北京市西单商场股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事贺德华先生因公未能出席本次董事会，委托刘秀玲董事长代为行使表决权。 北京市西单商场股份有限公司 董事会 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况介绍 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 1、公司的法定中文名称：北京市西单商场股份有限公司 英文名称： BEIJING XIDAN MARKET COMPANY LIMITED（BJXMCO.LTD） 英文缩写：xdsc 2、公司法定代表人：刘秀玲 3、公司董事会秘书：王健 联系地址：北京市西城区西单北大街120 号 电话：（010）66024984 传真：（010）66014196 电子信箱：xdsc600723@sina.com 4、公司注册地址：北京市西城区西单北大街120 号 公司办公地址：北京市西城区西单北大街120 号 邮政编码：100031 公司网址：http://www.xdsc.com.cn 电子信箱：xdsc600723@sina.com 5、公司信息披露报刊名称：《上海证券报》 公司年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：西单商场 股票代码：600723 7、公司首次注册日期：1993 年12 月20 日 公司首次注册地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1100001502061（6--4） 企业税务登记号码：11010210113055x 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22 号赛特广场5 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、2001 年01-12 月实现利润总额及构成（金额单位：人民币元） 利润总额 62,189,710.02 净利润 56,483,040.16 扣除非经常性损益后的净利润 44,067,481.71 主营业务利润 233,546,825.06 其他业务利润 28,330,023.68 营业利润 40,556,289.05 投资收益 23,097,529.74 补贴收入 82,683.76 营业外收支净额 -1,546,792.53 经营活动产生的现金流量净额 100,944,834.14 现金及现金等价物净增加额 374,958,814.76 注：“扣除非经常性损益”中扣除的项目、涉及金额：12,415,558.45 元 扣除的项目 涉及金额 处处理被投资单位股权损益 20,004,504.27 营营业外收支净额 -1,546,792.53 营补贴收入中未满三年的税收优惠 82,683.76 补非经常性损益所得税影响数 -6,124,837.05 2、主要会计数据及财务指标 2001年度财务指标 指标项目 2001.01-12 主营业务收入(元) 1,575,711,349.73 净利润(元) 56,483,040.16 总资产(元) 1,765,675,021.87 股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,272,104,455.38 每股收益(元) 0.14 每股净资产(元) 3.10 调整后的每股净资产(元) 3.05 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.25 净资产收益率(%) 4.44 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益 率(%) 3.51 2000 年及1999 年财务指标 2000.01-12 指标项目 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入(元) 1,646,483,185.33 1,737,939,174.35 净利润(元) 50,533,478.69 62,940,425.52 总资产(元) 1,389,844,704.49 1,554,112,137.42 股东权益(不含少数股东权益)(元) 901,374,113.30 913,781,060.13 每股收益(元) 0.14 0.17 每股净资产(元) 2.48 2.51 调整后的每股净资产(元) 2.40 2.43 每股经营活动产生的现金流量净额 (元) 0.25 0.25 净资产收益率(%) 5.61 6.89 扣除非经常性损益后加权平均净 资产收益率(%) 5.54 6.85 指标项目 1999.01-12 主营业务收入(元) 1,635,382,643.03 净利润(元) 74,463,061.65 总资产(元) 1,433,612,855.94 股东权益(不含少数股东权益)(元) 887,246,991.41 每股收益(元) 0.20 每股净资产(元) 2.44 调整后的每股净资产(元) 2.35 每股经营活动产生的现金流量净额 (元) 0.32 净资产收益率(%) 8.39 扣除非经常性损益后加权平均净 资产收益率(%) - 3、报告期内利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄 加权平均 产 产 每股收益 每股收益 收益率% 收益率% （元） （元） 主营业务利润 18.36 18.61 0.57 0.58 营业利润 3.19 3.23 0.10 0.10 净利润 4.44 4.50 0.14 0.14 扣除非经常性损益 后的净利润 2.75 2.79 0.11 0.11 4、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 364,063,568.00 437,619,632.72 93,216,383.30 本期增加 45,654,470.00 309,564,635.72 12,861,167.38 本期减少 0.00 0.00 0.00 期末数 409,718,038.00 747,184,268.44 106,077,550.68 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 43,218,882.76 6,474,529.28 901,374,113.30 本期增加 6,422,765.12 56,483,040.16 424,563,313.26 本期减少 0.00 53,832,971.18 53,832,971.18 期末数 49,641,647.88 9,124,598.26 1,272,104,455.38 变动原因本期权益变动是由于配股及本期利润增加，并提取公积金及分配股利所致。 三、股本变动及股东情况 (一)、股本变动情况 1、公司股份变动情况表单位:股 本次变动前 本次变动增减幅度（+，-） 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 210,733,668 2,750,000 其中： 国家拥有股份 183,329,557 2,750,000 境内法人持有股份 27,404,111 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 10,315,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 221,048,668 2,750,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 143,014,900 42,904,470 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 143,014,900 42,904,470 三、股份总数 364,063,568 45,654,470 本次变动增减幅度（+，-） 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 2,750,000 213,483,668 其中： 国家拥有股份 2,750,000 186,079,557 境内法人持有股份 27,404,111 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 10,315,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 2,750,000 223,798,668 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 42,904,470 185,919,370 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 42,904,470 185,919,370 三、股份总数 45,654,470 409,718,038 2、股票发行与上市情况 公司经中国证监会证监发审字（1996）98 号文批准，于1996 年6 月27 日在上海证交所上网发行A 股股票4080 万股，发行后总股本是19,163.23 万股，同年7 月16 日发行的A 股在上海证交所挂牌交易。 公司于1998 年4 月21 日实施了97 年度每10 股送3 股的利润分配方案，总股本增至32,385.86 万股。公司于98 年10 月23 日以32,385.86 万股为基数，按每10 股配售2.3 股，每股配股价6 元实施了配股。配股后总股本为36,406.36万股。 公司于2000 年12 月12 日以364,063,568 股为基数，按每10 股配售3 股，每股配股价8 元实施了配股。配股后总股本为409，718，038 股，其中可流通股份185，919，370 股。公司于2001 年1 月18 日刊登了配股后的股份变动公告，该次获配流通股于2001 年2 月6 日上市流通。 1993 年12 月公司定向募集设立时以1.80 元价格溢价发行了2800 万股内部职工股，其中的980 万股已随募集社会公众股一同上市交易。经过两年股本扩张，截止98 年底，剩余内部职工股共3783.23 万股,并于1999 年6 月28 日上市流通。 （二）、股东情况介绍 1、截止2001 年12 月31 日，本公司共有股东105,829 户。 2、报告期末持有本公司5%以上(含5%)股份的股东及年末前十名股东持股情况： 股东名称 年度内变动 年度末持股数量 情况(股) （股） 1 北京西单友谊集团 +2,750,000 186,079,557 2 华亿投资 7,124,111 3 中国工商银行北京信托投资公司 6,760,000 4 中国五金矿产进出口总公司 6,760,000 5 中国信达信托投资公司 6,760,000 6 北京市国有资产经营公司 1,352,000 7 全国华联商厦联合有限责任公司 845,000 8 北京市商业房地产开发公司 845,000 9 上海华联商厦股份有限公司 507,000 10 北京市商贸系统老干部活动站 507,000 股东名称 持股比例 所持股份 ％ 类别 1 北京西单友谊集团 45.42 国有法人股 2 华亿投资 1.74 发起人法人股 3 中国工商银行北京信托投资公司 1.65 发起人法人股 4 中国五金矿产进出口总公司 1.65 发起人法人股 5 中国信达信托投资公司 1.65 发起人法人股 6 北京市国有资产经营公司 0.33 法人股 7 全国华联商厦联合有限责任公司 0.21 法人股 8 北京市商业房地产开发公司 0.21 法人股 9 上海华联商厦股份有限公司 0.12 法人股 10 北京市商贸系统老干部活动站 0.12 法人股 以上股东间无关联关系。5%以上股东所持股份无质押或冻结情况。上述股份中代表国家持有股份的单位: 北京西单友谊集团。 3、公司控股股东情况： 公司原控股股东北京西单商场集团组建于1991 年9 月，1997 年9 月北京西单商场集团与北京友谊商业集团实施协议合并，成立北京西单友谊集团。截至2001 年12 月31 日公司控股股东北京西单友谊集团持有本公司股份18,607.96万股，占总股本的45.42%，报告期内公司控股股东未发生变更。北京西单友谊集团法定代表人：臧洪阁。成立日期：1997 年10 月。主要业务和产品：国内商业，本系统商品的进出口业务，文化娱乐服务，饮食服务，出租汽车客运，集团所辖范围内国内外广告业务等。注册资本：230,000,000 元。股权结构：国有独资企业 4、公司无其他持股10%以上（含10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 数 刘秀玲 女 53 董事长 2000.4至2003.4 47810 朱立青 女 53 副董事长、总经理 2000.4至2003.4 43653 于学忠 男 37 副董事长、常务副总经理 2001.5至2003.4 0 杨星奎 男 55 董事、副总经理 2000.4至2003.4 43653 岳其徽 女 48 董事、工会主席 2000.4至2003.4 29102 杨宗慧 男 51 董事、副总经理 2000.4至2003.4 3000 王翼龙 男 41 董事、总会计师 2000.4至2003.4 3000 杨占东 男 53 副总经理 2000.4至2003.4 0 郭海斌 男 45 副总经理 2000.4至2003.4 14280 李宪 男 46 副总经理 2001.5至2003.4 0 徐德昆 男 49 总经济师 2000.4至2003.4 20587 姚传鼎 男 46 总工程师 2000.4至2003.4 0 于帆 男 39 董事 2000.4至2003.4 0 俞晓 男 60 董事 2000.4至2003.4 0 贺德华 男 40 董事 2000.4至2003.4 0 侯自立 男 38 董事 2000.4至2003.4 0 项德富 男 49 监事长 2000.4至2003.4 0 王敏光 男 52 监事 2000.4至2003.4 0 张明馨 女 49 监事 2000.4至2003.4 0 王健 男 37 董事会秘书 2000.4至2003.4 2000 姓名 配股增 年末持股 变动原因 加 数 刘秀玲 14343 62153 配股增加 朱立青 13096 56749 配股增加 于学忠 0 杨星奎 750 44403 配股增加 岳其徽 29102 杨宗慧 3000 王翼龙 900 3900 配股增加 杨占东 0 郭海斌 14280 李宪 0 徐德昆 20587 姚传鼎 0 于帆 0 俞晓 0 贺德华 0 侯自立 0 项德富 0 王敏光 0 张明馨 0 王健 600 2600 配股增加 说明： 董事、监事在股东单位任职情况： ①刘秀玲任北京西单友谊集团总经理 任职期限：从1997 年9 月始 ②张明馨任北京西单友谊集团财务审计部副部长 任职期限：2000 年6 月至2002 年6 月 2、年度报酬情况 ① 报酬的决策程序、确定依据： 根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，公司高级管理人员的报酬和奖惩事项由董事会决定。截止报告期末，公司股东大会、董事会尚未通过有关决议以确定董事、监事以及高级管理人员的报酬。在公司任职的董事、监事及高级管理人员的薪酬依据其工作岗位、工作效绩，通过工资加年终一次性奖励的方式发放。 ② 现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额为130.5万元，年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为32 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24.6 万元。 ③ 以上董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的人员中，年度报酬在10 万元以上者4 人，8 万元至10 万元区间内9 人，8 万元以下3 人。 ④ 于帆、俞晓、侯自立、贺德华先生没有在本公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内丁淑芳副董事长、牟力群董事因工作变动原因，辞去公司董事职务。 （二）、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日公司在职员工为3122 人。其中： 1、在专业构成方面：销售人员1646 人，技术人员33 人，财务人员93 人，行政人员295 人，其他人员1055 人。 2、在教育程度方面：大专以下2346 人，大本、大专769 人，研究生以上7 人。 3、在技术职称方面：高级职称15 人，中级职称107 人，初级职称269 人。 4、公司须承担费用的离退休职工人数847 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理状况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断地完善公司的法人治理结构，规范公司运作，健全现代企业制度。目前，公司法人治理基本符合中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》，具体情况如下： 1、关于股东与股东大会 公司在章程中规定确保所有股东，特别是中小股东能够与大股东充分行使合法权益；公司建有网站、与股东的联系电话等，保持与股东有效的沟通渠道；公司制定了《股东大会议事规则》，严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；在关联交易方面，公司的关联交易公平合理，相关信息及时、充分披露，并实行关联股东回避表决制度，以充分保护非关联股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。 3、关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事能够以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，董事熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会制定了《董事会议事规则》，保障有关法律、法规和公司章程规定的职能得以认真履行；董事会的决策民主、科学。目前公司已确定了2 名独立董事人选，将在规定的时间内建立独立董事制度，并将尽快按照相关规定组建董事会下设各专门委员会。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事会成员能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立并将不断完善董事、监事及高级经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，公司董事、监事、高级管理人员的聘任公正、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权益，公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同推进公司持续、健康地发展，实现股东利益的最大化。 7、关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访，回答咨询等；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得公司的信息。 公司已根据《上市公司治理准则》，结合实际情况，修改了公司章程，进一步完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》等，在经董事会、监事会通过或经股东大会批准后实施。 （二）、独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事。 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，修改了公司章程的相关条款，并已确定了2 名独立董事候选人，待2001 年度股东大会审议通过后到任，公司将确保在2002 年6 月30 日前按照规定建立独立董事制度。 （三）、公司与控股股东（北京西单友谊集团）在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员独立 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理和其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任职务。 2、资产完整 公司与大股东之间产权关系明确，公司对所属资产拥有完整的所有权。本公司拥有独立的经营体系、辅助体系和配套设施。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，并独立依法纳税。 4、机构独立 公司设立了独立健全的组织机构体系，董事会、监事会以及公司各职能部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、业务独立完整 公司业务完全独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 （四）、报告期内公司对高级管理人员考评及激励机制、相关奖励情况 公司制定了《总经理工作细则》及各项工作制度，从制度上对高级管理人员的工作进行约束。公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会、监事会的考核监督。 六、股东大会情况简介 （一）、报告期内公司召开股东大会情况 公司召开了两次股东大会，分别是2000 年度股东大会和2001 年临时股东大会。 1、公司于2001 年4 月11 日在《上海证券报》上刊登了关于公司召开2000年年度股东大会的通知，公司2000 年年度股东大会于2001 年5 月11 日召开，出席股东大会的股东及授权代表37 人，代表股份218,860,904 股，占公司总股本的53.42%，大会审议并通过了如下决议： （1）审议并通过了董事会2000 年度工作报告； （2）审议并通过了监事会2000 年度工作报告； （3）审议并通过了公司2000 年度财务决算报告和2001 年财务预算报告； （4）审议并通过了公司2000 年度利润分配方案； （5）审议并通过了调整董事会成员的议案； 2000 年年度股东大会决议刊登于2001 年5 月12 日的《上海证券报》上。 2、公司2001 年度临时股东大会于2001 年12 月18 日召开，出席会议的股东代表30 人，代表股份212,985,431 股，占公司总股本的51.98%，大会审议并通过了如下议案： （1）审议并通过了核销公司对北京市繁星西单商场有限责任公司投资损失的议案。 （2）审议并通过了北京市繁星西单商场有限责任公司与北京光彩伟业商业有限公司进行吸收合并的议案。 （3）审议并通过了转让北京燕京啤酒股份有限公司股权的议案。 （4）审议并通过了变更部分募集资金投向的议案。 2001 年临时股东大会决议刊登于2001 年12 月19 日的《上海证券报》上。 （二）、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司调整董事情况：2001 年5 月11 日召开的2000 年度股东大会，审议并通过了公司调整董事会成员的议案，董事丁淑芳女士、牟力群先生因工作变动，辞去公司董事职务，于学忠先生、王翼龙先生出任公司董事。 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司的主营业务范围及经营情况 1、公司所处行业及在本行业中的地位 北京市西单商场股份有限公司是一家以商业零售、批发为主业的大型综合性商业类股份制企业。据北京商业信息咨询中心的统计表明，公司商品零售额排名位居北京市单体店第一。 2、公司的主营业务范围及经营情况 主营业务范围：零售、批发、代购、代销：针织、百货、五金、机械、家具、建材、食品、美容美发、验光配镜、承办展览展示等。 报告期内，公司实现主营业务收入15.76 亿元，较去年同期减少4.3%，净利润5,648 万元，较去年同期增长11.77%。 2001 年工作回顾： 2001 年，是公司面对市场新形势，艰苦奋斗、努力拼搏的一年。公司全体员工紧紧围绕经营、管理、改革的中心工作，解放思想、转变观念、开拓进取，在宏观市场形势严峻，竞争日趋激烈的情况下，仍取得了良好的成绩，西单商场的年销售额继续位居京城单体店排名首位。2001 年，公司主要做了以下工作： 1）、围绕经营做文章，调整结构、开拓市场初见成效 2001 年，公司在搞好百货经营上，坚持思想创新、经营创新，紧抓机遇，以商品结构调整，带动整体效益；以假日消费为重点，扩大市场占有率；以商品渠道优势，不断向外延伸。 第一，随着市场竞争形势的不断变化，公司在商品经营结构的调整上，紧跟市场销售热点，不断满足消费者的购物需求，取得了较为明显的效果，公司在国家信息中心和北京商业信息咨询中心举办的北京市亿元商场3 大类34 种商品年度评比中获得了28 个第一，其中，有13 种商品获得了销售额和销售量的双项第一。 第二，公司把握假日商机，紧密围绕假日消费，使促销扩销与假日经济成为紧密结合的互动整体。在春节、五一、十一等各大节日，分别开展“喜迎新世纪的第一春”、“劳动者的节日，消费者的节日”、“中秋国庆喜相逢，奥运团圆在北京”等整体促销活动，取得了很好的效果。在年底，推出了力度大、范围广、声势强的店庆让利促销连环送活动，三天实现销售6300 万元，刷新了去年店庆活动的销售记录。 第三，公司在以发展求生存的思想指导下，开拓进取，率先利用西单商场的商誉优势和商品供应优势，以批发代理、专卖店、店中店、租赁等方式将销售的空间逐步向外延伸，使我们的经营空间得到了拓展，市场份额不断增加。目前公司以各种形式在外的销售网点已达48 个，当年实现销售额8010 多万元，为西单商场本店对外扩张开辟了新路。 第四，公司通过政府的公开招标，已被北京市财政局、中央纪律检查委员会、中组部等机关确定为综合商品定点供应商，使我们在大宗业务的经营上有了量的突破，开辟了经营工作新途径。 （2）、深化制度改革，提升企业管理水平 2001 年，公司继续深化服务体制和管理体制的改革，取得了明显效果。 第一，在服务方面，公司强化员工服务意识，全面提升服务水平，在转变观念、强化意识上下功夫，把管理监督与培养教育有机地结合起来，开展了以“转变服务理念，提高服务技能”为主题的系列培训工作，使员工从“被动接受管理”向“主动参与管理”转变，使公司整体服务水平得到了进一步提高，受到了顾客的欢迎和好评。 第二，公司建立了一套较为完善的合同管理制度，有效控制了商品进销存的各个环节，使合同管理科学化、规范化，同时，增强了各个经营单位的依法经营意识，增加了企业的信誉度，确保了企业经营的健康发展。 3、报告期内，公司没有占主营业务收入或主营业务利润10%以上的其他业务经营活动；公司主营业务较前一报告期没有发生较大变化。 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其86.87%权益的控股子公司，注册资本8,377 万元，总资产18,828 万元，净利润496 万元。友谊商店是以服务外宾和旅游团为主的特色商店，在创新促销手段、探索以文兴商方面做了大量工作。虽然国内旅游业受到9.11 事件的影响，但他们及时调整经营思路，积极寻找国内市场，圆满完成今年经济指标。 2）北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其52%权益的控股子公司，注册资本6,400 万元，总资产13,223 万元，净利润-336 万元。万方西单商场是以服务社区为经营特色的中型商场，2001 年，万方西单商场明确经营思路，突出经营特色，及时调整经营结构和布局，加大对外开发扩展主营业务的步伐，在继续做好主食大厨房的同时，适时增加绿色商品专柜，被市政府授予首家“绿色商店”称号；同时，对内进行了大胆的经营管理改革，初步建立了超市经营管理体制。2001 年亏损的主要原因是所在社区因大量拆迁，居民外流，因此造成购买力下降。 3)北京市繁星西单商场有限责任公司为本公司拥有其98%权益的子公司，注册资本2,000 万元。由于经营管理方式、市场定位等诸多方面存在较大的偏差，尽管采取了多种减亏措施，始终不能扭转亏损的局面，经公司2001 年临时股东大会审议通过，公司在核销对繁星公司的投资损失后，由本公司另一控股公司--北京光彩伟业商业有限责任公司吸收合并，临时股东大会决议刊登于2001年12 月19 日《上海证券报》上。 4）北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其60%权益的子公司，注册资本4,000 万元，总资产7,370 万元，净利润-50 万元。该公司主要引进国内外知名品牌，做品牌代理业务，报告期内，与百威啤酒、贝克啤酒、雀巢冰激凌及多种日化知名品牌签署了长期代理协议。该公司现已与北京市繁星西单商场有限责任公司进行了吸收合并。合并后的新公司，一方面继续强化光彩伟业品牌代理业务，启动第三方物流；另一方面借助品牌代理优势，引进先进管理技术，为创造良好的经济效益打下基础。 5）河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其62.5%权益的控股子公司，注册资本4,800 万元，总资产5,535 万元，净利润-884 万元。公司从事蔬菜类罐头制造业务，由于今年芦笋原料价格明显上涨，虽然及时压缩产量，仍造成比较严重的亏损。今年该公司将进行产品结构的全面调整，将重心向国际市场发展旺盛的蘑菇产品生产转移。 6）北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其75%权益的控股子公司，注册资本7,000 万元，总资产7,732 万元，净利润538 万元。 7）北京西单电子商务有限责任公司为本公司拥有其80%权益的控股子公司，注册资本1,000 万元，公司成立于2001 年10 月18 日。该公司是主要从事网上零售的高新技术商业企业，2001 年底尚处于筹建期。 8）北京西海润商业有限责任公司为本公司拥有其70.83%权益的控股子公司，注册资本12,000 万元。目前该公司尚处于筹建期。 （三）、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的8.7%，本公司为商业零售企业，销售对象为消费者个人或机关团体，销售较为分散。 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决办法 2001 年，已进入微利时代的京城商业竞争更加激烈，公司面临的竞争压力也进一步增大，这对于本公司的销售收入与利润的持续增长造成了一定的困难；由于公司尚未形成西单商场本店以外的规模较大的经营网点，销售规模增长缓慢；由于竞争的加剧，为了保证公司的市场份额不减，采取多种促销手段，导致毛利率下降。 为此，公司决定采取有力的措施，确保经营效益的稳定和公司的可持续发展。 第一, 利用北京申奥成功给公司带来的商机，发挥品牌经营优势，积极调整商品结构，结合市场需求， 关注“逢节必过”的消费新现象，紧抓节日、假日消费热点，采取各种促销措施，扩大销售； 第二，充分发挥西单商场良好的信誉优势和商品供应链优势，发展“天通苑西单商场综合商业中心”等社区商业中心和各类专营专卖店，拓展经营空间，扩大市场占有率； 第三，大力发展电子商务，使传统商业零售业同新兴IT 业更好的结合起来，培养未来消费群体，使其成为提高公司经济效益的又一良好渠道。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况 1）未变更的投资项目 募集时承诺投资项目 计划投资 额实际投资额 投资进度 阳光西单娱乐购物中心 25,000万元 0 0 控股河北金鹰食品有限公司 3,000万元 3,000万元 100% 西单商场互联网络中心 3,000万元 800万元 26.6% 阳光西单娱乐购物中心因规划问题还未投入； 河北金鹰食品有限公司，实际投资额3,000 万元，占62.5%股权，净利润-884 万元，公司从事蔬菜类罐头制造业务，由于今年芦笋原料价格明显上涨，虽然及时压缩产量，仍造成比较严重的亏损。今年该公司将进行产品结构的全面调整，将重心向国际市场发展旺盛的蘑菇产品生产转移。 计划投资3,000 万元建设西单商场互联网络中心，实际公司已投资800 万元，设立北京市西单电子商务有限责任公司，占80%股权。该公司在2001 年底处于筹建期，尚未产生收益。 2）变更的投资项目 募集时承诺投资项目 变更投资项目 计划投入 投入情况 项目进度及 收益情况 参股清华永新信息工 天通苑西单商场综 6,000 万元 1,000 万元 16% 程有限公司 合商业中心 尚未产生收 益 变更原因：自2000 年初双方合作以来，随着国家对DVB 和CA 标准的确立，双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求，该公司必须在国内外市场上，寻求有更强技术优势，符合产业发展方向的合作者加盟，以保证该公司的生存和发展。为此，双方合作时的股权结构，必然发生重大变化，将会给本公司投资项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面，带来了严重不确定因素，因此将此项目进行变更。 变更程序：上述募集资金变更议案及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和2001 年临时股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于2001年11 月15 日和2001 年12 月19 日的《上海证券报》上。 报告期末尚未使用的募集资金存放在银行。 （二）报告期内公司其他投资情况。 1、投资2,400 万元，控股北京光彩伟业商业有限公司，该公司注册资本4,000万元，本公司占60%股权；报告期内净利润-50 万元。 2、计划投资3,477 万元，与香港电讯的全资子公司--香港耀辉企业有限公司，台湾太平洋（中国）控股有限公司共同投资成立北京西单太平洋百货有限公司，该公司注册资本1,200 万美元，本公司占35%股权。报告期内，本公司实际已投资1,750 万元,尚未产生收益。 三、公司财务情况。 单位：元 指标项目 2001年 2000年 增减（%） 净利润 56,483,040.16 50,533,478.69 11.77 主营业务利润 233,546,825.06 243,109,551.73 -3.93 总资产 1,765,675,021.87 1,389,844,704.49 27.04 股东权益 1,272,104,455.38 901,374,113.30 41.13 长期负债 - 9,000,000.00 增减变动原因： 净利润增加的主要原因是报告期内投资收益增加； 主营业务利润减少是因为报告期内北京市商业竞争加剧所致； 总资产增加和股东权益增加是因为报告期内公司实施配股方案筹集资金35,723 万元； 长期负债减少是因为报告期内公司偿还长期借款所致。四、对生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，将对公司财务状况和经营成果产生重要影响的说明 我国加入世界贸易组织以后，根据《中华人民共和国加入议定书》及其附件，中国将分阶段地开放零售服务市场，质高价优的进口商品将随着关税的调整，对国内消费品市场带来冲击，跨国商业企业集团，将挤占国内的市场份额，对我公司形成有力的竞争。我公司已制定相应的措施，如与境外资金实力强、管理水平高的商业企业进行合资合作，一方面，学习其先进的管理经验，增加自身的竞争能力，另一方面，通过与其合作，获得稳定的投资收益；同时充分发挥西单商场良好的信誉优势和商品供应链优势，发展“天通苑西单商场综合商业中心”等社区商业中心和各类专营专卖店，拓展经营空间，扩大市场占有率。 五、北京京都会计师事务所对公司2001 年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 六、新年度业务发展计划 2002 年是我国加入世界贸易组织的第一年，国际的各种资本和产业都将潮水般涌进中国，涌进北京，尤其是零售领域放开后，国际上的超大型零售商，都将加快在北京的发展速度，这对于公司来讲，无疑将面临更加激烈的市场竞争；但是，也将为公司带来学习先进管理经验，提升管理水平的历史机遇，同时，北京申奥的成功，将为公司带来巨大的商机。 面对竞争与机遇，公司将以入世为契机，以改革为动力，以扩大品牌效应，加快企业发展为目标，主动出击占领市场，不断提高企业的核心竞争力和市场创新力，提高企业经济效益。为此，公司今年将做好以下几方面重点工作： 1、发挥品牌优势，做好商品结构调整；发展现代商业业态，开拓外围市场 公司将进一步明确目标市场，调整经营机制，挖掘经营潜力，以确保在首都商界的主导地位。一是要抓好品牌经营，增加消费者对企业的认知度和信任度；二是做好大众品牌商品和其它成熟品牌商品的开发和培养，实现名店与名品的双赢；三是抓好成长期商品经营，抢先占领未来市场，增加具有成长和上升空间的新商品，掌握市场竞争的制胜先机。 公司在搞好西单商场本店的同时，着力抓好新型业态和外围市场的拓展。精心打造“天通苑”模式，为探索社区商业中心新型业态夯实基础；逐步实现京城各城区乃至周边城市的连锁经营，使专营专卖店新增至30 家，达到78 家，形成经营规模优势，使之尽快成为企业主业发展的又一增长点；利用光彩伟业的品牌代理优势，搞好品牌代理批发业务，拓展公司产业链的宽度和广度；大力加强西单电子商务Igo5 的宣传力度，积极开展网上零售、为厂商提供网上营销和产品推广平台、为商业企业提供电子商务和企业信息化管理等综合性电子商务业务及相关技术服务。 2、深化企业内部改革，强化管理力度；增强服务意识，提升服务水平 公司将积极探索营销体制，逐步建立起符合市场经济运行规律的现代经营管理模式；提高在供应链资源、人力资源和信息资源的应用效率，调动企业内部资源，在公司全面推行“财务一级核算”，提高商品周转速度，加强费用管理。树立服务意识、危机意识、忧患意识和发展意识，加深对服务内涵的认识和理解，让全体员工树立“大服务”的观念，建立有效的服务管理机制，加强对员工服务进行培训，全面提高全体员工的服务素质和服务水平。 3、加强募集资金运用的管理，确保投资项目尽快产生收益；加大对控股公司和参股公司的监控力度，降低对外投资风险 七、董事会日常工作情况 (一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司第三届董事会第四次会议于2001 年2 月2 日召开。应到董事11 人，实到董事10 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下决议： 1）投资组建北京西友出租汽车有限责任公司； 2）投资组建北京西单华联超市有限责任公司； 2、公司第三届董事会第五次会议于2001 年4 月9 日在京举行,应到董事11人，实到董事8 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列席了会议，会议审议并通过了如下决议： 1）公司2000 年度董事会工作报告； 2）公司2000 年度总经理业务报告； 3）公司2000 年度财务决算与2001 年度财务预算报告； 4）公司2000 年度利润分配预案； 5）公司2001 年度利润分配政策； 6）关于调整董事会成员的议案； 7）公司2000 年年度报告及2000 年年度报告摘要； 8）2001 年5 月11 日召开2000 年度股东大会。 3、公司第三届董事会第六次会议于2001 年5 月11 日在京举行,应到董事11人，实到董事9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列席了会议，会议审议并通过了如下决议： 1）、选举于学忠先生出任公司董事会副董事长； 2）、变更公司高级管理人员，牟力群先生因工作变动，解聘其公司副总经理职务，聘任于学忠先生出任常务副总经理，李宪先生出任公司副总经理。 4、公司第三届董事会第七次会议于2001 年8 月21 日在京举行,应到董事11人，实到董事10 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列席了会议，会议审议并通过了如下决议： 1）、审议并通过公司2001 年度中期报告及摘要的议案； 2）、审议并通过关于投资控股北京光彩伟业商业有限公司的议案； 3）、审议并通过公司关于计提新增四项资产减值准备的议案。 5、公司第三届董事会第八次会议于2001 年10 月18 日在京举行，应到董事11 人，实到董事9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： 1）组建西单电子商务有限公司； 2）参股设立北京西单太平洋百货有限公司。 6、公司第三届董事会第九次会议于2001 年11 月13 日在京举行，应到董事11 人，实到董事10 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了如下决议： 1）、关于核销公司对北京市繁星西单商场有限责任公司投资损失的议案； 2）、北京市繁星西单商场有限责任公司与北京光彩伟业商业有限公司进行吸收合并的议案； 3）、关于转让北京燕京啤酒股份有限公司股权的议案； 4）、变更部分募集资金投向的议案； 5）、召开2001 年临时股东大会的议案。 7、公司第三届董事会第十次会议于2001 年12 月18 日在京举行，应到董事11 人，实到董事10 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。监事会成员及有关高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了公司开展规范运作的自查报告，并根据自查中发现的问题，制定了整改措施。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况： 1）2001 年5 月11 日，公司召开了2000 年度股东大会，审议通过了2000年度分红派息方案：按配股后总股本每10 股派现金0.889 元（含税）。公司董事会按照2000 年度股东大会决议及授权，于2001 年7 月10 日组织实施了2000年度分红派息方案。 2）2001 年12 月18 日，公司召开2001 年临时股东大会，审议通过了《关于核销公司对北京市繁星西单商场有限责任公司投资损失的议案》；《北京市繁星西单商场有限责任公司与北京光彩伟业商业有限公司进行吸收合并的议案》；《关于转让北京燕京啤酒股份有限公司股权的议案》；《变更部分募集资金投向的议案》。公司董事会在极短的时间内，动用各方资源，确保了以上决议的实施。 八、本年度利润分配或资本公积金转增股本预案： (一) 2001 年公司实现净利润56,483,040.16 元，依照《公司章程》规定分别提取法定公积金、法定公益金各10%，金额分别为6,438,402.26 元和6,422,765.12 元，提取两金后，本期未分配利润余额为43,621,872.78 元。加上公司结转以前年度未分配利润6,474,529.28 元，合计未分配利润为50,096,402.06 元。 公司拟以409,718,038 股为基数，每10 股派现金1.0 元(含税)，合计为40,971,803.80 元，余额9,124,598.26 元，转入下年分配。 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 (二) 2002 年度分配政策： （1）2002 年度本公司，将在财务决算后进行一次利润分配，利润分配主要采用派发现金红利的方式； （2）公司2002 年度实现净利润拟用于股利分配的比例不少于30%； （3）公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不少于30%； （4）公司2002 年度不进行资本公积金转增股本； （5）2002 年度的具体分配方式董事会将根据实际盈利情况和发展状况提出具体或修正分配方案，提交股东大会审议通过。 九、其他需要披露的事项 本公司的信息披露指定报刊仍为《上海证券报》。 八、监事会报告 2001 年度公司监事会根据《公司法》、《公司章程》和其他法律法规的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，正确行使监督职能。本年度公司监事会共召开四次会议，并列席了历次董事会及股东大会，对公司活动中的重大决策和措施、董事及经理行使职权等方面实施了有效监督，为公司的正常运行提供了有力保障。 （一）、监事会召开情况： 报告期内，公司监事会共召开四次会议： 1、公司第三届监事会第三次会议于2001 年4 月9 日在西单商场五楼会议室召开，监事会成员3 人参加了会议。会议通过了如下决议： 1）、公司监事会2000 年度工作报告； 2）、公司2000 年年度报告及年报摘要。 2、公司第三届监事会第四次会议于2001 年8 月7 日在西单商场五楼会议室召开，监事会成员3 人参加了会议。会议通过了如下决议： 1）、公司2001 年度中期报告及摘要； 2）、关于投资控股北京光彩伟业商业有限公司的议案； 3）、关于中期不进行利润分配的议案； 4）、关于计提新增四项资产减值准备的议案。 3、公司第三届监事会第五次会议于2001 年11 月13 日在西单商场五楼会议室召开，监事会成员3 人参加了会议。会议通过了如下决议： 1）、关于核销公司对北京市繁星西单商场有限责任公司投资损失的议案； 2）、北京市繁星西单商场有限责任公司与北京光彩伟业商业有限公司进行吸收合并的议案； 3）、关于转让北京燕京啤酒股份有限公司股权的议案； 4）、变更部分募集资金投向的议案； 4、公司第三届监事会第六次会议于2001 年12 月18 日在西单商场五楼会议室召开，监事会成员3 人参加了会议。会议通过了关于公司开展规范运作自查的报告。 （二）、按中国证监会要求，监事会对下列事项的监督发表意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的尽职情况以及公司管理制度等进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策程序是科学合理的，公司的管理制度规范、科学。公司建立了良好完善的内部控制体系，防范了管理和财务风险，高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也未有任何损害公司利益的情况发生。 2、检查公司的财务状况 报告期内，监事会通过对公司财务制度和财务状况的检查，认为公司严格执行了财经法规和财务制度，公司的财务管理制度健全，财务工作情况正常。监事会还对2001 年年度财务报告进行了检查，认为公司财务报告是真实合法的，北京京都会计师事务所所出具的审计意见真实公允地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果。 3、公司在最近一次募集资金投入项目中，对投资清华永新信息工程有限公司项目进行了调整，经公司第三届董事会第九次会议和2001 年临时股东大会通过，改为投资天通苑西单商场综合商业中心项目，变更程序合法。 4、公司在报告期内向非关联方北京燕京啤酒有限公司转让持有的北京燕京啤酒股份有限公司1464.75 万股法人股股权，每股作价5.36 元，相当于该公司2001 年中期每股净资产，交易总额为7851.06 万元。独立财务顾问北京中鼎信理财顾问有限公司出具了《关于北京市西单商场股份有限公司转让北京燕京啤酒股份有限公司股份的独立财务报告》，认为本次交易程序合法，符合全体股东的利益。公司已于年底前全额收回转让价款。监事会认为，本次股权转让价格公平合理，没有发现内幕交易行为，也没有发现损害部分股东的权益或造成公司财产流失的情形。 5、关联交易情况 本年度公司进行的关联交易符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定，交易均以市场原则进行，公平公允，没有损害公司及非关联股东的利益。 九、重要事项 （一）、本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并情况。 1、2001 年11 月13 日，本公司与北京燕京啤酒有限公司签署《法人股转让协议》，交易双方约定本公司以5.36 元/股的价格向北京燕京啤酒有限公司转让持有的燕京啤酒全部1,464.75 万股法人股股份，交易金额合计为7,851.06万元，当期实现投资收益6,331.89 万元。截止2001 年12 月31 日，上述款项已全部收到。该交易事项经公司第三届董事会第九次会议、2001 年临时股东大会通过。 2、根据本公司第三届董事会第九次会议、2001 年临时股东大会决议，对北京市繁星西单商场有限责任公司的投资损失进行清理，清理完毕后，与北京光彩伟业商业有限责任公司签订吸收合并协议，全部资产负债转入北京光彩伟业商业有限公司。截止2001 年12 月31 日，清理转移工作完成，北京市繁星西单商场有限责任公司的法人注销手续正在办理过程中。该交易当期形成损失4,331.44 万元。 上述事项刊登于2001 年11 月15 日、2001 年12 月19 日的《上海证券报》上。 （三）、重大关联交易事项 具体关联交易见财务报表附注。 （四）、报告期内，公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生； 2、报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 3、报告期内，公司未发生担保事项； 4、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、报告期内，其他重大合同及其履行情况 除九（四）所披露的重大合同外，无其他应予披露的重大合同。 （五）、报告期内或持续报告期内，公司或持股5%以上股东对公司无承诺事项。 （六）、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任北京市京都会计师事务所担任本公司审计工作，本年度支付给聘任会计师事务所的报酬为45 万元。 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十、财务报告 （一）审计报告 北京京都审字（2002）第0516 号 北京市西单商场股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京市西单商场股份有限公司（以下简称“贵公司”）二零零一年十二月三十一日母公司及合并资产负债表，二零零一年度公司及合并利润表及利润分配表、二零零一年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零一年十二月三十一日的财务状况及二零零一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所中国注册会计师李欣 有限责任公司中国注册会计师江永辉 北京建外大街22 号赛特广场五层 二零零二年四月一日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 2001 年12 月31 日单位人民币元 一、公司简介 北京市西单商场股份有限公司于1993 年5 月经北京市经济体制改革委员会以京体改委字（1993）第49 号文批准设立，由原北京西单商场集团等五家单位为共同发起人组成的定向募集股份有限公司。1996 年3 月经北京市人民政府以京政函（1996）6 号文批准，由定向募集公司转为社会募集公司，并经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996）98 号文批准，于1996 年6 月27日在上海证券交易所上网公开发行A 股股票4,080 万股，发行后公司总股本是19,163.23 万股。同年7 月16 日已发行的A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。1997 年5 月公司实施送股及转增股本方案后，股本总额增至24,912.20 万股；1998 年4 月和11 月公司实施送股及配股方案后，股本总额增至36,406.35 万股；2001 年1 月公司实施配股方案后，股本总额增至40,971.80 万股。 公司于1993 年12 月20 日领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为11502061。 公司属商业企业，主营零售、批发、代购、代销百货、针织、五金、机械等产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账；期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，差额记入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 ①因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收款项； ②因债务人逾期三年未能履行义务，确定不能收回的应收款项，经董事会批准，报经上级主管部门审核认可，可以列作坏账。 （2）坏账计提方法和比例 ①公司坏账核算采用备抵法，按年末应收账款余额和其他应收款余额的一定比例提取坏账准备； ②具体计提方法：一年以内应收款项按5%提取坏账准备；一年至二年应收款项按10%提取坏账准备；二年至三年应收款项按20%提取坏账准备；三、年至四年应收款项按40%提取坏账准备；四年至五年的应收款项按80%提取坏账准备；五年以上的应收款项按100%提取坏账准备，并计入当年损益。 9、存货核算方法 （1）存货主要包括：在途商品、库存商品、受托代销商品、材料物资、低值易耗品等。 （2）库存商品、受托代销商品采用售价金额进行核算；商品售价与进价的差额，在商品进销差价科目核算，月末按实际成本结转已销商品差价；材料物资入库以实际成本价入账，当期领用计入当期损益；低值易耗品400 元以下采用一次摊销法，400 元以上2000 元以下采用五五摊销法。 （3）公司年末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 ①计提基础 以年末存货余额剔除“受托代销商品”、“低值易耗品”后的余额，按成本与可变现净值孰低计价。 ②计提范围：库存商品、原材料、在途商品等。 ③确认标准 以上述存货类别中的残、损、滞、背商品的成本价与可变现净值进行比较，如成本价低，不提取存货跌价准备；如可变现净值低，按其与成本价的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算办法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占该单位有表决资本总额20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限或10 年平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计提利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备，以及不属于生产经营主要设备，但使用期限超过2 年且单位价值在2000 元以上的设备、器具、工具等。固定资产以取得时的成本作为入账的价值。 固定资产折旧采用直线法计算。根据预计使用年限和预计残值（预计残值率为4%），本公司确定各类固定资产年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率 房屋建筑物 30-40 3.20%-2.40% 4% 运输设备 8-14 12.00%-6.86% 4% 办公、机器设备 5-15 19.20%-6.40% 4% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态前，计入购建成本。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工，或所建项目性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产按受益年限或10年平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 16、收入确认原则 （1）商品销售收入满足以下条件时予以确认： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； ②相关收入已经收到或取得收款的证据； ③相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）他人使用本公司资产取得的收入满足以下条件时予以确认： ①已收到相关收入或取得收款的证据； ②收入的金额能够可靠的计量。 17、所得税的会计处理方法 本公司的所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定，以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到超过半数但有控制权的子公司纳入合并报表范围。合并时，将母公司与子公司的重大交易和往来以及母公司对子公司权益性投资项目的金额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除。 三、会计政策的变更及重大会计差错的声明 1、会计政策的变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》。根据财政部财会字（2000）25 号、财会字（2001）17 号文的有关规定，本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并改变以下会计政策： （1）开办费原按五年期限摊销，现改为一次性计入当期损益； （2）期末固定资产原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； （3）期末在建工程原按账面计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （4）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 对上述第（1）项会计政策的变更采用未来适用法，影响当期损益（302,890.45）元。 对上述第（2）~（4）项会计政策的变更，由于本公司固定资产、在建工程、无形资产、账面价值预计不高于可收回金额，故不提减值准备。 2、在编制2001 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述。 3、本公司对2000 年度按权责发生制确认的所得税返还调整为按收付实现制，于2001 年实际收到时确认，调整了2001 年年初留存收益及相关项目期初数；利润表、利润分配表2000 年度数，已按调整后数字填列。上述原因调减了2001 年年初留存收益12,406,946.83 元，其中：未分配利润调减9,621,655.21元，盈余公积调减2,785,291.62 元。 四、税项 1、增值税 本公司按主营业务收入的17%（或13%）税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 2、营业税 本公司其他业务收入中应纳营业税按5%的税率缴纳营业税。 3、消费税 本公司黄金饰品销售收入计缴消费税，税率5%。 4、城市维护建设税和教育费附加 本公司按应交增值税、营业税、消费税额的7%和3%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。 5、企业所得税 本公司对本年利润进行应纳税所得额调整后按33%上缴企业所得税。根据北京市财政局京商财（1997）1297 号文的规定，自1997 年1 月1 日起公司按应纳税所得额的33%计缴所得税，超过15%以上部分税负由北京市财政局先征后返，公司纳入利润分配。 五、控股子公司 1、截至2001 年12 月31 日止，公司下设九个控股公司。 公司名称 注册资本 经营范围 （万元） （%） 北京友谊商店股份有限公司 8,377 商业零售 北京万方西单商场有限责任公司 6,400 商业零售 北京光彩伟业商业有限公司 4,000 商业批发、零售 北京法雅商贸有限责任公司 100 商业批发 北京谊星商业投资发展有限公司 7,000 综合 北京银星商用电脑有限公司 $80 计算机、软件开发和销售 北京西海润商业有限责任公司 12,000 综合 河北金鹰食品有限公司 4,800 蔬菜类罐头制造 北京西单电子商务有限责任公司 1,000 网上零售 公司名称 本公司投资额 持股比例 备注（合并） 会计报表 北京友谊商店股份有限公司 79,467,246.60 86.87 合并 北京万方西单商场有限责任公司 33,280,000.00 52.00 合并 北京光彩伟业商业有限公司 24,000,000.00 60.00 合并 北京法雅商贸有限责任公司 800,000.00 80.00 不合并 北京谊星商业投资发展有限公司 52,500,000.00 75.00 合并 北京银星商用电脑有限公司 3,598,847.67 75.00 合并 北京西海润商业有限责任公司 85,000,000.00 70.83 不合并 河北金鹰食品有限公司 30,000,000.00 62.50 合并 北京西单电子商务有限责任公司 8,000,000.00 80.00 不合并 2、合并范围变化及说明： （1）北京法雅商贸有限责任公司资产及销售规模小，根据财政部二字（1996）2 号函未做合并。北京法雅商贸有限责任公司2001 年12 月31 日资产总额为2,356,513.56 元，负债961,996.55 元，所有者权益1,394,517.01 元；2001 年度主营业务收入5,459,376.06 元，利润总额17,495.40 元，净利润122,155.27 元。 （2）北京西海润商业有限责任公司、北京西单电子商务有限责任公司尚在筹建期，未做合并。 （3）本年度本公司对北京光彩伟业商业有限公司投资，拥有60%的股份，购买日为2001 年9 月30 日，合并期间为2001 年10 月1 日至2001 年12月31 日。 （4）本公司对北京繁星西单商场有限责任公司的投资于本年度处置，未做合并；并根据财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理的补充规定的解答》相应调整了合并报表期初数。 六、利润分配方法 1、本公司计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： （1）弥补以前年度的亏损； （2）提取10%的法定盈余公积金； （3）提取10%的法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）支付普通股股利。 2、本公司2001 年度利润分配 根据本公司董事会分配预案，按2001 年度净利润的10%分别提取法定盈余公积金、法定公益金后，以2001 年12 月31 日股本为基数，每10 股分配1.00 元现金股利（含税），共计应付普通股股利40,971,803.80 元。 七、合并报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 628,455.78 490,312.15 银行存款 632,024,294.28 257,294,721.07 其他货币资金 587,149.16 496,051.27 合计 633,239,899.22 258,281,084.49 其中：外币银行存款 币种 汇率 期末数 折算人民币 美元 8.2766 185,717.28 1,537,107.64 注：本公司货币资金变动30%的原因：本年度公司配股，货币资金增加。 2、应收款项 （1）应收账款 ①合并 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 23,872,889.73 94.18 1,160,885.98 1-2年 283,582.75 1.12 27,831.34 2-3年 354,043.88 1.40 69,619.24 3年以上 836,438.75 3.30 456,774.15 合计 25,346,955.11 100.00 1,715,110.71 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 10,523,602.94 84.13 117,539.52 1-2年 484,911.86 3.88 43,491.19 2-3年 964,611.50 7.71 193,721.98 3年以上 535,693.33 4.28 231,605.57 合计 12,508,819.63 100.00 586,358.26 注：截至2001 年12 月31 日止，本公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 应收账款前五名金额合计10,153,416.88 占应收账款比例(%) 40.06 ②母公司 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,187,394.36 72.80 41,304.29 1-2年 2,534.74 0.16 0.00 2-3年 266,378.45 16.33 53,275.69 3年以上 174,774.75 10.71 174,774.75 合计 1,631,082.30 100.00 269,354.73 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 6,187,438.27 89.25 100,000.00 1-2年 336,138.45 4.85 28,613.85 2-3年 7,978.06 0.12 1,595.61 3年以上 400,816.29 5.78 177,654.75 合计 6,932,371.07 100.00 307,864.21 （2）其他应收款 ①合并 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 38,327,509.41 94.53 1,000,988.94 1-2年 748,218.79 1.85 74,761.08 2-3年 977,977.38 2.41 185,235.48 3年以上 489,977.72 1.21 232,102.18 合计 40,543,683.30 100.00 1,493,087.68 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 94,080,986.16 98.31 68,559.04 1-2年 1,014,695.64 1.06 94,810.74 2-3年 483,673.86 0.51 89,463.17 3年以上 115,127.72 0.12 46,051.09 合计 95,694,483.38 100.00 298,884.04 注：截至2001 年12 月31 日止，本公司有其他应收持本公司5%以上股份的股东单位款项见附注九.2.(6)。 其他应收款前五名金额合计 21,316,630.68 占其他应收款 52.58 比例(%) ②母公司 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 107,224,874.27 99.63 29,894.17 1-2年 0.00 0.00 0.00 2-3年 51,800.00 0.05 0.00 3年以上 350,000.00 0.32 140,000.00 合计 107,626,674.27 100.00 169,894.17 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 147,950,219.29 99.73 27,042.48 1-2年 52,800.00 0.03 0.00 2-3年 361,603.80 0.24 70,019.16 3年以上 0.00 0.00 0.00 合计 148,364,623.09 100.00 97,061.64 （3）预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 33,387,437.10 100.00 26,039,151.82 100.00 1-2年 0.00 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 33,387,437.10 100.00 26,039,151.82 100.00 注：截至2001 年12 月31 日止，本公司无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 3、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途商品 64,736,051.09 0.00 89,808,678.90 0.00 库存商品 138,402,324.84 2,879,135.82 119,289,949.72 2,575,246.51 低值易耗品 2,618,061.90 0.00 1,930,649.93 0.00 加工商品 20,148.32 0.00 43,304.14 0.00 合计 205,776,586.15 2,879,135.82 211,072,582.69 2,575,246.51 4、待摊费用 类别 期初数 本期增加 保险费 1,488,643.51 2,700,948.53 设备维护费 217,497.68 263,989.50 其他 1,814,649.61 2,554,198.60 合计 3,520,790.80 5,519,136.63 类别 本期摊销 期末数 保险费 2,785,822.29 1,403,769.75 设备维护费 330,656.52 150,830.66 其他 3,185,088.43 1,183,759.78 合计 6,301,567.24 2,738,360.19 注：年末结存余额的原因：按权责发生制归属2002 年度的支出。 5、长期投资 ①合并 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 98,235,618.92 38,663,525.47 合计 98,235,618.92 38,663,525.47 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 10,100,767.32 126,798,377.07 合计 10,100,767.32 126,798,377.07 长期股权投资明细： 被投资单位名称 投资期限 投资 金额 北京新民生有限责任公司 1996-2011 年 2,000,000.00 北京法雅商贸有限责任公司 1998-2048 年 800,000.00 北京西海润商业有限责任公司 1998-2018 年 85,000,000.00 北京西友出租汽车有限责任公司 2001-2021 年 3,500,000.00 西单上海华联超市北京有限责任公司 2001 年起 9,500,000.00 北京西单太平洋百货有限公司 2001-2030 年 17,500,000.00 北京西单电子商务有限责任公司 2001-2020 年 8,000,000.00 北京远望达科技有限公司 2000-2019 年 140,000.00 合计 126,440,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册 资本比例 北京新民生有限责任公司 4% 北京法雅商贸有限责任公司 80% 北京西海润商业有限责任公司 70.83% 北京西友出租汽车有限责任公司 35% 西单上海华联超市北京有限责任公司 19% 北京西单太平洋百货有限公司 35% 北京西单电子商务有限责任公司 80% 北京远望达科技有限公司 28% 合计 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 北京新民生有限责任公司 2,000,000.00 0.00 北京法雅商贸有限责任公司 800,000.00 0.00 北京西海润商业有限责任公司 85,000,000.00 0.00 北京西友出租汽车有限责任公司 3,500,000.00 0.00 西单上海华联超市北京有限责任公司 9,500,000.00 0.00 北京西单太平洋百货有限公司 17,500,000.00 0.00 北京西单电子商务有限公司 8,000,000.00 0.00 北京远望达科技有限公司 140,000.00 0.00 合计 126,440,000.00 0.00 被投资单位名称 被投资单位 累计权益 权益增减额 增减额 北京新民生有限责任公司 0.00 0.00 北京法雅商贸有限责任公司 97,724.22 315,613.60 北京西海润商业有限责任公司 0.00 0.00 北京西友出租汽车有限责任公司 68,765.71 68,765.71 西单上海华联超市北京有限责任公司 0.00 0.00 北京西单太平洋百货有限公司 0.00 0.00 北京西单电子商务有限公司 0.00 0.00 北京远望达科技有限公司 -2,964.46 -26,002.24 合计 163,525.47 358,377.07 ②母公司 期初数 项目 金额 减值准备 ”酒谠黾? 长期股权投 302,354,437.90 0.00 63,582,712.21 合计 302,354,437.90 0.00 63,582,712.21 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投 20,026,699.56 345,910,450.55 0.00 合计 20,026,699.56 345,910,450.55 0.00 长期股权投资明细： 被投资单位名称 投资期限 投资 金额 北京新民生有限责任公司 1996-2011 年 2,000,000.00 北京万方西单商场有限责任公司 1998-2013 年 33,280,000.00 北京法雅商贸有限责任公司 1998-2048 年 800,000.00 北京银星商用电脑有限公司 1998-2008 年 3,598,847.67 北京友谊商店股份有限公司 1998-2046 年 79,467,246.60 北京西海润商业有限责任公司 1998-2018 年 85,000,000.00 北京谊星商业投资发展有限公司 1998-2018 年 52,500,000.00 河北金鹰食品有限公司 2000-2030 年 30,000,000.00 北京西友出租汽车有限责任公司 2001-2021 年 3,500,000.00 北京光彩伟业商业有限公司 2001 年起 24,000,000.00 西单上海华联超市有限责任公司 2001 年起 9,500,000.00 北京西单太平洋百货有限公司 2001-2030 年 17,500,000.00 北京西单电子商务有限公司 2001-2020 年 8,000,000.00 合计 — 349,146,094.27 被投资单位名称 占被投资单位注册 资本比例 北京新民生有限责任公司 4% 北京万方西单商场有限责任公司 52% 北京法雅商贸有限责任公司 80% 北京银星商用电脑有限公司 75% 北京友谊商店股份有限公司 86.87% 北京西海润商业有限责任公司 70.83% 北京谊星商业投资发展有限公司 75% 河北金鹰食品有限公司 62.5% 北京西友出租汽车有限责任公司 35% 北京光彩伟业商业有限公司 60% 西单上海华联超市有限责任公司 19% 北京西单太平洋百货有限公司 35% 北京西单电子商务有限公司 80% 合计 — 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 资额 权益增减额 北京新民生有限责任公司 2,000,000.00 0.00 0.00 北京万方西单商场有限责任 公司 33,280,000.00 0.00 -1,746,996.18 北京法雅商贸有限责任公司 800,000.00 0.00 97,724.22 北京银星商用电脑有限公司 3,598,847.67 0.00 148,552.89 北京友谊商店股份有限公司 79,467,246.60 0.00 4,308,293.69 北京西海润商业有限责任公 司 85,000,000.00 0.00 0.00 北京谊星商业投资发展有限 公司 52,500,000.00 0.00 4,035,962.45 河北金鹰食品有限公司 30,000,000.00 0.00 -5,526,923.51 北京西友出租汽车有限责任 公司 3,500,000.00 0.00 68,765.71 北京光彩伟业商业有限公司 24,000,000.00 0.00 -302,667.06 西单上海华联超市北京有限 责任公司 9,500,000.00 0.00 0.00 北京西单太平洋百货有限公 司 17,500,000.00 0.00 0.00 北京西单电子商务有限公司 8,000,000.00 0.00 0.00 合计 349,146,094.27 0.00 1,082,712.21 被投资单位名称 本期分得 累计权益 现金股利 增减额 北京新民生有限责任公司 0.00 0.00 北京万方西单商场有限责任 公司 0.00 -4,799,667.59 北京法雅商贸有限责任公司 0.00 315,613.60 北京银星商用电脑有限公司 0.00 694,483.40 北京友谊商店股份有限公司 2,910,800.00 2,843,116.47 北京西海润商业有限责任公 司 0.00 0.00 北京谊星商业投资发展有限 公司 7,015,132.24 5,034,468.50 河北金鹰食品有限公司 0.00 -7,089,756.75 北京西友出租汽车有限责任 公司 0.00 68,765.71 北京光彩伟业商业有限公司 0.00 -302,667.06 西单上海华联超市北京有限 责任公司 0.00 0.00 北京西单太平洋百货有限公 司 0.00 0.00 北京西单电子商务有限公司 0.00 0.00 合计 9,925,932.24 -3,235,643.72 6、固定资产及折旧 （1）固定资产原值 项目 期初数 本期增加 房屋建筑物 515,760,678.52 483,851.76 运输设备 28,403,608.47 3,692,089.38 机器设备 289,682,468.32 31,240,350.57 合计 833,846,755.31 35,416,291.71 项目 本期减少 期末数 房屋建筑物 42,236.00 516,202,294.28 运输设备 5,672,270.02 26,423,427.83 机器设备 3,313,278.72 317,609,540.17 合计 9,027,784.74 860,235,262.28 注：①本公司子公司的部分房产原值16,234 万元，其房产证尚在办理过程中。 ②本年在建工程转入固定资产16,349,528.65 元。 （2）累计折旧 项目 期初数 本期增加 房屋建筑物 109,779,749.33 12,979,493.55 运输设备 15,601,642.96 2,207,678.85 机器设备 85,224,086.14 22,200,491.92 合计 210,605,478.43 37,387,664.32 项目 本期减少 期末数 房屋建筑物 42,236.00 122,717,006.88 运输设备 4,659,367.45 13,149,954.36 机器设备 1,466,983.96 105,957,594.10 合计 6,168,587.41 241,824,555.34 （3）净值623,241,276.88 618,410,706.94 7、在建工程 工程名称 工程预 期初数 本期增加 本期转入 算数 固定资产数 谊星大厦 0 245,522.48 74,948.12 0.00 配送中心 5,000万 20,748,825.86 11,785,058.51 0.00 空调改造 0 15,121,036.00 0.00 14,871,477.08 货场装修 0 852,456.62 468,000.00 0.00 罐头生产 基地 3,700万 3,853,734.67 24,059,610.60 1,478,051.57 蘑菇基地 600万 0.00 205,662.60 0.00 门前改造 0 0.00 264,878.00 0.00 合计 40,821,575.63 36,608,598.91 16,349,528.65 工程名称 资金 投入资 其他减少数 期末数 来源 金所占 预算比 例 谊星大厦 0.00 320,470.60 其他 配送中心 0.00 32,533,884,.47 募集 65% 空调改造 249,558.92 0.00 募集 货场装修 1,320,456.62 0.00 募集 罐头生产 基地 0.00 26,435,293.70 募集 71% 蘑菇基地 0.00 205,662.60 募集 3% 门前改造 264,878.00 0.00 募集 合计 1,585,334.62 59,495,311.37 注：无利息资本化。 8、无形资产 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 6,820,074.00 6,674,966.04 0.00 145,107.96 项目 期末数 剩余摊 累计摊销额 销年限 土地使用权 6,529,858.08 45 年 290,215.42 注：本公司无形资产取得方式为股东投入。 9、长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 用水用电 权 16,455,892.00 12,652,211.74 369,395.00 807,357.90 芦笋基地 前期开发 897,710.00 806,401.18 0.00 73,309.20 修理费 506,488.00 417,436.44 0.00 68,764.28 开办费 476,060.82 476,060.82 0.00 476,060.82 其他 7,751,253.78 2,862,732.84 3,910,250.43 573,814.70 合计 26,087,404.60 17,214,843.02 4,279,645.43 1,999,306.90 种类 期末数 累计摊销额 用水用电 权 12,214,248.84 4,241,643.16 芦笋基地 前期开发 733,091.98 164,618.02 修理费 348,672.16 157,815.84 开办费 0.00 476,060.82 其他 6,199,168.57 1,552,085.21 合计 19,495,181.55 6,592,223.05 10、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 保证借款 117,000,000.00 96,000,000.00 合计 117,000,000.00 96,000,000.00 11、应付款项 （1）应付票据 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 20,690,000.00 0.00 银行承兑汇票 37,000,000.00 80,560,000.00 合计 57,690,000.00 80,560,000.00 注： 截至2001 年12 月31 日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 （2） 应付账款 注：截至2001 年12 月31 日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 （3）预收账款 注：截至2001 年12 月31 日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 （4）其他应付款 注：截至2001 年12 月31 日止，本公司无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 12、应付股利 项目 期末数 期初数 单位名称 42,109,954.45 38,296,229.42 其中：北京西单友谊集团 18,607,955,70 18,332,955.70 华亿投资 712,411.10 712,411.10 中国工商银行北京信托投资 公司 676,000.00 676,000.00 中国五金矿产进出口总公司 676,000.00 676,000.00 中国信达信托投资公司 676,000.00 676,000.00 13、应交税金 未交税种 期末欠交数 期初欠交数 营业税 212,101.77 266,573.99 增值税 4,623,691.34 8,510,831.40 所得税 8,101,880.08 7,572,605.93 消费税 23,267.46 46,654.25 城市维护建设税 348,649.03 657,207.30 个人收入所得税 -5,366.35 -10,576.58 合计 13,304,223.33 17,043,296.29 14、其他应交款 性质 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 156,241.20 281,660.30 按应交营业税、消费 税、增值税的3%缴 纳 15、预提费用 项目 期末数 期初数 租金 124,270.00 0.00 水电费 80,362.53 0.00 合计 204,632.53 0.00 注：年末结存金额的原因:未到支付期. 16、长期借款 期末 数期初数 0.00 9,000,000.00 17、股本(单位:股) 年度公司股份变动情况 本次变动 增减幅度（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金 其他 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 210,733,668 2,750,000 0 0 0 其中： 国家拥有股份 183,329,557 2,750,000 0 0 0 第页34 境内法人持有股份 27,404,111 0 0 0 0 外资法人持有股份 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 2、募集法人股 10,315,000 0 0 0 0 3、内部职工股 0 0 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 0 0 尚未流通股份合计 221,048,668 2,750,000 0 0 0 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 143,014,900 42,904,470 0 0 0 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 已流通股份合计 143,014,900 42,904,470 0 0 0 三、股份总数 364,063,568 45,654,470 0 0 0 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 2,750,000 213,483,668 其中： 国家拥有股份 2,750,000 186,079,557 第页34 境内法人持有股份 0 27,404,111 外资法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股 0 10,315,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 尚未流通股份合计 2,750,000 223,798,668 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 42,904,470 185,919,370 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已流通股份合计 42,904,470 185,919,370 三、股份总数 45,654,470 409,718,038 注：经北京京都会计师事务所验资，验资文号为：北京京都验字（2001）第0008 号。 18、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 437,619,632.72 309,564,635.72 0.00 747,184,268.44 注：本期增加金额为配股溢价。 19、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 43,686,034.16 6,438,402.26 0.00 50,124,436.42 法定公益金 43,218,882.76 6,422,765.12 0.00 49,641,647.88 任意盈余公积 6,311,466.38 0.00 0.00 6,311,466.38 合计 93,216,383.30 12,861,167.38 0.00 106,077,550.68 20、未分配利润 本年发生数 上年发生数 年初未分配利润 6,474,529.28 3,833,430.63 加：本年净利润 56,483,040.16 50,533,478.69 加：其他转入 0.00 0.00 减：提取法定盈余公积 6,438,402.26 5,773,227.07 提取法定公益金 6,422,765.12 5,712,796.17 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 40,971,803.80 36,406,356.80 年末未分配利润 9,124,598.26 6,474,529.28 注：（1）年初未分配利润比2000 年12 月31 日金额16,096,184.49 元减少9,621,655.21 元，详见附注三.3。 （2）应付普通股股利：根据本公司董事会分配预案，以2001 年12 月31 日股本为基数，每10 股分配1.00 元现金股利（含税），共计应付普通股股利40,971,803.80 元。 21、主营业务收入及成本 （1）合并 本年发生数 明细项目 收入 成本 商品销售 1,569,306,458.04 1,332,429,479.66 食品加工 3,707,036.13 5,369,785.11 软件收入 2,697,855.56 130,837.40 合计 1,575,711,349.73 1,337,930,102.17 上年发生数 明细项目 收入 成本 商品销售 1,639,769,306.49 1,392,978,152.19 食品加工 2,592,795.10 3,429,432.87 软件收入 4,121,083.74 2,056,453.76 合计 1,646,483,185.33 1,398,464,038.82 （2）母公司 明细项目 本年发生数 收入 成本 商品销售 1,305,615,403.00 1,123,882,252.82 合计 1,305,615,403.00 1,123,882,252.82 明细项目 上年发生数 收入 成本 商品销售 1,369,182,647.61 1,178,520,896.49 合计 1,369,182,647.61 1,178,520,896.49 22、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 计税依据 税率 城市维护建设税 2,668,647.56 2,983,028.89 应纳流转税额 7% 教育费附加 1,141,854.71 1,334,232.70 应纳流转税额 3% 消费税 423,920.23 584,159.57 金银黄金首饰 收入 5% 营业税 0.00 8,173.62 营业额 5% 合计 4,234,422.50 4,909,594.78 —— —— 23、其他业务利润 明细项目 本年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务利润 32,998,918.96 4,668,895.28 28,330,023.68 其中：租金收入 27,531,725.53 2,009,406.22 25,522,319.31 原材料销售 121,248.34 105,583.22 15,665.12 广告牌占地费 2,300,000.00 126,500.00 2,173,500.00 服务/快餐 2,795,968.20 2,276,439.67 519,528.53 其他收入 249,976.89 150,966.17 99,010.72 明细项目 上年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务利润 35,974,058.65 5,962,088.11 30,011,970.54 其中：租金收入 29,893,400.60 2,134,747.37 27,758,653.23 原材料销售 42,219.00 86,254.39 -44,035.39 广告牌占地费 1,400,000.00 77,000.00 1,323,000.00 服务/快餐 4,038,596.78 3,570,140.22 468,456.56 其他收入 599,842.27 93,946.13 505,896.14 24、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,988,510.52 7,229,102.61 减:利息收入 11,074,914.28 9,258,366.24 汇兑损失 2,927.12 450.35 减:汇兑收益 0.00 0.00 其他 2,644,805.73 3,035,755.97 合计 -438,670.91 1,006,942.69 25、投资收益 （1）合并 本年发生数 收到联营公 调整的被投资公 长期投资转让 股权投 司分配来的 司所有者净权 收益 资差额 利润 益增减额 摊销 2,929,500.00 163,525.47 63,318,915.30 0.00 清理投资损失 合计 43,314,411.03 23,097,529.74 上年发生数 收到联营公 调整的被投资公 长期投资转让 股权投 司分配来的 司所有者净权 收益 资差额 利润 益增减额 摊销 2,929,500.00 -530,310.10 0.00 0.00 清理投资损失 合计 0.00 2,399,189.90 注：①投资收益汇回不存在重大限制； ②本公司对北京燕京啤酒股份有限公司、北京繁星西单商场有限责任公司的股权处置见附注十三。 ③变动超过30%的原因：本公司处置对北京燕京啤酒股份有限公司的投资。 （2）母公司 本年发生数 收到联营公 调整的被投资公 长期投资转让 股权投 司分配来的 司所有者净权 收益 资差额 利润 益增减额 摊销 2,929,500.00 1,082,712.21 63,318,915.30 0.00 清理投资损失 合计 43,314,411.03 24,016,716.48 上年发生数 收到联营公 调整的被投资公 长期投资转让 股权投 司分配来的 司所有者净权 收益 资差额 利润 益增减额 摊销 2,929,500.00 3,563,837.43 0.00 0.00 清理投资损失 合计 0.00 6,493,337.43 26、补贴收入 软件退税82,683.76 注：根据市国税局京国税[1999]183 号通知规定，按实际税负6%返还。 27、营业外收入、支出 本期发生额 上期发生额 （1）营业外收入 250,390.63 705,066.32 其中：清理固定资产收入 2,470.28 138,970.41 呆账收益 0.00 536,838.41 其他收入 247,920.35 29,257.50 （2）营业外支出 1,797,183.16 390,990.50 其中：清理固定资产损失 1,297,371.63 359,785.47 罚款支出 4,056.76 12,566.91 捐赠支出 15,660.00 1,000.00 其他支出 480,094.77 17,638.12 28、所得税 2001 年度 2000 年度 计提所得税 23,809,552.17 25,537,102.66 减：收到所得税返还款 15,008,875.19 797,956.92 8,800,676.98 24,739,145.74 注：变动超过30%的原因：本年度收到2000 年度18%所得税返还。 29、收到的其他与经营活动有关的现金 总计：47,250,588.74 元 项目 金额 项目代垫款 30,000,000.00 科研项目经费 800,000.00 工程质量保证金 2,193,000.00 30、支付的其他与经营活动有关的现金 总计：68,200,611.16 元 项目 金额 项目 金额 其中： 运杂费 1,593,514.51 水电费 11,428,472.34 包装费 1,075,092.27 保安费 1,860,081.90 保险费 3,294,233.46 保洁费 1,938,524.81 差旅费 2,581,930.84 审计费 587,815.40 广告费 4,313,488.25 场地供暖费 2,249,040.14 业务招待费 2,447,156.37 劳动保护费 3,012,869.77 邮电费 1,947,209.37 劳动保险费 7,317,501.85 修理费 5,439,410.01 退休人员药费 1,812,186.73 办公费 3,430,111.62 押金、保险费 249,400.00 31、收到的其他与投资活动有关的现金 总计：4,485,552.51 元 项目 金额 存款利息收入 4,485,552.51 32、支付的其他与投资活动有关的现金 总计：2,644,805.73 元 项目 金额 金融机构手续费 2,644,805.73 33、支付的其他与筹资活动有关的现金 总计：931,134.10 元 项目 金额 支付的与配股有关的费用 931,134.10 八、主要财务数据及财务指标 1、2001 年01-12 月实现利润总额及构成金额单位：元 利润总额 62,189,710.02 净利润 56,483,040.16 扣除非经常性损益后的净利润 44,067,481.71 主营业务利润 233,546,825.06 其他业务利润 28,330,023.68 营业利润 40,556,289.05 投资收益 23,097,529.74 补贴收入 82,683.76 营业外收支净额 -1,546,792.53 经营活动产生的现金流量净额 100,944,834.14 现金及现金等价物净增加额 374,958,814.76 注：“扣除非经常性损益”中扣除的项目、涉及金额： 12,415,558.45 处理被投资单位股权损益 20,004,504.27 营业外收支净额 -1,546,792.53 补贴收入中未满三年的税收优惠 82,683.76 非经常性损益所得税影响数 -6,124,837.05 2、按全面摊薄法计算 2001 年度财务指标 指标项目 2001.01-12 主营业务收入(元) 1,575,711,349.73 净利润(元) 56,483,040.16 总资产(元) 1,765,675,021.87 股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,272,104,455.38 每股收益(元) 0.14 每股净资产(元) 3.10 调整后的每股净资产(元) 3.05 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.25 净资产收益率(%) 4.44 加权平均净资产收益率(%）(扣除非经常性损益后) 3.51 2000年及1999年财务指标 2000.01-12 指标项目 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入(元) 1,646,483,185.33 1,737,939,174.35 净利润(元) 50,533,478.69 62,940,425.52 总资产(元) 1,389,844,704.49 1,554,112,137.42 股东权益(不含少 数股东权益)(元) 901,374,113.30 913,781,060.13 每股收益(元) 0.14 0.17 每股净资产(元) 2.48 2.51 调整后的每股净 资产(元) 2.40 2.43 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.25 0.25 净资产收益率(%) 5.61 6.89 加权平均净资产收益率 (%)(扣除非经常性损益后) 5.54 6.85 1999.01-12 指标项目 主营业务收入(元) 1,635,382,643.03 净利润(元) 74,463,061.65 总资产(元) 1,433,612,855.94 股东权益(不含少 数股东权益)(元) 887,246,991.41 每股收益(元) 0.20 每股净资产(元) 2.44 调整后的每股净 资产(元) 2.35 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.32 净资产收益率(%) 8.39 加权平均净资产收益率 (%)(扣除非经常性损益后) — 3、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 364,063,568.00 437,619,632.72 93,216,383.30 本期增加 45,654,470.00 309,564,635.72 12,861,167.38 本期减少 0.00 0.00 0.00 期末数 409,718,038.00 747,184,268.44 106,077,550.68 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 43,218,882.76 6,474,529.28 901,374,113.30 本期增加 6,422,765.12 56,483,040.16 424,563,313.26 本期减少 0.00 53,832,971.18 53,832,971.18 期末数 49,641,647.88 9,124,598.26 1,272,104,455.38 变动原因本期权益变动是由于配股及本期利润增加，并提取公积金及分配股利所致。 4、报告期内利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄 加权平均 收益率% 收益率% 每股收益（元） 每股收益（元） 主营业务利润 18.36 18.61 0.57 0.58 营业利润 3.19 3.23 0.10 0.10 净利润 4.44 4.50 0.14 0.14 扣除非经常性损益 后的净利润 3.46 3.51 0.11 0.11 九、关联方关系及关联方交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 北京西单友谊集团 北京市西单北大 商品零售 控股股东 街120号 北京法雅商贸有限 北京市西城区灵 商业批发 控股子公司 责任公司 境胡同23号 企业名称 经济性质 法定代表人 北京西单友谊集团 国有独资 臧洪阁 北京法雅商贸有限 有限责任 杨星奎 责任公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数(万元) 本年增加数 本年减少数 年末数(万元) 北京西单友谊集团 23,000 0 0 23,000 北京法雅商贸有限 责任公司 100 0 0 100 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 企业名称 股数 % 股数 % 股数 % 北京西单友谊集团 183,329,557 50.36 2,750,000 — __— __— 北京法雅商贸有限 责任公司 800,000 80 0 —__ — 年末数 股数 % 企业名称 186,079,557 45.42 北京西单友谊集团 北京法雅商贸有限 800,000 80 责任公司 2、关联方交易事项 （1）租赁 出租方 租赁方 项目 北京市西单商场股 份有限公司 北京西单友谊集团 场地租赁 北京市西单商场股 份有限公司 北京西单友谊集团 场地租赁 北京市西单商场股 份有限公司 北京西单友谊集团 房屋租赁 北京西单友谊集团 北京市西单商场股份 有限公司 土地使用权 2001.01-12 2000.01-12 出租方 北京市西单商场股 3,024,000.00 3,024,000.00 份有限公司 北京市西单商场股 750,000.00 1,500,000.00 份有限公司 北京市西单商场股 512,500.00 1,025,000.00 份有限公司 北京西单友谊集团 1,265,700.00 1,265,700.00 （2）提供资金(股份提供给集团) 企业名称 项目 2001.01-12 2000.01-12 北京西单友谊集团 资金占用协议 9,203,111.77 7,633,924.77 （3）提供或接受劳务 提供方 接受方 项目 2001.01-12 2000.01-12 北京西单友谊集团 北京市西单商场股份 有限公司 综合服务 1,069,682.39 933,987.96 （4）担保（集团担保股份） 担保方 被担保方 担保内容 2001.12.31 2000.12.31 北京西单 北京市西单商场股份 友谊集团 有限公司 银行借款 117,000,000.00 96,000,000.00 （5）销售商品 购买方 销售方 2001.12.31 2000.12.31 北京西单友谊集团 北京西单商场股份 有限公司 3,035,213.84 0.00 北京西单商场股份 北京法雅商贸有限 有限公司 责任公司 1,234,569.21 0.00 （6）关联往来余额 单位名称 科目名称 2001.12.31 占科目余额 比例 北京西单友谊集团其 他应收款 4,757,179.38 11.73% 北京西单友谊集团其 他应付款 0.00 北京法雅商贸有限 责任公司 应付账款 348,344.00 1.47% 单位名称 2000.12.31 占科目余额 比例 北京西单友谊集团其 0.00 北京西单友谊集团其 6,528,182.83 24.70% 北京法雅商贸有限 责任公司 0.00 十、承诺事项 截止2001 年12 月31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十一、或有事项 截止2001 年12 月31 日，本公司不存在影响报表使用人阅读的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截止报告日，本公司承诺不存在影响报表使用人阅读的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 1、2001 年11 月13 日，本公司与北京燕京啤酒有限公司签署《法人股转让协议》，交易双方约定本公司以5.36 元/股的价格向北京燕京啤酒股份有限公司转让持有的北京燕京啤酒有限公司全部1,464.75 万股法人股股份，交易金额合计为7,851.06 万元，当期实现投资收益6,331.89 万元。截止2001 年12 月31 日，上述款项已全部收到。该交易事项经公司第三届董事会第九次会议、2001年临时股东大会通过。 2、根据本公司第三届董事会第九次会议、2001 年临时股东大会决议，对北京市繁星西单商场有限责任公司的投资损失进行清理，清理完毕后，与北京光彩伟业商业有限责任公司签订吸收合并协议，全部资产负债转入北京光彩伟业商业有限公司。截止2001 年12 月31 日，清理转移工作完成，北京市繁星西单商场有限责任公司的法人注销手续正在办理过程中。该交易当期形成损失4,331.44 万元。 3、本公司于本会计年度对北京光彩伟业商业有限公司，进行权益法核算合并报表。购并时点为2001 年9 月30 日，购并时点，光彩伟业的报表如下所示： 货币资金 4,869,451.30 短期借款 8,000,000.00 应收账款 16,368,244.02 应付账款 1.168.107.28 其他应收款 29,909,559.70 预收账款 1,624.61 预付账款 4,081,097.02 应付福利 63,585.30 存货 11,548,060.23 应交税金 24,937.74 待摊费用 308,755.06 其他应交 250.61 长期股权投资 400,000.00 其他应付 19,145,876.49 固定资产原价 1,127,823.30 预提费用 99,270.00 减：累计折旧 109,338.60 股本 40,000,000.00 固定资产净额 1,018,484.70 十一、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 （二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 （四）报告期内在《上海证券报》披露的文件正本及公告原件。 北京市西单商场股份有限公司 2002 年4 月1 日 资产负债表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 注释号 合并报表 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 七.1 633,239,899.22 258,281,084.49 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 七.2 23,631,844.40 11,922,461.37 其他应收款 七.2 39,050,595.62 95,395,599.34 预付账款 七.2 33,387,437.10 26,039,151.82 应收补贴款 存货 七.3 202,897,450.33 208,497,336.18 待摊费用 七.4 2,738,360.19 3,520,790.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 934,945,586.86 603,656,424.00 长期投资： 长期股权投资 七.5 126,798,377.07 98,235,618.92 长期债权投资 长期投资合计 126,798,377.07 98,235,618.92 固定资产： 固定资产原价 七.6 860,235,262.28 833,846,755.31 减：累计折旧 七.6 241,824,555.34 210,605,478.43 固定资产净值 七.6 618,410,706.94 623,241,276.88 减：固定资产减值准备 固定资产净额 618,410,706.94 623,241,276.88 工程物资 在建工程 七.7 59,495,311.37 40,821,575.63 固定资产清理 固定资产合计 677,906,018.31 664,062,852.51 无形资产及其他资产： 无形资产 七.8 6,529,858.08 6,674,966.04 长期待摊费用 七.9 19,495,181.55 17,214,843.02 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,025,039.63 23,889,809.06 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,765,675,021.87 1,389,844,704.49 资产 母公司 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 508,020,688.15 129,738,637.39 短期投资 应收票据 应收股利 2,910,800.00 4,073,383.49 应收利息 应收账款 1,361,727.57 6,624,506.86 其他应收款 107,456,780.10 148,267,561.45 预付账款 30,635,791.07 20,332,450.27 应收补贴款 存货 150,545,245.89 169,220,151.24 待摊费用 2,145,725.47 2,997,425.47 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 803,076,758.25 481,254,116.17 长期投资： 长期股权投资 345,910,450.55 302,354,437.90 长期债权投资 长期投资合计 345,910,450.55 302,354,437.90 固定资产： 固定资产原价 581,594,117.72 564,098,101.77 减：累计折旧 158,143,736.65 135,762,313.29 固定资产净值 423,450,381.07 428,335,788.48 减：固定资产减值准备 固定资产净额 423,450,381.07 428,335,788.48 工程物资 在建工程 32,533,884.47 35,869,861.86 固定资产清理 固定资产合计 455,984,265.54 464,205,650.34 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 2,553,338.38 2,394,016.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,553,338.38 2,394,016.72 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,607,524,812.72 1,250,208,221.13 单位负责人: 总会计师： 复核人： 制表人: 资产负债表（续） 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 注释号 合并报表 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 七.10 117,000,000.00 96,000,000.00 应付票据 七.11 57,690,000.00 80,560,000.00 应付账款 七.11 103,018,658.04 112,812,800.68 预收账款 七.11 12,631,656.58 14,869,971.76 应付工资 10,762,083.75 4,624,261.97 应付福利费 9,532,555.39 9,911,266.65 应付股利 七.12 42,109,954.45 38,296,229.42 应交税金 七.13 13,304,223.33 17,043,296.29 其他应交款 七.14 156,241.20 281,660.30 其他应付款 七.11 38,291,222.45 26,429,380.81 预提费用 七.15 204,632.53 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 404,701,227.72 400,828,867.88 长期负债： 长期借款 七.16 9,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 9,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 404,701,227.72 409,828,867.88 少数股东权益： 少数股东权益 88,869,338.77 78,641,723.31 股东权益： 股本 七.17 409,718,038.00 364,063,568.00 减：已归还投资 股本净额 409,718,038.00 364,063,568.00 资本公积 七.18 747,184,268.44 437,619,632.72 盈余公积 七.19 106,077,550.68 93,216,383.30 其中：法定公益金 七.19 49,641,647.88 43,218,882.76 未分配利润 七.20 9,124,598.26 6,474,529.28 股东权益合计 1,272,104,455.38 901,374,113.30 负债和股东权益总计 1,765,675,021.87 1,389,844,704.49 负债和股东权益 母公司 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 57,690,000.00 80,560,000.00 应付账款 88,098,243.09 95,419,285.38 预收账款 10,240,576.88 12,332,814.60 应付工资 6,556,653.12 3,688,986.88 应付福利费 7,431,934.96 8,029,368.25 应付股利 41,104,560.80 37,136,276.81 应交税金 11,797,410.47 15,798,207.93 其他应交款 134,429.48 268,596.04 其他应付款 12,366,548.54 16,600,571.94 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 335,420,357.34 339,834,107.83 长期负债： 长期借款 9,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 9,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 335,420,357.34 348,834,107.83 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 409,718,038.00 364,063,568.00 减：已归还投资 股本净额 409,718,038.00 364,063,568.00 资本公积 747,184,268.44 437,619,632.72 盈余公积 100,397,931.14 89,101,323.10 其中：法定公益金 47,043,232.38 41,394,928.36 未分配利润 14,804,217.80 10,589,589.48 股东权益合计 1,272,104,455.38 901,374,113.30 负债和股东权益总计 1,607,524,812.72 1,250,208,221.13 单位负责人: 总会计师： 复核人： 制表人: 利润表及利润分配表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 2001年1-12月 金额单位：人民币元 项目 注释号 合并报表 本期数 一、主营业务收入 七.21 1,575,711,349.73 减：主营业务成本 七.21 1,337,930,102.17 主营业务税金及附加 七.22 4,234,422.50 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 233,546,825.06 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 七.23 28,330,023.68 减：营业费用 60,058,186.03 管理费用 161,701,044.57 财务费用 七.24 -438,670.91 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 40,556,289.05 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 七.25 23,097,529.74 补贴收入 七.26 82,683.76 营业外收入 七.27 250,390.63 减：营业外支出 七.27 1,797,183.16 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 62,189,710.02 减：所得税 七.28 8,800,676.98 少数股东损益 -3,094,007.12 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 56,483,040.16 加：年初未分配利润 6,474,529.28 其他转入 六、可供分配的利润 62,957,569.44 减：提取法定盈余公积 6,438,402.26 提取法定公益金 6,422,765.12 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 50,096,402.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,971,803.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 9,124,598.26 项目 合并报表 上期数 一、主营业务收入 1,646,483,185.33 减：主营业务成本 1,398,464,038.82 主营业务税金及附加 4,909,594.78 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 243,109,551.73 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 30,011,970.54 减：营业费用 65,258,529.52 管理费用 134,950,699.26 财务费用 1,006,942.69 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 71,905,350.80 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 2,399,189.90 补贴收入 营业外收入 705,066.32 减：营业外支出 390,990.50 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 74,618,616.52 减：所得税 24,739,145.74 少数股东损益 -654,007.91 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 50,533,478.69 加：年初未分配利润 3,833,430.63 其他转入 六、可供分配的利润 54,366,909.32 减：提取法定盈余公积 5,773,227.07 提取法定公益金 5,712,796.17 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 42,880,886.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 36,406,356.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 6,474,529.28 项目 母公司 本期数 一、主营业务收入 1,305,615,403.00 减：主营业务成本 1,123,882,252.82 主营业务税金及附加 3,325,259.67 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 178,407,890.51 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,031,388.38 减：营业费用 42,620,233.68 管理费用 104,734,773.18 财务费用 -1,858,508.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,942,780.85 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 24,016,716.48 补贴收入 营业外收入 26,460.18 减：营业外支出 986,672.70 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 62,999,284.81 减：所得税 6,516,244.65 少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 56,483,040.16 加：年初未分配利润 10,589,589.48 其他转入 六、可供分配的利润 67,072,629.64 减：提取法定盈余公积 5,648,304.02 提取法定公益金 5,648,304.02 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 55,776,021.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,971,803.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 14,804,217.80 项目 母公司 上期数 一、主营业务收入 1,369,182,647.61 减：主营业务成本 1,178,520,896.49 主营业务税金及附加 3,857,169.30 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 186,804,581.82 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 10,795,021.88 减：营业费用 46,281,331.47 管理费用 88,789,358.60 财务费用 -2,646,890.24 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 65,175,803.87 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 6,493,337.43 补贴收入 营业外收入 39,407.42 减：营业外支出 166,578.40 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 71,541,970.32 减：所得税 21,008,491.63 少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 50,533,478.69 加：年初未分配利润 6,569,163.33 其他转入 六、可供分配的利润 57,102,642.02 减：提取法定盈余公积 5,053,347.87 提取法定公益金 5,053,347.87 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,995,946.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 36,406,356.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 10,589,589.48 单位负责人: 总会计师: 复核人: 制表人: 利润表及利润分配表(补充资料) 编制单位:北京市西单商场股份有限公司 2001年1-12月 金额单位:人民币元 项目 合并报表 本期数 上期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 20,004,504.27 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 (302,890.45) 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 母公司 本期数 上期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 20,004,504.27 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人: 总会计师: 复核人: 制表人: 现金流量表 编制单位：北京市西单商场股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释号 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,903,892,385.22 收到的税费返还 14,171,339.88 收到的其他与经营活动有关的现金 七.28 47,250,588.74 现金流入小计 1,965,314,313.84 购买商品、接受劳务支付的现金 1,609,098,692.62 支付给职工以及为职工支付的现金 112,113,193.73 支付的各项税费 74,956,982.19 支付的其他与经营活动有关的现金 七.29 68,200,611.16 现金流出小计 1,864,369,479.70 经营活动产生的现金流量净额 100,944,834.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 79,118,915.30 取得投资收益所收到的现金 2,929,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 1,146,588.16 收到的其他与投资活动有关的现金 七.30 4,485,552.51 现金流入小计 87,680,555.97 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 56,685,064.54 投资所支付的现金 67,630,548.70 支付的其他与投资活动有关的现金 七.31 2,644,805.73 现金流出小计 126,960,418.97 投资活动产生的现金流量净额 -39,279,863.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 357,232,652.45 借款所收到的现金 288,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 645,732,652.45 偿还债务所支付的现金 284,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,004,747.64 其中：子公司支付少数股东股利 2,932,936.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 七.32 931,134.10 现金流出小计 332,435,881.74 筹资活动产生的现金流量净额 313,296,770.71 四、汇率变动对现金的影响 -2,927.12 五、现金及现金等价物净增加额 374,958,814.73 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,552,301,373.07 收到的税费返还 12,201,875.25 收到的其他与经营活动有关的现金 32,671,718.96 现金流入小计 1,597,174,967.28 购买商品、接受劳务支付的现金 1,344,465,694.90 支付给职工以及为职工支付的现金 78,002,928.03 支付的各项税费 58,507,692.81 支付的其他与经营活动有关的现金 76,080,419.93 现金流出小计 1,557,056,735.67 经营活动产生的现金流量净额 40,118,231.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 79,118,915.30 取得投资收益所收到的现金 14,018,015.73 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 1,026,557.10 收到的其他与投资活动有关的现金 3,555,993.24 现金流入小计 97,719,481.37 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 19,987,033.64 投资所支付的现金 72,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,241,150.00 现金流出小计 93,728,183.64 投资活动产生的现金流量净额 3,991,297.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 357,232,652.45 借款所收到的现金 270,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 627,232,652.45 偿还债务所支付的现金 249,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,128,996.93 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 931,134.10 现金流出小计 293,060,131.03 筹资活动产生的现金流量净额 334,172,521.42 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 378,282,050.76 单位负责人： 总会计师： 复核人： 制表人： 现金流量表（补充资料） 编制单位：北京市西单商场股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 56,483,040.16 加：少数股东收益 -3,094,007.12 计提的资产减值准备 949,455.01 固定资产折旧 37,106,112.64 无形资产摊销 145,107.96 长期待摊费用摊销 1,999,306.90 待摊费用减少（减：增加） 1,091,185.67 预提费用增加（减：减少） 105,362.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 307,219.89 固定资产报废损失 987,681.46 财务费用 -438,670.91 投资损失（减：收益） -23,097,529.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 16,844,056.77 经营性应收项目的减少（减：增加） 49,647,258.25 经营性应付项目的增加（减：减少） -38,090,745.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 100,944,834.14 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 633,239,899.22 减：现金的期初余额 258,281,084.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 374,958,814.73 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 56,483,040.16 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 388,402.50 固定资产折旧 25,847,980.68 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 210,073.34 待摊费用减少（减：增加） 851,700.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 241,080.61 固定资产报废损失 723,405.05 财务费用 -1,858,508.82 投资损失（减：收益） -24,016,716.48 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 18,320,825.90 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,229,202.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -39,302,253.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,118,231.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 508,020,688.15 减：现金的期初余额 129,738,637.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 378,282,050.76 单位负责人： 总会计师： 复核人： 制表人：
