2019 年第三季度报告
公司代码：600727 公司简称：鲁北化工
山东鲁北化工股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈树常、主管会计工作负责人马文举及会计机构负责人（会计主管人员）胡林浩
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,967,496,529.23 1,887,548,853.90 4.24
归属于上市公司股东的净资产 1,400,421,795.58 1,255,850,331.86 11.51
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 180,219,264.74 100,046,745.48 80.14
年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月） （%）
营业收入 922,560,784.87 483,305,836.71 90.89
归属于上市公司股东的净利润 142,774,358.00 85,969,598.40 66.08
归属于上市公司股东的扣除非
143,097,197.83 86,272,632.70 65.87
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 10.76 7.14 增加 3.62 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.41 0.24 70.83
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.24 70.83
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
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资产处置及
非流动资产处置损益 -334.49 -1,292,659.31
报废损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 稳岗补贴及
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 831,504.00 925,735.32 研发经费奖
标准定额或定量持续享受的政府补助除外 补专项奖金
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 债券处置收
38,650.12 79,894.69
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 益
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -161,984.77 -284,853.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 -96,300.33 249,043.09
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合计 611,534.53 -322,839.83
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 30,217
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份 股份状态 数量
数量
山东鲁北企业集团总公司 107,253,904 30.56 0 质押 50,000,000 国有法人
浙商金汇信托股份有限公
境内非国有
司－浙金汇利 45 号证 17,509,917 4.99 0 无
法人
券投资集合资金信托计划
山东省国有资产投资控股
17,472,392 4.98 0 无 国有法人
有限公司
境内非国有
山东永道投资有限公司 8,482,134 2.42 0 质押 8,222,134
法人
顾春芹 3,000,000 0.85 0 无 境内自然人
杜东元 2,255,911 0.64 0 无 境内自然人
刘强 1,631,500 0.46 0 无 境内自然人
何淑明 1,310,000 0.37 0 无 境内自然人
上海蠡慧投资管理合伙企
境内非国有
业（有限合伙）－蠡慧阿 1,172,900 0.33 0 无
法人
尔法契约型私募投资基金
王建平 1,140,000 0.32 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
山东鲁北企业集团总公司 107,253,904 人民币普通股 107,253,904
浙商金汇信托股份有限公司－浙金汇利
17,509,917 人民币普通股 17,509,917
45 号证券投资集合资金信托计划
山东省国有资产投资控股有限公司 17,472,392 人民币普通股 17,472,392
山东永道投资有限公司 8,482,134 人民币普通股 8,482,134
顾春芹 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
杜东元 2,255,911 人民币普通股 2,255,911
刘强 1,631,500 人民币普通股 1,631,500
何淑明 1,310,000 人民币普通股 1,310,000
上海蠡慧投资管理合伙企业（有限合伙）－
1,172,900 人民币普通股 1,172,900
蠡慧阿尔法契约型私募投资基金
王建平 1,140,000 人民币普通股 1,140,000
上述股东关联关系或一致行动的说明
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表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
项 目 期末数 期初数 增减（%） 变动说明
货币资金 226,847,981.49 328,439,657.52 -30.93 主要是购买银行理财产品所致
应收账款 5,061,480.98 8,962,478.41 -43.53 主要系公司执行款到发货的政策所致
主要系公司收到预付款采购的材料所
预付款项 22,621,028.65 66,151,164.50 -65.80
致
主要系本期公司部分产品产量增长及
存货 173,671,630.71 121,798,082.22 42.59 根据部分产品市场行情适当调整销售
所致
其他流动资产 146,724,497.70 71,490,601.92 105.24 主要是购买银行理财产品增加所致
在建工程 128,447,850.99 81,991,787.51 56.66 主要系在建工程项目投入增加所致
高浓度有机废酸高值化综合利用项目
开发支出 1,029,989.14 539,883.87 90.78
投入增加所致
预收款项 62,551,392.29 95,738,891.42 -34.66 主要系前期预收的货款本期发货所致
主要系前期应付的股权转让款本期支
其他应付款 29,491,946.48 127,186,764.00 -76.81
付所致
递延收益 6,440,487.04 3,460,000.00 86.14 主要系技术改造专项财政补贴资金
500 万以下固定资产一次性税前扣除
递延所得税负债 18,866,636.16 5,729,115.45 229.31
增加所致
专项储备 3,492,694.56 1,695,588.84 105.99 本期按标准计提专项储备使用后余额
营业收入 922,560,784.87 483,305,836.71 90.89 主要是合并锦亿科技增加所致
营业成本 617,351,193.28 337,467,477.65 82.94 主要是合并锦亿科技增加所致
销售费用 22,040,652.66 10,799,758.07 104.08 主要是合并锦亿科技增加所致
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研发费用 16,487,430.35 1,350,143.00 1121.16 主要是合并锦亿科技增加所致
其他收益 1,174,238.81 3,006,578.91 -60.94 主要系本期增值税退税款未退回所致
资产减值损失 70,733.06 -805,054.88 -108.79 主要系锦亿科技坏账准备转回所致
营业外收入 2,116,344.02 1,410,842.80 50.01 主要是合并锦亿科技增加所致
主要是 500 万以下固定资产一次性税
所得税费用 25,393,414.83 4,735,232.99 436.27
前扣除增加所致
经营活动产生的
180,219,264.74 100,046,745.48 80.14 主要是合并锦亿科技增加所致
现金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生大幅度增加变动，其主要
原因是合并子公司（广西田东锦亿科技有限公司）增加了公司利润，因此公司盈利能力预计将获
得较快增长。
公司名称 山东鲁北化工股份有限公司
法定代表人 陈树常
日期 2019 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 226,847,981.49 328,439,657.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 0.00 5,017,015.20
资产
衍生金融资产
应收票据 101,058,897.80 94,169,553.74
应收账款 5,061,480.98 8,962,478.41
应收款项融资
预付款项 22,621,028.65 66,151,164.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 14,805,493.74 14,714,914.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 173,671,630.71 121,798,082.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,500,000.00
其他流动资产 146,724,497.70 71,490,601.92
流动资产合计 690,791,011.07 712,243,467.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 22,708,740.91
其他债权投资
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 22,708,740.91
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 874,730,836.48 817,501,664.47
在建工程 128,447,850.99 81,991,787.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 72,127,239.00 74,173,318.72
开发支出 1,029,989.14 539,883.87
商誉 173,606,348.10 173,606,348.10
长期待摊费用
递延所得税资产 4,054,513.54 4,783,642.44
其他非流动资产
非流动资产合计 1,276,705,518.16 1,175,305,386.02
资产总计 1,967,496,529.23 1,887,548,853.90
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 218,968,225.19 189,970,188.82
预收款项 62,551,392.29 95,738,891.42
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,277,391.64 41,282,723.55
应交税费 44,402,602.04 53,931,378.77
其他应付款 29,491,946.48 127,186,764.00
其中：应付利息 17,279.17
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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一年内到期的非流动负债 14,128,080.15
其他流动负债
流动负债合计 392,691,557.64 532,238,026.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,440,487.04 3,460,000.00
递延所得税负债 18,866,636.16 5,729,115.45
其他非流动负债
非流动负债合计 25,307,123.20 9,189,115.45
负债合计 417,998,680.84 541,427,142.16
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 350,986,607.00 350,986,607.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 874,159,582.29 874,159,582.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备 3,492,694.56 1,695,588.84
盈余公积 175,566,425.70 175,566,425.70
一般风险准备
未分配利润 -3,783,513.97 -146,557,871.97
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,400,421,795.58 1,255,850,331.86
少数股东权益 149,076,052.81 90,271,379.88
所有者权益（或股东权益）合计 1,549,497,848.39 1,346,121,711.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,967,496,529.23 1,887,548,853.90
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:山东鲁北化工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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2019 年第三季度报告
流动资产：
货币资金 220,588,345.45 298,283,733.93
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 0.00 5,017,015.20
资产
衍生金融资产
应收票据 95,905,829.70 88,019,553.74
应收账款 5,061,480.98 2,725,301.04
应收款项融资
预付款项 21,319,581.66 19,775,879.95
其他应收款 14,681,297.74 14,597,322.24
其中：应收利息
应收股利
存货 132,195,535.33 89,039,238.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,176,109.43 66,540,741.26
流动资产合计 534,928,180.29 583,998,785.44
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 22,708,740.91
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 266,199,600.00 266,199,600.00
其他权益工具投资 22,708,740.91
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 729,581,938.73 688,536,729.47
在建工程 54,736,411.37 58,054,553.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 60,276,731.88 61,770,635.04
开发支出 1,029,989.14 539,883.87
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,523,972.98 4,253,101.88
其他非流动资产
非流动资产合计 1,138,057,385.01 1,102,063,244.45
资产总计 1,672,985,565.30 1,686,062,029.89
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2019 年第三季度报告
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 176,226,108.39 144,699,885.26
预收款项 42,308,586.49 78,697,712.01
合同负债
应付职工薪酬 33,367,007.25 38,213,912.09
应交税费 39,083,635.74 38,771,768.36
其他应付款 27,463,472.64 126,187,312.36
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 318,448,810.51 426,570,590.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 18,141,302.75 5,003,782.04
其他非流动负债
非流动负债合计 18,141,302.75 5,003,782.04
负债合计 336,590,113.26 431,574,372.12
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 350,986,607.00 350,986,607.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 874,159,582.29 874,159,582.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备 201,228.72 332,914.75
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2019 年第三季度报告
盈余公积 175,566,425.70 175,566,425.70
未分配利润 -64,518,391.67 -146,557,871.97
所有者权益（或股东权益）合计 1,336,395,452.04 1,254,487,657.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,672,985,565.30 1,686,062,029.89
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 342,639,774.73 180,119,832.49 922,560,784.87 483,305,836.71
其中：营业收入 342,639,774.73 180,119,832.49 922,560,784.87 483,305,836.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 266,031,279.45 143,697,933.60 699,976,501.75 394,499,495.05
其中：营业成本 237,069,558.09 123,454,439.03 617,351,193.28 337,467,477.65
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,207,857.11 4,656,718.71 11,527,288.92 11,547,891.24
销售费用 8,827,176.19 839,719.85 22,040,652.66 10,799,758.07
管理费用 11,207,864.01 15,575,061.42 38,049,987.19 40,307,626.50
研发费用 7,028,041.60 625,674.57 16,487,430.35 1,350,143.00
财务费用 -2,309,217.55 -1,453,679.98 -5,480,050.65 -6,973,401.41
其中：利息费用
利息收 2,733,514.76 1,460,974.77 6,390,280.51 6,994,430.15
入
加：其他收益 285,000.00 3,006,578.91 1,174,238.81 3,006,578.91
投资收益（损失 1,203,919.76 2,609,286.70
以“－”号填列）
其中：对联营企
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2019 年第三季度报告
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 194,747.60 -581,999.54 70,733.06 -805,054.88
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 78,292,162.64 38,846,478.26 226,438,541.69 91,007,865.69
“－”号填列）
加：营业外收入 1,666,718.98 395,592.35 2,116,344.02 1,410,842.80
减：营业外支出 263,407.70 271,683.40 2,033,995.09 1,713,877.10
四、利润总额（亏损总 79,695,473.92 38,970,387.21 226,520,890.62 90,704,831.39
额以“－”号填列）
减：所得税费用 15,043,374.55 4,735,232.99 25,393,414.83 4,735,232.99
五、净利润（净亏损以 64,652,099.37 34,235,154.22 201,127,475.79 85,969,598.40
“－”号填列）
（一）按经营持续性
分类
1.持续经营净利 64,652,099.37 34,235,154.22 201,127,475.79 85,969,598.40
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属
分类
1.归属于母公司 45,104,468.19 34,235,154.22 142,774,358.00 85,969,598.40
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 19,547,631.18 58,353,117.79
（净亏损以“-”号填
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2019 年第三季度报告
列）
六、其他综合收益的税
后净额
归属母公司所有者
的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合收
益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工
具投资公允价值变动
4.企业自身信
用风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下可
转损益的其他综合收
益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投
资信用减值准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套期
损益的有效部分）
8.外币财务报
表折算差额
9.其他
归属于少数股东的
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2019 年第三季度报告
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 64,652,099.37 34,235,154.22 201,127,475.79 85,969,598.40
归属于母公司所有 45,104,468.19 34,235,154.22 142,774,358.00 85,969,598.40
者的综合收益总额
归属于少数股东的 19,547,631.18 58,353,117.79
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.10 0.41 0.24
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.13 0.10 0.41 0.24
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 195,199,244.86 180,119,832.49 536,234,005.61 483,305,836.71
减：营业成本 142,735,212.95 123,454,439.03 386,824,726.43 337,467,477.65
税金及附加 3,820,448.97 4,656,718.71 10,839,542.56 11,547,891.24
销售费用 2,501,490.02 839,719.85 12,937,554.37 10,799,758.07
管理费用 10,378,092.19 15,575,061.42 33,791,693.92 40,307,626.50
研发费用 330,140.06 625,674.57 1,526,671.74 1,350,143.00
财务费用 -1,951,425.51 -1,453,679.98 -6,306,489.29 -6,973,401.41
其中：利息费用
利息收 2,578,910.75 1,460,974.77 6,327,418.32 6,994,430.15
入
加：其他收益 0.00 3,006,578.91 889,238.81 3,006,578.91
投资收益（损失 866,474.93 2,271,841.87
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
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2019 年第三季度报告
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 156,437.02 -581,999.54 -805,054.88
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 38,408,198.13 38,846,478.26 99,781,386.56 91,007,865.69
“－”号填列）
加：营业外收入 125,173.86 395,592.35 320,659.15 1,410,842.80
减：营业外支出 262,572.92 271,683.40 2,033,160.31 1,713,877.10
三、利润总额（亏损总 38,270,799.07 38,970,387.21 98,068,885.40 90,704,831.39
额以“－”号填列）
减：所得税费用 13,511,824.55 4,735,232.99 16,029,405.10 4,735,232.99
四、净利润（净亏损以 24,758,974.52 34,235,154.22 82,039,480.30 85,969,598.40
“－”号填列）
（一）持续经营净利 24,758,974.52 34,235,154.22 82,039,480.30 85,969,598.40
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
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2019 年第三季度报告
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表
折算差额
9.其他
六、综合收益总额 24,758,974.52 34,235,154.22 82,039,480.30 85,969,598.40
七、每股收益：
（一）基本每股收 0.07 0.10 0.23 0.24
益(元/股)
（二）稀释每股收 0.07 0.10 0.23 0.24
益(元/股)
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 887,520,875.50 452,263,195.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
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2019 年第三季度报告
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 889,238.81 3,006,578.91
收到其他与经营活动有关的现金 22,186,867.13 6,280,796.48
经营活动现金流入小计 910,596,981.44 461,550,570.97
购买商品、接受劳务支付的现金 599,171,054.10 265,205,000.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 73,936,636.03 63,540,343.14
支付的各项税费 45,299,083.36 26,436,356.61
支付其他与经营活动有关的现金 11,970,943.21 6,322,124.76
经营活动现金流出小计 730,377,716.70 361,503,825.49
经营活动产生的现金流量净额 180,219,264.74 100,046,745.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,062,696.00
取得投资收益收到的现金 79,894.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资 12,499.07 92,927.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 492,743,440.95 962,093,550.32
投资活动现金流入小计 501,898,530.71 962,186,477.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资 62,214,369.02 3,018,810.09
产支付的现金
投资支付的现金 102,304,160.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 608,275,000.00 911,573,566.14
投资活动现金流出小计 772,793,529.02 914,592,376.23
投资活动产生的现金流量净额 -270,894,998.31 47,594,101.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,000,000.00
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2019 年第三季度报告
偿还债务支付的现金 46,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 915,942.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 46,915,942.46
筹资活动产生的现金流量净额 -10,915,942.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -101,591,676.03 147,640,846.57
加：期初现金及现金等价物余额 328,439,657.52 233,933,410.36
六、期末现金及现金等价物余额 226,847,981.49 381,574,256.93
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 535,907,774.59 452,263,195.58
收到的税费返还 889,238.81 3,006,578.91
收到其他与经营活动有关的现金 16,163,090.22 6,280,796.48
经营活动现金流入小计 552,960,103.62 461,550,570.97
购买商品、接受劳务支付的现金 389,484,035.68 265,205,000.98
支付给职工及为职工支付的现金 62,384,334.36 63,540,343.14
支付的各项税费 19,901,484.29 26,436,356.61
支付其他与经营活动有关的现金 11,052,738.54 6,322,124.76
经营活动现金流出小计 482,822,592.87 361,503,825.49
经营活动产生的现金流量净额 70,137,510.75 100,046,745.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,062,696.00
取得投资收益收到的现金 79,894.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资 12,499.07 92,927.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 437,424,335.20 962,093,550.32
投资活动现金流入小计 446,579,424.96 962,186,477.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资 36,233,164.19 3,018,810.09
产支付的现金
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2019 年第三季度报告
投资支付的现金 102,304,160.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 455,875,000.00 911,573,566.14
投资活动现金流出小计 594,412,324.19 914,592,376.23
投资活动产生的现金流量净额 -147,832,899.23 47,594,101.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -77,695,388.48 147,640,846.57
加：期初现金及现金等价物余额 298,283,733.93 233,933,410.36
六、期末现金及现金等价物余额 220,588,345.45 381,574,256.93
法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 328,439,657.52 328,439,657.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当 5,017,015.20 5,017,015.20
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 94,169,553.74 94,169,553.74
应收账款 8,962,478.41 8,962,478.41
应收款项融资
预付款项 66,151,164.50 66,151,164.50
应收保费
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2019 年第三季度报告
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 14,714,914.37 14,714,914.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 121,798,082.22 121,798,082.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,500,000.00 1,500,000.00
其他流动资产 71,490,601.92 71,490,601.92
流动资产合计 712,243,467.88 712,243,467.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 22,708,740.91 0.00 -22,708,740.91
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 0.00 22,708,740.91 22,708,740.91
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 817,501,664.47 817,501,664.47
在建工程 81,991,787.51 81,991,787.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 74,173,318.72 74,173,318.72
开发支出 539,883.87 539,883.87
商誉 173,606,348.10 173,606,348.10
长期待摊费用
递延所得税资产 4,783,642.44 4,783,642.44
其他非流动资产
非流动资产合计 1,175,305,386.02 1,175,305,386.02
资产总计 1,887,548,853.90 1,887,548,853.90
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
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2019 年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款 189,970,188.82 189,970,188.82
预收款项 95,738,891.42 95,738,891.42
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 41,282,723.55 41,282,723.55
应交税费 53,931,378.77 53,931,378.77
其他应付款 127,186,764.00 127,186,764.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 14,128,080.15 14,128,080.15
其他流动负债
流动负债合计 532,238,026.71 532,238,026.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,460,000.00 3,460,000.00
递延所得税负债 5,729,115.45 5,729,115.45
其他非流动负债
非流动负债合计 9,189,115.45 9,189,115.45
负债合计 541,427,142.16 541,427,142.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 350,986,607.00 350,986,607.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 874,159,582.29 874,159,582.29
减：库存股
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2019 年第三季度报告
其他综合收益
专项储备 1,695,588.84 1,695,588.84
盈余公积 175,566,425.70 175,566,425.70
一般风险准备
未分配利润 -146,557,871.97 -146,557,871.97
归属于母公司所有者权益（或股 1,255,850,331.86 1,255,850,331.86
东权益）合计
少数股东权益 90,271,379.88 90,271,379.88
所有者权益（或股东权益）合 1,346,121,711.74 1,346,121,711.74
计
负债和所有者权益（或股东 1,887,548,853.90 1,887,548,853.90
权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，公司在考虑其合同现金流特征及所属业
务模式后对金融资产的分类和计量作出如下调整：将原分类为“以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产”报表列报的项目调整至“交易性金融资产”；将原“可供出售金融资产” 中
“按成本计量的可供出售金融资产”分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产”，报表列报的项目调整至“其他权益工具投资”。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 298,283,733.93 298,283,733.93
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当 5,017,015.20 5,017,015.20
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 88,019,553.74 88,019,553.74
应收账款 2,725,301.04 2,725,301.04
应收款项融资
预付款项 19,775,879.95 19,775,879.95
其他应收款 14,597,322.24 14,597,322.24
其中：应收利息
应收股利
存货 89,039,238.08 89,039,238.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 66,540,741.26 66,540,741.26
流动资产合计 583,998,785.44 583,998,785.44
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2019 年第三季度报告
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 22,708,740.91 0.00 -22,708,740.91
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 266,199,600.00 266,199,600.00
其他权益工具投资 0.00 22,708,740.91 22,708,740.91
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 688,536,729.47 688,536,729.47
在建工程 58,054,553.28 58,054,553.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 61,770,635.04 61,770,635.04
开发支出 539,883.87 539,883.87
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,253,101.88 4,253,101.88
其他非流动资产
非流动资产合计 1,102,063,244.45 1,102,063,244.45
资产总计 1,686,062,029.89 1,686,062,029.89
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 144,699,885.26 144,699,885.26
预收款项 78,697,712.01 78,697,712.01
合同负债
应付职工薪酬 38,213,912.09 38,213,912.09
应交税费 38,771,768.36 38,771,768.36
其他应付款 126,187,312.36 126,187,312.36
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 426,570,590.08 426,570,590.08
非流动负债：
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2019 年第三季度报告
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 5,003,782.04 5,003,782.04
其他非流动负债
非流动负债合计 5,003,782.04 5,003,782.04
负债合计 431,574,372.12 431,574,372.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 350,986,607.00 350,986,607.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 874,159,582.29 874,159,582.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备 332,914.75 332,914.75
盈余公积 175,566,425.70 175,566,425.70
未分配利润 -146,557,871.97 -146,557,871.97
所有者权益（或股东权益）合计 1,254,487,657.77 1,254,487,657.77
负债和所有者权益（或股东权 1,686,062,029.89 1,686,062,029.89
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，公司在考虑其合同现金流特征及所属业
务模式后对金融资产的分类和计量作出如下调整：将原分类为“以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产”报表列报的项目调整至“交易性金融资产”；将原“可供出售金融资产” 中
“按成本计量的可供出售金融资产”分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产”，报表列报的项目调整至“其他权益工具投资”。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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