山东鲁北化工股份有限公司独立董事

    关于第八届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、上海证
券交易所《股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，我们作为山东鲁北化工
股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在认真审阅相关材料的基础上，
基于本人的独立判断，对公司第八届董事会第二十一次会议审议的相关事项发表
独立意见如下：
    一、独立董事对公司累计和当期对外担保、违规担保及执行证监会
[2003]56 号文件规定情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方
资金往来及对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120 号文《关于规范上
市公司对外担保行为的通知》要求，我们对公司报告期内对外担保情况进行了
核查和监督，并核对公司 2020 年度审计报告相关内容，发表专项说明及独立意
见如下：
    截止 2020 年 12 月 31 日，公司能够严格控制对外担保风险，没有为股东、
实际控制人及其关联方提供担保。
    作为公司之独立董事，我们认为利安达会计师事务所(特殊普通合伙)出具
的《控股股东及关联方占用资金情况的专项说明》符合公司的实际情况。
    二、关于公司 2020 年度利润分配方案的独立意见
    公司 2020 年度利润分配方案与公司业绩相匹配，方案符合公司实际情况，
利润分配的决策程序和机制完备、分红标准和比例明确清晰，符合《公司法》和
《公司章程》的规定，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司的正
常经营和健康发展。同意该议案并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    三、关于公司日常关联交易的独立意见
    公司预计 2021 年日常关联交易事项经独立董事同意，公司第八届董事会第
二十一次会议审议并通过了上述协议。
    我们一致认为：该等关联交易是在协商一致的基础上进行的，相关协议书内
容客观、公允，交易价格公平合理。通过向该等公司出售硫酸、水泥、编织袋等

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产品，避免了公司资源浪费，实现了资源的综合利用。同时，向关联方采购原材
料，降低了采购成本，节约了经营费用，有利于公司正常的生产经营。该等关联
交易的实施不会对公司业绩的真实性产生影响，未损害公司及其他非关联股东的
合法权益。
    四、关于续聘 2021 年度审计机构的独立意见
    1、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计业
务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业
资格。
    2、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）在业务规模、执业质量和社会形
象方面都处于国内领先地位，具备多年为上市公司提供优质服务的丰富经验和强
大的专业服务能力，能够较好满足公司未来业务、战略发展和财务及内部控制审
计工作的要求。
    3、同意续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务及
内部控制审计机构。
    五、关于公司董事、高级管理人员 2021 年度薪酬方案的独立意见
    经认真审核相关材料，我们认为：公司高级管理人员的薪酬总额是依据公司
所处的行业、规模的薪酬水平，结合公司实际经营情况制定的，可以有效的激励
高级管理人员的工作积极性、主动性，有利于公司的经营发展，不存在损害公司
及股东利益的情形。本次议案的决策和披露程序符合国家有关法律、法规及《公
司章程》的规定，同意公司董事、高级管理人员 2021 年度薪酬方案。
    六、关于使用自有资金进行委托理财的独立意见
    公司在控制风险的前提下，使用不超过人民币 8 亿元自有资金，选择适当的
时机进行理财产品投资，有利于提高公司自有资金的使用效率并增加收益，符合
公司和全体股东的利益，不会对公司的生产经营造成不利影响，不存在损害公司
及全体股东，特别是中小股东利益的情形。该购买理财产品事项相关程序符合相
关法律、法规的规定。我们同意公司使用自有资金进行委托理财投资。
    七、关于重大资产重组整合进展情况的独立意见
    报告期内公司通过采取有效整合措施，保证了公司对全资子公司的有效控
制，确保了职工队伍的稳定性和工作热情，取得较好的整合效果。公司报告期内



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实施的整合运作符合公司预定的重组工作计划。公司可以对全资子公司实施有效
控制，不存在重组整合风险。公司对金海钛业、祥海钛业的重组整合已基本完成，
金海钛业、祥海钛业的生产经营平稳有效运行，职工队伍特别是技术团队稳定，
重组整合已取得较好阶段性成果。
    八、关于募集资金存放与实际使用情况专项报告的独立意见
    该报告真实反映了公司募集资金存放、使用、管理情况，内容真实、准确、
完整。2020 年度，公司募集资金的存放、使用、管理符合《上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法》的相关规定，不存在募集资金管理违规情形，并且公
司已按照相关规定及时、准确、完整地披露募集资金使用和存放情况。
    九、关于会计政策变更的独立意见
    本次根据财政部修订的《企业会计准则第 21 号—租赁》要求对会计政策进
行变更,使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的有关规
定,有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,且未损害公司和股东利
益,特别是中小股东的利益。本次会计政策变更事项的审议、表决程序符合有关
法律、法规和《公司章程》的规定。
  （以下无正文）




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（此页无正文，为山东鲁北化工股份有限公司独立董关于第八届董事

会第二十一次会议相关事项的独立意见签字页）




                                      2021 年 3 月 30 日




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