华电能源股份有限公司
                发行股份购买资产并募集配套资金
       暨关联交易报告书（草案）与预案（修订稿）
                                 差异对比表


       华电能源股份有限公司（以下简称“公司”或“华电能源”）于 2022 年 6
月 21 日披露了《华电能源股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易预案（修订稿）》（以下简称“重组预案（修订稿）”）。

       2022 年 7 月 26 日，公司召开第十届董事会第二十三次会议，审议通过《华
电能源股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草
案）》（以下简称“重组报告书”）。

       现对重组报告书和重组预案（修订稿）主要差异情况进行如下说明：

 重组报告书       对应重组预案
                                      与重组预案（修订稿）主要差异情况说明
       章节     （修订稿）章节

                                 1、更新上市公司声明、交易对方声明；
声明            声明
                                 2、补充相关证券服务机构及人员的声明。

释义            释义             补充更新部分释义。

                                 1、本次标的资产相关的审计、评估工作已经完成，根
                                 据标的资产审计、评估结果情况，重组报告书更新了本
                                 次交易方案概要、本次交易的性质、本次交易的重要承
                                 诺、本次交易的评估作价情况、发行股份购买资产的情
                                 况、募集配套资金的情况、业绩承诺与补偿安排、本次
重大事项提示    重大事项提示     交易对上市公司的影响等相关内容。
                                 2、根据交易审批进展，重组报告书更新了本次交易方
                                 案实施已履行及尚待履行的批准程序。
                                 3、重组报告书补充了独立财务顾问的保荐机构资格等
                                 相关内容。

                                 因本次标的资产相关的审计、评估工作已经完成，重组
重大风险提示    重大风险提示
                                 报告书更新并补充了与本次交易相关的风险等。

第一节 本次交   第一节 本次交    根据标的资产审计、评估结果、上市公司与交易对方签
 重组报告书       对应重组预案
                                      与重组预案（修订稿）主要差异情况说明
    章节        （修订稿）章节
易概述          易概述           署的《资产购买协议》、《资产购买协议之补充协议》、
                                 交易审批进展，重组报告书更新了本次交易的评估作价
                                 情况、发行股份购买资产的情况、募集配套资金的情况、
                                 业绩承诺与补偿安排、本次交易的性质、本次交易对上
                                 市公司的影响、本次交易方案实施需履行的批准程序。

                                 1、更新了上市公司法定代表人等基本信息情况、上市
                                公司前十大股东情况以及上市公司及其现任董事、监
第二节 上市公 第 二 节 上 市 公 事、高级管理人员最近三年内受到行政处罚（与证券
司基本情况    司基本情况        市场明显无关的除外）或刑事处罚情况等。
                                 2、根据披露要求，重组报告书补充了上市公司历史沿
                                 革等信息。

                                 1、根据披露要求，重组报告书补充了交易对方历史沿
                                 革、最近三年主营业务发展情况、最近两年主要财务指
                                 标、下属企业情况等。
                                 2、根据上市公司与交易对方签署的《股份认购合同》，
第三节 交易对   第三节 交易对    补充披露了本次募集配套资金交易对方的基本情况。
方基本情况      方基本情况       3、根据披露要求，重组报告书补充了交易对方与上市
                                 公司的关联关系、交易对方向上市公司推荐董事、高级
                                 管理人员的情况、交易对方及其主要管理人员最近五年
                                 受过的处罚情况及重大诉讼、仲裁情况、交易对方及其
                                 主要管理人员最近五年的诚信情况。

                                 根据重组报告书披露要求，重组报告书补充了交易标的
                                 历史沿革、最近三年股权转让、增减资及资产评估或估
                                 值情况、主营业务发展情况、最近两年一期财务数据、
                                 主要资产权属、对外担保及主要负债、或有负债情况、
                                 涉及的立项、环保、行业准入、用地、规划、建设许可
第四节 标的资   第四节 标的资
                                 等有关报批事项及涉及的土地使用权、矿业权等资源类
产基本情况      产基本情况
                                 权利情况、许可他人使用自己所有的资产或者作为被许
                                 可使用他人资产的情况、债权债务转移情况、因涉嫌犯
                                 罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监
                                 会立案调查，受到行政处罚或者刑事处罚的情况、重大
                                 会计政策及相关会计处理等内容。

第五节 本次交   第五节 本次交    因本次标的资产相关的审计、评估工作已经完成，重组
易发行股份基    易发行股份基本   报告书更新了本次交易发行股份概况、发行股份购买资
本情况          情况             产的情况、募集配套资金等相关内容。

                                 根据标的公司的评估报告，补充了标的资产评估概况、
第六节 标的资   第六节 标的资
                                 锦兴能源评估基本情况、引用其他评估机构报告的相关
产评估及定价    产评估及定价情
                                 情况、董事会对标的资产评估合理性以及定价公允性的
情况            况
                                 分析独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合
 重组报告书       对应重组预案
                                      与重组预案（修订稿）主要差异情况说明
    章节        （修订稿）章节
                                 理性及交易定价的公允性的意见。

第七节 本次交
易合同主要内    -                新增章节，补充了本次交易主要合同。
容

第八节 本次交
易的合规性分    -                新增章节，补充本次交易的合规性分析。
析

第九节 管理层
                -                新增章节，补充管理层讨论与分析。
讨论与分析

第十节 财务会
                -                新增章节，补充财务会计信息。
计信息

第十一节 同业
竞争与关联交    -                补充了本次交易对同业竞争、关联交易的影响等信息。
易

第十二节 风险   第八节 风险因
                                 更新并补充与本次交易相关的风险等。
因素分析        素分析

                                 补充担保与非经营性资金占用、对上市公司负债结构的
                                 影响、本次交易对上市公司治理机制的影响、上市公司
第十三节 其他   第九节 其他重
                                 的现金分红政策及相应安排、本次交易涉及的相关主体
重大事项        大事项
                                 股票买卖自查情况、不存在不得参与任何上市公司重大
                                 资产重组的情形等说明。

第十四节 独立
                                 1、重组报告书更新了独立董事意见。
董事和相关证    第十节 独立董
                                 2、根据披露要求，重组报告书新增披露了独立财务顾
券服务机构意    事意见
                                 问意见、法律顾问意见。
见

第十五节 本次
交易相关证券    -                新增章节，补充了本次交易相关的中介机构信息。
服务机构

第十六节 声明   第十一节 声明    1、更新全体董事、监事、高级管理人员声明；
与承诺          与承诺           2、新增本次交易相关中介机构声明。

第十七节 备查
                -                新增章节，补充备查文件及地点。
文件及地点

    除上述差异外，本次重组报告书与重组预案（修订稿）不存在明显差异。

    （以下无正文）