北京市西单商场股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性、完整性和公正性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称(中文):北京市西单商场股份有限公司
(英文):BEIJNG XIDAN MARKET COMPANY LIMITED (BJXDMCO.LTD)
2、公司法定代表人:刘秀玲
3、公司董事会秘书:徐德昆
联系地址:北京市西单商场股份有限公司
电话:(010)66024984
传真:(010)66014196
4、公司办公地址:北京西城区西单北大街120号
邮政编码:100031
电子信箱:www.xdsc.com.cn
5、公司年报备置地址:公司证券办公室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:西单商场
股票代码:600723
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度实现利润总额及构成(合并报表)单位:元
利润总额: 109653643.02
净利润 90688500.22
主营业务利润 278529567.09
其他业务利润 20806483.88
投资收益 1736529.51
营业外收支净额 2167822.17
经营活动产生的现金流量净额 69113374.24
现金及现金等价物净增加额 104354826.29
2.按全面摊薄法计算(合并报表)
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 168445.11 163512.11 156918.73
净利润(万元) 9068.85 9995.99 6978.85
总资产(万元) 131169.98 81711.90 77360.62
股东权益(万元) 87043.50 63422.88 53432.77
每股收益(元) 0.25 0.40 0.36
每股净资产(元) 2.39 2.55 2.79
净资产收益率(％) 10.42 15.76 13.06
调整后的每股净资产(元) 2.26 2.44 2.67
3.按加权平均法计算(合并报表)
指标项目 1998年 1997年 1996年
每股收益(元) 0.30 0.44 0.41
净资产收益率(％) 12.05 17.11 19.06
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股份变动情况
股份变动情况表
单位:股
期初数 送股增加 配股增加 小计 期末数 比例(％)
一、尚未流通股份
1、发起人股
151881990 45564597 13248181 58812778 210694768 57.87
其中:国有法人股
131081990 39324597 12884070 52208667 183290657 50.35
2、募集法人股
7800000 2340000 213900 2553900 10353900 2.84
3、内部职工股
23660000 7098000 7074300 14172300 37832300 10.39
尚未流通股份合计
183341990 55002597 20536381 75538978 258880968 71.11
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股(A股)
65780000 19734300 19668300 39402600 105182600 28.89
已流通股份合计
65780000 19734300 19668300 39402600 105182600 28.89
三、股份总数
249121990 74736897 40204681 114941578 364063568 100
(二)股东情况介绍
1、本报告期末股东总数为47861户,其中内部职工股4492户。
2、持股5％以上股东的股份变化情况(截止1998年12月31日)
股东名称 持股数量(股) 持股比例％
1.北京西单友谊集团 183290657 50.35
2.大鹏证券 11523129 3.17
3.中国宝安集团股份有限公司 7124111 1.96
4.中国工商银行北京信托投资公司 6760000 1.86
5.中国五金矿产进出口总公司 6760000 1.86
6.中国信达信托投资公司 6760000 1.86
7.北京市国有资产经营公司 1352000 0.37
8.肖岩松 874800 0.24
9.北京长源 845000 0.23
10.北京市商业房地产开发公司 845000 0.23
上述公司前十名股东之间不存在关联关系。
持股5％以上的股东只有本公司的控股股东北京西单友谊集团,该集团年初持有本公司股份13108.20万股,占总股本的52.62％,年末持有本公司股份18329.07万股,占总股本的50.35％。变动原因为:(1)、本年度内,本公司以97年末总股本24912.20万股为基数,实施了10股送3股的利润分配方案,该集团股份增加3932.46万股。(2)、本公司在97年末总股本24912.20万股的基数上按每10股配售3股实施配股,该集团认购1288.40万股。年度内集团共增加股份5220.86万股。
3、持股10％以上的股东为北京西单友谊集团,集团法人代表臧洪阁。经营范围:国内商业。
该集团所持本公司股份无质押情况。
4、本年度控股股东未发生变更。
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初数 增减数(+,-) 年末数 变动原因
刘秀玲 董事长 29900 17910 47810 送配股
丁淑芳 副董事长、
党委书记 27300 16353 43653 送配股
朱立青 副董事长、
总经理 27300 16353 43653 送配股
李恒茂 董事 27300 11190 38490 送配股
杨星奎 董事、副
总经理 27300 16353 43653 送配股
岳其徽 董事、工
会主席 18200 10902 29102 送配股
杨姿聪 董事、副
总经理 18200 10902 29102 送配股
王子伟 董事 0 0
于 帆 董事 26000 7800 33800 送配股
俞 晓 董事 0 0
王培林 董事 0 0
王秀婷 监事长、
纪委书记 24700 7410 32110 送配股
张春玲 监事 19500 5850 25350 送配股
范祯国 监事 12670 3808 16478 送配股
张逸林 副总经理 0 0
杨占东 副总经理 0 0
祖铁庄 副总经理 15210 4563 19773 送配股
牟力群 副总经理 13520 8090 21618 送配股
罗文峰 副总经理 8873 2662 11535 送配股
徐德昆 董秘 14300 6287 20587 送配股
四、股东大会简介
(一)股东大会情况
北京市西单商场股份有限公司1997年度股东大会于1998年4月13日上午9:30在西单商场五楼会议室举行,出席会议的股东49人,代表股份156,317,511股,占公司总股本的62.75％,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并一致通过了如下决议:
1、公司董事会1997年度工作报告
2、公司监事会1997年度工作报告
3、公司1997年度财务报告
4、公司1997年度利润分配方案
公司1997年度税后利润99,959,916.94元,按公司法和公司章程规定已分别提取法定公积金、法定公益金各10％,金额均为9,995,991.69元,本年尚余未分配利润79,967,933.56元,以97年末总股本24912.20万股为基数,向全体股东按每10股送红股3股,余下的未分配利润22,506,562.30元(含96年度未分配利润),一并转入下年度分配。
5、审议通过了关于增补丁淑芳女士、杨姿聪女士为公司董事的议案
6、审议通过了关于增补范祯国先生为公司监事的议案
7、审议通过公司1998年度配股方案
8、通过了根据《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》
本次股东大会决议公告刊登在1998年4月14日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(二)现任董事、监事情况:
姓名 性别 年龄 职务 任期 年薪(元)
刘秀玲 女 50 董事长 3年 58512
丁淑芳 女 50 副董事长、党委书记 3年 48337
朱立青 女 50 副董事长、总经理 3年 49180
李恒茂 男 60 董事 3年 47060
杨星奎 男 52 董事、副总经理 3年 46670
岳其徽 女 45 董事、工会主席 3年 44420
杨姿聪 女 44 董事、副总经理 3年 42656
王子伟 男 46 董事 3年 不在本公司领薪
于 帆 男 36 董事 3年 不在本公司领薪
俞 晓 男 57 董事 3年 不在本公司领薪
王培林 男 33 董事 3年 不在本公司领薪
王秀婷 女 51 监事长、纪委书记 3年 38606
张春玲 女 52 监事 3年 34560
范祯国 男 59 监事 3年 34664
徐德昆 男 46 董事会秘书 3年 38460
报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因:
报告期内,因公司原董事长王权先生病逝,董事会选举刘秀玲女士为公司董事长,朱立青女士、为公司副董事长。因工作变动,李宪先生辞去董事职务、丁淑芳女士辞去公司监事长职务,增补杨姿聪女士为公司董事、范祯国先生为公司监事。二届三次监事会选举王秀婷女士为监事长。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告:
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
(1)公司第二届董事会第四次会议1998年3月9日召开。会议审议并通过了如下决议:1、董事会1997年度工作报告;2、公司1997年度财务报告3、公司1997年度利润分配预案;4、公司1997年年度报告。5、选举刘秀玲女士为公司董事长、朱立青女士为公司副董事长。6、因工作变动,同意李宪先生辞去公司董事职务,增补丁淑芳女士、杨姿聪女士为公司董事。7、同意刘秀玲女士辞去公司总经理的职务,聘任朱立青女士为公司总经理。8、经总经理提名,聘任张逸林、杨占东、祖铁庄先生为公司副总经理。同时解聘李宪先生公司副总经理职务。9、公司1998年度配股预案;10、根据《上市公司章程指引》的规定,对《公司章程》进行了修改。
(2)公司第二届董事会第五次会议于1998年4月13日召开,会议选举丁淑芳女士为公司副董事长
(3)第二届董事会第六次会议1998年6月12日召开。审议并通过了《关于现金收购北京银星商用电脑有限公司股权的议案》。
(4)公司第二届董事会第七次会议1998年7月14日召开,会议审议并通过:《关于参股组建北京万方西单商场有限责任公司的议案》和《关于参股组建北京西海润商业有限责任公司的议案》
(5)公司第二届董事会第八次会议1998年8月6日召开。会议审议并通过了如下决议:
1、公司1998年度中期报告;2、因退休原因,免去李恒茂先生公司副总经理职务。
2、报告期内,刘秀玲女士辞去总经理职务,董事会决定聘任朱立青女士为公司总经理。徐德昆先生为本公司董事会秘书,无变更。
二、本年度利润分配预案。
公司1998年度税后利润90,688,500.22元,按《公司法》和
《公司章程》的规定分别提取法定公积金、法定公益金各10％,金额均为9,068,850.02元,尚余未分配利润72,550,800.18元。提取两金后的余额,加上上年未分配利润余额22,506,562.30元,共计可分配利润95,057,362.48元,以364,063,568股为基数,向全体股东以每10股派现金2.50元(含税)的方式进行分配。剩余未分配利润4,041,470.48元,一并转入下年度分配。
三、报告期内利润分配方案及配股方案的实施情况
1、利润分配方案实施情况
1998年4月21日公司实施了1997年度分红方案,以97年末总股本24912.20万股为基数,向全体股东按每10股送红股3股,余下的未分配利润22,506,562.30元(含96年度未分配利润),一并转入下年度分配。此次分红股权登记日为1998年4月21日,除权日为1998年4月22日,分红后公司总股本由24912.20万股增至32385.89万股。
2、配股方案的实施情况
公司于1998年4月13日召开的1997年年度股东大会通过的配股方案,经北京市证监会京证监字[1998]38号文同意,并经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]119文批准实施。配股说明书刊登于1998年10月8日的《中国证券报》和《上海证券报》。
本次配股以97年末总股本24912.20万股为基数,每10股配3股,配股价为每股6元。北京西单友谊集团以其持有的北京友谊商店股份有限公司84.48％的股权经评估后的价值认购1288.39万股,宝安集团以其持有的北京友谊商店股份有限公司2.39％的股权经评估后的价值认购36.45万股,上述两家公司的其余配股权书面承诺放弃不转让。
经北京京都会计师事务所北会验字(1998)第014号验资报告验资,截止1998年11月30日实际认购股份4020.47万股,本次配股募集资金价值人民币241,228,086元,已全部到位;扣除发行费用,本公司实际收到配售股款人民币156,882,113.79元。公司于1998年12月7日刊登了配股后的股份变动公告,本次获配的流通股已于1998年12月11日上市流通。
六、监事会报告
本报告期内公司监事会共召开二次会议。公司第二届监事会第二次会议于1998年3月8日在公司召开,出席会议的监事3人。会议同意丁淑芳女士因工作需要,辞去公司监事、监事长职务;同时选举范祯国先生为公司监事候选人,并提交97年度股东大会审议。第二届监事会第三次会议于1998年4月13日在公司召开,应到监事3人,实际出席会议的监事3人,会议选举王秀婷女士为公司监事长。
1、1998年度,公司能够严格按照《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公司章程》及有关规定运作,无重大诉讼及仲裁事项。
2、公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、报告期内,会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七、业务报告
(一)根据国内贸易局商业信息中心举办的“全国重点大商场1998年度主要经济指标信息发布会”,西单商场名列全国98年度独立门店销售额第三位。
(二)报告期内经营情况
1、主营业务经营状况:
1998年,公司坚持“以经济效益为中心”的指导思想,认真研究市场形势的变化,把握消费热点和消费趋势;狠抓调整创新,突出经营特色;深化资产结构调整,激发企业的活力。经过全体员工的共同努力,公司经营工作取得了较好成绩。1998年,实现主营业务收入16.84亿元,同比增长3.02％,净利润9068.85万元,同比下降9.27％。
一是创新经营形式,调整经营结构。本着“总体经营格局不变,局部常变常新”的方针、进一步体现“突出品牌化,突出规模化,突出效益最大化”的经营观念,看准市场需求,适当增加自营比重,加快自有品牌的开发,形成了系列化经营。大力提高商品经营的科技含量,公司自行开发的计算机“决策支持系统”已应用于各经营单位;首家开通了计算机网上购物系统,实现了“无店铺销售”。发挥计算机与收款机联网的优势实现了多家银行结算卡的通用,方便了顾客促进了销售。
二是实施配股方案,壮大公司规模。98年公司认真落实股东大会所确定的配股方案,进一步理顺了公司的资产关系,实现了集团内企业借壳上市的目标。同时加大资产重组力度,通过协议转让方式,收购并控股银星商用电脑公司,银星公司开发应用的物流配送系统、决策支持系统和网上购物系统正在申请国家科委“863计划”支持项目,前景十分广阔,对股份公司进入高科技领域,提高经营科技含量提供了新的途径。
三是搞好子公司经营,提高科技含量,形成新的利润增长点。
2、公司财务状况单位:万元
项目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 131169.98 81711.90 60.53
长期负债 2900 1900 52.63
股东权益 87043.50 63422.88 37.24
主营业务利润 27852.96 23317.74 19.45
净利润 9068.85 9995.99 -9.27
资产负债率(％) 27.53 26.97
变动的主要原因:
(1)总资产本期末比期初增加60.53％,系由本期实施配股使流动资产和长期投资增加所致。
(2)长期负债本期末比期初增加52.63％,系因本期实施配股使流动负债和长期负债增加。
(3)股东权益本期末比期初增加37.24％,系因本期实施配股使股本和资本公积金增加及本年度实现利润。
3、公司全资附属及控股公司
北京市繁星西单商场有限责任公司为本公司拥有其98％权益的子公司,全年主营业务收入8427.86万元,亏损896.20万元。
北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其52％权益的子公司,全年主营业务收入5554.48万元,亏损294.35万元。
北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其86.87％权益的子公司,实现销售1.25亿元,净利润374.2万元。
北京银星商用电脑有限公司为本公司拥有其60％权益的子公司,全年实现销售收入758.05万元,净利润273.65万元。
4、公司员工的数量和专业素质情况
公司1998年底在册职工为3935人,大专以上文化460人,中专396人,高级职称17人,中级职称110人,初级职称403人。
(三)公司经营问题、困难与解决方案
98年,在消费需求不旺,商业设施不断增加,周边商业竞争更加激烈的情况下,公司经过不懈努力,销售收入保持了稳定并略有增长,而净利润略有下滑,表明随着商业微利时代的到来,在消费需求多样化,而商家间竞争日益激烈的形势下,对本公司的销售收入与利润的持续增长造成了很大困难。为此,本公司在今后发展中一是要继续转变经营观念,牢固树立“效益第一”的观念;二是实施企业持续发展战略,处理好主业经营与多元化发展的关系;三是加快制度创新,搞活企业内部机制,逐步建立充满生机和活力的现代企业制度。
(四)公司投资情况
1、报告期内募集资金投资情况
募集时承诺投资项目
投资金额 实际投资项目 投资金额 本年度已
投入金额
归还友谊商店改造贷款
2000 归还友谊商店改造贷款 2000 2000
组建三里屯国际商店
5250 组建三里屯国际商店 5250 5250
有限责任公司有限责任公司
组建万方西单商场
3328 组建万方西单商场 3328 3328
有限责任公司有限责任公司
建立配送中心
5000 建立配送中心 5000 尚未投入
2、报告期内募集资金使用情况
(1)友谊商店装修改造:本公司以配股募集资金中的2000万元用于友谊商店装修改造。1998年友谊商店实现销售额人民币1.25亿元,净利润374.2万元。
(2)组建北京万方西单商场有限责任公司:本公司以配股募集资金中的3328万元与北京万方实业总公司共同组建北京万方西单商场有限责任公司,该公司注册资金6400万元,本公司占52％股权。1998年实现销售收入人民币5554.48万元,亏损294.35万元。
(3)组建三里屯国际商店有限责任公司:投资5250万元与西友集团共同组建北京三里屯国际商店有限公司的注册工作正在办理之中,本公司占其注册资本的75％。
(4)建立配送中心:由于配股募集资金到位时间较晚,项目资金尚未投入,将在99年内逐步投入。
3、前次募集资金延续到本报告期内的项目
瑞海大厦项目是本公司在1996年6月首次向社会公开发行股票时所承诺的募集资金投向之一。需由本公司投资1.3亿元,现已投入8500万元,与西友集团共同组建西海润商业有限责任公司运作该项目。瑞海大厦项目已完成拆迁,并实现七通一平。尚余4500万元待项目进展情况逐步投入。
4、本公司报告期内没有非募集资金投资项目。
(五)公司1999年业务发展计划
1999年公司将坚持“以效益为中心”进一步加大经营结构调整力度,提高经营质量;深化企业各项改革,提高管理水平;盘活存量资产,培育新经济增长点,提高企业发展能力。
(一)进一步调整经营、树立特色,搞好主业经营
搞好主业经营是公司发展的根本。今年,在消费市场平稳的情况下,我们要紧跟市场变化,通过经营结构的调整,加快商品品种更新速度,提高新商品经营比重,对商品结构实行动态管理,体现“人无我有,人有我新”的经营特色。
(二)落实配股募集资金项目,迎来更大的发展
1998年公司增资配股方案的顺利实施为公司扩大规模,实现多元化发展目标奠定了基础。今年,公司将运用好本次募集资金:
组建三里屯国际商店有限责任公司的工作正在进行当中。我们将在今年采取租赁等形式,开发经营国际商品展示展销业务,使其尽快产生效益。
瑞海大厦项目经过艰苦努力已完成七通一平,今年,要对启动瑞海大厦项目以及该项目的运作进行各种准备工作。
由于配股募集资金到位时间较晚等原因,配送中心项目资金尚未投入,我们将在99年内逐步投入。建成后的配送中心具有商品采购、分拣、保管、转运、包装、加工、信息交换和结算等八大功能,每年可为公司新增潜在利润800-1000万元,平均降低进货成本3-4个百分点。
(三)健全管理体系,激发企业活力
今年,公司将在理顺人事关系,完善分配制度,加强宏观调控和监督指导等方面建立完善的管理制度,继续推进以“一场两制”为内容的用工制度改革,通过转岗分流,增强员工竞争意识,降低成本。加大岗位分流力度并向二线管理部门推动。在减员增效的基础上进一步完善原有的工资分配办法,真正体现“多劳多得”的分配原则,激发人的能动性和创造力,进而使公司充满生机与活力。
八、重大事件
一、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
1、北京市西单商场股份有限公司第二届董事会第六次会议决定以协议股权受让方式,现金收购北京西单友谊集团持有的北京银星商用电脑有限公司60％的股权,为本公司的控股子公司。共投资3,009,750.40元。
2、本报告期内本公司无出售资产及吸收合并事项
三、重大关联交易事项:具体事项见财务报表附注说明。
四、本公司没有逾期未收回的委托存款及委托贷款
五、报告期内聘请的会计师事务所为京都会计师事务所有限责任公司,未发生变更。
六、计算机2000年问题对本公司的影响及解决方案
本公司针对计算机2000年问题,采取了更换主机统软件,更新升级等措施,确保本公司计算机系统顺利跨越2000年。
九、财务报告
1、审计意见:
公司财务报告经北京京都会计师事务所注册会计师王友业、潘玉山审计,并出具无保留意见的审计报告,即北京京都审字(1999)第815号。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注:
一、公司简介:
北京市西单商场股份有限公司于1993年5月经北京市经济体制改革委员会以京体改委字(1993)第49号文批准设立,由原北京西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996年3月经北京市人民政府以京政函(1996)6号文批准,由定向募集公司转为社会募集公司,并经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1996)98号文批准,于1996年6月27日在上海证券交易所上网公开发行A股股票4,080万股,发行后公司总股本是19,163.23万股。同年7月16日已发行的A股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997年5月公司实施送股及转增股本方案后,股本总额增至24,912.20万股;1998年4月和11月公司实施送股及配股方案后,股本总额达到36,406.35万股。
公司于1993年12月20日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照,注册号为11502061。
公司属商业企业,主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
公司会计报表及本附注所载财务数据是根据《股份有限公司会计制度》及国家有关部门颁布的其他有关准则、制度和规定编制的,与上年相比无重大变化。
1.会计制度
执行《股份有限公司会计制度》及有关规定。
2.会计年度
为公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
记帐采用权责发生制原则,计价以历史成本为基础。
5.外币业务核算方法
公司对发生的非本位币经济业务,按业务发生当日的市场汇率折合人民币记帐。月末,对外币帐户的余额按月末市场汇率进行调整,差额记入当期损益。
6.合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定,以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本,以及权益资本虽未达到超过半数但有控制权的子公司纳入合并报表范围。合并时,将母公司与子公司的往来、销售以及母公司对子公司权益性投资项目的金额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相互抵销,少数股东权益予以扣除。
7.现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
坏帐确认的标准:
1)因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然无法收回的应收帐款;
2)因债务人逾期三年未能履行义务,确定不能收回的应收帐款,经董事批准,报经上级主管部门审核认可,可以列作坏帐。
坏帐计提方法和比例:
采用“坏帐备抵法”,按年末应收帐款余额的5‰计提。
9.存货核算方法
存货主要包括:商品采购、库存商品、受托代销商品、材料物资、低值易耗品等。
库存商品、受托代销商品采用售价金额进行核算,商品售价与进价的差额,在商品进销差价核算。月末按“综合毛利率法”,分摊已销商品成本。
材料物资入库以实际成本价入帐,当期领用计入当期损益。
低值易耗品的核算:400元以下采用一次摊销法,400元以上2000元以下采用五五摊销法。
不计提存货跌价损失准备。但按月提取商品削价准备,年末按库存商品的5‰结算,计入当期商品销售成本。
说明:
执行新会计制度后,存货项目包括受托代销商品,而原行业会计制度的存货核算不包括受托代销商品,故调整后,使本公司总资产期初数略有增加,并相应影响有关指标。
10.长期投资核算办法
1)长期股权投资
A、股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本,公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
B、其他股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
2)长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
11.固定资产计价和折旧方法
1)固定资产的标准及计价
本公司固定资产为使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输工具以及其他与经营有关的设备等。不属于经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也属于固定资产。
固定资产以实际成本计价,并按直线法计提折旧。
2)固定资产折旧采用直线法平均计算,各类固定资产分类、折旧年限、年折旧率、残值率列示如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 30-40 3.20％-2.40％ 4％
运输设备 8-14 12.00％-6.86％ 4％
办公、机器设备 5-15 19.20％-6.40％ 4％
12.在建工程核算方法
公司在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出,以及改扩建工程转入的固定资产净值。
在建工程发生的借款利息处理:属于工程在建期间未交付使用前发生的计入固定资产成本;交付使用后发生的计入当期损益。
工程完工交付使用按实际成本结转固定资产。
13.开办费、长期摊销费用的摊销方法
1)开办费按5年平均摊销。
2)长期待摊费用
按实际成本计价,采用直线法按受益期平均摊销。
14.收入确认原则
商品销售收入满足以下条件时予以确认:
1)公司已将商品所有权的主要风险和报酬转移给买方,且不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;
2)相关收入已经收到或取得收款的证据;
3)相关的收入和成本能够可靠的计量。
他人使用本公司资产取得的收入满足以下条件时予以确认:
1)已收到相关收入或取得收款的证据;
2)收入的金额能够可靠的计量。
15.所得税的会计处理方法
公司的所得税的会计处理方法采用应付税款法。
三、税项
(1)流转税
税项 税目 税率(％)
商品销售收入 增值税 17
黄金饰品销售收入 消费税 5
其他业务收入 营业税 5
城市维护建设税按增值税、消费税和营业税的7％计缴。
教育费附加按增值税、消费税和营业税的3％计缴。
(2)企业所得税
企业所得税税率为33％。根据京财商(1997)1297号文的规定:自1997年1月1日起,公司按实现利润33％计缴所得税,超过15％以上部分税赋由北京市财政局先征后返,公司纳入利润分配。
(3)房产税
房产税以公司帐面房产原值的70％金额为计提依据,年税率为1.2％。
(4)车船使用税
按企业实有车辆依据税法规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
(1)截止1998年12月31日,公司下设七个控股公司。
公司名称 注册资本 持股比例 主要业务
北京繁星西单商场有限责任公司 2000万元 98％ 商业零售
北京法雅商贸有限责任公司 100万元 80％ 商业批发
北京万方西单商场有限责任公司 6400万元 52％ 商业零售
北京友谊商店股份有限公司 8377万元 86.87％ 商业零售
北京西海润商业有限责任公司 12000万元 70.83％ 综合
北京谊星商业投资发展有限公司 7000万元 75％ 综合
北京银星商用电脑有限公司 ＄80万元 60％ 商用计算
机软件
开发和销售
(2)合并范围:
本公司对本公司拥有98％权益的北京市繁星西单商场有限责任公司,拥有52％权益的北京万方西单商场有限责任公司,拥有86.87％权益的北京友谊商店股份有限公司,拥有60％权益的北京银星商用电脑有限公司进行合并。与上年同期相比新增三家子公司。(见下表)
名称 原因 影响
总资产增加 16020.39万元
北京友谊商店股份有限公司
资产抵配 主营业务收入增加 12474.09万元
利润增加 325.08万元
总资产增加 1542.46万元
北京银星商用电脑有限公司
收 购 主营业务收入增加 758.05万元
利润增加 164.19万元
北京万方西单商场有限责任公司
总资产增加 15779.67万元
新 设 主营业务收入增加 5554.48万元
利润减少 153.06万元
(3)北京法雅商贸有限责任公司资产及销售规模小,根据财政部财会二字(1996)2号函未做合并。
(4)北京谊星商业投资发展有限公司和北京西海润商业有限责任公司正在筹建当中,未做合并。
五、合并报表主要项目注释(金额单位:元)
1.货币资金
项目 97.12.31 98.12.31
现金 446157.48 276162.53
银行存款 103054726.86 207579548.10
合计 103500884.34 207855710.63
银行存款增加原因是配股资金尚未完全使用。
2.应收帐款、预付帐款及其他应收款
(1)应收帐款
帐龄 97.12.31 期初 占总金额 98.12.31 期末 占总金额
户数 的比重 户数 的比重
1年以内 4258049.31 85 68.45％ 7150862.81 121 74.42％
1-2年 1594179.11 12 25.63％ 915251.51 13 9.53％
2-3年 240245.53 8 3.86％ 123766.88 3 1.29％
3年以上 128215.28 7 2.06％ 1418615.81 9 14.76％
合计 6220689.23 112 100.00％ 9608497.01 146 100.00％
本帐户期末无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。本公司控股子公司北京银星商用电脑有限公司系外商投资企业,根据有关规定未提取坏帐准备
。
(2)预付帐款
帐龄 97.12.31 期初户数 98.12.31 期末户数 百分比
1年以内 2196553.26 19 12823849.70 86 82.58％
1-2年 133523.00 1 10000.00 1 0.07％
2-3年 2694592.00 6 17.35％
合计 2330076.26 20 15528441.70 93 100％
本帐户期末无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款
帐龄 97.12.31 期初 占总金额 98.12.31 期末 占总金额
户数 的比重 户数 的比重
1年以内 118167206.64 215 94.93％ 55483423.75 296 96.84％
1-2年 1075100.21 19 0.86％ 1531865.81 42 2.67％
2-3年 5201159.12 17 4.18％ 13147.50 3 0.02％
3年以上 35213.88 7 0.03％ 267387.14 9 0.47％
合计 124478679.85 258100.00％ 57295824.20 350 100.00％
本帐户期末有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款(见附注七)。
3.应收返还所得税款
97.12.31 98.12.31
20284779.67
4.待处理流动资产净损失
项目 98.12.31
库存残次商品 3089051.81
本年末清理出的残次库存商品,待公司做出有关决定后处理
5.长期投资
项目 97.12.31 本期增加 本期减少 98.12.31
长期股权投资
17000000.00 138582652.46 155582652.46
合计 17000000.00 138582652.46 155582652.46
其他股权投资
被投资单位名称
投资 投资金额 占被投资单位注 本期权益增 累计权益增
期限 册资本比例 减额 减额
北京新民生有限责任公司
15年 2000000 4％
北京法雅商贸有限责任公司
15年 800000 80％ 282652.46 282652.46
北京西海润商贸有限责任公司
20年 85000000 70.83％
北京燕京啤酒股份有限公司
50年 15000000
北京谊星商业投资发展公司
20年 52500000 75％
本公司不计提长期投资减值准备。
6.固定资产及折旧
(1)固定资产原值
分类 97.12.31 本期增加 本期减少 98.12.31
房屋建筑物 307114121.50 177816167.15 442171.44 484488117.21
运输设备 14449950.34 16074589.90 1540430.82 28984109.42
机器设备 222817712.20 88389971.51 17585776.24 293621907.47
合计 544381784.04 282280728.56 19568378.50 807094134.10
(2)累计折旧
分类 97.12.31 本期增加 本期减少 98.12.31
房屋建筑物 44055617.71 37373955.20 202922.14 81226650.77
运输设备 6711052.08 8621000.54 1264105.37 14067947.25
机器设备 20910326.45 39902447.71 8347979.53 52464794.63
合计 71676996.24 85897403.45 9815007.04 147759392.65
7.在建工程
工程名称
预算数 97.12.31 本期增加 本期减少 98.12.31
资金来源 工程进度
导游室翻修
98000 90000.00 90000.00
自筹 90％
冷却塔
4600000 1515948.00 2697874.94 4213822.94
自筹 100％
电建工程
250000 226087.00 226087.00
自筹 20％
货场装修等
22456449.88 22456449.88
自筹 100％
合计
1515948.00 25470411.82 26670272.82 316087.00
以上工程无利息资本化金额
8.长期待摊费用
种类 97.12.31 本期增加 本期摊销 98.12.31
用水用电权 2911001.84 180995.04 2730006.80
其他长期待摊费用 6656070.51 28791609.55 2104333.68 33343346.38
合计 9567072.35 28791609.55 2285328.72 36073353.18
9.长期借款
借款类别 97.12.31 98.12.31 借款期限 月利率
信用借款 19000000.00 19000000.00 财政借款 无
担保借款 10000000.00 5年 0.825％
合计 19000000.00 29000000.00
10.应付款项
97.12.31 98.12.31
(1)应付帐款 52301442.07 91609685.69
其中:应付货款 51909084.60 91408149.22
应付材料设备款 392357.47 201536.47
(2)预收帐款 3453908.53 6023978.56
其中:预收购货款 3453908.53 6023978.56
(3)应付工资 8374616.18 4806486.33
(4)其他应付款 25582616.19 71634418.15
其中:应付职工住房基金 5872722.13 7072018.72
应付职工养老保险 1187059.74 3670839.09
商品保修费
预收广告费 118074.85
租金 935025.00
兴宿广告公司 3000000.00
西单菜市场 1695000.00
西单友谊集团 20000000.00
工程款及尾款 15540255.48
本帐户期末有应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项(见附注七)。
11.股本(单位:股)
年度公司股份变动情况
期初数 本次变动增减幅度(+,-) 期末数
送股 配股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
151881990 45564597 13248181 58812778 210694768
其中:
国家拥有股份
131081990 39324597 12884070 52208667 183290657
境内法人持有股份
20800000 6240000 364111 6604111 27404111
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
7800000 2340000 213900 2553900 10353900
3、内部职工股
23660000 7098000 7074300 14172300 37832300
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
183341990 55002597 20536381 75538978 258880968
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
65780000 19734300 19668300 39402600 105182600
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
65780000 19734300 19668300 39402600 105182600
三、股份总数
249121990 74736897 40204681 114941578 364063568
12.资本公积
项目 97.12.31 本期增加 本期减少 98.12.31
股本溢价 241290703.53 196328929.19 437619632.72
接受捐增实物资产
住房公积金转入
资产评估增值
投资准备
合计 241290703.53 196328929.19 437619632.72
13.盈余公积
项目 97.12.31 本期增加 本期减少 98.12.31
股本溢价
法定公积金 20130576.96 9393933.18 29524510.14
公益金 20130576.96 9393933.18 29524510.14
任意盈余公积 6311466.38 6311466.38
合计 46572620.30 18787866.36 65360486.66
14.未分配利润
公司董事会98年度利润分配方案如下:
1)按98年度净利润10％提取法定盈余公积金;
2)按98年度净利润10％提取法定公益金;
3)分配现金股利0.25元/股,计人民币91,015,892元。
1998年度合并净利润90,688,500.22元
加:1997年12月31日未分配利润余额为97,243,459.30元
减:提取法定盈余公积金9,068,850.02元
提取公益金9,068,850.02元
分配1998年度普通股股利91,015,892元
红利转增股本74,736,897.00元
1998年12月31日未分配利润余额4,041,470.48元
15.财务费用
类别 1998年度 1997年度
利息支出 25623544.49 11784067.12
减:利息收入 23945948.41 5641097.94
汇兑损失 329.26
减:汇兑收益 1158360.37 965222.92
其他 -19915222.51
合计 519564.97 -1473747625
16.其他业务利润
1998年度 1997年度
明细项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
其他业务利润
23315018.36 2508534.48 20806483.88
9454365.26 2359225.76 7095139.50
其中:美容美发收入
90579.11 4981.85 85597.26
228321.33 65083.95 163237.38
营业场地租赁收入
19620768.13 1079142.28 18541625.85
6273936.10 345066.49 5928869.61
代客裁剪收入
2247433.20 1910318.22 337114.98
安装空调
636146.00 34988.03 601157.97
旱冰场收入
363057.44 19968.16 343089.28
704674.63 38757.10 665917.53
加工服务
1104778.89 60762.84 1044016.05
游戏厅
211826.50 83341.85 128484.65
啤酒坊
296507.00 28746.54 267760.46
歌厅收入
83000.00 15602.22 67397.78
餐厅收入
893584.22 1180188.30 -286604.08
其他收入
14771.07 812.41 13958.66
17.投资收益
项目
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 1219477.71 1219477.71
长期股权投资 517051.80 517051.80
合计 1736529.51 1736529.51
18.营业外收入、支出
1998年度 1997年度
(1)营业外收入 3224181.32 75695.35
其中:废旧包装物回收收入 7905.00 58572.14
清理报废固定资产收入 152771.02
其他收入(应付款转入) 3063505.30 17123.21
(2)营业外支出 1056359.15 1632195.61
其中:清理固定资产损失 522202.00 67516.96
捐赠支出 187510.00 1533000.00
其他支出 346647.15 31678.65
六、关联方关系及关联方交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
北京西单友谊集团
北京市西 商品零售 控股股东 国有独资 臧洪阁
单北大街
120号
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数(万元) 本年增加数 本年减少数 年末数(万元)
北京西单友谊集团
23000000 23000000
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额(元) ％ 金额(元) ％ 金额(元) ％ 金额(元) ％
北京西单友谊集团
131081990 52.622 52208667 45.42 183290657 50.3555
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
北京爱克发摄影有限公司 同属一个母公司
北京市启明艺苑文化发展有限责任公司 同属一个母公司
北京市西单商场丰台分店 同属一个母公司
北京市西单商场出租汽车公司 同属一个母公司
北京若蒙恒萨经贸公司 同属一个母公司
北京市塔院西单商场 同属一个母公司
北京御都友谊大厦 同属一个母公司
北京市友谊包装运输公司 同属一个母公司
(二)关联方交易事项
1.租赁(租赁股份公司场地)
企业名称 项目 98年度
北京西单友谊集团 场地租赁 3024000
北京西单友谊集团 场地租赁 1500000
北京西单友谊集团 房屋租赁 1025000
2.提供资金(股份提供给集团)
企业名称 项目 98年度
北京西单友谊集团 资金占用协议 6680236.86
3.应收应付款项
1)其他应收款
企业名称 98.12.31
北京西单友谊集团 5500000.00
2)其他应付款
企业名称 98.12.31
北京西单友谊集团 20000000.00
八、承诺事项、或有事项
本公司没有“承诺事项”、“或有事项”。
九、资产负债表日后事项
本公司没有”资产负债表日后事项”。
十、其他有必要披露的内容
无
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年12月20日北京
地点:北京市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:110502061
3、税务登记号码:11010210113055x
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海中央证券登记结算有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:大鹏证券有限公司
6、会计师事务所:北京京都会计师事务所有限责任公司
地址:北京朝阳区建外大街22号赛特广场5层
十一、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签名的1998年度报告正本
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报告
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本
4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露的文件正本及公告原件
北京市西单商场股份有限公司
1999年4月8日
--------------------------------------------------------------
资产负债表 会股01表
编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元
资产 1997.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1998.12.31
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 99513834.50 103500884.34 155342311.89 207855710.63
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 6220689.23 6220689.23 3355848.97 9608497.01
减：坏帐准备
31103.45 31103.45 16779.26 29831.03
应收帐款净额
6189585.78 6189585.78 3339069.73 9578665.98
预付帐款 2330076.23 30076.26 12066478.96 15528441.70
应收补贴款 20284779.67 20284779.67
其他应收款
159119146.79 124478679.85 113212621.88 57295824.20
存货 64381020.22 73152584.84 66496400.75 132854765.34
减：存货跌价准备
存货净额 64381020.22 73152584.84 66496400.75 132854765.34
待摊费用 4922862.46 10284460.60 2713336.64 9524906.70
待处理流动资产净损失 1020602.59 3089051.81
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
336456526.01 319936271.67 374475602.09 456012146.03
长期投资：
长期股权投资
25860263.11 17000000.00 276030085.48 155582652.46
长期债权投资
长期投资合计
25860263.11 17000000.00 276030085.48 155582652.46
减：长期投资减值准备
长期投资净额
25860263.11 17000000.00 276030085.48 155582652.46
固定资产：
固定资产原价
513690916.15 44381784.04 543970607.40 807094134.10
减：累计折旧
68327869.26 71676996.24 89450965.21 147759392.65
固定资产净值
445363046.89 472704787.80 454519642.19 659334741.45
工程物资
在建工程 1515948.00 1515948.00 316087.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
446878994.89 474220735.80 454519642.19 659650828.45
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 3388057.37 6104782.75 1687017.23 4380847.69
长期待摊费用
2911001.84 9567072.35 2730006.80 36073353.18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
6299059.21 15671855.10 4417024.03 40454200.87
递延税项：
递延税款借项
资产总计
815494843.22 826828862.57 1109442353.79
1311699827.81
资产负债表(续)
编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元
负债及股东权益
1997.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1998.12.31
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 30000000.00 30000000.00 32500000.00 72500000.00
应付票据 10763286.22 10763286.22 3086745.00 3086745.00
应付帐款 48908687.70 52301442.07 52992617.85 91609685.69
预收帐款 3453908.53 3453908.53 5118122.64 6023978.56
代销商品款 9709829.47 9709829.47 2385801.74 2597232.09
应付工资 8374622.00 8374616.18 2145058.34 4806486.33
应付福利费 5130589.50 5604552.52 6564499.12 8195589.75
应付股利 91015892.00 91101382.48
应交税金 20875728.61 21006778.73 10934611.47 15565793.78
其他应交款 86726.80 90401.10 46807.79 90336.41
其他应付款18432691.26 25582616.19 13217206.30 71634418.15
预提费用 240000.00
一年内到期的长期负债
6500000.00 6500000.00
其他流动负债
流动负债合计
162266070.09 173387431.01 220007362.25 367451648.24
长期负债：
长期借款 19000000.00 19000000.00 19000000.00 29000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
19000000.00 19000000.00 19000000.00 29000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
181266070.09 192387431.01 239007362.25 396451648.24
少数股东权益:
少数股东权益 212658.43 44813188.03
股东权益
股本 249121990.00 249121990.00 364063568.00 364063568.00
资本公积241290703.53 241290703.53 437619632.72 437619632.72
盈余公积 46572620.30 46572620.30 64710320.34 65360486.66
其中：公益金
20130576.96 20130576.96 29199426.98 29524510.14
未分配利润
97243459.30 97243459.30 4041470.48 3391304.16
股东权益合计
634228773.13 634228773.13 870434991.54 870434991.54
负债及股东权益总计
815494843.22 826828862.57 1109442353.79 1311699827.81
利润表 会股02表
编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元
项目 行次
1998年度 1998年度 1997年度 1997年度
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
1545237736.25 1635121098.66 1416357527.47 1684451106.69
减：折扣与折让
主营业务收入净额
1545237736.25 1635121098.66 1416357527.47 1684451106.69
减：主营业务成本
1324516402.55 1397662548.76 1196233278.68 1401238094.75
主营业务税金及附加
4020030.20 4280773.93 3681009.63 4683444.85
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
216701303.50 233177739.97 216443239.16 278529567.09
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
7095139.50 7095139.50 12132243.44 20806483.88
减：存货跌价损失
营业费用
53601833.95 62659468.65 48595327.08 71140165.01
管理费用
80391196.56 92602764.01 71133118.85 12927029.65
财务费用
-14642023.27 -14737476.25 -2592910.61 519564.97
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
104445435.76 99748123.06 111439947.28 105749291.34
加：投资收益(损失以"-"号填列)
15531842.48 20135208.93 -3684260.06 1736529.51
补贴收入
营业外收入
75695.35 75695.35 212475.61 3224181.32
减：营业外支出
1632195.61 1632195.61 375679.56 1056359.15
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
118420777.98 118326831.73 107592483.27 190653643.02
减：所得税
18460861.04 18460861.04 37188762.72 39256102.74
加:财政返还 20284779.67 20284779.67
减:少数股东损益 -93946.25 -6180.27
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
99959916.94 9959916.94 90688500.22 90688500.22
利润分配表 会股02表附表1
编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元
项目 行次
1998年度 1998年度 1997年度 1997年度
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润
90688500.22 90688500.22 99959916.94 99959916.94
加：年初未分配利润
97243459.30 97243459.30 55830816.61 55830816.61
盈余公积转入
二、可供分配的利润
187931959.52 187931959.52 155790733.55 155790733.55
减：提取法定盈余公积
9068850.02 9393933.18 9995991.69 9995991.69
提取法定公益金
9068850.02 9393933.18 9995991.69 9995991.69
三、可供股东分配的利润
169794259.48 169144093.16 135798750.17 135798750.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
91015892.00 91015892.00 38555290.87 38555290.87
转作股本的普通股股利
74736897.00 74736897.00
四、未分配利润
4041470.48 3391304.16 97243459.30 97243459.30
现金流量表 会股03表
1998年度
编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1417158392.78 1691622709.58
收取的租金 13166880.78 13918262.79
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
242277474.65 286918840.01
收到的除增值税以外的其他税费返还 20878897.77 20878897.77
收到的其他与经营活动有关的现金 54109806.94 104550941.21
现金流入小计 1747591452.92 2117889651.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1229065711.84 1443561422.92
经营租赁所支付的现金 180800.00 6853100.00
支付给职工以及为职工支付的现金 58026324.09 93590639.67
支付的增值税款 246885775.18 290127060.88
支付的所得税款 40948967.51 41442395.36
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
6606918.37 8327467.50
支付的其他与经营活动有关的现金 138664662.06 164874190.79
现金流出小计 1720379159.05 2048776277.12
经营活动产生的现金流量净额 27212293.87 69113374.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3649628.43
分得股利或利润所收到的现金 300000.00 300000.00
取得债券利息收入所收到的现金 1219477.71 331689.45
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 45278.00 1879614.34
收到的其他与投资活动有关的现金 51001616.35
现金流入小计 1564755.71 60162548.57
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 31260521.98 60692186.75
权益性投资所支付的现金 89346313.54 53300000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2723968.19
现金流出小计 120606835.52 116716154.94
投资活动产生的现金流量净额 -119042079.81 -56553606.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 158165513.79 122119200.25
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 588500000.00 610220000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5829312.20
现金流入小计 746665513.79 738168512.45
偿还债务所支付的现金 592500000.00 635300000.00
发生筹资费用所支付的现金 1099150.20 1099150.20
分配股利或利润所支付的现金 70943.88
偿付利息所支支付的现金 5408100.26 10050122.54
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 282930.71
现金流出小计 599007250.46 646803147.33筹资活动产生的现金流量净额 147658263.33 91365365.12
四、汇率变动对现金的影响 429693.30
五、现金及现金等价物净增加额 55828477.39 104354826.29
现金流量表(附注)
编制单位:北京市西单商场股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 90688500.22 90688500.22
加:少数股东权益 314093.65
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 5514.59 18117.04
固定资产折旧 21804336.23 28742256.96
无形资产摊销 1882035.18 5791349.40
待摊费用摊销 6652567.54 7125453.10
递延摊销 5546383.50
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 88596.66 -1625309.03
固定资产报废损失
财务费用 6404734.97 9292318.00
投资损失(减收益) 3264469.41 -2201123.26
存货的减少(减增加) -9968021.68 -20531963.04
经营性应收项目的减少(减增加) 23745950.74 80416462.37
经营性应付项目的增加(减减少) -112748089.46-126924094.97
增值税增加净额(减减少) -4608300.53 -8805941.98
其他 1266872.28
经营活动产生的现金流量净额 27212293.87 69113374.24
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 155342311.89 207855710.63
减:货币资金的期初余额 99513834.50 103500884.34
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55828477.39 104354826.29
