关于华电能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：华电能源股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：18642049425
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的利息 成原因
系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性占
现控股股东及其他 用
关联方 非经营性占
用
小计 / / / / /
非经营性占
前控股股东及其他 用
关联方 非经营性占
用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
2021 年度
上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 的利息 成原因
目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
包头东华热电
大股东及其附属企 同一最终控制 应收账款/合 确 认 收
有限公司供热 829.40 804.75 1,634.15 经营性往来
业 人 同资产 入
分公司
大股东及其附属企 北京华电北燃 同一最终控制 确 认 收
应收账款 327.78 -327.78 经营性往来
业 能源有限公司 人 入
大股东及其附属企 贵州大方发电 同一最终控制 确 认 收
应收账款 177.90 41.12 136.78 经营性往来
业 有限公司 人 入
大股东及其附属企 杭州华电能源 同一最终控制 确 认 收
应收账款 17.21 17.21 经营性往来
业 工程有限公司 人 入
黑龙江华富风
大股东及其附属企 同一最终控制 应收账款/合 确 认 收
力发电穆棱有 16.83 16.83 经营性往来
业 人 同资产 入
限责任公司
黑龙江龙电物
大股东及其附属企 同一最终控制 确 认 收
业管理有限公 应收账款 29.40 27.93 1.47 经营性往来
业 人 入
司
华电电力科学
大股东及其附属企 同一最终控制 应收账款/合 确 认 收
研究院有限公 344.60 103.38 241.22 经营性往来
业 人 同资产 入
司北京分院
华电国际电力
大股东及其附属企 股份有限公司 同一最终控制 应收账款/合 确 认 收
87.00 38.40 87.00 38.40 经营性往来
业 朔州热电分公 人 同资产 入
司
华电国际电力
大股东及其附属企 股份有限公司 同一最终控制 确 认 收
合同资产 1,796.57 1,796.57 经营性往来
业 枣庄供热分公 人 入
司
大股东及其附属企 华电虎林风力 同一最终控制 确 认 收
应收账款 11.25 11.25 经营性往来
业 发电有限公司 人 入
应收账款/合
大股东及其附属企 华电山东物资 同一最终控制 确认收
同资产/其他 3,945.74 1,014.18 3,972.51 987.41 经营性往来
业 有限公司 人 入
非流动资产
桦川协联生物
大股东及其附属企 同一最终控制 应收账款/合 确认收
质能热电有限 299.60 50.00 249.60 经营性往来
业 人 同资产 入
公司
桦川协联生物
大股东及其附属企 质能热电有限 同一最终控制 应收账款/合 确认收
249.78 51.16 17.23 283.71 经营性往来
业 公司热力分公 人 同资产 入
司
大股东及其附属企
经营性往来
业
大股东及其附属企 桓仁金山热电 同一最终控制 确认收
应收账款 7.08 7.08 经营性往来
业 有限公司 人 入
大股东及其附属企 辽宁华电铁岭 同一最终控制 应收账款/合 确认收
499.80 499.80 经营性往来
业 发电有限公司 人 同资产 入
南京国电南自
大股东及其附属企 同一最终控制 确认收
维美德自动化 应收账款 0.19 0.19 经营性往来
业 人 入
有限公司
内蒙古华伊卓
大股东及其附属企 同一最终控制 确认收
资热电有限公 应收账款 1,197.36 300.00 897.36 经营性往来
业 人 入
司
大股东及其附属企 国能宁夏供热 同一最终控制 确认收
合同资产 142.84 142.84 经营性往来
业 有限公司 人 入
攀枝花三维发
大股东及其附属企 同一最终控制 确认收
电有限责任公 应收账款 153.50 153.50 经营性往来
业 人 入
司
七台河丰润风
大股东及其附属企 同一最终控制 确认收
力发电有限公 应收账款 16.87 16.87 经营性往来
业 人 入
司汤原分公司
大股东及其附属企 黄河大通发电 同一最终控制 应收账款/合 确认收
1,148.30 1,148.30 经营性往来
业 有限责任公司 人 同资产 入
大股东及其附属企 陕西华电瑶池 同一最终控制 其他非流动 确认收
1,053.98 1,053.98 经营性往来
业 发电有限公司 人 资产 入
韶关市坪石发
大股东及其附属企 同一最终控制 确认收
电厂有限公司 应收账款 374.60 -0.14 374.46 经营性往来
业 人 入
（B 厂）
大股东及其附属企 四川华电珙县 同一最终控制 确认收
合同资产 3,487.00 2,963.95 523.05 经营性往来
业 发电有限公司 人 入
大股东及其附属企 天津华电福源 同一最终控制 确认收
合同资产 4.50 4.50 经营性往来
业 热电有限公司 人 入
大股东及其附属企 中国华电科工 同一最终控制 确认收
应收账款 257.80 257.80 经营性往来
业 集团有限公司 人 入
大股东及其附属企 北京华电电子 同一最终控制 网络服
其他应收款 0.96 0.96 经营性往来
业 商务科技有限 人 务费等
公司
黑龙江龙电物
大股东及其附属企 同一最终控制
业管理有限公 其他应收款 321.25 238.39 82.86 租赁款 经营性往来
业 人
司
投标保
大股东及其附属企 华电招标有限 同一最终控制
其他应收款 38.44 34.27 40.17 32.54 证金、 经营性往来
业 公司 人
标书费
桦川协联生物
大股东及其附属企 同一最终控制 代收代
质能热电有限 其他应收款 1.35 9.54 10.89 经营性往来
业 人 付社保
公司
大股东及其附属企 中国华电集团 同一最终控制 投标保
其他应收款 45.00 45.00 经营性往来
业 物资有限公司 人 证金
华电电力科学
大股东及其附属企 同一最终控制
研究院有限公 预付账款 0.12 0.12 培训费 经营性往来
业 人
司
中国华电集团
大股东及其附属企 同一最终控制
高级培训中心 预付账款 10.00 10.00 培训费 经营性往来
业 人
有限公司
电力工业产品
大股东及其附属企 同一最终控制
质量标准研究 预付账款 0.20 0.20 书费 经营性往来
业 人
所有限公司
大股东及其附属企 神木华电煤炭 同一最终控制 燃料采
预付账款 30,380.00 27,509.18 2,870.82 经营性往来
业 运销有限公司 人 购
黑龙江龙电物
大股东及其附属企 同一最终控制
业管理有限公 预付账款 2.02 1.06 0.96 租金 经营性往来
业 人
司
大股东及其附属企 龙电集团有限 同一最终控制
预付账款 3.94 1.64 2.30 租金 经营性往来
业 公司 人
郑州国电机械
大股东及其附属企 同一最终控制
设计研究所有 预付账款 0.22 0.22 培训费 经营性往来
业 人
限公司
大股东及其附属企 华电商业保理 同一最终控制 其他会计科
300.00 90.83 209.17 手续费 经营性往来
业 （天津）有限 人 目
公司
委托贷
上市公司的子公司 黑龙江富达投 债权投资、 非经营性往
本公司子公司 19,240.64 817.60 20,058.24 款及利
及其附属企业 资有限公司 其他应收款 来
息
陈巴尔虎旗天 委托贷
债权投资、 非经营性往
顺矿业有限责 本公司子公司 7,005.08 308.72 307.88 7,005.92 款及利
其他应收款 来
上市公司的子公司 任公司 息
及其附属企业 委托贷
黑龙江新世纪 债权投资、 非经营性往
本公司子公司 1,053.45 47.81 29.41 1,071.85 款及利
能源有限公司 其他应收款 来
息
非经营性往
来
关联自然人
非经营性往
来
非经营性往
其他关联方及其附 来
属企业 非经营性往
来
总计 / / / 40,260.35 36,243.58 1,174.13 41,105.72 36,572.34 / /