证券代码：600727 证券名称：鲁北化工
山东鲁北化工股份有限公司2007年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
2 公司全体董事出席董事会会议。
3 万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4 公司负责人冯久田，主管会计工作负责人吴玉瑞及会计机构负责人（会计主管人员）刘金亭应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
5 基本情况简介
6 联系人和联系方式
§2 公司基本情况简介
股票简称 鲁北化工
股票代码 600727
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 山东省无棣县马山子镇;山东省无棣县埕口镇
邮政编码 251909
公司国际互联网网址 http://www.lubei.com.cn
电子信箱 lubeichem@lubei.com.cn
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田玉新 刘晓燕
联系地址 山东省无棣县埕口镇 山东省无棣县埕口镇
电话 0543-6451265 0543-6451265
传真 0543-6451265 0543-6451265
电子信箱 lubeichem@lubei.com.cn lubeichem@lubei.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要：
1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币
2 主要财务指标
主要会计数据 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年
营业收入 976,676,882.20 641,212,553.38 52.31 609,747,116.06
利润总额 -7,333,810.01 1,245,107.01 -689.01 12,861,731.51
归属于上市公司股东的净利润 -10,952,473.61 -6,187,555.91 -77.01 12,861,731.51
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -14,169,942.12 -20,453,939.74 30.72 -28,367,481.95
经营活动产生的现金流量净额 -1,203,235.46 61,697,068.28 -101.95 251,031,158.88
2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末
总资产 2,829,146,995.30 3,003,631,071.45 -5.81 3,252,244,592.77
所有者权益（或股东权益） 2,169,872,440.91 2,182,244,914.52 -0.57 2,325,315,174.56
单位:元
主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年
基本每股收益 -0.031 -0.017 -82.35 0.025
稀释每股收益 -0.031 -0.017 -82.35 0.025
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.040 -0.056 28.57 -0.075
全面摊薄净资产收益率 -0.50 -0.28 减少0.21 个百分点 0.41
加权平均净资产收益率 -0.50 -0.27 减少0.22 个百分点 0.30
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -0.65 -0.94 增加0.23 个百分点 -1.22
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -0.65 -0.89 增加0.18 个百分点 -0.88
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.003 0.18 -101.67 0.66
2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末
归属于上市公司股东的每股净资产 6.18 6.22 -0.64 6.13
非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 4,802,191.80
合计 4,802,191.80
采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
3.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用 单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 97,923,083 27.90 -17,549,330 -17,549,330 80,373,753 22.90
3、其他内资持股 40,123,524 11.43 -4,198,524 -4,198,524 35,925,000 10.24
其中：
境内法人持股 40,123,524 11.43 -4,198,524 -4,198,524 35,925,000 10.24
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 138,046,607 39.33 -21,747,854 -21,747,854 116,298,753 33.13
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 212,940,000 60.67 21,747,854 21,747,854 234,687,854 66.87
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 212,940,000 60.67 21,747,854 21,747,854 234,687,854 66.87
三、股份总数 350,986,607 100 350,986,607 100
限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股 数年末限售股数 限售原因 解除限售日期
山东鲁北企业集团总公司 97,923,083 17,549,330 80,373,753 股改承诺解禁期满 2007 年7月25日
上海普劳工贸有限公司 1,527,014 1,527,014 0 股改承诺解禁期满 2007 年7月25日
中天恒投资管理 971,736 971,736 0 股改承诺 2007 年7
有限公司 解禁期满 月25 日 江阴市新理念经济信息有限公司 669,665 669,665 0 股改承诺解禁期满 2007 年7月25日
上海新启投资有限公司 517,796 517,796 0 股改承诺解禁期满 2007 年7月25日
广州科源中小企业投资经营有限公司 512,313 512,313 0 股改承诺解禁期满 2007 年7月25日
合计 21,747,854 21,747,854 80,373,753 — —
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 54,2 22（户）
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
山东鲁北企业集团总公司 国有法人股 27.90 97,923,08 3 80,373,75 3 冻结 31,000,000
山东建邦投资管理有限公司 其他 3.99 14,000,00 0 未知
山东永道投资有限公司 其他 3.03 10,650,00 0 未知
北京祥恒科技有限公司 其他 0.96 3,370,000 未知
海南易方达经济发展有限公司 其他 0.70 2,450,000 未知
王远生 境内自然人 0.58 2,037,470 2,037,470 未知
北京方程兴业投资有限公司 其他 0.54 1,900,000 未知
申银万国－农行－BNP PARIBAS 其他 0.39 1,379,500 1,379,500 未知
翔和控股有限公司 其他 0.34 1,210,000 未知
冯怡生 境外自然人 0.32 1,118,600 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
山东鲁北企业集团总公司 17,549,330 人民币普通股
王远生 2,037,470 人民币普通股
申银万国－农行－BNP PARIBAS 1,379,500 人民币普通股
冯怡生 1,118,600 人民币普通股
李淑荣 1,111,002 人民币普通股
中天恒投资管理有限公 971,736 人民币普通股
曲振文 893,562 人民币普通股
杜功卿 848,245 人民币普通股
谢家宁 800,000 人民币普通股
李灵芝 725,200 人民币普通股
1 控股股东及实际控制人情况介绍
2 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况 控股股东名称：山东鲁北企业集团总公司 法人代表：冯怡生 注册资本：10亿元 成立日期：1989年8月15日 主要经营业务或管理活动：原盐、电、海水养殖等
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
冯久田 董事长 男 39 200 5年6月18 日～2008年6月18日 433,688 433,688 36.00 否
刘希岗 副董事长男 52 200 5年6月18 日～2008年6月18日 220,038 220,038 12.00 否
吴玉瑞 董事兼 男 52 200 5年6月18 日～2008年6月18日 149,058 149,058 12.00 否
财
务
总
监
冯怡深 董事 男 43 200 5年6月18 日～2008年6月18日 0 0 12.00
范本强 独立董事男 58 200 5年6月18 日～2008年6月18日 0 0 1.00 否
李德周 独立董事男 67 200 5年6月18 日～2008年6月18日 0 0 1.00 否
监
李式泽 事会召集男 70 200 5年6月18 日～2008年6月18日 227,136 227,136 12.00 否
人
吴宗文 监事 男 49 200 5年6月18 日～2008年6月18日 35,490 35,490 12.00 否
佘洪华 监事 男 54 200 5年6月18 日～2008年6月18日 78,078 78,078 12.00 否
袁金亮 总经理 男 47 200 5年6月18 日～2008年6月18日 0 0 12.00 否
翟洪轩 副总经理男 49 200 5年6月18 日～2008年6月18日 0 0 12.00 否
冯立田 副总经理男 31 200 5年6月18 日～2008年6月18日 0 0 12.00 否
董
田玉新 事会秘 男 44 200 5年6月18 日～2008年6月18日 70,980 70,980 3.00 否
书
财
刘金亭 务负责 男 43 200 5年6月18 日～2008年6月18日 0 0 6.00 否
人
合计 / / / / / / / /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2007年在燃料、磷矿石价格继续高位运行的情况下，公司全体员工按照年初确定的经营目标，齐心协力，团结拼搏，全年实现营业收入97,667.69万元，较去年同期增长52.32%，净利润-1,063.94万元，亏损的主要原因系磷铵系统部分设备计提减值准备所导致。
2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币
3 主营业务分地区情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
行业
化工行业 561,003,258.06 546,232,478.27 2.63 33.90 54.37 减少12.91 个百分点
建材行业 27,859,202.58 38,572,516.00 -38.46 -58.95 -39.03 减少45.25 个百分点
电力行业 329,575,496.56 232,126,218.83 29.57 2.39 3.26 减少14.32 个百分点
其它 58,238,925.00 77,964,655.34 -33.87 1.75 -31.70 增加65.56 个百分点
合计 976,676,882.20 890,610,796.44 8.81 52.31 52.04 增加0.16 个百分点
产品
硫酸钾 67,021,400.10 77,292,902.46 -15.33 -43.83 -35.41 减少15.03 个百分点
磷铵 310,350,645.52 346,019,362.76 -11.49 135.08 150.44 减少6.84 个百分点
氯碱 171,274,573.69 115,268,572.11 32.70 12.94 37.88 减少12.17 个百分点
水泥 27,859,202.58 38,572,516.00 -38.46 -58.95 -39.03 减少45.25 个百分点
溴及溴化物 12,356,638.75 7,651,640.94 38.08 -22.79 -38.41 增加15.71 个百分点
电 329,575,496.56 232,126,218.83 29.57 239.37 325.96 减少14.32 个百分点
其它 58,238,925.00 77,964,655.34 -33.87 1.75 -31.70 增加65.56 个百分点
合计 976,676,882.20 890,610,796.44 8.81 52.31 52.04 增加0.16 个百分点
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省内 57,883.21 134.89
省外 39,784.48 3.22
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
募集资金总额 本年度已使用募集资金总额
已累计使用募集资金总额
承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情况
合计 / /
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明(分具体项目)
尚未使用的募集资金用途及去向
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6公司未来发展与展望 1、分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场格局等相关变化趋势以及对公司可能造成的影响程度
公司所处行业为磷肥行业，属于国家鼓励行业，目前面临良好的发展机遇，该行业的企业不断扩大产能，同时给企业带来挑战，针对以上情况，公司制定了发展循环经济，立足长远发展的策略，抓住机遇，克服困难，力争开创企业发展的良好局面。
2、 公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划
（1）未来发展机遇
公司所处行业为磷肥行业，公司主要从事磷复肥、硫酸、水泥、烧碱、溴素、电等产品的生产和销售。近年来，国家一直把“三农”问题作为 安邦治国、构建和谐社会的首要大事来抓，不断加大支农投入，对农村采取取消农业税、实行财政补贴等各项优惠政策，农民购买化肥的积极性得到大幅提高。同时，对主要农产品实行保护价收购，刺激了农民种粮的积极性。由于国家宏观政策上对农业的大力扶持，加上国际粮食价格的大副上涨，对我国农业的发展带来了前所未有的机遇，随着农业的发展，作为农业的上游产业的化肥行业也迎来了发展机遇，化肥价格也出现了一定的上涨，今后化肥制造等相关产业将面临很大的发展机遇。
（2）面临的挑战
应该认识到，一方面随着化肥价格的上涨，行业利润的增加，必然导致有更多的企业加入该行业，原有的化肥制造企业也不断扩大产能，这必将导致行业产能过剩、企业竞争加剧，企业将面临更大的竞争压力。另一方面，随着我国经济的迅速发展和全球资源的日益紧张，企业所需要的煤炭、磷矿等资源价格也大副上涨，导致企业的成本不断增加。
（3）总体发展战略
根据目前的良好发展机会以及面临的挑战，公司制定了充分利用当地资源及本身技术优势，大力发展循环经济，降低企业成本，加速公司可持续发展的发展思路，充分利用国家扶持农业发展的时机。一、加强营销队伍的业务及素质培训，力争将销售网络做强做大，提高产品市场占有率。二、通过技术改造，加强管理，提高技术水平，降低生产成本，使磷铵生产成本达到或超过国际先进水平。根据市场需求，开发一些适应市场需求的各种含量的复合肥。三、学习国内外先进的营销经验，注重与农化服务相结合，树立企业形象，扩大品牌的知名度。四、公司将大力发展氯碱行业，保持和扩大其目前的市场占有率状况及成本优势。同时发挥“盐、碱、电”联产的产业链优势，努力培育成为公司重要的利润来源和支柱产业。五 、继续打造具有核心竞争力的产业链、产业群，使规模效应得以充分发挥。六、做好资源综合利用和环境保护的有机统一，大力发展循环经济。 预计2008年实现主营业务收入10亿元，主营业务成本9亿元（上述数据未经审计，仅作为公司内部经营目标，不作为公司盈利预测）。
6.7 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经万隆会计师事务所审计，本公司2007年度净利润亏损1,095.25万元，经第四届董事会第十六次会议研究决定：2007年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
1 重大关联交易
2 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额12,819,382.84元。
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
山东鲁北企业集团总公司 5,288,680.37
无棣鑫岳化工有限责任公司 1,569,155.55
山东鲁北发电有限公司 16,951,795.46
山东鲁北企业集团总公司 12,151,093.35
山东鲁北海生生物有限公司 262,686,182.24
山东鲁北发电有限公司 668,289.49
无棣海巨建筑安装有限公司 15,909,585.70
无棣海通盐化工有限责任公司 129,069,399.57
无棣海星煤化工有限责任公司 25,101,663.16
无棣鑫岳化工有限公司 110,319,910.01
无棣海德化工有限责任公司
无棣海川安装工程有限公司 1,048,684.49
山东鲁北企业集团总公司 2,187,635.45
无棣海川安装工程有限公司 2,297,539.00
合计
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
山东鲁北企业集团总公司 420,627,104.15 908,832.08
无棣海德化工有限公司 1,292,292.39
无棣海通盐化工有限公司 1,606,144.99 1,195,037.60
无棣鑫岳化工有限公司 5,000,000.00
合计 6,292,292.39 422,233,249.14 2,013,869.68
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额-908,832.08元。
7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
1 承诺事项履行情况
2 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
1 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
2 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见 按照企业会计准则的规定编制财务报表是鲁北化工公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □ 非标意见
审计意见全文
审计报告万会业字（2008）第2147 号 山东鲁北化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“鲁北化工公司”）财务报表，包括2007年12 月31 日的资产负债表、2007年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任
二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见 我们认为，鲁北化工公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了鲁北化工公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
万隆会计师事务所有限公司
中国注册会计师：张吉文、李荣坤北京市海淀区中关村南大街18号北京国际大厦B座11层 2008年4月12日
9.2 财务报表
资产负债表(1)
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2007 年12 月31 日 金额单位：人民币元
资 产 附注 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 附注六.1 216,088,591.31 478,532,374.49
交易性金融资产
应收票据 附注六.2 76,608,360.26 10,258,596.98
应收账款 附注六.3 413,257,529.65 193,057,465.96
预付账款 附注六.4 187,621,589.17 123,818,263.73
应收利息
应收股利
其他应收款 附注六.5 26,184,680.82 18,346,390.23
存 货 附注六.6 102,546,422.31 195,241,229.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,022,307,173.52 1,019,254,320.82
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 附注六.7 1,703,129,577.65 1,837,028,145.58
在建工程 附注六.8 91,621.06 45,609,818.60
工程物资 7,258.00 7,258.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 附注六.9 70,505,342.19 72,202,662.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 附注六.10 33,106,022.88 29,528,866.03
其他非流动资产
非流动资产合计 1,806,839,821.78 1,984,376,750.63
资 产 总 计 2,829,146,995.30 3,003,631,071.45
资产负债表(2)
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2007年12月31日 金额单位：人民币元
负债和股东权益 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 附注六.12 149,000,000.00 236,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 附注六.13 9,800,000.00 36,700,000.00
应付帐款 附注六.14 152,325,709.95 153,728,887.81
预收帐款 附注六.15 29,805,948.94 7,432,405.10
应付职工薪酬 附注六.16 10,285,548.96 18,254,960.23
应交税费 附注六.17 78,387,345.61 34,100,156.28
应付利息 附注六.18 753,051.75 1,348,610.55
应付股利
其他应付款 附注六.19 41,416,949.18 83,821,136.96
递延收益
一年内到期的非流动负债 附注六.20 62,500,000.00 62,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 534,274,554.39 633,886,156.93
非流动负债:
长期借款 附注六.21 125,000,000.00 87,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
非流动负债合计 125,000,000.00 187,500,000.00
负债合计 659,274,554.39 821,386,156.93
股东权益：
股 本 附注六.22 350,986,607.00 350,986,607.00
资本公积 附注六.23 817,730,930.41 819,150,930.41
减：库存股
盈余公积 附注六.24 175,566,425.70 175,566,425.70
未分配利润 附注六.25 825,588,477.80 836,540,951.41
股东权益合计 2,169,872,440.91 2,182,244,914.52
负债和股东权益总计 2,829,146,995.30 3,003,631,071.45
公司法定代表人:冯久田 主管会计工作负责人:吴玉瑞 会计机构负责人:刘金亭 14
利润表
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2007年12月31日 金额单位：人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 附注六.26 976,676,882.20 641,212,553.38
减：营业成本 附注六.26 890,610,796.44 585,762,181.36
营业税金及附加 附注六.27 4,458,832.24 4,492,736.25
销售费用 1,566,578.05 3,543,072.89
管理费用 17,829,130.81 23,082,829.91
财务费用 附注六.28 34,259,437.68 34,995,172.26
资产减值损失 附注六.29 40,088,108.79 2,471,643.48
加：公允价值变动损益
投资收益
其中：对联营企业和合营的投资收益
二、营业利润 -12,136,001.81 -13,135,082.77
加：营业外收入 附注六.30 4,802,191.80 14,450,201.58
减：营业外支出 附注六.31 70,011.80
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 -7,333,810.01 1,245,107.01
减:所得税费用 附注六.32 3,618,663.60 7,423,662.92
四、净利润 -10,952,473.61 -6,178,555.91
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.031 -0.017
（二）稀释每股收益 -0.031 -0.017
公司法定代表人:冯久田 主管会计工作负责人:吴玉瑞 会计机构负责人:刘金亭 15
现 金 流 量 表
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2007年12月31日 金额单位：人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 842,020,769.58 637,376,730.91
收到的税费返还 4,802,191.80
收到其他与经营活动有关的现金 15,052,273.88
经营活动现金流入小计 846,822,961.38 652,429,004.79
购买商品、接受劳务支付的现金 773,362,337.90 499,873,178.17
支付给职工以及为职工支付的现金 17,359,835.23 13,864,080.58
支付的各项税费 49,575,619.90 63,086,457.76
支付其他与经营活动有关的现金 附注六.33 7,728,403.81 13,908,220.00
经营活动现金流出小计 848,026,196.84 590,731,936.51
经营活动产生的现金流量净额 -1,203,235.46 61,697,068.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 717,199.34 161,060.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 717,199.34 161,060.00
投资活动产生的现金流量净额 -717,199.34 -161,060.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 214,000,000.00 467,055,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 126,233,660.70
筹资活动现金流入小计 214,000,000.00 593,288,660.70
偿还债务支付的现金 433,500,000.00 550,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,023,348.38
支付其他与筹资活动有关的现金 45,974,235.04
筹资活动现金流出小计 474,523,348.38 596,374,235.04
筹资活动产生的现金流量净额 -260,523,348.38 -3,085,574.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -262,443,783.18 58,450,433.94
加：期初现金及现金等价物余额 478,532,374.49 420,081,940.55
六、期末现金及现金等价物余额 216,088,591.31 478,532,374.49
公司法定代表人:冯久田 主管会计工作负责人:吴玉瑞 会计机构负责人:刘金亭 16
山东鲁北化工股份有限公司 2007年度报告摘要
股东权益变动表
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司 2007年12月31日 金额单位：人民币元
项目 本 年 金 额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备金 未分配利润 其他
一、上年年末余额 350,986,607.00 819,150,930.41 175,566,425.70 836,540,951.41 2,182,244,914.52
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 350,986,607.00 819,150,930.41 175,566,425.70 836,540,951.41 2,182,244,914.52
三、本年增减变动金额 -1,420,000.00 -10,952,473.61 -12,372,473.61
（一）净利润 -10,952,473.61 -10,952,473.61
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,420,000.00 -1,420,000.00
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 -1,420,000.00 -1,420,000.00
上述（一）和（二）小计 -1,420,000.00 -10,952,473.61 -12,372,473.61
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
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山东鲁北化工股份有限公司 2007年度报告摘要
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 350,986,607.00 817,730,930.41 175,566,425.70 825,588,477.80 2,169,872,440.91
项目 本 年 金 额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备金 未分配利润 其他
一、上年年末余额 379,300,000.00 964,681,770.49 168,593,655.96 803,207,145.45 2,315,782,571.90
加：会计政策变更 5,542,879.34 31,409,649.61 36,952,528.95
前期差错更正 1,429,890.40 8,102,712.26 9,532,602.66
二、本年年初余额 379,300,000.00 964,681,770.49 175,566,425.70 842,719,507.32 2,362,267,703.51
三、本年增减变动金额 -28,313,393.00 -145,530,840.08 - -6,178,555.91 -180,022,788.99
（一）净利润 -6,178,555.91 -6,178,555.91
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 -6,178,555.91 -6,178,555.91
（三）所有者投入和减少资本 -28,313,393.00 -145,530,840.08 -173,844,233.08
1、所有者投入资本
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山东鲁北化工股份有限公司 2007年度报告摘要
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他 -28,313,393.00 -145,530,840.08 -173,844,233.08
（四）利润分配 -
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 350,986,607.00 819,150,930.41 175,566,425.70 836,540,951.41 2,182,244,914.52
公司法定代表人:冯久田 主管会计工作负责人:吴玉瑞 会计机构负责人:刘金亭
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山东鲁北化工股份有限公司 2007年度报告摘要
1 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
2 4关于2007年半年度会计报表期初余额与2007年年度会计报表期初余额差异的说明： 公司在编制2007年半年报期初余额时，由于对新会计准则理解不全面，对于应付职工薪酬、应交税费、应付利息等科目重分类不准确导致公司2007年半年度会计报表期初余额与2007年年度报表期初余额部分科目余额存在差异，差异如下：
3 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
会计报表科目 2007 年报期初数 2007 年半年报期初数 差异
应付帐款 153,728,887.81 155,077,498.36 -1,348,610.55
应付职工薪酬 18,254,960.23 16,509,679.96 1,745,280.27
应交税费 34,100,156.28 30,916,833.70 3,183,322.58
应付利息 1,348,610.55 - 1,348,610.55
其他应付款 83,821,136.96 88,749,739.81 -4,928,602.85
山东鲁北化工股份有限公司
董事会
2008年4月15日
