持有的非流通股股
份上市流通时，应当先向北京西单友谊
集团偿还其所代为垫付的股份或征得北
京西单友谊集团的同意，并由西单商场
向证券交易所提出该等股份的上市流通
申请。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
刘秀玲 董事长 83,907 0 0 83,907
郝建中 副董事长、总经理 0 0 0 0
于学忠 董事、副总经理 0 0 0 0
王翼龙 董事、副总经理、总会 5,265 0 1,265 4,000 二级市场买卖
计师
王健 董事、董事会秘书 3,510 0 3,510 0 二级市场买卖
岳其徽 董事 39,288 0 9,822 29,466 二级市场买卖
刘社梅 董事 54,000 0 13,500 40,500 二级市场买卖
谢卫军 董事 0 0 0 0
于帆 独立董事 45,630 0 0 45,630
钱明杰 独立董事 0 0 0 0
王成荣 独立董事 0 0 0 0
刘洪跃 独立董事 0 0 0 0
崔永彪 监事会主席 0 0 0 0 新聘监事会主席
张力 监事 0 0 0 0
颜廷辉 监事 0 0 0 0
庄晓为 副总经理 0 0 0 0 新聘副总经理
杨宗慧 副总经理 4,050 0 0 4,050
尹阿奇 副总经理 0 0 0 0
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司2006年年度股东大会于2007年4月26日召开，会议审议并通过了《关于调整董事会成员的议案》,公司董事毛平先生，因工作需要辞去公司董事职务，选举王健先生为公司董事；会议审议并通过了《关于调整监事会成员的议案》，公司监事会主席李春滨先生因工作需要辞去公司监事职务，选举崔永彪先生为公司监事。
2、2007年3月15日公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于聘任、解聘公司高级管理人员的议案》，公司副总经理徐德昆先生因病不幸去世，解聘其副总经理职务，经总经理提名聘任庄晓为先生为公司副总经理。 3、2007年4月27日经公司第五届监事会第一次临时会议审议通过，选举崔永彪先生为公司监事会主席。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司按照全年计划安排，有条不紊地以“效益年”为中心开展各项工作，经营、管理、改革和发展等重点工作均有所突破，呈现出良好的发展势头。 一、有计划、针对性强的调整，大幅提升了经营能力 上半年，公司所属各单位根据各自实际，进行了力度不同的调整，各店的经营能力均有不同程度的提高。公司核心企业--西单商场在保持布局结构基本稳定的前提下进行货场的局部调整，引进了符合商场定位的、具有较高知名度、对于商场提升有促进作用的不可替代的形象品牌，通过调整使毛利水平大幅提升，取得了显著的经济效益。新疆西单商场进一步打造自身特色，合理规划百货、超市品类及商品，经济效益同比大幅提升。友谊商店、万方西单商场、兰州西单商场、青海西单格尔木店都深入挖潜，针对楼层或商品大类进行了不同程度的局部调整，效果明显。成都公司、天通苑购物中心等整体调整思路在多次论证后已经明晰，调整方案已经进入制定和实施阶段。 另外，在公司的大力支持和西部区领导的积极配合下，青海公司按要求、分步骤、顺利平稳地提前终止了青海公司城南店合同，停业整顿经营困难、严重亏损的青海创新店，减轻了公司负担。 二、进一步规范重要事项统一管理,公司总部和各子、分公司明显提高了管理效能 公司总部发挥监管职能，进一步规范了财务、合同、品牌、人力资源等重要事项的统一管理，各子、分公司认真贯彻执行，有效提高了整体管理质量和管理水平。 全面预算管理作为公司全年一项重要的、全面的管理工作，在年初以讲座形式向所属各单位进行了布置，上半年多次召开专题会议、季度汇报分析会，做好全年任务指标完成情况的事中监控工作，收效显著；公司全面贯彻实施了《经济合同管理暂行办法》，进一步规范了公司对外签订各类经济合同的管理，有效控制了经营风险，成效明显；公司在认真分析所属各单位现状的基础上，制定了《关于企业经营管理干部实行定责定岗定编管理的通知》，科学合理地控制经营管理干部的比例，有利于降低成本、提高效率；公司进一步理顺了组织机构，成立了业务管理部，业务管理部对百货业态各单位的品牌化经营管理现状进行了全面统计，并着重了解、总结、借鉴西单商场成熟的品牌管理经验，以便在此基础上制定出系统、可操作性强的品牌管理方案，为公司进一步提高资源整合能力、提升品牌化经营水平做好基础性工作。 三、明确发展方向，夯实发展基础 3月下旬，公司召开“十一五”战略发展规划专题研讨会，进一步理清公司的发展方向，明确了发展连锁百货的战略思想，为今后的发展指明了方向。同时，公司充实调整了成都、兰州、新疆、天通苑、西羽、光彩等公司领导班子，撤销了社购事业部，成立了对外发展部，从组织机构上为集中精力发展百货业态创造了有利条件。对外发展部成立后，积极调研北京及周边地区等符合公司发展战略要求的项目，寻找合适的开发项目，推进对外发展工作。 2007年上半年，公司实现营业收入100,110.09万元，比上年同期增长4.57%，实现净利润1,108.9万元，比上年同期增长19.88 %。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同期增减
产品 年同期增减(% 同期增减(%) (%)
)
分行业
商品零售 921,150,641.99 764,125,011.39 17.05 4.66 1.22 增加2.83个百分点
食品加工 7,780,585.46 7,035,598.78 9.57 -7.11 -1.62 减少5.04个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额202.73万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京地区 745,316,423.08 7.10
河北地区 164,951.28 -98.03
西部地区 183,449,853.09 -0.4
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3、公司在经营中出现的问题与困难
上半年在取得显著经营成果的同时，也存在一些突出问题亟待在下半年的工作中加以解决： 1、公司对百货业态品牌的集合能力和控制能力急需加强； 2、对外埠门店如何树立区域优势、提高盈利能力的规划和措施亟待完善； 3、总部管理部室的管理职能有待进一步强化，主观能动性没有充分发挥，对基层门店的指导、管理、服务、反馈工作还需加强； 4、收入分配机制改革力度较小，激励作用发挥不足； 5、公司历史遗留问题尚待解决，企业负担较为沉重。 (三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 公司于2000年通过配股募集资金35,723.2652万元，已累计使用12,000万元，尚未使用23,723.2652万元。尚未使用募集资金去向:兴业银行北京长安支行募集资金专户存储账户。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金 预计收益 产生收益情况 是否符合 是否符合
额 计划进度 预计收益
阳光西单娱乐购物中心 25,000 否 0 0 否 否
清华永新信息工程有限公司 6,000 是 0 0 否 否
河北金鹰食品有限公司 3,000 否 3,000 -124.55 是 否
西单商场互联网络中心 3,000 是 800 0 否 否
合计 37,000 -- 3,800 -124.55 -- --
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1)、阳光西单娱乐购物中心
项目拟投入25,000万元，实际投入0万元, 因规划问题未投入 。 2)、清华永新信息工程有限公司 项目拟投入6,000万元，实际投入0万元 参股清华永新信息工程有限公司项目变更原因：自2000年初与永新公司合作以来，随着国家对DVB和CA标准的确立，双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求，该公司必须在国内外市场上，寻求有更强技术优势，符合产业发展方向的合作者加盟，以保证该公司的生存和发展。为此，双方合作时的股权结构，必然发生重大变化，将会给本公司投资项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面，带来严重不确定因素，因此将此项目进行变更。变更程序：上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序，募集资金变更议案及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和2001年临时股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于2001年11月15日和2001年12月19日的《上海证券报》上。 3)、河北金鹰食品有限公司 项目拟投入3,000万元，实际投入3,000万元 投资3000万元设立西单商场食品加工基地，全部投资到位。本报告期金鹰食品有限公司亏损124.55万元（未经审计），未达到预期目标，主要原因是由于原料价格居高不下、原料竞争异常激烈所致。
4)、西单商场互联网络中心
项目拟投入3,000万元，实际投入800万元 西单商场互联网络中心项目变更原因：近年来，互联网市场虽然逐步走出低谷，有一定的发展，但总体仍处于培育期，不具备快速发展的条件和环境，且IT业是高投入、高风险的行业，投入大、回报低，培育期长，市场有限，竞争激烈，同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇，而自身主业经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损，为了避免发生更严重的亏损，降低公司投资风险，减轻公司负担，因此将此项目进行变更。变更程序：上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序，募集资金变更议案已经公司第四届董事会第六次会议和2004年第一次临时股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于2004年7月2日和2004年8月4日的《中国证券报》上。 3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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变更后的项目名称 对应原承诺项目名称 变更后项目拟 实际投入 预计收 产生收益情况 是否符合 是否符合
投入金额 金额 益 计划进度 预计收益
天通苑西单商场综合商 清华永新信息工程有限公 6,000 6,000 379.44 是 是
业中心 司
西宁西单商场百货有限 西单商场互联网络中心 2,200 2,200 -1,329.06 否 否
公司
合计 -- 8,200 8,200 -949.62 -- --
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1)、天通苑西单商场综合商业中心
公司变更原计划投资项目清华永新信息工程有限公司，变更后新项目拟投入6,000万元，实际投入6,000万元。 2)、西宁西单商场百货有限公司 公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心，变更后新项目拟投入2,200万元，实际投入2,200万元，投资3,000万元完善西单商场互联网络中心项目，2001年投入800万元，由于互联网络市场与配股时发生较大变化，运营成本高居不下，为避免该公司继续亏损，已进行清算处理,剩余2,200万元已变更为投资西宁西单商场百货有限公司项目。本报告期内西宁西单商场百货有限公司亏损1,329.06万元（未经审计），主要原因是：由于西宁市政建设规划出现新的巨大变化，致使城南新区入住人口远远达不到预期目标，西宁城南店不能开业，并补偿兴旺集团相关费用,导致本年度增加815万元的投资损失。同时，该地区市场尚未成熟、经济发展滞后，零售百货业态以及当地消费客群的不断变化，使该公司陷入生存发展的困境。 4、非募集资金项目情况 1)、投资设立北京西羽戎腾商贸有限公司 投资设立北京西羽戎腾商贸有限公司，投资总额为500万元，其中：本公司出资400万元，占注册资本的80%；公司另一子公司北京法雅商贸有限公司出资75万元，占注册资本的15%；该公司经营管理人员出资25万元，占注册资本的5%,报告期内，该公司实现净利润11.25万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。根据证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》修订了公司的《信息披露事务管理制度》，并按照中国证监会和上海证券交易所的要求，开展了公司治理自查活动。公司目前治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求尚无存在其他差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司没有需要实施的利润分配方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易定 关联交易 关联交易 占同类交易 关联交易结 市场价 关联交易对公司
容 价原则 价格 金额 金额的比例( 算方式 格 利润的影响
%)
北京西单友谊集团 销售罐头产 市场价 202.72 26.06 现金结算 关联交易金额较
品 小，对公司利润
影响不大
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本公司向控股股东北京西单友谊集团销售罐头产品。 公司具有独立完整的业务，拥有独立的人员、资产及财务体系，上述关联交易符合公平、公开、公正原则，未损害公司利益，不影响公司独立性。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
北京西单 北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之日起，至少在三十六个月内不 北京西单友谊集团持有
友谊集团 上市交易；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份 的非流通股股份未上市
总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 交易。
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(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任北京市京都会计师事务所为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1）2004年8月7日，公司与青海兴旺集团有限公司（以下简称兴旺集团）签订了《房屋租赁合同》，合同约定由本公司承租位于青海西宁市城南小区的商业经营用房，承租期为20年。青海西单商场百货有限公司（以下简称青海公司）是本公司控股89.8%的在青海注册的子公司，青海公司成立后，承租方由本公司变更为青海公司。《房屋租赁合同》签署后，兴旺集团按照青海公司制定的超市经营策划方案，投资对租赁房屋和相关设备设施进行了全面增建、改建及改造。 现在由于西宁市政建设规划出现新的巨大变化，致使城南新区入住人口远远达不到预期目标，如开业经营每年将给青海公司造成巨大的经营损失。为避免青海公司发生更大损失，经与兴旺集团协商，同意解除双方签订的《房屋租赁合同》，并由青海公司补偿兴旺集团815万元。由于青海公司的另一家股东为本公司控股98%的兰州西单商场百货有限公司，因此，由于西宁城南店不能开业，并补偿兴旺集团相关费用，本公司本年度增加815万元的投资损失。 2）公司控股股东北京西单友谊集团持有的本公司5000万股股票（占本公司股份总数的12.2%）,由于鹏信发展有限公司诉北京西单友谊集团案，北京市第一中级人民法院根据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，已于2007年2月1日继续被冻结，冻结期限自2007年2月1日至2007年8月1日止。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
临2007-001：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第D4 2007年2月1日 http://www.see.com.cn在“上市
五届董事会第二次临时会议决议公告 版 公司资料检索”中输入600723可查
询
临2007-002：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第18 2007年2月3日 http://www.see.com.cn在“上市
于控股股东部分股票被冻结的公告 版 公司资料检索”中输入600723可查
询
北京市西单商场股份有限公司2006年度报告摘 《上海证券报》第42 2007年3月17日 http://www.see.com.cn在“上市
要 版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-003：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第44 2007年3月17日 http://www.see.com.cn在“上市
五届董事会第五次会议决议公告 版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-004：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第44 2007年3月17日 http://www.see.com.cn在“上市
于召开2006年年度股东大会的通知 版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-005：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第44 2007年3月17日 http://www.see.com.cn在“上市
五届监事会第五次会议决议公告 版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-006：北京市西单商场股份有限公司独 《上海证券报》第44 2007年3月17日 http://www.see.com.cn在“上市
立董事意见 版 公司资
临2007-007：北京市西单商场股份有限公司关 《上海证券报》第44 2007年3月17日 http://www.see.com.cn在“上市
于日常关联交易的公告 版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-008：北京市西单商场股份有限公司20 《上海证券报》第D7 2007年4月27日 http://www.see.com.cn在“上市
06年年度股东大会决议公告 版 公司资料检索”中输入600723可查
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北京市西单商场股份有限公司2007年第一季度 《上海证券报》第A9 2007年4月30日 http://www.see.com.cn在“上市
报告 0版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-009：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第A9 2007年4月30日 http://www.see.com.cn在“上市
五届董事会第三次临时会议（通讯表决方式） 0版 公司资料检索”中输入600723可查
决议公告 询
临2007-010：北京市西单商场股份有限公司为 《上海证券报》第A9 2007年4月30日 http://www.see.com.cn在“上市
控股子公司提供担保的公告 0版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-011：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第A9 2007年4月30日 http://www.see.com.cn在“上市
五届监事会第一次临时会议决议公告 0版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-012：北京市西单商场股份有限公司20 《上海证券报》第22 2007年5月12日 http://www.see.com.cn在“上市
07年第一季度报告全文财务数据更正公告 版 公司资料检索”中输入600723可查
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临2007-013：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第D2 2007年5月17日 http://www.see.com.cn在“上市
五届董事会第四次临时会议（通讯表决方式） 4版 公司资料检索”中输入600723可查
决议公告 询
临2007-014：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第23 2007年6月23日 http://www.see.com.cn在“上市
五届董事会第五次临时会议（通讯表决方式） 版 公司资料检索”中输入600723可查
决议公告 询
临2007-015：北京市西单商场股份有限公司第 《上海证券报》第23 2007年6月23日 http://www.see.com.cn在“上市
五届监事会第二次临时会议决议公告 版 公司资料检索”中输入600723可查
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 397,004,328.52 452,165,199.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 950,000.00
应收账款 62,873,455.24 51,828,024.71
预付款项 20,076,364.65 17,599,409.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 38,635,833.50 39,691,659.88
买入返售金融资产
存货 149,406,839.63 151,679,266.94
一年内到期的非流动资产 2,136,666.06 3,503,218.53
其他流动资产
流动资产合计 670,133,487.60 717,416,778.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 165,330,954.84 167,769,616.50
固定资产 727,427,475.72 751,401,640.45
在建工程 2,502,363.00 847,002.00
工程物资
固定资产清理 25,199.56
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,568,308.29 8,910,619.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 26,292,924.93 21,542,194.17
递延所得税资产 2,272,602.26 2,272,602.26
其他非流动资产
非流动资产合计 932,419,828.60 952,743,674.73
资产总计 1,602,553,316.20 1,670,160,453.71
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 163,253,197.83 197,930,647.94
预收款项 9,145,434.30 15,706,415.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 84,891,287.48 86,857,029.38
应交税费 -2,663,432.48 8,319,339.46
应付利息
应付股利 613,705.50 678,800.56
其他应付款 97,603,247.05 83,783,519.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 442,843,439.68 523,275,751.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 666,000.00 666,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 666,000.00 666,000.00
负债合计 443,509,439.68 523,941,751.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 409,718,038.00 409,718,038.00
资本公积 751,949,962.49 751,949,962.49
减：库存股
盈余公积 113,464,680.33 113,464,680.33
一般风险准备
未分配利润 -195,972,098.31 -207,061,062.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,079,160,582.51 1,068,071,618.18
少数股东权益 79,883,294.01 78,147,083.78
所有者权益合计 1,159,043,876.52 1,146,218,701.96
负债和所有者权益总计 1,602,553,316.20 1,670,160,453.71
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公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 347,414,602.38 398,271,037.66
交易性金融资产
应收票据 950,000.00
应收账款 15,062,679.20 8,495,333.83
预付款项 2,964,099.89 3,243,223.19
应收利息
应收股利 947,669.17
其他应收款 298,320,089.04 274,424,985.69
存货 21,093,760.42 21,427,281.43
一年内到期的非流动资产 136,055.90 272,112.02
其他流动资产
流动资产合计 684,991,286.83 708,031,642.99
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 242,513,570.73 238,513,570.73
投资性房地产
固定资产 458,879,136.41 472,778,906.73
在建工程 1,377,250.00 577,002.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 467,734.27 570,660.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 187,846.16
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 703,425,537.57 712,440,139.77
资产总计 1,388,416,824.40 1,420,471,782.76
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 130,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 102,808,958.24 108,681,912.14
预收款项 1,495,323.49 1,806,370.05
应付职工薪酬 54,220,027.15 54,279,081.23
应交税费 -780,785.52 9,937,518.46
应付利息
应付股利 146,956.00 146,956.00
其他应付款 55,442,894.38 46,066,662.36
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 303,333,373.74 350,918,500.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 303,333,373.74 350,918,500.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 409,718,038.00 409,718,038.00
资本公积 751,949,962.49 751,949,962.49
减：库存股
盈余公积 103,934,163.52 103,934,163.52
未分配利润 -180,518,713.35 -196,048,881.49
所有者权益（或股东权益）合计 1,085,083,450.66 1,069,553,282.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,388,416,824.40 1,420,471,782.76
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公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,001,100,924.17 957,387,579.05
其中：营业收入 1,001,100,924.17 957,387,579.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 976,687,392.90 946,196,431.75
其中：营业成本 773,638,177.69 764,707,344.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,800,640.55 6,584,353.31
销售费用 41,496,147.43 40,021,930.43
管理费用 149,473,291.51 128,107,312.64
财务费用 4,614,066.78 8,163,536.61
资产减值损失 -334,931.06 -1,388,045.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,413,531.27 11,191,147.30
加：营业外收入 161,955.79 1,862,816.34
减：营业外支出 8,605,134.76 354,735.09
其中：非流动资产处置损失 360,573.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,970,352.30 12,699,228.55
减：所得税费用 3,395,177.74 2,710,609.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,575,174.56 9,988,618.73
归属于母公司所有者的净利润 11,088,964.33 9,250,431.18
少数股东损益 1,486,210.23 738,187.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0271 0.0226
（二）稀释每股收益 0.0271 0.0226
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公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 541,927,737.17 511,032,115.71
减：营业成本 428,937,806.49 417,332,830.08
营业税金及附加 4,012,879.50 3,197,728.71
销售费用 13,569,894.57 17,249,179.93
管理费用 74,681,960.51 62,214,397.33
财务费用 -1,023,610.67 746,380.40
资产减值损失 5,891,911.87 -72,664.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -2,726,505.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,856,894.90 7,637,758.37
加：营业外收入 36,283.03 1,717,923.31
减：营业外支出 363,009.79 105,250.50
其中：非流动资产处置净损失 350,310.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,530,168.14 9,250,431.18
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,530,168.14 9,250,431.18
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公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,177,129,328.26 1,114,239,986.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,232,326.69 27,248,028.25
经营活动现金流入小计 1,201,361,654.95 1,141,488,014.77
购买商品、接受劳务支付的现金 929,053,296.83 915,533,784.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 82,095,215.04 78,733,269.07
支付的各项税费 40,706,543.47 35,544,400.15
支付其他与经营活动有关的现金 137,591,177.13 100,375,960.79
经营活动现金流出小计 1,189,446,232.47 1,130,187,414.22
经营活动产生的现金流量净额 11,915,422.48 11,300,600.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 734,202.44 164,400.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,104,774.07 1,376,702.42
投资活动现金流入小计 3,838,976.51 1,541,102.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,446,428.65 46,657,513.44
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,446,428.65 46,657,513.44
投资活动产生的现金流量净额 -19,607,452.14 -45,116,411.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 250,000.00
取得借款收到的现金 60,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,250,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 101,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,887,100.00 4,770,680.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,831,740.85 2,004,902.12
筹资活动现金流出小计 107,718,840.85 107,775,582.92
筹资活动产生的现金流量净额 -47,468,840.85 -57,775,582.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,160,870.51 -91,591,393.39
加：期初现金及现金等价物余额 452,165,199.03 386,484,961.42
六、期末现金及现金等价物余额 397,004,328.52 294,893,568.03
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,575,174.56 9,988,618.73
加：资产减值准备 -334,931.06 -1,388,045.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,394,553.06 35,087,932.13
无形资产摊销 453,311.06 673,097.39
长期待摊费用摊销 189,736.95 3,008,318.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 360,072.84 205,459.61
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,614,066.78 8,163,536.61
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,560,872.92 19,586,071.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,800,907.53 -9,161,483.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,096,527.10 -54,862,905.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,915,422.48 11,300,600.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 397,004,328.52 294,893,568.03
减：现金的期初余额 452,165,199.03 386,484,961.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -55,160,870.51 -91,591,393.39
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公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 638,166,704.48 600,350,489.31
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,602,930.01 27,715,427.06
经营活动现金流入小计 647,769,634.49 628,065,916.37
购买商品、接受劳务支付的现金 499,381,332.17 488,114,112.89
支付给职工以及为职工支付的现金 45,391,391.11 45,407,100.33
支付的各项税费 21,730,647.50 20,316,612.16
支付其他与经营活动有关的现金 84,343,545.39 90,909,616.10
经营活动现金流出小计 650,846,916.17 644,747,441.48
经营活动产生的现金流量净额 -3,077,281.68 -16,681,525.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 947,669.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 154,112.62 10,000.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,518,531.64 6,276,433.56
投资活动现金流入小计 8,620,313.43 6,286,433.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,904,546.06 4,172,327.44
投资支付的现金 4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,904,546.06 4,172,327.44
投资活动产生的现金流量净额 -1,284,232.63 2,114,106.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 101,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,019,100.00 3,829,905.00
支付其他与筹资活动有关的现金 2,475,820.97 1,472,809.90
筹资活动现金流出小计 106,494,920.97 106,302,714.90
筹资活动产生的现金流量净额 -46,494,920.97 -56,302,714.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,856,435.28 -70,870,133.89
加：期初现金及现金等价物余额 398,271,037.66 326,460,999.13
六、期末现金及现金等价物余额 347,414,602.38 255,590,865.24
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,530,168.14 9,250,431.18
加：资产减值准备 5,891,911.87 -72,664.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,194,890.98 19,503,234.23
无形资产摊销 102,926.04 295,131.00
长期待摊费用摊销 136,056.12 136,056.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 350,255.24 -2,413.11
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,023,610.67 746,380.40
投资损失（收益以“－”号填列） 2,726,505.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 410,465.94 8,590,957.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,202,182.22 -44,011,534.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,468,163.12 -13,843,607.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,077,281.68 -16,681,525.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 347,414,602.38 255,590,865.24
减：现金的期初余额 398,271,037.66 326,460,999.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -50,856,435.28 -70,870,133.89
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公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
本(或股 ： 般 润 他 权益
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年 409,718 751,949, 113,464, -207,061, 78,147,0 1,146,218,701.96
年末余额 ,038.00 962.49 680.33 062.64 83.78
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 409,718 751,949, 113,464, -207,061, 78,147,0 1,146,218,701.96
年初余额 ,038.00 962.49 680.33 062.64 83.78
三、本年 11,088,96 1,736,21 12,825,174.56
增减变动 4.33 0.23
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 11,088,96 1,486,21 12,575,174.56
利润 4.33 0.23
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一
）和（二
）小计
（三）所 250,000.0 250,000.00
有者投入 0
和减少资
本
1．所有 250,000.0 250,000.00
者投入资 0
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 409,718 751,949, 113,464, -195,972, 79,883,2 1,159,043,876.52
期末余额 ,038.00 962.49 680.33 098.31 94.01
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公积 一 未分配 其他 数
本(或股 积 ： 般 利润 股
本) 库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、上 409,718 754,86 112,385, -142,23 -3,424, 81,136, 1,212,451,735.94
年年末 ,038.00 7,490. 577.68 1,293.0 486.98 409.41
余额 89 6
加：会 313,915. -79,536 3,424,4 -4,147, -79,945,164.94
计政策 06 ,387.46 86.98 179.52
变更
前期差
错更正
二、本 409,718 754,86 112,699, -221,76 76,989, 1,132,506,571.00
年年初 ,038.00 7,490. 792.74 7,680.5 229.89
余额 89 2
三、本 9,250,4 738,187 9,988,618.73
年增减 31.18 .55
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 9,250,4 738,187 9,988,618.73
净利润 31.18 .55
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述（
一）和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（
或股东
）的分
配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本 409,718 754,86 112,699, -212,51 77,727, 1,142,495,189.73
期期末 ,038.00 7,490. 492.74 7,249.3 417.44
余额 89 4
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公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 北京市西单商场股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -196,048,881.49 1,069,553,282.52
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -196,048,881.49 1,069,553,282.52
三、本年增减变动 15,530,168.14 15,530,168.14
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 15,530,168.14 15,530,168.14
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -180,518,713.35 1,085,083,450.66
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 409,718,038.00 754,867,490.89 103,934,163.52 -133,779,878.90 1,134,739,813.51
加：会计政策变更 -78,356,086.68 -78,356,086.68
前期差错更正
二、本年年初余额 409,718,038.00 754,867,490.89 103,934,163.52 -212,135,965.58 1,056,383,726.83
三、本年增减变动 9,250,431.18 9,250,431.18
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 9,250,431.18 9,250,431.18
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 409,718,038.00 754,867,490.89 103,934,163.52 -202,885,534.40 1,065,634,158.01
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公司法定代表人:刘秀玲主管会计工作负责人:王翼龙会计机构负责人:秦秀敏
(二) 财务报表附注
一、 公司基本情况
北京市西单商场股份有限公司（以下简称“本公司”）于1993年5月经北京市经济体制改革委员会以京体改委字（1993）第49号文批准设立，由原北京西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996年3月经北京市人民政府以京政函（1996）6号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）98号文批准，于1996年6月27日在上海证券交易所上网公开发行A股股票4,080万股，发行后本公司总股本变更为19,163.23万股。同年7月16日已发行的A股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997年5月本公司实施送股及转增股本方案后，股本总额增至24,912.20万股；1998年4月和11月本公司实施送股及配股方案后，股本总额增至36,406.35万股；2001年1月本公司实施配股方案后，股本总额增至40,971.80万股。
2006 年7月31日，本公司完成股权分置改革，非流通股股东以向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排，流通股股东每持有10 股流通股获付3.5 股股票。各非流通股股东支付股票的数量按各自持有非流通股的比例确定；对价安排执行后，本公司原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的股份，流通股股东获付的股票总数为65,071,780.00股。
本公司于1993年12月20日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为1100001502061。
本公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品。
二、财务报表的编制基础
报告期内，本公司执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计
1、 会计期间
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
2、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、 会计计量属性
本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。
4、 现金等价物的确定标准
本公司的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、 外币核算方法
（1） 外币业务核算方法
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2） 外币财务报表折算方法
期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
6、 金融工具的核算方法
（1） 金融资产的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
持有至到期投资；
应收款项；
可供出售金融资产。
（2） 金融负债的分类
本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
（3） 金融工具的计量
A、本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、本公司除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
D、本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
（b）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4） 金融资产转移
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或，已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
（5） 金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。
（6） 金融资产减值
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 20%
3至4年 40%
4至5年 80%
5年以上 100%
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、 存货的核算方法
（1） 存货的分类
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2） 存货发出的计价及摊销
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品的发出、领用采用先进先出法结转成本；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销和分期摊销。低值易耗品、包装物单价在400元以下领用时采用一次摊销，单价在400元以上2000元以下采用五五摊销法摊销。
（3） 存货跌价准备计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4） 存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、 长期股权投资的核算方法
（1） 长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2） 长期股权投资的后续计量
本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（3） 长期股权投资的减值准备
本公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
本公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。
本公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
9、 投资性房地产的核算方法
本公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、 固定资产及其累计折旧的核算方法
（1） 固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 30-40年 3.20%-2.40%
运输设备 8-14年 12.00%-6.86%
机器设备 5-15年 19.20%-6.40%
固定资产装修 10年 10.00%
经营性固定资产改良支出 10-20年 5.00%-10.00%
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3） 固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、 在建工程的核算方法
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、 无形资产的计价及摊销方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
13、 借款费用的核算方法
（1） 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2） 借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
14、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
16、股份支付的核算方法
（1） 股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2） 权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
17、 收入的确认原则
（1） 销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
（3） 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
18、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
19、 合并财务报表编制方法
本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
五、 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1、 会计政策变更
经本公司第五届董事会第五次会议审议通过，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》。
执行新会计准则对股东权益的影响：截至2006年12月31日，本公司执行旧会计准则的股东权益为1,131,682,269.32元（根据本公司经审计的2006年度财务报表），执行新会计准则后的2007年1月1日股东权益为1,146,218,701.96元，首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要有“符合预计负债确认条件的辞退补偿”、“企业合并”、“所得税”、“少数股东权益”等项目。新旧会计准则股东权益差异调节累计数为14,536,432.64元，具体包括：少数股东权益影响78,147,083.78元，调减2007年期初留存收益63,610,651.14元，其中，未分配利润调减70,880,657.27元，盈余公积金调增318,951.17元，其他调增6,951,054.96元。
2、 重大会计差错的更正
本公司不存在重大会计差错的更正情况。
3、 会计报表重述
根据财政部《企业会计准则》，在进行追溯调整的同时，本公司对2006年半年度会计报表重新进行了表述。
六、 税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17% 、13%或4%
营业税 应税收入 5%
消费税 黄铂金饰品及钻饰品销售收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%
副食品调控基金 含税营业收入 0.1%
七、企业合并及合并财务报表
截至2007年6月30日，本公司控股子公司概况：
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公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 股权比例 是否
直接投资 间接投资 直接比 实际比 合并
例 例
北京法雅商贸有限责任公司 商业批发 10,000,000.00 7,168,366.78 -- 72.00% 72.00% 是
北京西单电子商务有限责任公司 网上零售 10,000,000.00 8,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 否
北京万方西单商场有限责任公司 商业零售 64,000,000.00 33,280,000.00 -- 52.00% 52.00% 是
北京友谊商店股份有限公司 商业零售 83,770,000.00 79,467,246.60 -- 86.87% 86.87% 是
河北金鹰食品有限公司 食品加工 48,000,000.00 37,206,700.77 -- 84.08% 84.08% 是
北京光彩伟业商业有限公司 商业零售、 30,000,000.00 24,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 是
批发
北京谊星商业投资发展有限公司 综合 100,000,000.00 75,000,000.00 -- 75.00% 75.00% 是
兰州西单商场百货有限公司 商业零售 40,000,000.00 39,200,000.00 800,000.00 98.00% 100.00% 是
青海西单商场百货有限公司 商业零售 24,500,000.00 22,000,000.00 2,500,000.00 89.80% 100.00% 是
成都西单商场有限责任公司 商业零售 18,500,000.00 17,000,000.00 -- 91.89% 91.89% 是
新疆西单商场百货有限公司 商业零售 10,000,000.00 9,800,000.00 200,000.00 98.00% 100.00% 是
北京市西羽戎腾商贸有限公司 商业零售 5,000,000.00 4,000,000.00 750,000.00 80.00% 90.80% 是
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说明：
1、合并范围增加
根据本公司2007年1月31日召开的第五届董事会第二次临时会议决议，本公司出资400万元，成立北京市西羽戎腾商贸有限公司，拥有80%股份，该公司于2007年3月6日取得企业法人营业执照。
2、间接投资方
A、对兰州西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司青海西单商场百货有限公司。
B、对青海西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司兰州西单商场百货有限公司。
C、对新疆西单商场百货有限公司的间接投资方为本公司之子公司青海西单商场百货有限公司。
D、对北京市西羽戎腾商贸有限公司的间接投资方为本公司之子公司北京法雅商贸有限责任公司。
3、拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司
北京西单电子商务有限责任公司根据股东大会决议，2004年度进入清算阶段，截至2007年6月30日清算工作正在进行中，未纳入合并范围。
八、 会计报表主要项目注释
1、 货币资金
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项目 2007.06.30 2007.01.01
现金 2,270,276.23 2,711,510.95
银行存款 394,580,728.09 449,141,276.01
其他货币资金 153,324.20 312,412.07
397,004,328.52 452,165,199.03
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金额
2007年6月30日货币资金 397,004,328.52
减：受到限制的存款 --
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
2007年6月30日现金及现金等价物余额 397,004,328.52
减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 452,165,199.03
现金及现金等价物净增加额 (55,160,870.51)
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2、 应收票据
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种类 2007.06.30 2007.01.01
银行承兑汇票 -- 950,000.00
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3、 应收账款
（1） 合并数
A、账龄分析及百分比
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账龄 2007.06.30 2007.01.01
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 59,090,360.42 87.06 2,384,223.80 48,044,929.89 84.55 2,384,223.80
一至二年 2,706,669.00 3.99 270,666.90 2,706,669.00 4.76 270,666.90
二至三年 3,562,250.07 5.25 712,450.02 3,562,250.07 6.27 712,450.02
三年以上 2,513,157.32 3.70 1,631,640.85 2,513,157.32 4.42 1,631,640.85
67,872,436.81 100.00 4,998,981.57 56,827,006.28 100.00 4,998,981.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
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2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
核销 转回
4,998,981.57 -- -- -- 4,998,981.57
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C、截至2007年6月30日，应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见[附注九、3]。
D、截至2007年6月30日，欠款金额前五名欠款金额合计16,330,239.46元，占应收账款总额比例24.06%。
（2） 母公司
A、账龄分析及百分比
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账龄 2007.06.30 2007.01.01
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 12,800,195.01 78.43 290,106.78 6,232,849.64 63.90 290,106.78
一至二年 -- -- -- -- -- --
二至三年 2,200,171.63 13.48 440,034.33 2,200,171.63 22.56 440,034.33
三年以上 1,320,756.12 8.09 528,302.45 1,320,756.12 13.54 528,302.45
16,321,122.76 100.00 1,258,443.56 9,753,777.39 100.00 1,258,443.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
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2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
核销 转回
1,258,443.56 -- 1,258,443.56
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C、截至2007年6月30日，无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
4、 预付账款
（1） 账龄分析及百分比
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账龄 2007.06.30 2007.01.01
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 18,957,551.68 94.43 16,480,596.92 93.64
一至二年 195,022.11 0.97 195,022.11 1.11
二至三年 680,761.01 3.39 680,761.01 3.87
三年以上 243,029.85 1.21 243,029.85 1.38
20,076,364.65 100.00 17,599,409.89 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 截至2007年6月30日，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3） 本年末账龄超过1年未收回的原因：尚未结算，具有押金性质。
5、 其他应收款
（1） 合并数
A、账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2007.01.01
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 20,102,000.91 34.06 1,473,950.76 21,204,312.74 35.27 1,520,436.21
一至二年 15,067,450.74 25.53 2,229,205.79 15,067,450.74 25.06 2,229,205.79
二至三年 12,795,366.30 21.68 7,706,582.30 12,795,366.30 21.28 7,706,582.30
三年以上 11,056,691.16 18.73 8,975,936.76 11,056,691.16 18.39 8,975,936.76
59,021,509.11 100.00 20,385,675.61 60,123,820.94 100.00 20,432,161.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
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2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
核销 转回
20,432,161.06 46,485.45 20,385,675.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2007年6月30日，无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
D、截至2007年6月30日，欠款金额前五名欠款金额合计27,782,944.17元，占其他应收款总额比例47.07%。
（2） 母公司
A、账龄分析及百分比
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账龄 2007.06.30 2007.01.01
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 229,225,916.66 71.21 8,145,458.72 199,361,956.51 68.27 2,176,601.92
一至二年 53,280,438.04 16.55 4,199,309.01 53,280,438.04 18.24 4,199,309.01
二至三年 38,985,548.25 12.11 10,959,996.50 38,985,548.25 13.35 10,959,996.50
三年以上 411,685.20 0.13 278,734.88 411,685.20 0.14 278,734.88
321,903,588.15 100.00 23,583,499.11 292,039,628.00 100.00 17,614,642.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
核销 转回
17,614,642.31 5,968,856.80 -- 23,583,499.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2007年6月30日，无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
6、 存货
（1） 存货分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2007.01.01
在途物资 1796139.27 --
原材料 5461693.97 6,343,821.93
物料用品 1260792.70 1,485,801.57
库存商品 129473298.62 133,850,785.66
委托加工材料 3134705.07 3,136,275.57
自制半成品 6713788.46 5,634,976.95
产成品 29294.70 29,294.70
低值易耗品 6094049.96 6,043,679.29
受托代销商品 23,493,150.93 27,147,242.62
177,456,913.68 183,671,878.29
代销商品款 (23,493,150.93) (27,147,242.62)
存货跌价准备 (4,556,923.12) (4,845,368.73)
149,406,839.63 151,679,266.94
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（2） 存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
转出 转回
库存商品 1,499,162.98 76,944.93 1,422,218.05
自制半成品 211,500.68 211,500.68 --
产成品 -- --
委托加工材料 3,134,705.07 3,134,705.07
4,845,368.73 288,445.61 4,556,923.12
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一年内到期的非流动资产
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项目 2007.06.30 2007.01.01
2,136,666.06 3,503,218.53
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长期股权投资
（1） 合并数
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
对子公司投资 -- -- -- --
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- --
对其他企业投资 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00
9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00
长期投资减值准备 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00
-- -- -- --
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A、对其他企业投资
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被投资单位名称 成立时间 初始投资成本 期末投资余额
期初数 本年增（减）
西单上海华联超市（北京）有 2001年4月 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 19.00%
限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、长期投资减值准备
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被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
转出 转回
西单上海华联超市（北京）有 9,500,000.00 -- -- -- 9,500,000.00
限责任公司
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（2） 母公司
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
对子公司投资 238,513,570.73 4,000,000.00 -- 242,513,570.73
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- --
对其他企业投资 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00
248,013,570.73 4,000,000.00 -- 252,013,570.73
长期投资减值准备 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00
238,513,570.73 4,000,000.00 -- 242,513,570.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对子公司投资
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被投资单位名称 成立时间或收购 期初数 本年增（减） 本期分 期末投资余额 占被投资单
时间 回利润 位注册资本
比例
北京法雅商贸有限责 1998年2月 9,280,932.87 -- -- 9,280,932.87 72.00%
任公司
北京西单电子商务有 2001年11月 -- -- -- -- 80.00%
限责任公司
北京万方西单商场有 1998年6月 17,809,291.31 -- -- 17,809,291.31 52.00%
限责任公司
北京友谊商店股份有 1997年6月 54,399,173.96 -- -- 54,399,173.96 86.87%
限公司
河北金鹰食品有限公 1996年1月 -- -- -- -- 84.08%
司
北京光彩伟业商业有 2000年5月 24,545,484.94 -- -- 24,545,484.94 80.00%
限责任公司
北京谊星商业投资发 1998年12月 102,800,691.27 -- -- 102,800,691.27 75.00%
展有限公司
兰州西单商场百货有 2003年5月 190,666.27 -- -- 190,666.27 98.00%
限公司
青海西单商场百货有 2004年8月 7,932,450.48 -- -- 7,932,450.48 89.80%
限公司
成都西单商场百货有 2004年8月 12,642,869.71 -- -- 12,642,869.71 91.89%
限公司
新疆西单商场百货有 2005年4月 8,912,009.92 -- -- 8,912,009.92 90.00%
限公司
北京市西羽戎腾商贸 2007年3月 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 80.00%
有限公司
238,513,570.73 4,000,000.00 -- 242,513,570.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、对其他企业投资
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被投资单位名称 成立时间 初始投资成本 期末投资余额
期初数 本年增（减）
西单上海华联超市（北京）有限责任 2001年4月 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 19.00%
公司
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C、长期投资减值准备
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被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
转出 转回
西单上海华联超市（北京）有限责任 9,500,000.00 -- -- -- 9,500,000.00
公司
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9、 投资性房地产
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
一、原价合计 182,307,058.22 -- -- 182,307,058.22
1．房屋、建筑物 182,307,058.22 -- -- 182,307,058.22
2．土地使用权 -- -- -- --
二、累计折旧和累计摊销合计 14,537,441.72 2,438,661.66 -- 16,976,103.38
1．房屋、建筑物 14,537,441.72 2,438,661.66 -- 16,976,103.38
2．土地使用权 -- -- -- --
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 -- -- -- --
1．房屋、建筑物 -- -- -- --
2．土地使用权 -- -- -- --
四、投资性房地产账面价值合计 167,769,616.50 -- -- 165,330,954.84
1．房屋、建筑物 167,769,616.50 -- -- 165,330,954.84
2．土地使用权 -- -- -- --
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说明：截至2007年6月30日，本公司投资性房地产原值182,307,058.22元，其房产证尚在办理过程中。
10、固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原值
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固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
房屋及建筑物 617,480,608.55 637,706.52 618,118,315.07
机器设备 422,295,864.86 4,742,961.54 8,716,910.64 418,321,915.76
运输设备 16,541,205.47 1,361,336.00 277,880.00 17,624,661.47
固定资产装修 153,552,874.74 5,359,221.59 2,644,187.80 156,267,908.53
经营租赁固定资产改良 16,881,970.69 , 16,,881,,970.69
1,226,752,524.31 12,101,225.65 11,638,978.44 1,227,214,771.52
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A、本公司及本公司子公司的部分房产原值167,706,495.04元，其房产证尚在办理过程中。
B、本公司及本公司子公司的固定资产没有用于借款抵押及借款担保的情形。
（2） 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
房屋及建筑物 179,515,454.13 8,201,863.57 187,717,317.70
机器设备 244,234,210.74 13,474,089.81 4,828,618.45 252,879,682.10
运输设备 8,953,023.48 634,161.56 226,704.30 9,360,480.74
固定资产装修 41,424,666.21 9,326,046.52 2,549,373.53 48,201,339.20
经营性固定资产改良 1,223,529.30 404,946.76 1,628,476.06
475,350,883.86 32,041,108.22 7,604,696.28 499,787,295.80
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（3） 截至2007年6月30日，本公司固定资产无需计提减值准备。
11、 在建工程
（1） 截至2007年6月30日在建工程明细
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项目名称 预算数 资金来源 预计完工时间
谊星公司健身活动中心 1,500,000.00 自筹 2007年
皂君庙超市改造工程 665,361.24 自筹 2007年
西单商场电效改造工程 3,305,600.00 自筹 2007年
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（2） 在建工程增减变动
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项目名称 谊星公司健身活动中心 西单商场电效改造工 皂君庙超市改造工程 合计
程
2007.01.01 270,000.00 300,000.00 277,002.00 847,002.00
其中：利息资本化 -- -- -- ---
减：在建工程减值准备 -- -- -- --
在建工程净值 -- -- -- --
加：本期增加 855,113.00 600,000.00 200,248.00 1,655,361.00
其中：利息资本化 -- -- -- --
减：本期转入固定资产 -- -- -- --
其中：利息资本化 -- -- -- --
减：本期其他减少 -- -- -- --
其中：利息资本化 -- -- -- --
2007.06.30 1,125,113.00 900,000.00 477,250.00 2,502,363.00
其中：利息资本化 -- -- -- --
减：在建工程减值准备 -- -- -- --
在建工程净值 1,125,113.00 900,000.00 477,250.00 2,502,363.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3） 截至2007年6月30日，本公司不需计提在建工程减值准备。
12、 无形资产
（1） 截至2007年6月30日无形资产明细
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项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权-北厂 股东投入 6,820,074.00 47年 40年
土地使用权-南厂 购买 1,318,447.20 50年 45.6年
软件 购买 5,019,413.56 5年
13,157,934.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权-北厂 土地使用权-南厂 软件 合计
2007.01.01 5,804,318.28 1,201,596.33 1,904,704.74 8,910,619.35
减：无形资产减值准备 -- -- -- --
无形资产净值 5,804,318.28 1,201,596.33 1,904,704.74 8,910,619.35
本期增加额 -- -- 111,000.00 301,200.00
本期摊销额 72,553.98 13,252.92 367,504.16 453,311.06
本期转出额 -- -- -- --
累计摊销额 1,088,309.70 130,103.79 3,371,212.98 4,589,626.47
2007.06.30 5,731,764.30 1,188,343.41 1,648,200.58 8,568,308.29
减：无形资产减值准备 -- -- -- --
无形资产净值 5,731,764.30 1,188,343.41 1,648,200.58 8,568,308.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3） 截至2007年6月30日，本公司不需计提无形资产减值准备。
13、 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.301 2007.01.01
软件费 230,778.63 252,524.67
租金 23,757,601.34 21,066,209.42
工作服款 307,044.97 223,460.08
其他 1,997,499.99 --
26,292,924.93 21,542,194.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税资产 2007.06.30 2007.01.01
金额 可抵扣暂时性差异金 金额 可抵扣暂时性差异金额
额
2,272,602.26 2,272,602.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 25,431,142.63 46,485.45 25,384,657.18
二、存货跌价准备 4,845,368.73 288,445.61 4,556,923.12
三、长期股权投资减值准备 9,500,000.00 9,500,000.00
四、投资性房地产减值准备 -- -- -- -- --
五、固定资产减值准备 -- -- -- -- --
六、在建工程减值准备 -- -- -- -- --
七、无形资产减值准备 -- -- -- -- --
八、其他 -- -- -- -- --
39,776,511.36 334,931.06 39,441,580.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007.06.30 2007.01.01
信用借款 -- --
抵押借款 -- --
保证借款 90,000,000.00 130,000,000.00
质押借款 -- --
90,000,000.00 130,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：关联方担保情况见[附注九、2、（2）]。
17、 应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2007.01.01
163,253,197.83 197,930,647.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2007年6月30日，无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
18、 预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2007.01.01
9,145,434.30 15,706,415.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）截至2007年6月30日，无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）预收账款比上年同期下降41.77%的原因是预收款实现销售。
19、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加额 本期支付额 2007.06.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,028,648.07 54,852,215.35 52,439,829.43 3,441,033.99
二、职工福利费 2,687,521.60 1,045,966.72 1,793,310.74 1,940,177.58
三、社会保险费 5,331,345.66 17,538,042.17 17,367,673.17 5,501,714.66
其中：1．医疗保险费 (63.69) 5,290,873.00 5,283,771.03 7,038.28
2．基本养老保险费 5,035,549.69 10,822,013.84 10,684,772.57 5,172,790.96
3．年金缴费 --
4．失业保险费 230,138.75 802,977.43 787,047.47 246,068.71
5．工伤保险费 15,723.14 141,072.35 138,538.90 18,256.59
6．生育保险费 49,997.77 481,105.55 473,543.20 57,560.12
四、住房公积金 160,369.03 2,332,529.25 2,326,508.75 166,389.53
五、工会经费和职工教育经费 1,018,866.31 1,160,719.65 1,136,604.95 1,042,981.01
六、非货币性福利 --
七、因解除劳动关系给予的补偿 76,630,278.71 3,200,000.00 7,031,288.00 72,798,990.71
八、其他 --
其中：以现金结算的股份支付 --
合计 86,857,029.38 80,129,473.14 82,095,215.04 84,891,287.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、 应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2007.06.30 2007.01.01
增值税 (6,028,836.21) 3,937,482.97
营业税 689,254.04 998,667.18
城市维护建设税 146,806.69 742,305.25
企业所得税 1,524,970.31 1,801,409.26
消费税 255,553.90 354,465.99
个人所得税 67,331.29 88,471.15
教育费附加 66,364.15 331,103.61
副食品调控基金 35,156.72 41,574.17
其他 579,966.93 23,859.88
(2,663,432.48) 8,319,339.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2007.06.30 2007.01.01
中国国际旅行社总社 80,000.00 80,000.00
中国技术进出口总公司 180,000.00 180,000.00
北京五金机械公司 80,000.00 80,000.00
北京市石油产品销售总公司 -- 65,095.06
北京市东方友谊经贸公司 10,785.61 10,785.61
北京雪莲羊绒有限公司 12,000.00 12,000.00
海南银海置业发展公司 5,000.00 5,000.00
深圳市社会福利基金会 81,095.06 81,095.06
汕头经济特区输达电器公司 17,868.83 17,868.83
北京蒙妮莎商贸公司 57,291.00 57,291.00
北京东岩广告公司 72,765.00 72,765.00
北京振中电子集团 16,900.00 16,900.00
613,705.50 678,800.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：期末余额为尚未支付股利。
22、 其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2007.01.01
97,603,247.05 83,783,519.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
（1）截至2007年6月30日，欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，见[附注九、3]。
（2）截至2007年6月30日，本公司大额其他应付款的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
兴谊广告公司 3,000,000.00 3年以上 往来款
北京泰源金来商贸中心 2,000,000.00 1-3年 合作风险押金
大众汽车（中国）投资有限公司 1,999,999.98 1年 租房押金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截至2007年6月30日，账龄超过3年的应付款项4,288,436.37元，为尚未结清往来款项。
23、 预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2007.01.01
涉诉赔偿 666,000.00 666,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、 股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 2007.01.01 本期增减 2007.06.30
配股及增发 转增及送股 股权分置改革 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -- -- -- -- -- --
其中：国家持有股份 -- -- -- -- -- --
境内法人持有股份 -- -- -- -- -- --
其他 -- -- -- -- -- --
2、募集法人股份 -- -- -- -- -- --
3、内部职工股 -- -- -- -- -- --
4、其他 -- -- -- -- -- --
未上市流通股份合计 -- -- -- -- -- --
二、限售流通股份
1、国家持有股份 136,741,870.00 -- -- -- -- 136,741,870.00
2、境内法人持有股份 21,985,018.00 -- -- -- -- 21,985,018.00
限售流通股份合计 158,726,888.00 -- -- -- -- 158,726,888.00
三、已上市流通股份 -- -- -- --
1、人民币普通股 250,991,150.00 -- -- -- -- 250,991,150.00
2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- --
3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- --
4、其他 -- -- -- -- -- --
已上市流通股份合计 250,991,150.00 -- -- -- -- 250,991,150.00
股份总数 409,718,038.00 -- -- -- -- 409,718,038.00
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说明：持本公司5%（含5%）以上股份的股东名称及比例如下：
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股东名称 持股比例
北京西单友谊集团 31.96%
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由于鹏信发展有限公司诉北京西单友谊集团案，北京市第一中级人民法院根据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，继续冻结北京西单友谊集团持有的本公司部分国有法人股5000 万股，冻结期限自2006 年8 月9 日至2007 年8 月1 日止。
25、 资本公积
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
股本溢价 744,266,740.04 -- -- 744,266,740.04
其他资本公积 7,683,222.45 -- -- 7,683,222.45
751,949,962.49 -- -- 751,949,962.49
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26、盈余公积
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 107,153,213.95 -- -- 107,153,213.95
任意盈余公积 6,311,466.38 -- -- 6,311,466.38
113,464,680.33 -- -- 113,464,680.33
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27、 未分配利润
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2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
(207,061,062.64) 11,088,964.33 (195,972,098.31)
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说明：本期增加为本期实现净利润11,088,964.33元。
28、 营业收入及成本
（1） 合并数
按业务性质
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 928,931,227.45 888,474,051.59
其他业务收入 72,169,696.72 68,913,527.46
合计 1,001,100,924.17 957,387,579.05
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主营业务（分行业）
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项目 2007.1-6 2006.1-6
收入 成本 收入 成本
商品销售 921,150,641.99 764,125,011.39 880,098,352.30 754,942,296.62
食品加工 7,780,585.46 7,035,598.78 8,375,699.29 7,151,688.48
928,931,227.45 771,160,610.17 888,474,051.59 762,093,985.10
分部间抵销 -- -- -- --
928,931,227.45 771,160,610.17 888,474,051.59 762,093,985.10
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主营业务（分地区）
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地区 2007.1-6 2006.1-6
收入 成本 收入 成本
北京地区 745,316,423.08 611,774,894.72 695,913,631.82 592,783,936.56
河北地区 164,951.28 228,927.46 8,375,699.29 7,151,688.48
西部地区 183,449,853.09 159,156,787.99 184,184,720.48 162,158,360.06
928,931,227.45 771,160,610.17 888,474,051.59 762,093,985.10
分部间抵销 -- -- -- --
928,931,227.45 771,160,610.17 888,474,051.59 762,093,985.10
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（2） 母公司
营业收入
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 515,606,094.18 484,587,690.01
其他业务收入 26,321,642.99 26,444,425.70
合计 541,927,737.17 511,032,115.71
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主营业务（分业务）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.1-6 2006.1-6
收入 成本 收入 成本
商品销售 515,606,094.18 428,922,820.79 484,587,690.01 417,315,925.36
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主营业务（分地区）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.1-6 2006.1-6
收入 成本 收入 成本
北京地区 515,606,094.18 428,922,820.79 484,587,690.01 417,315,925.36
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29、营业税金及附加
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项目 计缴标准 2007.1-6 2006.1-6
消费税 黄铂金饰品及钻饰品销售收入5% 1,917,120.28 1,428,928.45
营业税 应税收入5% 3,694,085.89 3,445,676.37
城市维护建设税 应缴流转税7% 1,469,213.68 1,145,201.17
教育费附加 应缴流转税3% 637,990.36 495,649.42
地方教育费附加 应缴流转税1% 8,407.86 3,414.07
副食品调控基金 含税收入之0.1% 73,822.48 65,483.83
7,800,640.55 6,584,353.31
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30、 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.1-6 2006.1-6
利息支出 3,887,100.00 4,770,680.80
减：利息收入 3,104,774.07 1,376,702.42
汇兑损失
减：汇兑收益
手续费等 3,831,740.85 4,769,558.23
4,614,066.78 8,163,536.61
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31、 资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.1-6 2006.1-6
一、坏账损失 (46,485.45) (1,315,381.42)
二、存货跌价损失 (288,445.61) (72,664.54)
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、在建工程减值损失
七、无形资产减值损失
八、其他
(334,931.06) (1,388,045.96)
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32、投资收益
(1)合并
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类别 2007.1-6 2006.1-6
股权投资收益 -- --
其中：权益法核算 -- --
成本法核算 -- --
股权清算收益 -- --
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(2)母公司
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类别 2007.1-6 2006.1-6
股权投资收益 -- （2,726,505.43）
其中：权益法核算 -- （2,726,505.43）
成本法核算 -- --
股权清算收益 -- --
-- （2,726,505.43）
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33、 营业外收入
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项目 2007.1-6 2006.1-6
罚没收入 29,217.55 33,384.27
固定资产处置收益 500.55 19,768.11
违约金 1,678,500.00
其他 132,237.69 131,163.96
161,955.79 1,862,816.34
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34、 营业外支出
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项目 2007.1-6 2006.1-6
固定资产处置损失 360,573.39 225,227.72
罚没支出 750.00 5,391.50
捐赠支出 6,000.00 1,563.00
赔偿金 8,205,000.00 --
其他 32,811.37 122,552.87
8,605,134.76 354,735.09
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说明：本年度营业外支出比上年度增加的主要原因为本公司之子公司青海西单商场有限责任公司城南店支付的赔偿金。
35、 所得税费用
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项目 2007.1-6 2006.1-6
当期所得税 3,395,177.74 2710,609.82
递延所得税
暂时性差异的产生/（回转）
3,395,177.74 2,710,609.82
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36、 每股收益
（1）基本每股收益
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每股收益的计算 计算 2007.1-6 2006.1-6
归属于母公司普通股股东的净利润 a 11,088,964.33 9,250,431.18
母公司发行在外普通股的加权平均数 b 409,718,038.00 409,718,038.00
基本每股收益 a/b 0.0271 0.0226
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基本每股收益：
母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
（2）稀释每股收益
截至2007年6月30日，本公司不存在稀释性潜在普通股。
37、 收到的其他与经营活动有关的现金24,232,326.69元，其中：
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项目 2007.1-6
保证金、押金 5,810,308.94
营业外收入 161,555.24
其他往来款 18,260,462.51
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38、 支付的其他与经营活动有关的现金137,591,177.13元，其中：
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项目 2007.1-6
费用性支出 89,753,152.55
租赁合同违约金补偿款 8,150,000.00
保证金、押金 1,725,688.19
营业外支出 39,561.37
其他往来款 37,922,775.02
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39、 收到的其他与投资活动有关的现金3,104,774.07元，其中：
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项目 2007.1-6
财务费用-利息收入 3,104,774.07
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40、支付的其他与筹资活动有关的现金3,831,740.85元，其中：
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项目 2007.1-6
财务费用-手续费等支出 3,831,740.85
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九、 关联方关系及其交易
1、 关联方
（1） 存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
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关联方名称 与本公司关系
北京西单友谊集团 本公司之控股股东
北京西单电子商务有限公司 本公司之子公司
北京光彩伟业商业有限公司 本公司之子公司
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B、关联方概况
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关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务
北京西单友谊集团 北京市西单北大街120号 全民所有制 刘秀玲 商品零售
北京西单电子商务有限公 北京市西单北大街120号 有限责任 刘秀玲 电子商务
司
北京光彩伟业商业有限公 北京市西城区灵境胡同23号 有限责任 徐德昆 商品批发
司
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C、关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31
北京西单友谊集团 254,500,000.00 -- -- 254,500,000.00
北京西单电子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京光彩伟业商业有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00
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D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
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关联方名称 2006.12.31 2006.01.01
股份（权益） 比例 股份（权益） 比例
北京西单友谊集团 130,931,780.00 31.96% 186,079,557.00 45.42%
北京西单电子商务有限公司 8,000,000.00 80.00% 8,000,000.00 80.00%
北京光彩伟业商业有限公司 24,000,000.00 80.00% 24,000,000.00 80.00%
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（2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系
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关联方名称 与本企业关系
北京首联商业集团有限公司 受同一控股股东控制
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说明：北京京客隆商业集团(以下简称“京客隆”)于2007年2月10日与北京首联商业集团有限公司(以下简称“首联”)签署增资扩股协议，京客隆以5000万元人民币收购首联增资扩股后的11.04%股权。同时，京客隆还与首联、北京西单友谊集团签署了合作协议，以股权托管和经营托管的方式向北京西单友谊集团接手首联。根据协议，京客隆对首联的托管为期3年，自2007年2月28日至2010年2月28日；京客隆享有北京西单友谊集团所托管的首联增资扩股后45.3%股权的优先购买权和购买权，同时可代理行使北京西单友谊集团托管股权的表决权。
2、 关联交易
（1） 购销商品
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销售方 购买方 交易类型 2007.1-6 2006.1-6 定价原则
本公司之子公司 北京西单友谊集团 购销商品 2,027,265.61 1,019,668.21 市场价
本公司之子公司 北京首联商业集团有限公司 购销商品 -- 2,264,863.67 市场价
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（2） 担保
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担保方 被担保方 担保内容 2007.06.30 2006.06.30
北京西单友谊集团 本公司 银行借款 90,000,000.00 96,000,000.00
北京西单友谊集团 本公司之子公司 银行借款 -- 9,900,000.00
本公司 本公司之子公司 银行借款 -- 8,000,000.00
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（3） 租赁
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出租方 承租方 租赁内容 2007.1-6 2006.1-6 定价原则
本公司 北京西单友谊集团 房屋、场地租赁 1,051,380.00 1,051,380.00 市场价
北京西单友谊集团 本公司 土地使用权租赁 632,850.00 632,850.00 市场价
北京西单友谊集团 本公司之子公司 房屋、场地租赁 500,000.00 300,,000.00 市场价
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3、 关联交易未结算金额
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关联方名称 账户性质 2007.06.30 比例 2006.12.31 比例
北京西单友谊集团 应收账款 700,273.49 1.03% 625,246.60 1.10%
北京西单友谊集团 其他应付款 5,508.03 0.01% 8,658,191.45 9.59%
北京西单电子商务有限责任公司 其他应收款 6,685,889.25 11.33% 6,685,889.25 11.12%
北京首联商业集团有限公司 应收账款 311,522.73 0.46% 311,522.73 0.55%
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十、 或有事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十一、 承诺事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项
截至2007年8月25日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十三、 其他重要事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十四、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2007.1-6 2007.1-6 2007.1-6 2007.1-6
归属于公司普通股股东的净利润 1.03% 1.03% 0.0271 0.0271
扣除非经常性损益后归属于公司普通 1.81% 1.82% 0.0477 0.0477
股股东的净利润
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其中，2007年1-6月非经常性损益项目及其金额如下
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项目 金额
非流动资产处置损益 (360,573.39)
其他营业外收支净额 (8,082,605.58)
非经常性损益对应的所得税 (4568.85)
(8,447,747.82)
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根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）列示2006年1-6月比较利润表及2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表。
比较利润表的调整过程
合并利润表调整项目（2006.1-6）
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项目 调整前 调整后 差额
辞退福利 -- 4,021,404.80 4,021,404.80
少数股东损益 327,855.86 738,187.55 410,331.69
净利润 5,556,882.24 9,988,618.73 4,431,735.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司利润表调整项目（2006.1-6）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后 差额
辞退福利 -- 2,221,445.30 2,221,445.30
投资收益 -4,526,464.93 -2,726,505.43 1,799,959.50
净利润 5,229,026.38 9,250,431.18 4,021,404.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年年报披露的净利润的差异调节表
合并净利润差异调节表（2006.1-6）
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项目 金额
2006.1-6净利润（按原会计制度或准则） 5,556,882.24
追溯调整项目影响合计数 4,431,736.49
其中：1、符合预计负债确认条件的辞退补偿 4,021,404.80
2、少数股东损益 410,331.69
2006年度净利润（按企业会计准则） 9,988,618.73
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 1,911,771.83
其中：应付福利费余额冲抵当期管理费用 1,911,771.83
2006.1-6模拟净利润 11,900,389.56
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母公司净利润差异调节表（2006.1-6）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1-6净利润（按原会计制度或准则） 5,229,026.38
追溯调整项目影响合计数 4,021,404.80
其中：1、符合预计负债确认条件的辞退补偿 2,221,445.30
3、投资收益 1,799,959.50
2006.1-6净利润（按企业会计准则） 9,250,431.18
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 1,443,055.46
其中：子公司应付福利费余额调整影响投资收益、管理费用 1,443,055.46
2006.1-6模拟净利润 10,693,486.64
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八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。