佳 都 新 太 科技 股 份 有 限 公 司
审计报告
天 职 业 字 [2019]19468 号
目 录
审计报告 1
2018 年度财务报表 6
2018 年度财务报表附注 18
审计报告
天职业字[2019]19468 号
佳都新太科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的佳都新太科技股份有限公司（以下简称“佳都科技”）财务报表，包括
2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了佳
都科技 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于佳都科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审
计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入确认
相关信息披露参见财务报表附注三、（二十四）收入及附注六、（三十六）营业收入、营业
成本。
1、事项描述
佳都科技 2018 年度营业收入为 468,014.72 万元，其中建造合同收入 143,957.64 万元，
占集团总收入的 30.76%，产品销售收入 285,889.02 万元，占集团总收入的 61.09%，我们关注
产品销售收入及建造合同收入的确认。
我们对产品销售收入确认关注主要由于其销售的收入金额对集团总收入和利润的影响较
大，收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报。对建造合同收入确认的关注
由于相关核算涉及重大会计估计和判断，佳都科技采用完工百分比法确认相关建造合同收入，
以累计实际发生的工程成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，涉及到管理层的重要
判断和会计估计。管理层作出这类估计时，一般以供应商报价资料、已完工项目的历史数据、
项目规划等因素作为根据，这些估计如有变更，可能对收入及成本产生重大影响。
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审计报告（续）
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2、 审计应对
（1）对于产品销售收入：
a、我们了解、评估了管理层对佳都科技的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键
控制执行的有效性。
b、通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同条款，评价实际执行的收入
确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用。
c、我们抽样检查了与收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、发货单、签收单、确
认单等，对收入的发生以及准确性进行确认。
d、我们抽样对佳都科技的客户进行了函证，包括对客户期末应收账款的余额以及本期确
认的收入金额进行函证，对销售收入的发生以及准确性进行确认。
e、针对资产负债表日前后确认的收入核对至确认单等支持性文件，以确认收入是否在恰
当的会计期间确认。
（2）对于建造合同收入：
a、我们了解、评估了管理层对建造合同收入及成本入账相关内部控制的设计，并测试了
关键控制执行的有效性。
b、针对合同总收入，我们采用抽样方式，将实际确认的合同总收入与中标通知书、工程
合同进行对比分析，评估合同收入金额准确性。
c、针对预计合同总成本，我们采用抽样方式，执行了以下程序：将预计总成本的组成项
目核对至采购合同等支持性文件，以识别预估总成本是否存在遗漏的项目；通过与项目经理讨
论及审阅相关支持性文件，评估预计成本的合理性；并抽取已完工项目实际发生的总成本与项
目完工前管理层估计的合同总成本进行对比分析，评估管理层做出此项会计估计的经验和能力。
d、针对实际发生的工程成本，我们采用抽样方式，执行了以下程序：检查实际发生工程
成本的合同、发票、签收单、结算单、监理报告等支持性文件，结合业主和工程材料设备供应
商函证及工程项目现场观察以评估实际发生的工程成本；针对资产负债表日前后确认的实际发
生的工程成本核对至设备签收单、进度确认单等支持性文件，以评估实际成本是否在恰当的期
间确认。
e、我们获取了管理层编制的建造合同收入成本计算表，将总金额核对至收入成本明细账，
并检查了计算表计算的准确性。
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四、其他信息
佳都科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括佳都科技 2018 年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估佳都科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督佳都科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及
串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
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审计报告（续）
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（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对佳都科技续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意
财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致佳都科技不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
（6）就佳都科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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[此页无正文]
中国注册会计师
（项目合伙人）： 韩雁光
中国北京
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
二○一九年四月十日 中国注册会计师：
杨勇
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合并资产负债表
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元
项 目 期末余额 期初余额 附注编号
流动资产
货币资金 1,882,672,278.08 841,577,910.60 六、（一）
△结算备付金
△拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,767,428,722.57 1,280,670,786.20 六、（二）
其中：应收票据 33,385,905.32 24,378,809.73
应收账款 1,734,042,817.25 1,256,291,976.47
预付款项 138,171,707.36 114,789,071.95 六、（三）
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款 86,440,941.36 102,691,149.02 六、（四）
其中：应收利息 2,149,871.05 3,818,758.68
应收股利
△买入返售金融资产
存货 1,706,319,726.41 2,073,323,904.85 六、（五）
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 184,754,389.00 135,368,412.63 六、（六）
其他流动资产 314,295,943.90 347,169,055.63 六、（七）
流动资产合计 6,080,083,708.68 4,895,590,290.88
非流动资产
△发放贷款及垫款
可供出售金融资产 166,222,300.00 185,722,300.00 六、（八）
持有至到期投资
长期应收款 389,271,007.49 428,136,140.82 六、（九）
长期股权投资 220,910,613.93 179,792,095.68 六、（十）
投资性房地产 94,328,112.37 59,775,604.22 六、（十一）
固定资产 28,048,123.48 70,302,722.04 六、（十二）
在建工程 9,702,059.88 六、（十三）
生产性生物资产
油气资产
无形资产 223,973,221.91 142,570,985.75 六、（十四）
开发支出 79,501,442.06 14,748,670.61 六、（十五）
商誉 201,064,666.16 201,064,666.16 六、（十六）
长期待摊费用 19,440,153.63 2,561,430.69 六、（十七）
递延所得税资产 10,841,823.18 10,893,759.77 六、（十八）
其他非流动资产
非流动资产合计 1,433,601,464.21 1,305,270,435.62
资 产 总 计 7,513,685,172.89 6,200,860,726.50
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并资产负债表（续）
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元
项 目 期末余额 期初余额 附注编号
流动负债
短期借款 53,830,162.00 1,785,920.00 六、（十九）
△向中央银行借款
△吸收存款及同业存款
△拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 2,615,665,465.08 2,222,451,921.81 六、（二十）
预收款项 195,482,244.97 486,708,559.62 六、（二十一）
△卖出回购金融资产款
△应付手续费及佣金
应付职工薪酬 50,605,055.57 29,760,671.57 六、（二十二）
应交税费 26,476,869.04 38,160,808.66 六、（二十三）
其他应付款 94,558,731.73 104,492,682.60 六、（二十四）
其中：应付利息 124,618.07
应付股利
△应付分保账款
△保险合同准备金
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 46,534,301.62 4,443,961.44 六、（二十五）
流动负债合计 3,083,152,830.01 2,887,804,525.70
非流动负债
长期借款
应付债券 726,795,763.54 六、（二十六）
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 38,688,025.56 41,298,522.28 六、（二十七）
递延收益 17,438,200.00 20,954,550.00 六、（二十八）
递延所得税负债 579,415.23 859,209.09 六、（十八）
其他非流动负债
非流动负债合计 783,501,404.33 63,112,281.37
负 债 合 计 3,866,654,234.34 2,950,916,807.07
股东权益
股本 1,618,789,924.00 1,617,339,924.00 六、（二十九）
其他权益工具 135,816,405.79 六、（三十）
其中:优先股
永续债
资本公积 1,466,203,459.12 1,439,127,388.01 六、（三十一）
减:库存股 56,385,902.00 68,616,450.00 六、（三十二）
其他综合收益 526,262.45 六、（三十三）
专项储备
盈余公积 97,089,555.16 77,733,969.70 六、（三十四）
△一般风险准备
未分配利润 332,929,139.97 140,255,646.46 六、（三十五）
归属于母公司股东权益合计 3,594,968,844.49 3,205,840,478.17
少数股东权益 52,062,094.06 44,103,441.26
股东权益合计 3,647,030,938.55 3,249,943,919.43
负债及股东权益合计 7,513,685,172.89 6,200,860,726.50
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并利润表
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号
一、营业总收入 4,680,147,195.74 4,311,956,371.39
其中: 营业收入 4,680,147,195.74 4,311,956,371.39 六、（三十六）
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,493,008,040.02 4,154,642,554.19
其中:营业成本 3,986,457,566.83 3,724,406,734.68 六、（三十六）
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险合同准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
税金及附加 15,509,966.49 14,955,347.24 六、（三十七）
销售费用 176,821,965.97 182,072,793.26 六、（三十八）
管理费用 157,758,324.64 123,516,626.18 六、（三十九）
研发费用 95,551,664.25 86,606,562.16 六、（四十）
财务费用 4,553,381.09 -2,121,128.06 六、（四十一）
其中：利息费用 5,709,675.61 2,838,209.85
利息收入 9,391,170.23 10,895,907.73
资产减值损失 56,355,170.75 25,205,618.73 六、（四十二）
加：其他收益 69,642,030.34 31,564,189.04 六、（四十三）
投资收益（损失以“－”号填列） 15,754,292.95 27,081,649.57 六、（四十四）
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 3,308,794.76 2,497,279.80
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,577,220.07 六、（四十五）
资产处置收益（亏损以“-”号填列） -501,697.79 六、（四十六）
△汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 272,033,781.22 218,536,875.88
加: 营业外收入 8,990,420.20 17,609,567.31 六、（四十七）
减：营业外支出 1,030,000.45 597,028.38 六、（四十八）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 279,994,200.97 235,549,414.81
减：所得税费用 17,954,100.25 19,984,024.31 六、（四十九）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 262,040,100.72 215,565,390.50
其中:被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 262,040,100.72 215,565,390.50
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） -90,373.39 3,064,471.53
2.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 262,130,474.11 212,500,918.97
六、其他综合收益的税后净额 526,262.45
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 526,262.45
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二) 将重分类进损益的其他综合收益 526,262.45
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 526,262.45
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 262,566,363.17 215,565,390.50
归属于母公司所有者的综合收益总额 262,656,736.56 212,500,918.97
归属于少数股东的综合收益总额 -90,373.39 3,064,471.53
八、每股收益
(一) 基本每股收益（元/股） 0.1635 0.1334 十七、（二）
(二) 稀释每股收益（元/股） 0.1630 0.1329 十七、（二）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并现金流量表
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,896,205,053.79 3,539,534,999.23
△客户存款和同业存放款项净增加额
△向中央银行借款净增加额
△向其他金融机构拆入资金净增加额
△收到原保险合同保费取得的现金
△收到再保险业务现金净额
△保户储金及投资款净增加额
△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
△收取利息、手续费及佣金的现金
△拆入资金净增加额
△回购业务资金净增加额
收到的税费返还 44,515,954.57 20,758,592.23
收到其他与经营活动有关的现金 71,086,358.06 124,987,354.58 六、（五十）
经营活动现金流入小计 5,011,807,366.42 3,685,280,946.04
购买商品、接受劳务支付的现金 4,200,642,939.96 3,325,387,714.07
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和同业款项净增加额
△支付原保险合同赔付款项的现金
△支付利息、手续费及佣金的现金
△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 321,929,859.85 249,215,724.01
支付的各项税费 136,628,569.41 130,604,284.04
支付其他与经营活动有关的现金 178,782,172.25 186,797,763.56 六、（五十）
经营活动现金流出小计 4,837,983,541.47 3,892,005,485.68
经营活动产生的现金流量净额 173,823,824.95 -206,724,539.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,296,800,000.00 555,878,806.53
取得投资收益收到的现金 18,542,533.61 24,040,872.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 56,053.55 438,541.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,315,398,587.16 580,358,220.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,155,699.17 50,787,175.66
投资支付的现金 2,091,595,354.00 287,036,500.00
△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,140,751,053.17 337,823,675.66
投资活动产生的现金流量净额 174,647,533.99 242,534,544.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,065,863.00 354,435,445.44
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,285,863.00
取得借款收到的现金 1,008,352,987.02 6,906,480.72
△发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,020,418,850.02 361,341,926.16
偿还债务支付的现金 93,131,975.02 5,120,560.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,399,723.95 377,597.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,023,450.00 59,960,612.00 六、（五十）
筹资活动现金流出小计 149,555,148.97 65,458,770.57
筹资活动产生的现金流量净额 870,863,701.05 295,883,155.59
四、汇率变动对现金的影响 529,488.78 -3,196.45
五、现金及现金等价物净增加额 1,219,864,548.77 331,689,964.28
加：期初现金及现金等价物的余额 702,859,861.47 371,169,897.19
六、期末现金及现金等价物余额 1,922,724,410.24 702,859,861.47
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
9
合并股东权益变动表
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位:元
本期金额
归属于母公司股东权益
项 目
其他权益工具 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 △一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 1,617,339,924.00 1,439,127,388.01 68,616,450.00 77,733,969.70 140,255,646.46 44,103,441.26 3,249,943,919.43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,617,339,924.00 1,439,127,388.01 68,616,450.00 77,733,969.70 140,255,646.46 44,103,441.26 3,249,943,919.43
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,450,000.00 135,816,405.79 27,076,071.11 -12,230,548.00 526,262.45 19,355,585.46 192,673,493.51 7,958,652.80 397,087,019.12
（一）综合收益总额 526,262.45 262,130,474.11 -90,373.39 262,566,363.17
（二）所有者投入和减少资本 1,450,000.00 135,816,405.79 18,134,473.57 -11,693,345.90 - - 2,963,610.91 170,057,836.17
1.所有者投入的普通股 1,450,000.00 6,289,500.00 -11,693,345.90 2,285,863.00 21,718,708.90
2.其他权益工具持有者投入资本 135,816,405.79 135,816,405.79
3.股份支付计入股东权益的金额 13,315,350.37 677,747.91 13,993,098.28
4.其他 -1,470,376.80 -1,470,376.80
（三）利润分配 -537,202.10 19,355,585.46 -69,456,980.60 -49,564,193.04
1.提取盈余公积 19,355,585.46 -19,355,585.46
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -537,202.10 -50,101,395.14 -49,564,193.04
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他 8,941,597.54 5,085,415.28 14,027,012.82
四、本年年末余额 1,618,789,924.00 135,816,405.79 1,466,203,459.12 56,385,902.00 526,262.45 97,089,555.16 332,929,139.97 52,062,094.06 3,647,030,938.55
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
10
合并股东权益变动表(续)
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位:元
上期金额
归属于母公司股东权益
项 目
其他权益工具 其他综合 △一般风险准 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 收益 备
一、上年年末余额 1,554,174,516.00 1,125,230,886.43 71,577,853.15 -66,089,155.96 68,594,875.49 2,753,488,975.11
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,554,174,516.00 1,125,230,886.43 71,577,853.15 -66,089,155.96 68,594,875.49 2,753,488,975.11
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 63,165,408.00 313,896,501.58 68,616,450.00 6,156,116.55 206,344,802.42 -24,491,434.23 496,454,944.32
（一）综合收益总额 212,500,918.97 3,064,471.53 215,565,390.50
（二）所有者投入和减少资本 63,165,408.00 323,840,595.82 68,616,450.00 318,389,553.82
1.所有者投入的普通股 63,165,408.00 312,363,269.06 68,616,450.00 306,912,227.06
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额 10,006,949.96 10,006,949.96
4.其他 1,470,376.80 1,470,376.80
（三）利润分配 6,156,116.55 -6,156,116.55
1.提取盈余公积 6,156,116.55 -6,156,116.55
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他 -9,944,094.24 -27,555,905.76 -37,500,000.00
四、本年年末余额 1,617,339,924.00 1,439,127,388.01 68,616,450.00 77,733,969.70 140,255,646.46 44,103,441.26 3,249,943,919.43
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
11
资产负债表
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元
项 目 期末余额 期初余额 附注编号
流动资产
货币资金 657,781,392.14 192,800,083.94
△结算备付金
△拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 653,290,464.23 481,599,265.31 十六、（一）
其中：应收票据 2,600,000.00 3,268,991.83
应收账款 650,690,464.23 478,330,273.48
预付款项 74,874,421.15 89,611,334.31
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款 1,044,404,777.54 600,184,796.57 十六、（二）
其中：应收利息 652,963.36 596,352.33
应收股利 449,000,000.00
△买入返售金融资产
存货 495,284,140.26 546,524,453.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 171,491,406.79 129,694,114.09
其他流动资产 174,396,815.62 242,489,813.35
流动资产合计 3,271,523,417.73 2,282,903,860.60
非流动资产
△发放贷款及垫款
可供出售金融资产 155,528,300.00 175,028,300.00
持有至到期投资
长期应收款 352,836,624.86 394,136,081.00
长期股权投资 1,815,135,469.26 1,610,980,520.40 十六、（三）
投资性房地产 85,190,743.11 50,356,236.76
固定资产 14,156,948.57 56,172,243.06
在建工程 9,702,059.88
生产性生物资产
油气资产
无形资产 85,390,712.88 106,644,399.87
开发支出 46,725,819.53
商誉
长期待摊费用 17,526,386.80 322,218.98
递延所得税资产 1,868,828.46
其他非流动资产
非流动资产合计 2,572,491,005.01 2,405,210,888.41
资 产 总 计 5,844,014,422.74 4,688,114,749.01
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
12
资产负债表（续）
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元
项 目 期末余额 期初余额 附注编号
流动负债
短期借款 19,800,000.00
△向中央银行借款
△吸收存款及同业存款
△拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 877,412,830.58 700,100,770.94
预收款项 86,081,541.05 281,524,647.98
△卖出回购金融资产款
△应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,432,416.42 2,586,996.34
应交税费 975,837.61 10,874,959.82
其他应付款 356,374,626.60 286,676,789.42
其中：应付利息 124,618.07
应付股利
△应付分保账款
△保险合同准备金
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 35,771,250.62 2,923,974.98
流动负债合计 1,391,848,502.88 1,284,688,139.48
非流动负债
长期借款
应付债券 726,795,763.54
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 38,688,025.56 40,889,893.08
递延收益 6,193,200.00 6,122,050.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 771,676,989.10 47,011,943.08
负 债 合 计 2,163,525,491.98 1,331,700,082.56
股东权益
股本 1,618,789,924.00 1,617,339,924.00
其他权益工具 135,816,405.79
其中:优先股
永续债
资本公积 1,713,134,220.86 1,682,011,369.79
减:库存股 56,385,902.00 68,616,450.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 89,630,359.14 70,274,773.68
△一般风险准备
未分配利润 179,503,922.97 55,405,048.98
股东权益合计 3,680,488,930.76 3,356,414,666.45
负债及股东权益合计 5,844,014,422.74 4,688,114,749.01
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
13
利润表
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号
一、营业总收入 1,406,120,763.64 905,600,770.11
其中: 营业收入 1,406,120,763.64 905,600,770.11 十六、（四）
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,331,083,553.86 899,949,887.35
其中:营业成本 1,154,982,013.16 767,727,271.22 十六、（四）
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险合同准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
税金及附加 5,226,321.12 4,375,160.85
销售费用 37,390,620.02 44,555,838.64
管理费用 83,064,067.72 63,180,518.22
研发费用 48,512,519.24 31,996,743.31
财务费用 -22,301,744.64 -21,039,929.47
其中：利息费用 2,991,092.31 1,675,632.00
利息收入 3,239,673.18 2,151,284.53
资产减值损失 24,209,757.24 9,154,284.58
加：其他收益 18,619,093.32 11,450,792.75
投资收益（损失以“－”号填列） 100,090,845.99 577,607,185.26 十六、（五）
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 4,320,443.15 2,201,206.21
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,577,220.07
资产处置收益（亏损以“-”号填列） -464,139.57
△汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 193,283,009.52 597,286,080.84
加: 营业外收入 2,344,801.60 7,417,146.36
减：营业外支出 772,804.98 67,593.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 194,855,006.14 604,635,633.36
减：所得税费用 1,299,151.55 -1,299,151.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 193,555,854.59 605,934,784.91
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 193,555,854.59 605,934,784.91
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
(一) 不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二) 将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额 193,555,854.59 605,934,784.91
八、每股收益
(一) 基本每股收益（元/股）
(二) 稀释每股收益（元/股）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
14
现金流量表
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,159,982,336.29 765,896,301.20
△客户存款和同业存放款项净增加额
△向中央银行借款净增加额
△向其他金融机构拆入资金净增加额
△收到原保险合同保费取得的现金
△收到再保险业务现金净额
△保户储金及投资款净增加额
△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
△收取利息、手续费及佣金的现金
△拆入资金净增加额
△回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,970,325.76 3,025,792.75
收到其他与经营活动有关的现金 99,340,839.22 65,893,720.16
经营活动现金流入小计 1,266,293,501.27 834,815,814.11
购买商品、接受劳务支付的现金 999,997,153.65 757,015,718.94
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和同业款项净增加额
△支付原保险合同赔付款项的现金
△支付利息、手续费及佣金的现金
△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 101,166,975.33 88,437,950.94
支付的各项税费 28,165,433.18 20,845,135.77
支付其他与经营活动有关的现金 950,576,883.90 144,122,202.25
经营活动现金流出小计 2,079,906,446.06 1,010,421,007.90
经营活动产生的现金流量净额 -813,612,944.79 -175,605,193.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,237,500,000.00 291,439,038.14
取得投资收益收到的现金 542,091,103.01 14,667,246.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 54,305.90 416,541.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,779,645,408.91 306,522,826.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,828,118.84 13,716,471.17
投资支付的现金 1,205,220,354.00 472,612,500.00
△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,235,048,472.84 486,328,971.17
投资活动产生的现金流量净额 544,596,936.07 -179,806,144.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,780,000.00 354,435,445.44
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 937,027,385.07
△发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 946,807,385.07 354,435,445.44
偿还债务支付的现金 54,050,615.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,681,140.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,023,450.00 1,675,632.00
筹资活动现金流出小计 107,755,205.72 1,675,632.00
筹资活动产生的现金流量净额 839,052,179.35 352,759,813.44
四、汇率变动对现金的影响 1.39
五、现金及现金等价物净增加额 570,036,170.63 -2,651,523.55
加：期初现金及现金等价物的余额 187,232,406.51 189,883,930.06
六、期末现金及现金等价物余额 757,268,577.14 187,232,406.51
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
15
股东权益变动表
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元
本期金额
项 目 其他权益工具 △一般风险
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
准备
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 1,617,339,924.00 1,682,011,369.79 68,616,450.00 70,274,773.68 55,405,048.98 3,356,414,666.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,617,339,924.00 1,682,011,369.79 68,616,450.00 70,274,773.68 55,405,048.98 3,356,414,666.45
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,450,000.00 135,816,405.79 31,122,851.07 -12,230,548.00 19,355,585.46 124,098,873.99 324,074,264.31
（一）综合收益总额 193,555,854.59 193,555,854.59
（二）所有者投入和减少资本 1,450,000.00 135,816,405.79 25,180,178.25 -11,693,345.90 174,139,929.94
1.所有者投入的普通股 1,450,000.00 6,289,500.00 -11,693,345.90 19,432,845.90
2.其他权益工具持有者投入资本 135,816,405.79 135,816,405.79
3.股份支付计入股东权益的金额 19,460,355.16 19,460,355.16
4.其他 -569,676.91 -569,676.91
（三）利润分配 -537,202.10 19,355,585.46 -69,456,980.60 -49,564,193.04
1.提取盈余公积 19,355,585.46 -19,355,585.46
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -537,202.10 -50,101,395.14 -49,564,193.04
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他 5,942,672.82 5,942,672.82
四、本年年末余额 1,618,789,924.00 135,816,405.79 1,713,134,220.86 56,385,902.00 89,630,359.14 179,503,922.97 3,680,488,930.76
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
16
股东权益变动表(续)
编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元
上期金额
项 目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 △一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 1,554,174,516.00 1,365,241,192.94 64,118,657.13 -544,373,619.38 2,439,160,746.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,554,174,516.00 1,365,241,192.94 64,118,657.13 -544,373,619.38 2,439,160,746.69
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 63,165,408.00 316,770,176.85 68,616,450.00 6,156,116.55 599,778,668.36 917,253,919.76
（一）综合收益总额 605,934,784.91 605,934,784.91
（二）所有者投入和减少资本 63,165,408.00 316,770,176.85 68,616,450.00 311,319,134.85
1.所有者投入的普通股 63,165,408.00 312,363,269.06 68,616,450.00 306,912,227.06
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额 3,837,230.88 3,837,230.88
4.其他 569,676.91 569,676.91
（三）利润分配 6,156,116.55 -6,156,116.55
1.提取盈余公积 6,156,116.55 -6,156,116.55
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 1,617,339,924.00 1,682,011,369.79 68,616,450.00 70,274,773.68 55,405,048.98 3,356,414,666.45
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
17
佳都新太科技股份有限公司
2018 年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
（一）历史沿革
佳都新太科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名辽宁新太科技股份有
限公司（更名前为辽宁远洋渔业股份有限公司），是经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发
（1993）137 号”文件批准，由辽宁省大连海洋渔业集团公司（以下简称“辽渔集团”）下属
的全资子公司-辽宁远洋渔业公司独家发起设立的定向募集公司，公司于 1993 年 12 月 28 日登
记注册成立，注册资本为 6,550.00 万元。
经中国证监会批准，公司于 1996 年 6 月在上海证券交易所发行了面值 1.00 元的人民币普
通股 1,300.00 万股，发行后总股本为 7,850.00 万股，由定向募集公司转变为社会公众公司。
1996 年 9 月，公司向全体股东每 10 股送 3 股转增 7 股，总股本变更为 15,700.00 万股。
1999 年 8 月经中国证监会“证监上字（1998）88 号”文件批准，实施人民币普通股配股，
以 10：3 的比例向全体股东配售，应配售 4,710.00 万股，其中国有法人股东以净资产认购
1,806.018 万股，放弃应配的 1,193.982 万股，社会法人股东承诺放弃应配售的 270.00 万股，
社会公众股股东可自行决定认购或放弃其全部或部分应配的 1,440.00 万股。各股东放弃的配
股权并不实施转配，实际配售 3,246.018 万股，总股本变更为 18,946.018 万股。
2000 年 4 月，经辽宁省国资局“辽国资产字（2000）41 号”文件及“财政部（2000）128
号”文件批准，公司国有法人股股东辽渔集团将其所持有的部分股份即 5,664.8594 万股转让
给广州新太新技术研究设计有限公司（以下简称“新太新公司”）。
2000 年 12 月经中国证监会“证监公司字（2000）182 号”文件核准，实施人民币普通股
配股，以 10：3 的比例向全体股东配售，实际配售 1,872.00 万股，总股本变更为 20,818.018
万股。
根据 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 9 月 30 日将注册地由大连市甘井子区大连
湾镇变更为广州天河高新技术产业开发区工业园建中路 51-53 号。
2002 年 1 月 10 日公司名称变更为新太科技股份有限公司。
18
2002 年 12 月，经财政部“财企（2002）557 号”文件批准，公司国有法人股股东辽渔集
团再次将其所持有的部分股份即 559.728 万股转让给新太新公司。此次变更后，新太新公司持
有公司 6,224.5874 万股，占总股本比例为 29.90%；辽渔集团持有公司 5,581.4306 万股，占总
股本比例为 26.81%；大连海洋渔业进出口公司（现更名为大连远洋渔业国际贸易公司，以下简
称“远洋国际公司”）持有公司 300.00 万股，占总股本比例为 1.44%；大连冷冻机股份有限公
司持有公司 300.00 万股，占总股本比例为 1.44%；中国水产总公司（现更名为中国农业发展公
司总公司）持有公司 300.00 万股，占总股本比例为 1.44%；流通股股东持股 8,112.00 万股，
占总股本比例 38.97%。
2007 年 12 月，广州市中级人民法院委托拍卖机构对原控股股东新太新公司所持有的公司
5,664.8594 万股社会法人股股权进行拍卖，经过公开竞拍，广州佳都集团有限公司（以下简称
“佳都集团”）以 7,140.00 万元竞得公司 5,664.8594 万股股权，2007 年 12 月 25 日中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司以“上证股转确字（2007）第 1704 号”文件对上述股权变
更事宜进行了确认，并据此将该项股权划转至佳都集团名下，完成了相应的股权过户手续。
2008 年 1 月 18 日，公司第二大股东辽渔公司将其持有的公司 4,781.4306 万股分别转让给
广州市美好境界投资顾问有限公司（以下简称“美好投资公司”）1,732.5722 万股、广州市番
禺通信管道建设投资有限公司（以下简称“番禺通信公司”）3,048.8584 万股，远洋国际公司
将其持有的公司 300.00 万股转让给美好投资公司，该等股权已于 2008 年 1 月 18 日在中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司完成了相应的股权过户手续。本次股权过户手续完成后，
公司的主要股东情况如下：公司总股本为 20,818.018 万股，其中佳都集团持有公司 5,664.8594
万股社会法人股，占总股本的比例为 27.21%；番禺通信公司持有公司 3,048.8584 万股国有法
人股，占总股本的比例为 14.64%；美好投资公司持有公司 2,032.5722 万股社会法人股，占总
股本的比例为 9.76%；辽渔公司持有公司 800 万股国有法人股，占公司总股本的 3.84%；其他
股本共 9,271.7280 万股，占公司总股本的 44.55%。
2009 年 3 月 11 日，因公司债权人向法院申请公司破产还债，广州市番禺区人民法院（以
下简称“番禺法院”）作出“（2009）番法民破字第 1-1 号”《民事裁定书》，裁定受理申请
人申请公司破产的请求。公司第二大股东番禺通信公司于 2009 年 3 月 12 日向番禺法院递交了
《重整申请书》，申请对公司进行重整。番禺法院于 2009 年 3 月 17 日作出“（2009）番法民
破字第 1-2 号”《民事裁定书》，裁定公司重整。公司第二次债权人会议及出资人会议于 2009
年 10 月 19 日、10 月 20 日召开，会议表决通过了《新太科技股份有限公司重整计划(草案)》(以
下简称“重整计划草案”)及重整计划草案中的出资人权益调整方案。番禺法院于 2009 年 11
月 3 日作出“（2009）番法民破字第 1－5 号”《民事裁定书》，裁定批准《新太科技股份有
限公司重整计划》（以下简称《重整计划》）。根据《重整计划》，出资人权益调整所涉及的
出资人范围为截至 2009 年 10 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册
的全体新太科技股东，涉及股份总数 208,180,180.00 股，其中流通股为 81,120,000.00 股，
非流通股为 127,060,180.00 股。出资人权益调整方案为：非流通股股东让渡其持有的 9.00%
股权，共计让渡 11,435,416.00 股非流通股，流通股股东让渡其持有的 6.00%股权，共计让渡
4,867,215.00 股流通股，非流通股及流通股让渡股份合计 16,302,631.00 股。此次变更后，公
司的主要股东情况如下：公司总股本为 20,818.018 万股，其中佳都集团持有公司 5,155.0221
19
万股社会法人股，占总股本的比例为 24.76%，为公司第一大股东；番禺通信公司持有公司
2,774.4611 万股国有法人股，占总股本的比例为 13.33%，为公司第二大股东；美好投资公司
持有公司 1,713.1407 万股社会法人股，占总股本的比例为 8.23%，为公司第三大股东；新太科
技股份有限公司破产企业财产处置专户持有公司 1,143.5414 万股，占总股本的比例为 5.49%；
辽渔公司持有公司 728.00 万股国有法人股，占公司总股本的 3.50%；其他股本共 9,303.8527
万股，占公司总股本的 44.69%。
2010 年 2 月 11 日公司股权分置改革方案获得股东大会审议通过，根据公司股权分置改革
方案的要求，公司第一大股东和第二大股东分别按约定进行资产、现金的交割，番禺通信赠与
的 6,000.00 万元资金已经到公司指定账户，大股东佳都集团赠与的资产广州高新供应链管理
服务有限公司（以下简称“高新供应链”）工商变更手续也已经完成，公司现已持有高新供应
链 100%股权，高新供应链法定代表人变更为刘伟。同时，公司以现有总股本 20,818.018 万股
为基础，用资本公积向控股股东佳都集团、第二大股东番禺通信及公司非流通股股东广州佳都
信息咨询有限公司每 10 股转增 5.5 股，以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东每
10 股转增 9 股。根据广东正中珠江会计师事务所有限公司“广会所验字[2010]第 10004140011
号”验资报告，截至 2010 年 6 月 8 日止，公司已经中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司确认，按向第一大股东佳都集团、第二大股东番禺通信、非流通股股东广州佳都信息咨询有
限公司每 10 股转增 5.5 股，以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 9
股的方案，对截至 2010 年 6 月 7 日下午上海证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司登记在册的公司第一大股东佳都集团转增 26,401,008.00 股、第二大股东番禺
通信转增 15,259,537.00 股、非流通股股东广州佳都信息咨询有限公司转增 1,951,613.00 股，
以及向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东转增 73,008,000.00 股，每股面值 1.00 元，
新 增 注 册 资 本 人 民 币 116,620,158.00 元 。 变 更 后 的 累 计 注 册 资 本 实 收 金 额 为 人 民 币
324,800,338.00 元。2010 年 9 月 6 日，公司管理人向番禺法院提交了《关于新太科技股份有
限公司重整计划执行情况的监督报告》。根据监督报告，截至 2010 年 9 月 3 日止，重整计划
规定的股票划转和分配、对外投资清理、债权清偿等各项工作均已完成，重整计划已于执行期
限内执行完毕。公司于 2010 年 9 月 8 日向上海证券交易所申请撤销对公司股票交易实施的退
市风险警示。经上海证券交易所审核批准，同意撤销对公司股票交易的退市风险警示，股票交
易仍予以其他特别处理。
2011 年 6 月 10 日，公司有限售条件的流通股上市数量 64,005,364.00 股。根据《上海证
券交易所股票上市规则》关于申请撤销股票交易其他特别处理的相关规定，公司已于 2011 年 3
月 11 日向上海证券交易所申请撤销对公司股票交易实行的其他特别处理。上述申请已获上海
证券交易所批准。根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，2011 年 8 月 5 日公司股票停
牌一天，2011 年 8 月 8 日复牌，公司的股票简称由“ST 新太”变更为“新太科技”，股票代
码“600728”不变，股票交易的日涨跌幅限制恢复为 10%。
2012 年 3 月 30 日，经广州市工商行政管理局核准，公司注册名称由“新太科技股份有限
公司”变更为“佳都新太科技股份有限公司”，公司英文名称由“SUNTEK TECHNOLOGY CO.,Ltd”
亦相应变更为“PCI-SUNTEK TECHNOLOGY CO.,Ltd”。经上海证券交易所批准，公司挂牌股票
简称“新太科技”从 2012 年 3 月 30 日起变更为“佳都新太”，证券代码仍为“600728”。
20
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]84 号”文核准，公司非公开发行人民币普通
股（A 股）3,800.00 万股已于 2012 年 7 月 12 日完成。2012 年 7 月 11 日，广东正中珠江会计
师事务所有限公司对本次发行进行了验资，并出具了“广会所验字第[2012]11006510040”《验
资报告》，截至 2012 年 7 月 10 日止，公司已收到上海诺中投资管理中心(有限合伙)、上海华
玳投资管理中心(有限合伙)和上海念承投资中心（有限合伙）认缴股款人民币 348,620,800.00
元（已扣除发行费用人民币 24,159,200.00 元），其中增加股本人民币 38,000,000.00 元，增
加资本公积人民币 310,620,800.00 元。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1459 号”文核准，公司非公开发行人民币普
通股（A）股 102,850,105.00 股。2013 年 11 月 22 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司本次发行股份购买资产情况进行审验，并出具了“天职业字[2013]1487 号”《验资报告》。
截至 2013 年 11 月 22 日，佳都科技已收到堆龙佳都和刘伟以其所拥有的经评估的广州新科佳
都科技有限公司和佳众联的股权认缴的新增注册资本合计人民币 102,850,105.00 元，新增股
本占新增注册资本的 100.00%。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]1459 号”文核准，公司非公开发行人民币普
通股（A）股 34,116,431.00 股。2013 年 12 月 20 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司本次发行股份募集配套资金情况进行审验，并出具了“天职业字[2013]1826 号”《验资
报告》。截至 2013 年 12 月 16 日，佳都科技已收到募集资金净额 342,502,461.12 元，其中增
加股本人民币 34,116,431.00 元，增加资本公积人民币 308,386,030.12 元。
2013 年 12 月 26 日，经上海证券交易所核准，公司证券简称自 2014 年 1 月 2 日起由“佳
都新太”变更为“佳都科技”，证券代码仍为“600728”。
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2855 号”文的核准和公司 2015 年 9 月 11
日召开的 2015 年第五次临时股东大会通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》，
公司增加股本 84,745,763.00 元，其中：重庆中新融鑫投资中心（有限合伙）以货币资金增资
53,929,122.00 元，国华人寿保险股份有限公司以货币资金增资 15,408,321.00 元，华安未来
资产管理（上海）有限公司以货币资金增资 7,704,160.00 元，银华财富资本管理（北京）有
限公司以货币资金增资 7,704,160.00 元。变更后的股本为 584,512,637.00 元。本次增资业经
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字[2016]973 号”《验资报告》验证。
根据公司 2015 年 12 月 29 日第七届董事会 2015 年第十八次临时会议审议通过的《关于公
司 2014 年股票期权激励计划第一个行权期可行权事项的议案》，公司股权激励计划第一个行
权期实际可行权激励对象合计 85 名，实际可行权数量为 3,785,160.00 股股票期权，股票期权
行权价格为 13.15 元/股。本次行权公司增加注册资本（股本）人民币 3,785,160.00 元，变更
后的注册资本（股本）为人民币 588,297,797.00 元。本次增资业经天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）出具“天职业字[2016]982 号”《验资报告》验证。
根据公司 2015 年年度股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人
民币 941,276,475.00 元，由资本公积转增注册资本，转增基准日期为 2016 年 4 月 22 日，变
更后的注册资本为人民币 1,529,574,272.00 元。
21
根据公司第七届董事会 2016 年第八次临时会议决议、2016 年第三次临时股东大会决议、
2016 年 6 月 30 日中国证券监督管理委员会《关于核准佳都新太科技股份有限公司向新余卓恩
投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1464
号），公司分别向新余卓恩投资管理中心（有限合伙）、许教源、何华强发行股份 23,596,154.00
股、502,045.00 股、502,045.00 股，合计发行股份 24,600,244.00 股,每股发行价为人民币 8.13
元(定价基准日为 2016 年 04 月 01 日，因公司于 2016 年 4 月 25 日实施资本公积金向全体股东
每 10 股转增 16 股事项，本次发行股份购买资产的股份发行价格由 21.13 元/股调整为 8.13 元
/股)，以及支付现金 2,000.00 万元，以购买新余卓恩投资管理中心（有限合伙）、许教源、
何华强持有的广东华之源信息工程有限公司 49%股权。此次发行后，公司累计发行股本总数
1,554,174,516.00 股，注册资本变更为人民币 1,554,174,516.00 元。上述股本业经天职国际
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 11 月 15 日出具天职业字[2016]16618 号验
资报告。
根据公司 2016 年 12 月 26 日第八届董事会 2016 年第九次临时会议审议通过的《关于公司
2014 年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期及预留授予股票期权第一个行权期
可行权事项的议案》，公司股权激励计划第二个行权期实际可行权激励对象合计 80 名，实际
可行权数量为 19,543,680.00 股股票期权，股票期权行权价格为 5.058 元/股。本次行权公司
增加注册资本（股本）人民币 19,543,680.00 元，变更后的注册资本（股本）为人民币
1,573,718,196.00 元。本次注册资本业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职
业字[2017]2527 号”《验资报告》验证。
根据公司第七届董事会 2016 年第八次临时会议决议、2016 年第三次临时股东大会决议、
2016 年 6 月 30 日中国证券监督管理委员会《关于核准佳都新太科技股份有限公司向新余卓恩
投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1464
号），公司非公开发行股份募集配套资金不超过 21,810.00 万元用于支付购买广东华之源信息
工程有限公司 49%股权的部分对价等用途。经此发行人民币普通股（A 股）25,126,728.00 股，
每 股面 值人民 币 1.00 元 ，最 终发行 价格 人民币 8.68 元 /股 ，募集 资金 总额 为人民 币
218,099,999.04 元。扣除本次发行费用人民币 10,030,000.00 元，募集资金净额为人民币
208,069,999.04 元。本次非公开发行股票后，公司增加注册资本（股本）人民币 25,126,728.00
元，变更后的注册资本（股本）为人民币 1,598,844,924.00 元。本次注册资本业经天职国际
会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字[2017]3171 号”《验资报告》验证。
根据公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过的《2017 年限制性股票激励计划（草案）
及其摘要》、第八届董事会 2017 年第四次临时会议决议和第八届监事会 2017 年第二次临时会
议审议通过的《关于调整公司 2017 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量
的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司本次限制性股票激励计划的
首次授予日为 2017 年 6 月 28 日，向 259 名激励对象授予 18,820,000.00 股限制性股票，授予
价格为 3.71 元/股。经审验，截至 2017 年 7 月 28 日止，鉴于 8 名激励对象因个人原因自愿放
弃认购限制性股票，公司已收到顾友良等 251 名激励对象以货币缴纳的出资额合计人民币
68,616,450.00 元（大写：人民币陆仟捌佰陆拾壹万陆仟肆佰伍拾元整），其中计入“股本”
人民币 18,495,000.00 元（大写：人民币壹仟捌佰肆拾玖万伍仟元整），计入“资本公积－股
本溢价”人民币 50,121,450.00 元（大写：人民币伍仟零壹拾贰万壹仟肆佰伍拾元整）。
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根据公司第八届董事会 2018 年第五次临时会议和第八届监事会 2018 年第二次临时会
议审议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司向 8 名激励对象授予
200.00 万股预留限制性股票，授予日为 2018 年 4 月 23 日，授予价格为每股 4.89 元。经
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）“天职业字[2018]15447 号”《验资报告》审验，截
至 2018 年 5 月 11 日，公司已收到 8 名激励对象认缴的出资款人民币 9,780,000.00 元（大
写：人民币玖佰柒拾捌万元），均为货币出资，其中：计入实收资本人民币 2,000,000.00 元
（大写：人民币贰佰万元），计入资本公积（股本溢价）人民币 7,780,000.00 元（大写：人
民币柒佰柒拾捌万元），此次变更后注册资本为人民币 1,619,339,924.00 元（大写：人民币
壹拾陆亿壹仟玖佰叁拾叁万玖仟玖佰贰拾肆元）。
根据公司 2018 年第五次临时股东大会决议公告和第八届董事会 2018 年第十一次临时会议
决议审议通过的《关于变更公司注册资本的议案》，公司 2017 年限制性股票激励计划的 11 名
激励对象因离职已不符合激励条件，根据公司《2017 年限制性股票激励计划》中的规定及 2017
年第二次临时股东大会对董事会办理股权激励计划有关事项的授权，公司对该部分激励对象已
获授但尚未解锁的 550,000.00 股限制性股票进行回购注销处理，回购价格为 3.679 元/股。上
述尚未解除限售的 550,000.00 股限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户，并于
2018 年 8 月 15 日予以注销。本次限制性股票回购注销后，公司的股份总数由 1,619,339,924.00
股变更为 1,618,789,924.00 股，公司注册资本相应由 1,619,339,924.00 元（大写：人民币壹
拾陆亿壹仟玖佰叁拾叁万玖仟玖佰贰拾肆元）变更为 1,618,789,924.00 元（大写：人民币壹
拾陆亿壹仟捌佰柒拾捌万玖仟玖佰贰拾肆元）。
截至 2018 年 12 月 31 日，变更后的累计注册资本为人民币 1,618,789,924.00 元（大写：
人民币壹拾陆亿壹仟捌佰柒拾捌万玖仟玖佰贰拾肆元），累计股本金额为人民币
1,618,789,924.00 元（大写：人民币壹拾陆亿壹仟捌佰柒拾捌万玖仟玖佰贰拾肆元）。本次注
册资本经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业字[2018]19616 号”《验资报
告》验证。
（二）公司注册地、组织形式和总部地址
1.公司注册地
广州市番禺区东环街迎宾路 832 号番禺节能科技园内番山创业中心 1 号楼 2 区 306 房。
2.公司组织形式
股份有限公司。
3.公司总部地址
广州市天河区新岑四路 2 号。
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（三）公司的业务性质和主要经营活动
1.所处行业
公司专注于智能技术和产品在智慧城市领域的开发与应用；主要业务包括智能轨道交通、
以公共安全为核心的智慧城市、服务与产品集成（含网络及云计算产品和服务、IT 综合服务）
三大业务板块。
2.经营范围
计算机技术开发、技术服务；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；商品批发贸易（许
可审批类南品除外）；广播电视及信号设备安装；通信线路和设备的安装；智能化安装工程服
务；网络技术的研究、开发；计算机网络系统工程服务；信息系统集成服务；安全技术防范系
统设计、施工、维修；技术进出口；货物进出口（专营专控商品除外）；跨地区增值电信服务
（业务种类以《増值电信业经草可证》载明内容为准）。
（四）母公司以及实际控制人名称
1.母公司：广州佳都集团有限公司
2.实际控制人：刘伟
（五）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本公司本财务报表于 2019 年 4 月 10 日经公司董事会批准报出
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的
有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应
用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事
项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
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（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（五）企业合并
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的
资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复
核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，
转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本
与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前
者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交
易”的原则
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处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计
处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股
权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会
计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当
调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照
《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
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（七）合营安排
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一
个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他
参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该
安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产
出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的
投资进行会计处理。
（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他
综合收益。
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2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他
综合收益。
（十）金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两
项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金
额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形
成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为
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投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按
实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣
告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止
确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将
收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所
转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。
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按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计
损失一并转出计入减值损失。
（十一）应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指该笔应收款项余额占本公司账面余额前五名的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
计提方法 提坏账准备，经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合计
提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1） 确定组合的依据
组合名称 依据
账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
其他信用风险组合 在合同约定的信用期内的应收款项具有类似信用风险特征
合并范围内组合 合并范围内的关联方划分组合
备用金、押金、保证金组合 履约保证金、质量保证金等划分组合
（2）按组合计提坏账准备的计提方法
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他信用风险组合 个别认定法
合并范围内组合 不计提坏账准备
备用金、押金、保证金组合 合同履行期内不计提坏账准备
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（3） 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，以下同）
其中：0-6 个月 0 0
7-12 个月 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大,但有客观证据表明其已发生减值
对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值
坏账准备的计提方法
测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、及长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
（十二）存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
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4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2） 包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十三）持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据
类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，
已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签
订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条
款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按
照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超
过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损
失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持
有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续
转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比
重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保
留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个
别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产
和负债划分为持有待售类别。
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（十四）长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有
者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合
并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不
公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法
核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利
润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权
投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额
时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及
会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进
行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期
股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及
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其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应
的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售
股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差
额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资
或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关
成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十五）投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资
产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生
减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十六）固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
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2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 40 3 2.425
电子设备 年限平均法 2-5 0-3 19.400-50.000
运输工具 年限平均法 6 3 16.167
其他设备 年限平均法 2-5 0-3 19.400-50.000
专项设备 年限平均法 5-10 0-3 9.700-20.000
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择
权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁
资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几
乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租
赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁
资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十七）在建工程
1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
（十八） 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
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2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费
用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。
（十九）无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期
实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
软件 5
土地使用权 40
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产
产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资
源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究开发项目通常需要经历研究阶段与开发阶段，其中，研究阶段是指为获取新的技术和
知识等所进行的有计划的调查。公司的研究阶段一般是指研发部门根据市场需求、技术需要等
因素对需研究开发的项目进行相关分析立项，由项目管理部门对该项目进行技术创新能力、成
果转化能力、实际需求能力及项目预算资金保障能力等情况进行评审分析的阶段。
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。公司的开发阶段是指项目立项申
请经过研究阶段的研究、分析、评审形成立项报告后，研发项目组完成软件详细设计、代码编
写、系统测试等工作，并且通过不断修订完善直至达到可使用或可销售状态。
（二十）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十一）职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各
种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工
薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2.辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的
负债，同时计入当期损益。
3.设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当
地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老
保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本
公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
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4.设定受益计划
（1）内退福利
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退
休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公
司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工
停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设
变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（2）其他补充退休福利
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退
休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划
资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以
预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成
本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负
债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
（二十二）预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十三）股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
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4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工
具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或
费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权
益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职
工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待
期内确认的金额。
（二十四）收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总
成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4. 建造合同
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合
同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若
合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计
量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、
合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件
表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚
地区分和可靠地计量。
（3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
5.具体确认方法
公司收入具体包括智能轨道交通、以公共安全为核心的智慧城市、服务与产品集成（含网
络及云计算产品和服务、IT 综合服务）三大类业务，根据各类产品线中的业务性质，具体包括
软、硬件产品销售，系统集成，建造合同业务，BT 项目，专业技术服务等业务类型，具体收入
确认方法如下：
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（1）产品销售收入的确认方法
产品销售按照是否需要安装或验收的软、硬件产品分为分销产品和项目产品，分销产品主
要向二级代理商或终端单位客户销售，无需验收，按商品发往客户并取得客户的签收后确认收
入；项目产品，项目型产品需要安装调试，待客户整体项目验收确认，并与公司对账一致，确
认收入。
（2）系统集成销售收入的确认方法
1）销售商品部分与提供劳务部分能分开且单独计量时，分别按销售商品收入和提供劳务
收入的原则确认收入。销售商品即系统集成项目硬件系统所有权上的主要风险和报酬转移给买
方，公司不再对其实施继续管理和实际控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销
售该硬件系统有关的成本能够可靠地计量时，一般为取得项目初验证书时确认销售收入；提供
劳务之合同的结果能够可靠地估计时，则根据完工百分比法在资产负债表日确认该合同的收入
与成本。
其中：对分期收款方式销售的商品，在满足前述收入确认的条件时确定收入。分期收款发
出商品收入金额的确认，公司按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合
同或协议价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额
进行摊销，冲减财务费用。
2）由于业务特点销售商品部分和提供劳务不能够明确区分的，则将其一并核算，待系统
集成于安装完成验收后确认收入。
（3）BT 项目和轨道交通建设工程的收入具体确认方法
1）BT 项目：公司采用 BT 业务模式的项目，本公司同时提供建造服务的，建造期间，对于
所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号——建造合同》确认相关的收入和成本，建造
合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；本公司未提供建造服务的，按
照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。进入 BT 项目回购期，回购
期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内保
持不变。
2）轨道交通建设工程：建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号—
建造合同》确认相关的收入和成本。
（4）专业技术服务收入的确认方法
专业性服务收入包括技术开发、技术服务、培训和售后维护等。
IT 设备技术维护和项目服务业务，在劳务完成时，结算确认收入。
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第三方提供的外包劳务业务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债
表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满
足：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工程度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
（二十五）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相
关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴
息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
42
（二十六）递延所得税资产和递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十七）经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期
间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资收入。
（二十八）回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的
金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注
销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足
冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于
43
职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待
期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本
溢价）。
（二十九）分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合
并为一个经营分部。
四、税项
（一）主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
17%、16%、11%、10%、6%、5%、
增值税 销售货物或提供应税劳务
3%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、12.5%、9%、0%
集团内各主要主体所得税税率披露情况说明： 所得税税率
佳都新太科技股份有限公司 15%
广州新科佳都科技有限公司 15%
广州佳都信息技术研发有限公司 12.5%
新疆佳都健讯科技有限公司 15%
广东华之源信息工程有限公司 15%
广州华佳软件有限公司 25%
广东方纬科技有限公司 15%
广州小马达信息科技有限公司 0%
广州方纬智慧大脑研究开发有限公司 25%
44
集团内各主要主体所得税税率披露情况说明： 所得税税率
广州佳都科技软件开发有限公司 0%
广州佳众联科技有限公司 15%
重庆新科佳都科技有限公司 15%
西藏佳都创业投资管理有限公司 9%
（二）重要税收优惠政策及其依据
（1）增值税
销售软件产品收入根据“财税[2011]100 号”文，增值税一般纳税人销售其自行开发生产
的软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税
本公司于 2017 年 12 月 11 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、
广东省地方税务局联合颁发的的编号为 GR201744004818 的《高新技术企业证书》，认定有效
期为三年。根据国家对高新技术企业的税收优惠政策，按 15%征收企业所得税。
广州新科佳都科技有限公司于 2017 年 12 月 11 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、
广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁布的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201744008531），有效期三年。根据国家对高新技术企业的税收优惠政策，按 15%征收企业
所得税。
新疆佳都健讯科技有限公司于 2016 年 10 月 26 日取得新疆维吾尔自治区科学技术厅、新
疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局联合颁
发的的编号为 GR201665000022 的《高新技术企业证书》，认定有效期为三年。根据国家对高
新技术企业的税收优惠政策，按 15%征收企业所得税。
广东方纬科技有限公司于 2015 年 10 月 10 日取得广东省科学技术厅下发证书编号为
GR201544000297 号高新技术企业证书，有效期为三年，根据国家对高新技术企业的税收优惠政
策，按照 15%的税率征收所得税。最新《高新技术企业证书》尚未发放，但已在高新技术认定
管理工作网进行公示。
广州小马达信息科技有限公司根据“财税[2012]27 号”文，系符合条件的软件企业，自
2017 年 1 月 1 日起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%税
率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。2018 年度属于第二个获利年度，免征企业所得税。
广东华之源信息工程有限公司于 2015 年 9 月 30 日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、
广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁布的《高新技术企业证书》（证书编号：
GF201544000052），有效期三年，根据国家对高新技术企业的税收优惠政策，按照 15%的税率
征收所得税。最新《高新技术企业证书》尚未发放，但已在高新技术认定管理工作网进行公示。
广州佳都信息技术研发有限公司根据“财税[2012]27 号”文，符合条件的软件企业，自获
利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%税率减半征
收企业所得税，并享受至期满为止。2018 年度属于减半征收期。
45
广州佳众联科技有限公司系经认定的技术先进型服务企业，根据《关于技术先进型服务企
业有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]65 号）的规定，减按 15%的税率征收企业所
得税，另发生的职工教育经费按不超过企业工资总额 8%的比例据实在企业所得税税前扣除，超
过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。根据《国务院办公厅关于进一步促进服务外包产业的
复函》（国办函[2013]33 号）的规定，上述两项税收政策延续至 2018 年底。
广州佳都科技软件开发有限公司根据“财税[2012]27 号”文，系符合条件的软件企业，自
2017 年 1 月 1 日起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%税
率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。2018 年度属于第二个获利年度，免征企业所得税。
西藏佳都创业投资管理有限公司，昌都新区开发建设管理委员会同意其入驻西藏昌都新区
的批复（昌新委发[2017]100 号），属于国家需要重点扶持企业，减按 9%的税率征收企业所得
税。
重庆新科佳都科技有限公司根据重庆市九龙坡区人民政府与本公司签订的《合作协议书》
规定，重庆新科按西部大开发产业目录中类别享受 15%的企业所得税率，期限至 2020 年。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更
本公司于 2019 年 4 月 10 日董事会会议批准，自 2018 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订
印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）相关规定。会计政策变
更导致影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”项目，将 “应收票据及应收账款”期末列示金额
资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入 1,767,428,722.57 元 ， 期 初 列 示 金 额
该新增的项目； 1,280,670,786.20 元。
（2）将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其 “其他应收款”期末列示金额 86,440,941.36 元，
他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目； 期初列示金额 102,691,149.02 元。
（3）将资产负债表中原“固定资产清理”和“固定资产”项 “固定资产”期末列示金额 28,048,123.48 元，
目合并计入“固定资产”项目； “固定资产”期初列示金额 70,302,722.04 元。
（4）将资产负债表中原“工程物资”和“在建工程”项目合 “在建工程”期末列示金额 0.00 元，“在建工程”
并计入“在建工程”项目； 期初列示金额 9,702,059.88 元，
（5）在资产负债表中新增“应付票据及应付账款”项目，将 “应付票据及应付账款” 期末列示金额
资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入 2,615,665,465.08 元，期初列示金额
该新增的项目； 2,222,451,921.81 元。
（6）将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”和“其 “其他应付款”期末列示金额 94,558,731.73 元，
他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目； 期初列示金额 104,492,682.60 元。
46
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（7）将资产负债表中原“专项应付款”和“长期应付款”项 “长期应付款”期末列示金额 0.00 元，期初列示
目合并计入“长期应付款”项目； 金额 0.00 元。
增加本期“研发费用”95,551,664.25 元，减少
（8）在利润表中新增“研发费用”项目，将利润表中原计入 本期“管理费用”95,551,664.25 元。增加上期
“管理费用”项目的研发费用单独在该新增的项目中列示； “研发费用”86,606,562.16 元，减少上期“管
理费用”86,606,562.16 元。
增加本期“利息费用”5,709,675.61 元，增加本
（9）在利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利
期“利息收入”9,391,170.23 元。增加上期“利
息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金
息费用”2,838,209.85 元，增加上期“利息收入”
等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。
10,895,907.73 元。
（10）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转 “设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额
留存收益”项目。比较数据相应调整。 0.00 元，上期金额 0.00 元。
2.会计估计的变更
本公司本年度无需要说明的会计估计的变更。
3.前期会计差错更正
本公司本年度无需要说明的前期会计差错更正。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2017年12月31日，期末指2018年12月31日，上期指2017年度，本期指2018年
度。
（一）货币资金
1.分类列示
项目 期末余额 期初余额
现金 35,260.84 128,371.35
银行存款 1,662,980,580.16 349,307,328.49
其他货币资金 219,656,437.08 492,142,210.76
合计 1,882,672,278.08 841,577,910.60
其中：存放在境外的款项总额 15,174,691.91
2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项，明细如下：
项目 币种 原币期末余额 本位币期末余额 使用受限制原因
其他货币资金 人民币 82,130,276.03 82,130,276.03 银行承兑汇票保证金
47
项目 币种 原币期末余额 本位币期末余额 使用受限制原因
其他货币资金 人民币 12,429,161.05 12,429,161.05 保函保证金
其他货币资金 人民币 125,000,000.00 125,000,000.00 结构性存款
其他货币资金 人民币 97,000.00 97,000.00 其他
合计 219,656,437.08 219,656,437.08
（二）应收票据及应收账款
1.总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
应收票据 33,385,905.32 24,378,809.73
应收账款 1,734,042,817.25 1,256,291,976.47
合计 1,767,428,722.57 1,280,670,786.20
2.应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 26,251,162.90 22,078,809.73
商业承兑汇票 7,134,742.42 2,300,000.00
合计 33,385,905.32 24,378,809.73
（2）期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注
银行承兑汇票 52,600,625.53
合计 52,600,625.53
3.应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额虽不重大但单独
13,093,799.95 0.71 13,093,799.95 100.00
计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
账龄分析法组合 1,829,910,443.78 99.29 95,867,626.53 5.24 1,734,042,817.25
48
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
其他信用风险组合
组合小计 1,829,910,443.78 99.29 95,867,626.53 1,734,042,817.25
合计 1,843,004,243.73 100.00 108,961,426.48 1,734,042,817.25
续上表：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
期末单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的应收 3,370,293.08 0.26 3,064,387.68 90.92 305,905.40
账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
账龄分析法组合 1,280,661,455.03 97.00 60,944,190.09 4.76 1,219,717,264.94
其他信用风险组合 36,268,806.13 2.74 36,268,806.13
组合小计 1,316,930,261.16 99.74 60,944,190.09 1,255,986,071.07
合计 1,320,300,554.24 100.00 64,008,577.77 1,256,291,976.47
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由
山东威格尔集团有限公司 6,669,532.80 6,669,532.80 100.00 根据可收回性
北京海文嘉业科技发展有限公司 2,296,923.02 2,296,923.02 100.00 根据可收回性
内蒙古九利网络科技有限公司 1,278,483.55 1,278,483.55 100.00 根据可收回性
青岛安拓电子科技有限公司 853,471.00 853,471.00 100.00 根据可收回性
重庆华尔泰数码科技有限公司 623,759.00 623,759.00 100.00 根据可收回性
上海锦浙贸易中心 522,789.01 522,789.01 100.00 根据可收回性
合肥西子行信息科技有限公司 406,738.00 406,738.00 100.00 根据可收回性
山东万力电子信息产业有限公司 144,712.00 144,712.00 100.00 根据可收回性
南京索伊力科技有限公司 139,596.57 139,596.57 100.00 根据可收回性
广西钦州中桂电子科技有限公司 79,656.00 79,656.00 100.00 根据可收回性
吉安市迪康实业有限责任公司 60,000.00 60,000.00 100.00 根据可收回性
广西南宁耀弘网络科技有限公司 18,139.00 18,139.00 100.00 根据可收回性
合计 13,093,799.95 13,093,799.95 100.00
49
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）
其中：0-6 个月（含 6 个月） 1,299,037,427.12
7 个月-1 年（含 1 年） 173,417,415.11 8,665,509.15 5.00
1 年以内小计 1,472,454,842.23 8,665,509.15
1-2 年（含 2 年） 218,958,635.99 21,895,863.61 10.00
2-3 年（含 3 年） 80,685,972.82 24,205,791.85 30.00
3-4 年（含 4 年） 28,713,980.16 14,356,990.09 50.00
4-5 年（含 5 年） 11,767,703.77 9,414,163.02 80.00
5 年以上 17,329,308.81 17,329,308.81 100.00
合计 1,829,910,443.78 95,867,626.53
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 本期发生额
本期计提应收账款坏账准备 45,131,923.68
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 179,074.97
（4）按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
期末余额前五名的应收账款的期末余额合计为671,839,780.49元，占应收账款期末余额合
计数的比例为36.45%，相应计提的坏账准备期末余额为25,715,058.87元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
广州市轨道交通九号线一期工程自动售检票
7,831,669.11 -158,406.87
系统采购合同
广州市轨道交通十三号线首期工程自动售检票
9,144,512.91 -184,961.04
系统采购合同
广州市轨道交通二十一号线（含新增车站）
1,354,584.32 -27,398.43
自动售检票系统 BT 项目采购合同
合计 18,330,766.34 -370,766.34
注：广州新科佳都科技有限公司与广东华兴银行广州分行签订协议编号为
201709295376-002的保理合同，华兴银行向广州新科佳都科技有限公司提供不超过人民币
50,000,000.00元的保理额度，本年办理1笔无追索权的保理业务，终止确认应收账款金额为
18,330,766.34元，实际融资金额17,960,000.00元。
50
（三）预付款项
1.预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
余额 比例（%） 余额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 133,593,294.99 96.68 111,227,367.43 96.90
1-2 年（含 2 年） 3,315,826.43 2.40 1,373,779.95 1.20
2-3 年（含 3 年） 522,178.22 0.38 1,083,179.57 0.94
3 年以上 740,407.72 0.54 1,104,745.00 0.96
合计 138,171,707.36 100.00 114,789,071.95 100.00
2.账龄超过1年且金额重要的预付款项
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
佛山市南海德展钣金有限公司 非关联方 1,286,598.17 一年以上 项目未结算
合计 1,286,598.17
3.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前五名的预付款项的期末余额合计数为62,079,443.65元，占预付款项期末余额
合计数的比例为44.93%。
（四）其他应收款
1.总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
应收利息 2,149,871.05 3,818,758.68
其他应收款 84,291,070.31 98,872,390.34
合计 86,440,941.36 102,691,149.02
2.应收利息
（1）应收利息分类
项目 期末余额 期初余额
理财产品应收利息 1,496,907.69 3,818,758.68
定期存款利息 652,963.36
合计 2,149,871.05 3,818,758.68
51
（2）重要的逾期利息
本期无重要的逾期利息。
3.其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法 41,276,427.79 47.12 3,311,657.31 8.02 37,964,770.48
其他信用风险组合
备用金、押金、保证金 46,326,299.83 52.88 46,326,299.83
组合小计 87,602,727.62 100.00 3,311,657.31 84,291,070.31
合计 87,602,727.62 100.00 3,311,657.31 84,291,070.31
续上表：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法 53,948,845.61 53.11 2,454,567.49 4.55 51,494,278.12
其他信用风险组合 587,430.00 0.58 245,042.60 41.71 342,387.40
备用金、押金、保证金 47,035,724.82 46.31 47,035,724.82
组合小计 101,572,000.43 100.00 2,699,610.09 98,872,390.34
合计 101,572,000.43 100.00 2,699,610.09 98,872,390.34
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）
其中：0-6 个月（含 6 个月） 15,566,202.91
7 个月-1 年（含 1 年） 75,692.80 3,784.64 5.00
52
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 15,641,895.71 3,784.64
1-2 年（含 2 年） 23,876,601.96 2,387,660.20 10.00
2-3 年（含 3 年） 702,853.90 210,856.17 30.00
3-4 年（含 4 年） 449,015.61 224,507.81 50.00
4-5 年（含 5 年） 606,060.61 484,848.49 80.00
合计 41,276,427.79 3,311,657.31
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 4,695,528.51 4,349,039.66
保证金 38,568,423.96 39,382,529.28
员工借款及备用金 3,062,347.36 3,304,155.88
往来款 8,092,071.64 6,853,737.04
代采货款 27,258,612.41 39,054,304.98
其他 5,925,743.74 8,628,233.59
合计 87,602,727.62 101,572,000.43
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 本期发生额
本期计提其他应收款坏账准备 2,371,410.81
（4）本期实际核销的其他应收款情况
项目 本期发生额
实际核销的其他应收款 1,759,363.59
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款 履行的 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 核销程序 交易产生
广东新信通信息系统服务有限公司 往来款 1,520,000.00 因该公司破产无法抵债 否
合计 1,520,000.00
注：根据广东省广州市中级人民法院2018年11月16日出具的“（2017）粤01破77-5号”《民
事裁定书》，广东新信通信息系统服务有限公司截止2018年9月19日可供分配的破产总额为人
民币246,045.03元，不足以清偿第二顺序的职工债权，本公司于收到民事裁定书后核销应收广
东新信通信息系统服务有限公司的往来款1,520,000.00元。
53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
总额的比例（%）
武汉地铁集团有限公司 代采货款 27,258,612.41 0-2 年 31.12 1,890,981.95
广州地铁集团有限公司 保证金 4,645,150.67 0-5 年 5.30
金发科技股份有限公司 投资款 3,975,000.00 0-5 年 4.54 1,175,530.31
中国邮政集团公司 往来款 2,230,613.50 0-6 个月 2.55
中国电子科技集团公司 其他 2,000,000.00 1-2 年 2.28 200,000.00
合计 40,109,376.58 45.79 3,266,512.26
（五）存货
1.分类列示
期末余额 期初余额
项目 账面 跌价 账面 账面 跌价 账面
余额 准备 价值 余额 准备 价值
库存商品 94,862,606.43 3,587,980.09 91,274,626.34 182,206,613.03 8,396,418.45 173,810,194.58
材料采购 11,292,195.39 11,292,195.39 34,917,530.85 34,917,530.85
劳务成本 32,924,273.45 32,924,273.45 61,522,110.69 61,522,110.69
发出商品 260,989,448.07 639,583.76 260,349,864.31 380,626,116.00 783,949.65 379,842,166.35
工程项目 1,312,729,489.94 2,250,723.02 1,310,478,766.92 1,423,231,902.38 1,423,231,902.38
合计 1,712,798,013.28 6,478,286.87 1,706,319,726.41 2,082,504,272.95 9,180,368.10 2,073,323,904.85
2.存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 8,396,418.45 718,835.79 5,527,274.15 3,587,980.09
发出商品 783,949.65 323,126.42 467,492.31 639,583.76
工程项目 7,809,874.05 5,559,151.03 2,250,723.02
合计 9,180,368.10 8,851,836.26 11,553,917.49 6,478,286.87
3.存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
库存商品 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量 无
发出商品 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量 无
工程项目 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量 无
54
4.期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
项目 期末余额
累计已发生成本 3,627,442,873.28
累计已确认毛利 712,259,044.01
减：预计损失 2,250,723.02
已办理结算的金额 3,026,972,427.35
建造合同形成的已完工未结算资产 1,310,478,766.92
（六）一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 期初余额
分期收款销售商品 210,124,111.19 159,466,139.78
未确认融资收益 -25,369,722.19 -24,097,727.15
合计 184,754,389.00 135,368,412.63
（七）其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税金 146,017,191.45 123,464,651.05
预交企业所得税 97,114.75 31,617.57
其他预交税金 36,080.28 612,919.04
理财产品 168,000,000.00 223,000,000.00
支付宝、微信余额 145,557.42 59,867.97
合计 314,295,943.90 347,169,055.63
（八）可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 166,222,300.00 166,222,300.00 185,722,300.00 185,722,300.00
其中：按成本计量 166,222,300.00 166,222,300.00 185,722,300.00 185,722,300.00
合计 166,222,300.00 166,222,300.00 185,722,300.00 185,722,300.00
55
2.期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
广州市汇远计算机有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
广州市番禺汇诚小额贷款股份有限公司 39,165,000.00 19,500,000.00 19,665,000.00
广东粤商高新科技股份有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00
深圳市天盈隆科技有限公司 18,630,000.00 18,630,000.00
广州云从信息科技有限公司 53,333,300.00 53,333,300.00
广州佳都数据服务有限公司 5,130,000.00 5,130,000.00
珠海和诚叁号投资管理中心（有限合伙） 20,000,000.00 20,000,000.00
广州云趣信息科技有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00
广州车行易科技股份有限公司 3,564,000.00 3,564,000.00
合计 185,722,300.00 19,500,000.00 166,222,300.00
续上表：
减值准备
在被投资单位 本期现
项目 期初 本期 本期 期末
持股比例(%) 金红利
余额 增加 减少 余额
广州市汇远计算机有限公司 10.00
广州市番禺汇诚小额贷款股份有限公司 19.50
广东粤商高新科技股份有限公司 7.00
深圳市天盈隆科技有限公司 18.00
广州云从信息科技有限公司 10.99
广州佳都数据服务有限公司 12.04
珠海和诚叁号投资管理中心（有限合伙） 13.89
广州云趣信息科技有限公司 19.00
广州车行易科技股份有限公司 1.80
合计
3.可供出售金融资产期末无减值情况。
（九）长期应收款
1.长期应收款情况
期末余额
项目 账面 坏账 账面 折现率
余额 准备 价值 区间
分期收款销售商品 429,192,582.24 429,192,582.24
未确认融资收益 -39,921,574.75 -39,921,574.75 4.50%-5.00%
56
期末余额
项目 账面 坏账 账面 折现率
余额 准备 价值 区间
合计 389,271,007.49 389,271,007.49
续上表：
期初余额
项目 账面 坏账 账面 折现率
余额 准备 价值 区间
分期收款销售商品 472,345,293.18 472,345,293.18
未确认融资收益 -44,209,152.36 -44,209,152.36 4.50%-5.00%
合计 428,136,140.82 428,136,140.82
（十）长期股权投资
本期增减变动
被投资单位名称 期初余额
追加投资 减少投资
苏州千视通视觉科技股份有限公司 25,175,827.27 4,545,454.00
广州杰之良软件有限公司 3,422,000.69
清远市智城慧安信息技术有限公司 39,986,113.02
广东粤科佳都创业投资中心（有限合伙） 75,016,872.68
深圳市华视佳都智能新媒体有限公司 31,366,415.67 15,377,311.20
广州新华时代电子科技有限公司 4,824,866.35
潍坊佳太君安项目管理有限公司 34,674,900.00
北京睿帆科技有限公司 8,075,000.00
合计
179,792,095.68 47,295,354.00 15,377,311.20
接上表：
本期增减变动
被投资单位名称 权益法下确认的 其他综合 其他权益 宣告发放现金
投资损益 收益调整 变动 红利或利润
苏州千视通视觉科技股份有限公司 446,021.21 5,942,672.82
广州杰之良软件有限公司 484,427.36
清远市智城慧安信息技术有限公司 -322,474.41
广东粤科佳都创业投资中心（有限合伙） 1,066,645.59
57
本期增减变动
被投资单位名称 权益法下确认的 其他综合 其他权益 宣告发放现金
投资损益 收益调整 变动 红利或利润
深圳市华视佳都智能新媒体有限公司 2,645,823.40
广州新华时代电子科技有限公司 -251,008.73
潍坊佳太君安项目管理有限公司
北京睿帆科技有限公司 -811,631.79
合计 3,257,802.63 5,942,672.82
接上表：
本期增减变动
被投资单位名称 期末余额 减值准备期末余额
本期计提减值准备 其他
苏州千视通视觉科技股份有限公司 36,109,975.30
广州杰之良软件有限公司 3,906,428.05
清远市智城慧安信息技术有限公司 39,663,638.61
广东粤科佳都创业投资中心（有限合伙） 76,083,518.27
深圳市华视佳都智能新媒体有限公司 18,634,927.87
广州新华时代电子科技有限公司 4,573,857.62
潍坊佳太君安项目管理有限公司 34,674,900.00
北京睿帆科技有限公司 7,263,368.21
合计 220,910,613.93
注：本期长期股权投资增减变动情况：
①根据《苏州千视通视觉科技股份有限公司之增资协议》，公司认缴出资 454.5454 万元,
截止 2018 年 12 月 31 日，公司实际增资 454.5454 万元，增资后，公司持股比例 25.32%。同时，
因千视通本期增资扩股，导致公司持股比例发生变化，确认其他权益变动 5,942,672.82 元。
②根据《深圳市华视佳都智能新媒体有限公司之减资协议》，公司减少对深圳市华视佳都
智能新媒体有限公司（以下简称“华视佳都”）的认缴出资，截止 2018 年 12 月 31 日，公司
已收到华视佳都返还的投资款 1,800.00 万元，减资后持股比例为 24.655%，因减资导致的持股
比例变动减少投资成本 15,377,311.20 元。
③根据“诸城智慧公安 PPP 项目”及与山东君亿恒、诸城市公安局签署《诸城智慧公安 PPP
项目合同》的约定,公司与山东君亿恒投资发展有限公司、以及业主代表出资公司诸城市信卓
投资控股有限公司联合设立潍坊佳太君安项目管理有限公司(以下简称“佳太君安”),专门从
事该 PPP 项目的融资、设计、建设、运营、管理、移交。截止 2018 年 12 月 31 日，公司实际
出资 34,674,900.00 元，持股比例 45.90%。
58
④根据《北京睿帆科技有限公司增资协议》，其中，西藏佳都创业投资管理有限公司认缴
出资 1,615.00 万元，截至 2018 年 12 月 31 日止，西藏佳都创业投资管理有限公司已实际支付
投资款 8,075,000.00 元，持股比例 22.62%。
⑤确认本期合营和联营企业投资收益 3,257,802.63 元。
（十一）投资性房地产
1.投资性房地产计量模式
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 114,954,766.16 114,954,766.16
2.本期增加金额 67,762,172.09 67,762,172.09
（1）外购
（2）存货、固定资产、在建工程转入 67,762,172.09 67,762,172.09
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 182,716,938.25 182,716,938.25
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 55,179,161.94 55,179,161.94
2.本期增加金额 33,209,663.94 33,209,663.94
（1）计提或摊销 4,061,430.70 4,061,430.70
（2）存货、固定资产、在建工程转入 29,148,233.24 29,148,233.24
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 88,388,825.88 88,388,825.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
59
项目 房屋、建筑物 合计
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 94,328,112.37 94,328,112.37
2.期初账面价值 59,775,604.22 59,775,604.22
（2）未办妥产权证书的投资性房地产
项目 期末余额 未办妥产权证书原因
新太大厦 1 号楼 38,688,025.56 该房产涉及诉讼
（十二）固定资产
1.总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
固定资产 28,048,123.48 70,302,722.04
合计 28,048,123.48 70,302,722.04
2.固定资产
（1）固定资产情况
项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 专项设备 其他设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 61,327,755.05 7,033,027.42 24,025,126.61 3,836,953.21 35,603,361.29 131,826,223.58
2.本期增加金额 721,417.97 9,710,849.82 11,489.61 6,494,767.46 16,938,524.86
（1）购置 721,417.97 4,698,665.32 11,489.61 2,758,839.91 8,190,412.81
（2）在建工程转入 1,499,965.45 919,956.64 2,419,922.09
（3）投资性房地产转回
（4）企业合并增加
（5）其他 3,512,219.05 2,815,970.91 6,328,189.96
3.本期减少金额 61,327,755.05 343,820.68 8,158,963.36 2,803,172.02 13,913,728.29 86,547,439.40
（1）处置或报废 231,000.00 7,499,331.69 348,416.72 8,078,748.41
（2）转入投资性房地产 61,327,755.05 6,434,417.04 67,762,172.09
（3）企业合并减少
60
项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 专项设备 其他设备 合计
（4）其他减少 112,820.68 659,631.67 2,803,172.02 7,130,894.53 10,706,518.90
4.期末余额 7,410,624.71 25,577,013.07 1,045,270.80 28,184,400.46 62,217,309.04
二、累计折旧
1.期初余额 24,008,918.32 3,669,486.10 16,871,760.33 1,802,954.04 15,033,120.63 61,386,239.42
2.本期增加金额 32,044,853.88 965,945.62 3,916,562.20 202,355.34 4,880,646.32 42,010,363.36
（1）计提 1,169,134.68 891,387.92 3,547,982.51 202,355.34 3,910,913.57 9,721,774.02
（2）企业合并增加
（3）投资性房地产转回 30,875,719.20 30,875,719.20
（4）其他转入 74,557.70 368,579.69 969,732.75 1,412,870.14
3.本期减少金额 56,053,772.20 140,043.72 7,076,398.41 1,067,591.02 4,940,894.76 69,278,700.11
（1）处置或报废 140,043.72 6,917,016.78 337,947.26 7,395,007.76
（2）转入投资性房地产 56,053,772.20 4,411,659.47 60,465,431.67
（3）企业合并减少
（4）其他转出 159,381.63 1,067,591.02 191,288.03 1,418,260.68
4.期末余额 4,495,388.00 13,711,924.12 937,718.36 14,972,872.19 34,117,902.67
三、减值准备
1.期初余额 137,262.12 137,262.12
2.本期增加额
（1）计提
3.本期减少额 85,979.23 85,979.23
（1）处置或报废 85,979.23 85,979.23
4.期末余额 51,282.89 51,282.89
四、账面价值
1.期末账面值 2,915,236.71 11,813,806.06 107,552.44 13,211,528.27 28,048,123.48
2.期初账面值 37,318,836.73 3,363,541.32 7,016,104.16 2,033,999.17 20,570,240.66 70,302,722.04
（十三）在建工程
1.总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
在建工程 9,702,059.88
合计 9,702,059.88
61
2.在建工程
（1）在建工程情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
佳都智慧大厦展厅工程 9,234,512.71 9,234,512.71
佳都科技 PMIS 运维管理开发实施服务
206,132.08 206,132.08
合同-聚米
佳都科技 PMIS 系统优化及手机应用 261,415.09 261,415.09
合计 9,702,059.88 9,702,059.88
（2）重要在建工程项目本期变动情况
本期增加 本期转入 本期其他
项目名称 预算数 期初余额 期末余额
金额 固定资产额 减少额
佳都智慧大厦展厅工程 13,045,503.91 9,234,512.71 3,165,697.30 1,032,571.65 11,367,638.36
佳都科技 PMIS 运维管理开发实施服 230,000.00 206,132.08 206,132.08
务合同-聚米
佳都科技 PMIS 系统优化及手机应用 280,000.00 261,415.09 261,415.09
佳都智慧大厦装修工程 10,224,000.00 7,642,427.55 1,387,350.44 6,255,077.11
合计 23,779,503.91 9,702,059.88 10,808,124.85 2,419,922.09 18,090,262.64
续上表：
项目名称 工程累计投入占 工程 利息资本化 其中：本期利息 本期利息资
资金来源
预算的比例（%） 进度(%) 累计金额 资本化金额 本化率（%）
佳都智慧大厦展厅工程 95.05 100.00 自有资金
佳都科技 PMIS 运维管理开发实施服 自有资金
89.62 100.00
务合同-聚米
佳都科技 PMIS 系统优化及手机应用 93.36 100.00 自有资金
佳都智慧大厦装修工程 74.75 100.00 自有资金
合计
（十四）无形资产
1.无形资产情况
项目 土地使用权 自主开发软件产品 外购软件产品 合计
一、账面原值
1.期初余额 213,896,265.75 16,656,796.46 230,553,062.21
2.本期增加金额 76,409,504.54 40,086,618.60 9,850,911.65 126,347,034.79
62
项目 土地使用权 自主开发软件产品 外购软件产品 合计
（1）购置 9,850,911.65 9,850,911.65
（2）内部研发 40,086,618.60 40,086,618.60
（3）其他 76,409,504.54 76,409,504.54
3.本期减少金额 70,383.44 70,383.44
（1）处置 70,383.44 70,383.44
4.期末余额 76,409,504.54 253,982,884.35 26,437,324.67 356,829,713.56
二、累计摊销
1.期初余额 75,451,718.82 7,125,458.79 82,577,177.61
2.本期增加金额 1,055,559.07 41,621,207.31 2,264,597.96 44,941,364.34
（1）计提 1,055,559.07 41,621,207.31 2,264,597.96 44,941,364.34
3.本期减少金额 66,949.15 66,949.15
（1）处置 66,949.15 66,949.15
4.期末余额 1,055,559.07 117,072,926.13 9,323,107.60 127,451,592.80
三、减值准备
1.期初余额 5,404,898.85 5,404,898.85
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,404,898.85 5,404,898.85
四、账面价值
1.期末账面价值 75,353,945.47 131,505,059.37 17,114,217.07 223,973,221.91
2.期初账面价值 133,039,648.08 9,531,337.67 142,570,985.75
2.期末不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。
（十五）开发支出
本期增加 本期减少
项目 期初余额 内部开发 确认为 计入当 期末余额
其他
支出 无形资产 期损益
20180101 佳都科技视频图像信息联网平台 V2.0 1,337,972.88 1,337,972.88
20180102 佳都科技视频图像解析系统 V2.0 3,308,310.79 3,308,310.79
20180103 佳都科技视频云实战平台 V3.0 2,335,170.75 2,335,170.75
20180201AI+人脸识别综合应用平台 29,441,354.88 29,441,354.88
20180202AI+车辆结构化综合应用平台 14,528,731.14 14,528,731.14
20180301 商用一脸通平台及智能终端 2,755,733.51 2,755,733.51
站台门新媒体信息广告系统 771,737.95 251,403.29 1,023,141.24
63
本期增加 本期减少
项目 期初余额 内部开发 确认为 计入当 期末余额
其他
支出 无形资产 期损益
国家工程实验室建设屏蔽门安检技术研究
707,497.05 328,470.70 1,035,967.75
平台
站台门控系统及其移动监控 396,659.89 214,976.99 611,636.88
智慧地铁云平台 1,046,495.23 1,046,495.23
轨道交通大数据应用分析系统 2,822,584.86 2,822,584.86
地铁新型多媒体站台屏蔽门 6,883,848.29 6,883,848.29
云闸机系统及设备开发 4,229,023.51 255,653.41 4,484,676.92
屏蔽门门机传动系统 1,547,682.44 1,113,426.14 2,661,108.58
综合监控智能视频分析软件 1,781,068.23 3,030,316.52 4,811,384.75
宽通道扇门模块 2,210,605.16 4,130,081.50 6,340,686.66
智慧地铁乘客自助服务终端 1,930,093.17 1,930,093.17
移动终端监控系统 1,736,220.08 1,736,220.08
新型全高站台门电磁锁 1,050,959.02 1,050,959.02
基于云平台的综合监控系统 1,394,994.98 1,394,994.98
复杂交通环境下的交通组织智慧评价
624,687.45 624,687.45
与管控系统构建技术
基于 AI 技术的交通视频深度感知研判系统
425,809.57 425,809.57
构建技术
基于个体身份检测信息的多时空维度交通特
696,205.81 696,205.81
征感知、研判及分析技术研发及示范应用
基于卡口大数据的交通大脑智慧交互平台
973,450.09 973,450.09
研究及示范应用
基于卡口大数据的跨平台机动车稽查布控
271,890.56 271,890.56
平台技术研发及示范应用
基于智慧新警务的多媒体勤务管理平台技术
640,281.38 640,281.38
研发及示范应用
精细化车道级路网数字化应用开源服务的相
656,161.28 656,161.28
关技术研发
面向多智能体的智能交互统一管理平台技术
162,398.89 162,398.89
研发及应用示范
警务民生智能化服务技术研发 2,392,398.03 2,392,398.03
银行信用体系技术研发 377,310.21 377,310.21
车务一体化服务技术研发 1,268,886.76 1,268,886.76
跨渠道数据推送技术研发 195,345.51 195,345.51
保险呼叫平台研发 130,303.02 130,303.02
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本期增加 本期减少
项目 期初余额 内部开发 确认为 计入当 期末余额
其他
支出 无形资产 期损益
统一生产管理平台研发 102,554.79 102,554.79
车务大数据商业智能分析研发 324,525.18 324,525.18
车务画像技术应用研发 124,185.78 124,185.78
统一支付技术研发 133,068.65 133,068.65
电源集中监控系统软件 305,144.11 305,144.11
公安（消防）无线通信系统 360,161.00 360,161.00
传输网综合网络管理软件 338,039.12 338,039.12
高清视频会议系统 750,559.21 750,559.21
停车场安防管理系统 649,106.05 649,106.05
智慧地铁综合管控云平台 3,533,258.67 3,533,258.67
基于开源技术的 GIS-T 核心系统 366,735.27 833,150.01 1,199,885.28
道路通行能力评价系统 312,466.89 282,405.51 594,872.40
基于卡口大数据的城市交通出行分析评价
389,017.82 5,649,494.79 6,038,512.61
系统
道路交通运行评价与辅助决策系统(交通运行
104,605.67 578,951.41 683,557.08
状态成因分析系统)
基于开源技术的 GIS-T 设施管理系统 291,780.92 1,535,476.23 1,827,257.15
交通信号运行管理分析系统研发 850,485.35 220,065.24 1,070,550.59
基于深度学习的交叉口视频多元智能分析
165,882.85 378,790.18 544,673.03
软件
基于开源技术的 GIS-T 编辑器 321,002.29 321,002.29
基于深度学习的视频交通设施识别系统 302,419.32 28,527.43 330,946.75
合计 14,748,670.61 104,839,390.05 40,086,618.60 79,501,442.06
注：公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支
出，于发生时计入当期损益。
立项评审会上，公司适当层级领导评审项目的可行性，在项目满足研发资本化条件时同意
立项，形成《研发产品立项书》。具体资本化条件如下:
①预期完成项目的研发具有可行性；
②预期项目研发成功后能给企业带来经济利益；
③有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该项目的研发；
65
④公司领导层具有完成该研发项目并使用或出售的意图；
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。已资本化的开发阶段的支出在资产
负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。目前仍在开发
支出的项目正处于各研发和试制阶段。
（十六）商誉
1.商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并 期末余额
商誉的事项 其他 处置 其他
形成的
广东华之源信息工程有限公司 164,894,841.21 164,894,841.21
广东方纬科技有限公司 36,169,824.95 36,169,824.95
合计 201,064,666.16 201,064,666.16
2.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合
商誉账面价值
被投资单位 账面价值 本期是否
（万元） 主要构成 确定方法
(万元) 发生变动
广东华之源信息 货币资金、应收款 商誉所在的资产组能独立
16,489.48 29,735.74 否
工程有限公司 项、存货 产生现金流
广东方纬科技 货币资金、应收款 商誉所在的资产组能独立
3,616.98 9,708.60 否
有限公司 项、无形资产 产生现金流
3.商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行
商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的
资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分
摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。
广东华之源信息工程有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未
来现金流量折现方法的主要假设：除资产负债表日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的
固定资产投资外，假设评估对象预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力
或服务能力以资产负债表日状况进行估算；稳定年份增长率0%，息税前利润率11.28%-12.28%，
税前折现率14.39%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比
较，未发现减值迹象，本期对商誉不予计提资产减值准备。
66
广东方纬科技有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金
流量折现方法的主要假设：除资产负债表日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资
产投资外，假设评估对象预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务
能力以资产负债表日状况进行估算；稳定年份增长率0%，息税前利润率4.35%-24.35%，税前折
现率13.16%测算资产组的可收回金额，与包含全部商誉账面价值的资产组账面价值比较，未发
现减值迹象，本期对商誉不予计提资产减值准备。
（十七）长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少额 期末余额
装修费 2,561,430.69 18,552,832.28 1,652,048.67 22,060.67 19,440,153.63
合计 2,561,430.69 18,552,832.28 1,652,048.67 22,060.67 19,440,153.63
（十八）递延所得税资产及递延所得税负债
1.未抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 52,497,585.72 7,874,637.86 37,106,264.67 5,565,939.70
内部交易未实现利润 19,781,235.49 2,967,185.32 19,113,510.47 2,867,026.57
股权激励事项 24,863,310.00 2,460,793.50
合计 72,278,821.21 10,841,823.18 81,083,085.14 10,893,759.77
2.未抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
3,862,768.19 579,415.23 5,728,060.60 859,209.09
评估增值
合计 3,862,768.19 579,415.23 5,728,060.60 859,209.09
3.未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 141,899,870.54 103,680,092.67
可抵扣亏损 58,269,133.04 118,173,420.93
合计 200,169,003.58 221,853,513.60
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得
税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
67
4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额 备注
2018 681,168.93
2019 430,520.80 430,520.80
2020 504,452.55 5,328,586.49
2021 2,896,130.19 80,106,704.18
2022 31,591,438.52 31,626,440.53
2023 22,846,590.98
合计 58,269,133.04 118,173,420.93
（十九）短期借款
1.短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
信用借款 53,830,162.00 1,785,920.00
合计 53,830,162.00 1,785,920.00
2.期末无重要的已到期未偿还的短期借款情况。
（二十）应付票据及应付账款
1.总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
应付票据 1,332,978,913.36 982,792,024.18
应付账款 1,282,686,551.72 1,239,659,897.63
合计 2,615,665,465.08 2,222,451,921.81
2.应付票据
（1）应付票据列示
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,332,978,913.36 982,792,024.18
合计 1,332,978,913.36 982,792,024.18
本期末无已到期未支付的应付票据。
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3.应付账款
（1）应付账款列示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 999,457,606.89 1,016,791,757.94
1 年以上 283,228,944.83 222,868,139.69
合计 1,282,686,551.72 1,239,659,897.63
（2）账龄超过1年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州广电运通金融电子股份有限公司 23,177,706.24 未达到付款条件
北京华泰诺安探测技术有限公司 15,484,615.38 未达到付款条件
东方通信股份有限公司 9,507,210.00 未达到付款条件
新疆启联电子科技有限公司 9,443,185.60 未达到付款条件
茂名市融通电子技术有限公司 8,205,353.80 未达到付款条件
松下电气机器（北京）有限公司 7,216,847.74 未达到付款条件
贵州金字塔科技发展有限公司 6,712,177.99 未达到付款条件
中国电信股份有限公司 6,788,132.00 未达到付款条件
通号通信信息集团上海有限公司 5,870,954.61 未达到付款条件
中国移动通信集团 5,586,512.06 未达到付款条件
合计 97,992,695.42
（二十一）预收款项
1.预收款项列示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 133,633,267.11 312,834,189.18
1 年以上 61,848,977.86 173,874,370.44
合计 195,482,244.97 486,708,559.62
2.期末账龄超过1年的重要预收账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州地铁集团有限公司 24,129,727.51 项目未验收
中铁成都投资发展有限公司 9,036,847.00 项目未验收
广州市公安局 4,691,923.25 项目未验收
珠海市公安局交通警察支队 3,106,360.00 项目未验收
武汉地铁集团有限公司 3,005,879.70 项目未验收
汕尾市公安局 2,940,932.40 项目未验收
69
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东省公安厅 2,896,584.60 项目未验收
广州市番禺区市桥街来穗人员
1,683,875.03 项目未验收
和出租屋服务管理中心
四川大学华西口腔医院 1,562,901.30 项目未验收
中国移动通信集团广东有限公司
1,339,373.00 项目未验收
广州分公司
合计 54,394,403.79
3.期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
项目 金额
累计已发生成本 124,080,952.67
累积已确认毛利 23,988,772.58
减：预计损失
已办理结算的金额 156,416,966.12
建造合同形成的已结算未完工项目 8,347,240.87
（二十二）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,647,218.20 319,565,236.74 298,686,910.76 50,525,544.18
二、离职后福利中-设定提存计划负债 113,453.37 15,599,437.36 15,633,379.34 79,511.39
三、辞退福利 1,828,464.04 1,828,464.04
合 计 29,760,671.57 336,993,138.14 316,148,754.14 50,605,055.57
2.短期薪酬列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 28,856,152.47 284,950,950.46 264,945,885.44 48,861,217.49
二、职工福利费 8,428,407.12 8,428,407.12
三、社会保险费 43,041.12 10,575,474.49 10,603,479.63 15,035.98
其中：医疗保险费 37,891.52 9,366,302.54 9,392,171.87 12,022.19
工伤保险费 1,822.16 280,490.25 282,050.60 261.81
生育保险费 3,327.44 928,681.70 929,257.16 2,751.98
四、住房公积金 151,679.98 10,865,633.09 10,964,158.49 53,154.58
五、工会经费和职工教育经费 596,344.63 4,744,771.58 3,744,980.08 1,596,136.13
合 计 29,647,218.20 319,565,236.74 298,686,910.76 50,525,544.18
70
3.设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.基本养老保险 110,543.51 15,094,870.55 15,128,111.75 77,302.31
2.失业保险费 2,909.86 486,584.57 487,285.35 2,209.08
3.企业年金缴费 17,982.24 17,982.24
合计 113,453.37 15,599,437.36 15,633,379.34 79,511.39
4.辞退福利
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
因解除劳动关系给予的补偿 1,828,464.04
合计 1,828,464.04
（二十三）应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
1．企业所得税 9,810,602.11 12,077,032.35
2．增值税 13,277,911.84 16,604,908.72
3．土地使用税 122,850.00 35,539.29
4．房产税 6,475.88 6,222.05
5．城市维护建设税 735,780.64 759,539.76
6．教育费附加 596,915.04 622,967.72
7．代扣代缴个人所得税 1,666,477.74 7,740,300.14
8．其他 259,855.79 314,298.63
合计 26,476,869.04 38,160,808.66
（二十四）其他应付款
1.总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
应付利息 124,618.07
其他应付款 94,434,113.66 104,492,682.60
合计 94,558,731.73 104,492,682.60
2.应付利息
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
可转债利息 124,618.07
合计 124,618.07
71
（2）本期末无重要的已逾期未支付利息情况。
3.其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
款项性质 期末余额 期初余额
限制性股票回购款 56,366,809.10 68,616,450.00
往来款 8,777,861.63 23,660,214.74
应付个人款 1,797,964.34 4,061,606.22
保证金 3,776,775.95 2,693,676.34
预提成本 17,005,994.06 2,988,410.29
其他 6,708,708.58 2,472,325.01
合计 94,434,113.66 104,492,682.60
（2）期末账龄超过1年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
限制性股票回购款 47,160,154.10 限制性股票尚未解锁
广东好云信息科技有限公司 1,599,547.00 未达到付款条件
合计 48,759,701.10
（二十五）其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
待转销项税额 46,534,301.62 4,443,961.44
合计 46,534,301.62 4,443,961.44
（二十六）应付债券
1.应付债券
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 726,795,763.54
合 计 726,795,763.54
2.应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行
佳都转债 874,723,000.00 2018-12-19 6年 874,723,000.00 874,723,000.00
合计 874,723,000.00 874,723,000.00 874,723,000.00
72
接上表：
债券名称 发行费用 权益分拆 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还金额 期末余额
佳都转债 13,433,702.30 135,816,405.79 124,618.07 1,322,871.63 726,795,763.54
合计 13,433,702.30 135,816,405.79 124,618.07 1,322,871.63 726,795,763.54
3.可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
本次可转换公司债券发行方案于2018年3月30日经公司第八届董事会2018年第三次临时会
议审议通过，于2018年4月9日经公司2017年年度股东大会审议通过。2018年9月7日，公司第八
届董事会第十二次临时会议审议通过本次可转债发行的相关修订议案。2018年10月16日，公司
第八届董事会第十四次临时会议审议通过本次可转债发行的相关修订议案。2018年12月17日，
公司第八届董事会第十六次临时会议审议通过本次可转债发行具体方案的议案。本次可转换公
司债券发行已取得中国证监会《关于核准佳都新太科技股份有限公司公开发行可转换公司债券
的批复》（证监许可[2018]1970号）核准。
本次可转换公司债券面值总额874,723,000.00 元，发行费用合计13,433,702.30 元，参
考中证指数有限公司发布的6年期AA公司债到期收益率作为实际利率，对债券未来现金流量折
现计算得出的应付债券负债成分计入应付债券，与初始入账金额的差额权益成分计入其他权益
工具，发行费用在债券的负债成分和权益成分之间分摊。
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2018年12月25日，即募集资金划至发行
人账户之日）起满6个月后的第1个交易日起至可转债到期日止，即2019年6月25日至2024年12
月18日止。如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息。
本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量Q的计算方式为：
Q=V/P。（其中：V为可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；P为申请
转股当日有效的转股价。）
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的可转换公
司债券余额，公司将按照上海证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当
日后的5个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面余额及其所对应的当期应计利
息。
本次发行的可转债的初始转股价格为7.95元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易
日公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，
则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司
A股股票交易均价。
73
4.应付债券利息的增减变动
债券名称 期初余额 本期应计利息 本期已付利息 期末余额
佳都转债 124,618.07 124,618.07
合计 124,618.07 124,618.07
（二十七）预计负债
1.分类列示
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 38,688,025.56 40,889,893.08 房产涉及诉讼
发生的成本预期将超过与合同相
待执行的亏损合同 408,629.20
关的未来流入经济利益
合 计 38,688,025.56 41,298,522.28
注 ： 新 太 大 厦 1 号 综 合 楼 位 于 广 州 市 天 河 区 建 中 路 51-53 号 ， 期 末 账 面 原 值 为
90,798,661.64元，累计折旧为52,110,636.08元，账面净值38,688,025.56元。
2.重要预计负债
新太大厦 1 号综合楼原产权单位为新太新公司的前身广州市新太新技术研究设计院，1997
年，新太新公司与广州市新太科技发展公司投资设立广州新太科技有限公司，将该房产作为出
资注入广州新太科技有限公司，并办理了企业法人财产移交证明书，但该房产产权证书一直未
办理过户手续，产权证所登记的所有人仍为广州市新太新技术研究设计院。1999 年，新太新
公司将其下属子公司广州新太科技有限公司重组进入本公司。
2004 年，公司的控股股东新太新公司将该房产作为其名下的资产抵押给工商银行广州高新
技术开发区支行取得借款 25,500,000.00 元。
因新太大厦 1 号综合楼已作为新太新公司名下的资产抵押给工商银行广州高新技术开发
区支行，且曾被广州市中级人民法院查封六次，涉案金额较大，参照律师法律意见书，公司参
照新太大厦 1 号综合楼的账面价值全额确认了预计负债。
因该栋房屋尚未被执行，且公司仍在继续使用，故将本期该房产已提折旧 2,201,867.52
元调减预计负债。
公司提出诉讼请求确认该房产产权归公司所有，广州市中级人民法院以《民事裁定书》驳
回。之后，公司向广东省高级人民法院提出上诉，2008 年 3 月，广东省高级人民法院以《民
事裁定书》裁定：撤销广州市中级人民法院“（2005）穗中法民四初字第 111 号”《民事裁
定书》，并指令广州市中级人民法院对本案进行审理。2011 年 5 月 20 日，广东省广州市中
级人民法院作出“（2005）穗中法民四初字第 111 号”《民事判决书》判决：驳回原告新太
科技股份有限公司的诉讼请求。之后，公司向广东省高级人民法院提出上诉，二审判决驳回上
诉，维持原判。公司已于 2005 年对该项房产做了全额预计负债。
74
相关诉讼结果不会对公司财务构成不利影响。该房产目前仍由公司使用或出租，上述诉讼
事项不影响本公司对该大厦的使用。
（二十八）递延收益
递延收益情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府补助 20,954,550.00 8,686,150.00 12,202,500.00 17,438,200.00
合计 20,954,550.00 8,686,150.00 12,202,500.00 17,438,200.00
涉及政府补助的项目：
本期计入 与资产相关
本期新增 本期计入其 其他
项目 期初余额 营业外收入 期末余额 /与收益
补助金额 他收益金额 变动
金额 相关
2015 年度省前沿与关键技术创新 2,550,000.00 2,550,000.00 与收益相关
2016 年度省科技发展专项资金-移动
互联网环境下基于大数据的城市交
1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
通智能管理与出行服务平台研发及
示范应用
国家重点研发计划云计算和大数据
重点专项--面对大范围场景透彻感
1,522,050.00 771,150.00 2,293,200.00 与收益相关
知的视觉大数据智能分析关键技术
与验证系统（课题五）
基于云计算的智能视频结构化分析
150,000.00 150,000.00 300,000.00 与收益相关
系统关键技术研发及产业化
2017 年广州市番禺区产业领军人才
400,000.00 400,000.00 与收益相关
集聚工程（创新创业领军团队）
城市监控视频大数据时空关联分析
900,000.00 900,000.00 与收益相关
技术研发与智能应用示范
2018 年广州市对外科技合作计划对
外研发合作专题--面向多警种协同 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关
的综合实战应用系统
2016 年广州市产学研协同创新重大
专项(产业技术研究专题和校地协同
创新专题)项目-面向社会治安视频 1,700,000.00 1,700,000.00 与收益相关
监控服务的大数据技术研究与产业
化应用
基于运营安全的城市轨道交通综合
监控系统软件平台核心技术研发和 5,600,000.00 5,600,000.00 与收益相关
产业化
基于运营安全的城市轨道交通综合
监控系统软件平台核心技术研发和 500,000.00 500,000.00 与收益相关
产业化（配套专项）
75
本期计入 与资产相关
本期新增 本期计入其 其他
项目 期初余额 营业外收入 期末余额 /与收益
补助金额 他收益金额 变动
金额 相关
面向智慧交通的新一代智能化轨道
交通综合监控管理平台研发及示范 与收益相关
建设
工业和信息化部电子第五研究所广
东省轨道交通产业安全与可靠性共 320,000.00 320,000.00 与收益相关
性技术创新平台
基于移动互联网与云计算的新型自
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
动售检票系统研发及产业化
广东省知识产权局广东省技术专利
100,000.00 100,000.00 与收益相关
实施计划项目
广州市专利产业化项目 300,000.00 300,000.00 与收益相关
广州市天河区科工局天河区科技
100,000.00 100,000.00 与收益相关
计划项目经费
广州轨道交通系统装备安全与智能
300,000.00 300,000.00 与收益相关
技术重点实验室项目
2016 年广州市创新标杆百家企业
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
-模式创新标杆企业项目补贴
广州地铁集团有限公司纵向科研合
335,000.00 335,000.00 与收益相关
同专项经费
轨道交通站台屏蔽门系统关键技术
500,000.00 500,000.00 与收益相关
研究及产业化补贴
广州轨道交通系统装备安全与智能
200,000.00 200,000.00 与收益相关
技术重点实验室
2018 年科技创新战略轨道交通智能
化综合调度指挥平台研发及产业化 1,000,000.00 300,000.00 700,000.00 与收益相关
项目
轨道交通自动售检票系统关键技术
100,000.00 100,000.00 与收益相关
研究及产业化项目
大型轨道交通综合监控系统研发及
800,000.00 800,000.00 与收益相关
产业化
2015 年广州市科技创新小巨人
300,000.00 300,000.00 与收益相关
及高新技术企业培育补贴和奖励
轨道交通屏蔽门系统关键技术研究
100,000.00 100,000.00 与收益相关
及产业化
大型轨道交通综合监控系统 80,000.00 80,000.00 与收益相关
广东省交通信息服务平台 607,500.00 607,500.00 与收益相关
面向东盟高速公路智能交通管理
75,000.00 75,000.00 与收益相关
系统关键技术研究与应用
基于浮动车数据的交通信息服务
600,000.00 600,000.00 与收益相关
平台关键技术研究及应用示范
76
本期计入 与资产相关
本期新增 本期计入其 其他
项目 期初余额 营业外收入 期末余额 /与收益
补助金额 他收益金额 变动
金额 相关
交通环境监测大数据公共服务平台
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
及其创新应用
广东省警民通大数据公共服务平台
750,000.00 750,000.00 与收益相关
及其创新应用
基于超级计算的广东省民生警务云
300,000.00 300,000.00 与收益相关
服务平台及其创新应用项目款
“智慧车管家——移动互联车主服务
900,000.00 900,000.00 与收益相关
平台技术研发及应用示范”
复杂环境下“一带一路”城市智能
630,000.00 630,000.00 与收益相关
交通系统构建技术
城市交通智能计算与服务关键技术
300,000.00 300,000.00 与收益相关
及应用示范
合计 20,954,550.00 8,686,150.00 12,202,500.00 17,438,200.00
（二十九）股本
本期增减变动（+、-）
项目 期初余额 发行新 送 公积金 期末余额
其他 合计
股 股 转股
一、有限售条件股份 2,000,000.00 -30,958,828.00 -28,958,828.00 235,001,884.00
263,960,712.00
其他内资持股 2,000,000.00 -30,958,828.00 -28,958,828.00 235,001,884.00
263,960,712.00
其中：境内法人持股 -25,126,728.00 -25,126,728.00 220,338,984.00
245,465,712.00
境内自然人持股 2,000,000.00 -5,832,100.00 -3,832,100.00 14,662,900.00
18,495,000.00
二、无限售条件流通股份 30,408,828.00 30,408,828.00 1,383,788,040.00
1,353,379,212.00
人民币普通股 30,408,828.00 30,408,828.00 1,383,788,040.00
1,353,379,212.00
股份合计 2,000,000.00 -550,000.00 1,450,000.00 1,618,789,924.00
1,617,339,924.00
注：股本期变动情况：
①根据公司第八届董事会2018年第五次临时会议和第八届监事会2018年第二次临时会议
审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司向8名激励对象授予200.00
万股预留限制性股票，授予日为2018年4月23日，授予价格为每股4.89元。经天职国际会计师
事务所（特殊普通合伙）天职业字[2018]15447号《验资报告》审验，截至2018年5月11日止，
公司已收到8名激励对象认缴的出资款人民币9,780,000.00元，均为货币出资，其中：计入股
本人民币2,000,000.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币7,780,000.00元。
77
②根据公司第八届董事会2018年第七次临时会议,审议并通过了《关于回购注销首次授予
部分限制性股票的议案》、《关于调整首次授予限制性股票回购价格的议案》，对11名激励对
象已获授但尚未解锁的550,000股限制性股票进行回购注销处理。本次注销的限制性股票为
550,0000股,己退回11名原激励对象以货币缴纳的出资额合计人民币2,040,500.00元。冲回“股
本”人民币550,000.00元,冲回“资本公积一股本溢价”人民币1,490,500.00元。
③根据公司召开第八届董事会2018年第十一次临时会议和第八届监事会2018年第五次临
时会议，审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一期解除限售
的议案》。239名激励对象解除限售获授的2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票
第一个解除限售期5,282,100.00股限制性股票，本次解除限售的限制性股票数量占公司总股本
的比例为0.33%。
④因限售期满，浙江浙银资本管理有限公司、泰达宏利基金管理有限公司、上海中汇金锐
投资管理有限公司、成都天赐红鹰科技有限公司持有的有限售条件流通股合计25,126,728.00
股解禁，变更为无限售条件流通股。
（三十）其他权益工具
1. 期末发行在外的可转换公司债券计入权益工具部分变动情况
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金
数 账面 数 账面
融工具 数量 账面价值 数量 账面价值
量 价值 量 价值
佳都转债 8,747,230.00 135,816,405.79 8,747,230.00 135,816,405.79
合计 8,747,230.00 135,816,405.79 8,747,230.00 135,816,405.79
（三十一）资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 1,431,625,888.44 10,778,924.72 1,490,500.00 1,440,914,313.16
其他资本公积 7,501,499.57 19,258,023.19 1,470,376.80 25,289,145.96
合计 1,439,127,388.01 30,036,947.91 2,960,876.80 1,466,203,459.12
注1：股本溢价本期变动情况：
①公司本期向 8 名激励对象授予 200.00 万股预留限制性股票，授予价格为每股 4.89 元。
截至 2018 年 5 月 11 日止，公司已收到 8 名激励对象认缴的出资款人民币 9,780,000.00 元，
均为货币出资，其中：计入股本人民币 2,000,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）人民币
7,780,000.00 元。
②本期因控股子公司少数股东增资，确认资本公积 2,998,924.72 元。
③公司本期对 11 名激励对象已获授但尚未解锁的 550,0000 股限制性股票进行回购注销处
理，己退回 11 名原激励对象以货币缴纳的出资额合计人民币 2,040,500.00 元。冲回“股本”
人民币 550,000.00 元,冲回“资本公积一股本溢价”人民币 1,490,500.00 元。
78
注 2：资本公积-其他资本公积本期变动情况：
①根据限制性股票股权激励计划及小马达员工持股计划计算本期应分摊股份支付费用金
额 13,315,350.37 元。
②本期因苏州千视通视觉科技股份有限公司增资扩股对公司的影响，确认资本公积
5,942,672.82元。
③第一期限制性股票在2018年解禁，由于股权激励事项产生的纳税暂时性差异冲减上期确
认的资本公积1,470,376.80元。
（三十二）库存股
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 68,616,450.00 9,780,000.00 22,010,548.00 56,385,902.00
合计 68,616,450.00 9,780,000.00 22,010,548.00 56,385,902.00
注：库存股本期变动情况：
①公司 2017 年度利润分配已于 2018 年 4 月实施完成，分配方案为每 10 股派发现金红利
0.31 元，对预计未来可解锁限制性股票 1,732.91 万股分配的现金股利相应减少库存股
537,202.10 元。
②对首次授予的 11 名激励对象已获授但尚未解锁的 55 万股限制性股票进行回购注销处
理，减少库存股 2,040,500.00 元。
③公司 2018 年授予预留限制性股票 200.00 万股，确认库存股 9,780,000.00 元。
④公司 2017 年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解除限售期的解除限售
条件已经满足，本期 239 名激励对象的 528.21 万股限制性股票解除限售，相应减少库存股
19,432,845.90 元。
（三十三）其他综合收益
本期发生金额
期初 减：前期计入其 减：所
项目 本期所得税 税后归属 税后归属于 期末余额
余额 他综合收益当 得税
前发生额 于母公司 少数股东
期转入损益 费用
以后将重分类进损
526,262.45 526,262.45 526,262.45
益的其他综合收益
其中：外币财务报表
526,262.45 526,262.45 526,262.45
折算差额
合计 526,262.45 526,262.45 526,262.45
79
（三十四）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 69,641,596.52 19,355,585.46 88,997,181.98
任意盈余公积 8,092,373.18 8,092,373.18
合计 77,733,969.70 19,355,585.46 97,089,555.16
注：本期盈余公积增加的原因是母公司按净利润的 10%提取法定盈余公积 19,355,585.46
元。
（三十五）未分配利润
项目 本期金额 上期金额
调整前上期期末未分配利润 140,255,646.46 -66,089,155.96
调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 140,255,646.46 -66,089,155.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 262,130,474.11 212,500,918.97
减：提取法定盈余公积 19,355,585.46 6,156,116.55
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 50,101,395.14
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 332,929,139.97 140,255,646.46
（三十六）营业收入、营业成本
（1）按类别列示
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,669,661,776.40 3,980,774,799.31 4,304,640,488.45 3,719,021,704.81
其他业务 10,485,419.34 5,682,767.52 7,315,882.94 5,385,029.87
合计 4,680,147,195.74 3,986,457,566.83 4,311,956,371.39 3,724,406,734.68
（2）主营业务（分类别）
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建造合同 1,439,576,382.12 1,111,495,118.05 2,129,186,785.36 1,752,519,889.06
产品销售 2,858,890,166.01 2,616,464,110.40 1,931,700,330.72 1,821,703,482.92
服务与其他 371,195,228.27 252,815,570.86 243,753,372.37 144,798,332.83
合计 4,669,661,776.40 3,980,774,799.31 4,304,640,488.45 3,719,021,704.81
80
（3）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件和信息技术服务业 4,669,661,776.40 3,980,774,799.31 4,304,640,488.45 3,719,021,704.81
合计 4,669,661,776.40 3,980,774,799.31 4,304,640,488.45 3,719,021,704.81
（4）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
智慧城市解决方案 1,965,152,304.78 1,679,328,103.56 1,449,103,160.98 1,254,298,537.20
智能轨道交通解决方案 761,262,599.84 645,602,791.08 1,028,886,933.19 873,346,598.89
ICT 服务与产品解决方案 1,734,071,258.81 1,579,649,399.68 1,735,297,349.72 1,566,345,291.07
行业智能化产品及运营服务 209,175,612.97 76,194,504.99 91,353,044.56 25,031,277.65
合计 4,669,661,776.40 3,980,774,799.31 4,304,640,488.45 3,719,021,704.81
（5）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
南方 3,133,667,198.51 2,619,303,638.45 2,807,452,947.14 2,375,450,218.29
北方 1,535,994,577.89 1,361,471,160.86 1,497,187,541.31 1,343,571,486.52
合计 4,669,661,776.40 3,980,774,799.31 4,304,640,488.45 3,719,021,704.81
（三十七）税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 6,433,440.87 6,557,394.45 按当期应缴流转税的 5%、7%计缴
教育费附加 4,632,193.24 4,714,089.42 按当期应缴流转税的 5%计缴
其他 4,444,332.38 3,683,863.37
合计 15,509,966.49 14,955,347.24
（三十八）销售费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 95,589,512.08 91,367,982.82
业务招待费 20,357,735.83 23,566,213.34
差旅费及交通费 16,757,182.06 20,162,830.69
广告及宣传费 13,858,810.26 13,905,591.66
81
费用性质 本期发生额 上期发生额
运杂费 4,913,975.22 9,977,665.00
租赁费 8,437,538.26 7,283,737.58
办公费 4,077,257.55 4,904,608.04
通讯费 1,769,798.30 2,069,419.32
招投标费用 1,706,108.20 3,415,883.45
其他 9,354,048.21 5,418,861.36
合计 176,821,965.97 182,072,793.26
（三十九）管理费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 59,346,585.41 47,848,417.29
股权激励费用 13,993,098.28 10,006,949.96
折旧与摊销 47,491,516.62 36,726,260.04
租赁费 11,354,784.74 4,247,240.04
业务招待费 4,452,101.10 3,474,254.27
中介机构及信息公告费 4,794,927.92 5,480,312.61
水电费 1,397,867.48 2,131,692.16
差旅费 2,191,179.15 1,845,172.33
其他 12,736,263.94 11,756,327.48
合计 157,758,324.64 123,516,626.18
（四十）研发费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 66,688,122.32 57,855,799.73
办公及水电费 1,449,227.04 1,430,500.07
差旅费 5,028,034.82 3,003,489.97
业务招待费 3,374,957.33 2,866,794.89
折旧与摊销 2,634,981.14 1,065,774.73
租赁费 3,287,049.15 469,760.02
物料消耗 2,424,099.33 8,623,265.48
中介服务费 773,238.75 1,638,631.43
项目协作费 4,176,672.38 5,771,313.20
其他 5,715,281.99 3,881,232.64
合计 95,551,664.25 86,606,562.16
82
（四十一）财务费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,709,675.61 2,838,209.85
减：利息收入 9,391,170.23 10,895,907.73
加：手续费 9,975,460.80 8,097,850.87
汇兑损益 -14,414.79 102,933.44
票据贴息费用 24,307,809.84 22,372,441.44
未实现融资收益 -26,033,980.14 -24,636,655.93
合计 4,553,381.09 -2,121,128.06
（四十二）资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 47,503,334.49 23,510,388.86
二、存货跌价损失 8,851,836.26 1,695,229.87
合计 56,355,170.75 25,205,618.73
（四十三）其他收益
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
《关于下达 2014 年省信息产业发展专
安防大数据管理系统研发和产业化 1,275,000.00项资金现代信息服务业发展专项资金
的通知》（粤财工[2014]478 号）
《广州市财政局关于安排 2015 年度省
广东省安防视频图像智能化（佳都新太）工程技术研究中心 850,000.00协同创新与平台环境建设专项资金（第
二批）的通知》（穗财教[2015]320 号）
《广州市科技创新委员会广州市财政
2015 年广州市产学研协同创新重大专项产业技术研究项目- 局关于下达 2015 年产学研专项项目经
1,700,000.00
物联安防产业关键共性技术研究 费（第三批）的通知》（穗科创字
[2015]131 号）
《广州市工信委广州市财政局关于下
2016 年广东省省级工业与信息化发展专项资金（信息化和信
达 2016 年广东省省级工业与信息化发
息产业发展方向）-面向城市级海量视频处理的智能云服务平 3,000,000.00
展专项资金（信息化和信息产业发展方
台示范应用建设及产业化推广
向）的通知》（穗工信函[2016]564 号）
《广州市工信委广州市财政局关于下
2016 年广州市新业态发展专项资金项目－面向平安城市的 达 2016 年广州市新业态发展专项资金
1,000,000.00
智能化高清视频监控系统总包项目 项目计划的通知》（穗工信函[2016]377
号）
《关于印发广州市专利工作专项资金
广州市专利技术产业化项目-面向大数据的警务视频云系统
300,000.00管理办法的通知》(穗知[2015]22 号、穗
关键技术研究及产业化
知[2015]22 号、穗知[2016]41 号）
《关于下达 2016 年第十二批番禺区科
广州市 2016 年番禺区专利发展资金项目 300,000.00
学技术经费的通知》（番科工商信财
83
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
[2016]12 号）
《市工信委市财政局关于下达 2016 年
面向智慧交通的新一代智能化轨道交通综合监控管理平台
975,000.00市智慧广州专项资金项目计划的通知》
研发及示范建设
（穗工信函〔2016〕1285 号）
基与多维关联分析与物联网技术的公共安全评价与预警系 《广东省教育部产学研结合项目合同
60,000.00
统 书》
《广州市海珠区科技工业商务和信息
化局关于拨付 2013-2014 年度海珠区部
智能化交通诱控一体指挥调度系统研究与示范应用 45,000.00
分科技计划项目验收通知过后拨付经
费（第二批）的通知》
《佳都新太科技股份有限公司全国结
重庆市财政扶持补助 21,622,100.00 8,294,700.00
算中心项目合作协议书》
软件退税 21,593,257.76 13,764,489.04
《广东省省级科技计划项目合同
交通环境监测大数据公共服务平台及其创新应用 1,000,000.00
书》
《广东省省级科技计划项目合同
广东省警民通大数据公共服务平台及其创新应用 750,000.00
书》
基于浮动车数据的交通信息服务平台关键技术研究及应用 《广东省省级科技计划项目合同
600,000.00
示范 书》
《2008 年广东省现代信息服务业发
广东省交通信息服务平台 607,500.00
展专项资金扶持项目》
《2008 年广东省现代信息服务业发展
2018 年广州市“中国制造 2025”产业发展资金 1,000,000.00
专项资金扶持项目》
《关于 2018 年广州市“中国制造 2025”
2015 年度省前沿与关键技术创新专项资金（重大科技专项） 产业发展资金软件服务业及新业态专
2,550,000.00
项目 题（软件服务业方向）拟扶持项目的公
示》
2016 年广州市产学研协同创新重大专项(产业技术研究专题 《广州市科技创新委员会、广州市财
和校地协同创新专题)项目-面向社会治安视频监控服务的大 1,700,000.00 政局关于下达 2016 年产学研协同创新
数据技术研究与产业化应用 重大专项项目计划（第二批）的通知》
《广州市发展改革委、广州市财政局
2018 年第三批广州市新兴产业发展补助资金项目-国家企业
5,000,000.00 关于下达 2018 年第三批广州市新兴产
技术中心
业发展补助资金项目投资计划的通知》
《番禺区科工商信局关于下达 2017 年
广州市番禺区产业领军人才集聚工程 400,000.00
番禺区产业人才项目经费的通知》
《广州市科技创新委员会、广州市财
2017 年广东省企业研究开发省级财政补助资金 1,542,000.00 政局关于下达广东省 2017 年度企业研
究开发省级财政补助项目计划的通知》
《番禺区科工商信局关于下达 2018 年
2018 年广州市番禺区创新领军团队 500,000.00 番禺区产业人才项目（第一批）经费的
通知》
工业和信息化部电子第五研究所广东省轨道交通产业安全 《关于对 2013 年度省部产学研合作专
320,000.00
与可靠性共性技术创新平台 项资金省院全面战略合作专项资金拟
84
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
支持项目的公示》
2016 年广州市创新标杆百家企业-模式创新标杆企业项目 《广东省省级财政专项资金管理办法
1,000,000.00
补贴 等有关规定》
《广州市天河区产业发展专项资金支
广州市天河区财政局 2017 年度产业发展专项奖励 2,361,000.00 持天河科技园、天河软件园发展实施办
法》
《市工信委市财政局关于组织开展
2017 年市工业和信息化发展专项资金
基于移动互联网与云计算的新型自动售检票系统研发及
2,000,000.00 （智慧广州方向、“互联网＋”先进制造
产业化
和两化融合方向）项目申报工作的通
知》（穗工信函〔2016〕1395 号）
《广州市知识产权局广州市财政局关
于印发<广州市专利工作专项资金管理
力法>的通知》（穗知规字[2017]4 号）
天河区支持软件业发展和企业 R&D 投入支持专项资金 500,000.00 和《广州市知识产权局关于印发<2018
年度广州市专利工作专项资金（发展资
金）项目申报指南>的通知》（穗知
[2018]34 号）的有关要求
《2016 年广州市创新标杆百家企业评
高新技术企业补贴 920,000.00
审结果（第 81 家）》
《2018 年产业扶持计划奖励企业情况
2018 年服务外包产业扶持资金项目 151,704.00
汇总-各细项奖励明细表》
《关于下达天河区 2015 年科技计划项
轨道交通自动售检票系统关键技术研究及产业化项目 100,000.00 目经费的通知》（穗天科信字（2015）
29 号）
《关于下达 2016 年度省科技发展专项
大型轨道交通综合监控系统研发及产业化 800,000.00 资金（前沿与关键技术创新方向）项目
计划的通知》
《关于激励企业研究开发财政补助试
行方案》（粤财工[2015]59 号）、《广
东省省级企业研究开发财政补助资金
2017 年研发费补助 229,800.00 管理办法（试行）》（粤财工[2015]246
号）和《广东省企业研究开发省级财政
补助政策操作指引（试行）》（粤科政
字[2015]164 号）
广州市财务局国库支付分局第六届中国创新创业大赛(广州
200,000.00 《广州市科技计划项目管理办法》
赛区)成长组优胜企业奖
《国务院关于大力推进大众创业万众
创新若干政策措施的意见》(国发〔2015〕
32 号)、《关于深化广东省级财政科技
天河区 2018 年新增规模以上软件企业支持专项 100,000.00
计划(专项、基金等)管理改革实施方案》
(粤府〔2016〕14 号)以及《广州市人民
政府办公厅关于促进科技金融与产业
85
项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
融合发展的实施意见》(穗府办〔2015〕
26 号)
《关于印发广东省内外经贸发展与口
岸建设专项资金服务贸易发展事项项
地方性财政补贴 116,300.00
目库申报指南的通知》（粤商务服字
【2017】17 号）
《广州市黄埔区广州开发区促进现代
现代服务业企业经营贡献奖励 1,070,000.00 服务业发展办法》（穗开管办【2017】
5 号）
其他 908,368.58
合计 69,642,030.34 31,564,189.04
（四十四）投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,308,794.76 2,497,279.80
处置长期股权投资产生的投资收益 2,622,688.80
处置交易性金融资产取得的投资收益 -2,287,644.78
其他（理财产品投资收益） 9,822,809.39 26,872,014.55
合计 15,754,292.95 27,081,649.57
（四十五）公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,577,220.07
合计 2,577,220.07
（四十六）资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -501,697.79
合计 -501,697.79
（四十七）营业外收入
1.分类列示
项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计： 5,742.59 51,525.75 5,742.59
其中：固定资产处置利得 5,742.59 51,525.75 5,742.59
政府补助 14,602,807.00
罚款收入 5,000.00 118,393.23 5,000.00
其他 8,979,677.61 2,836,841.33 8,979,677.61
合计 8,990,420.20 17,609,567.31 8,990,420.20
86
2.计入当期损益的政府补助
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
广州佳都信息技术研发有限公司研发机构
1,000,000.00 与收益相关
建设项目专项款
高新技术企业奖励 2,622,200.00 与收益相关
企业研发经费补助 7,831,900.00 与收益相关
广州市天河区财政局 2016 年度产业发展专
1,900,000.00 与收益相关
项资金企业贡献奖奖励
其他小额政府补助 1,248,707.00 与收益相关
合计 14,602,807.00
（四十八）营业外支出
计入当期非经常性损
项 目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计： 5,221.27 85,797.62 5,221.27
其中：固定资产处置损失 5,221.27 85,797.62 5,221.27
公益性捐赠支出 38,500.00
其他 1,024,779.18 472,730.76 1,024,779.18
合计 1,030,000.45 597,028.38 1,030,000.45
（四十九）所得税费用
1.所得税费用表
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 19,652,334.32 26,750,541.38
递延所得税费用 -1,698,234.07 -6,766,517.07
合计 17,954,100.25 19,984,024.31
2.会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 279,994,200.97 235,549,414.81
按法定税率计算的所得税费用 41,999,130.15 23,554,941.48
某些子公司适用不同税率的影响 -12,357,946.01 1,945,071.77
对以前期间当期所得税的调整 194,800.44 11,619.91
归属于合营企业和联营企业的损益 -488,670.39 -249,727.98
无须纳税的收入 -733,465.51
不可抵扣的费用 3,480,597.62 4,411,863.39
87
项目 本期发生额 上期发生额
加计扣除的研发费用 -18,721,811.71 -4,195,754.54
加计扣除的安置残疾人员所支付的工资 -9,407.00
税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度可抵扣亏损 -12,963,162.12
其他调整影响 646,207.48 -2,208,580.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 915,656.57
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损 15,249,298.22 -2,542,536.79
所得税费用合计 17,954,100.25 19,984,024.31
（五十）现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 27,320,747.60 23,644,784.61
利息收入 1,684,143.95 9,533,241.09
政府补助 22,910,322.58 22,053,224.04
银行承兑汇票保证金收入 18,684,491.84 69,756,104.84
其他 486,652.09
合计 71,086,358.06 124,987,354.58
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 135,054,283.45 147,325,612.55
往来款 30,152,026.87 31,269,577.20
手续费支出 9,961,046.01 8,099,972.25
其他 3,614,815.92 102,601.56
合计 178,782,172.25 186,797,763.56
3.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
提前收款支付的资金占用费 2,460,612.00
子公司少数股东权益 57,500,000.00
限制性股票回购 2,023,450.00
合计 2,023,450.00 59,960,612.00
88
（五十一）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 262,040,100.72 215,565,390.50
加：资产减值准备 56,355,170.75 25,205,618.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,514,109.28 11,860,274.51
无形资产摊销 44,663,582.52 32,416,285.91
长期待摊费用摊销 1,678,563.81 1,105,174.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
501,176.47 34,271.87
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,577,220.07
财务费用（收益以“－”号填列） -1,344,387.31 2,841,406.30
投资损失（收益以“－”号填列） -15,703,300.82 -27,081,649.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 51,936.59 -7,773,882.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -279,793.86 -463,011.50
存货的减少（增加以“－”号填列） 286,131,454.82 -631,427,762.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -562,099,057.31 -592,446,495.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 76,791,547.81 756,010,109.75
其他 12,522,721.48 10,006,949.96
经营活动产生的现金流量净额 173,823,824.95 -206,724,539.64
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,822,578,852.82 702,859,861.47
减：现金的期初余额 702,859,861.47 371,169,897.19
加：现金等价物的期末余额 100,145,557.42
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,219,864,548.77 331,689,964.28
89
2.现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,822,578,852.82 702,859,861.47
其中：库存现金 35,260.84 128,371.35
可随时用于支付的银行存款 1,662,980,580.16 349,307,328.49
可随时用于支付的其他货币资金 159,563,011.82 353,424,161.63
二、现金等价物 100,145,557.42
其中：三个月内到期的银行理财 100,000,000.00
支付宝、微信余额 145,557.42
三、期末现金及现金等价物余额 1,922,724,410.24 702,859,861.47
其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（五十二）所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 219,656,437.08 六、（一）
投资性房地产 38,688,025.56 六、（十一）
合计 258,344,462.64
（五十三）外币货币性项目
1.外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 17,223,182.93 15,174,691.20
其中：港币 17,209,196.24 0.8762 15,078,697.75
美元 13,986.69 6.8632 95,993.45
其他应收款 133,737.50 117,180.80
其中：美元
港币 133,737.50 0.8762 117,180.80
（五十四）政府补助
1.政府补助基本情况
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助 69,642,030.34 其他收益 69,642,030.34
与收益相关的政府补助 17,438,200.00 递延收益
合计 87,080,230.34
2.2018年度无政府补助退回情况。
90
七、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
（一）本期出资设立子公司的情况
1.北京佳都邦华科技有限公司：本公司认缴出资 255.00 万元成立北京佳都邦华科技有限
公司，持股比例 51.00%,已完成工商登记注册。截止 2018 年 12 月 31 日，尚未实际缴纳注册资
本，尚未实际开展业务。
2.广州华佳软件有限公司：本公司全资子公司华之源认缴出资 2,000.00 万元成立广州华
佳软件有限公司，持股比例 100.00%，已完成工商登记注册。截止 2018 年 10 月 19 日，华之源
实际缴纳货币资金 13 万元,本期将其纳入财务报表合并范围。
3.广州佳都智慧城市股权投资合伙企业（有限合伙）：本公司与本公司全资子公司佳都创
汇共同认缴 200.00 万元出资成立广州佳都智慧城市股权投资合伙企业（有限合伙），已完成
工商登记注册。截止 2018 年 12 月 31 日，尚未实际缴纳注册资本，尚未实际开展业务。
4.广州小优信息服务有限公司：本公司控股孙公司小马达认缴 100.00 万元出资成立广州
小优信息服务有限公司，已完成工商登记注册。截止 2018 年 12 月 31 日，尚未实际缴纳注册
资本，尚未实际开展业务。
5. 山东佳都恒新智能科技有限公司：本公司认缴出资 2,550.00 万元成立山东佳都恒新智
能科技有限公司，持股比例 51.00%,已完成工商登记注册。截止 2018 年 12 月 31 日，尚未实际
缴纳注册资本，尚未实际开展业务。
（二）在子公司中的股权变动情况说明
广东方纬科技有限公司（以下简称“方纬”）系公司控股子公司，持股比例 51%。广州小
马达信息科技有限公司（以下简称“小马达”）系方纬全资子公司。2018 年 1 月，小马达股东
会审议通过小马达员工持股计划，约定员工持股平台出资人民币 685.7143 万元向公司增资
685.7143 万元注册资本，增资完成后，员工持股平台将持有小马达 30%的股权。小马达初始注
册资本 1600 万元，方纬科技实缴出资 800 万元，2018 年 12 月 27 日，员工持股平台对小马达
实缴出资 228.5863 万元。 2018 年 11 月 19 日，小马达修改公司章程中有关员工持股平台的内
容，章程约定股东按照实缴出资比例分配收益。截至 2018 年 12 月 31 日，员工持股平台持有
小马达股权比例 22.22%，公司间接持有小马达股权比例 39.67%。
91
八、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.本公司的构成
主要
子公司全称 注册地 业务性质
经营地
广州新太技术有限公司 广州 广州 计算机软硬件及系统集成的开发研究及技术服务
广州高新供应链管理服务有限公司 广州 广州 供应链管理
广州佳众联科技有限公司 广州 广州 为基于中国惠普有限公司授权的多品牌 IT 运维服务及 IT 基
础架构外包服务等
广州佳众联信息服务有限公司 广州 广州 电脑备件、IT 外包、电脑维修、网络维护、 电脑周边产品
广州新科佳都科技有限公司 广州 广州 城市智能化轨道交通三大系统产品；智能化产品集成业务的
经营及相应商品的销售
重庆新科佳都科技有限公司 重庆 重庆 智能化产品集成业务的经营及相应商品的销售
广州佳都信息技术研发有限公司 广州 广州 技术服务、软件开发
广州佳都科技软件开发有限公司 广州 广州 技术服务、软件开发
新疆佳都健讯科技有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 系统集成
广东华之源信息工程有限公司 广州 广州 计算机软硬件及系统集成的开发研究及技术服务
广州华佳软件有限公司 广州 广州 技术服务、软件开发
广州佳都创汇股权投资管理有限公司 广州 广州 投资科技型企业、股权投资与受托管理
广东方纬科技有限公司 广州 广州 信息电子技术服务、信息技术咨询服务、网络技术的研发
广州小马达信息科技有限公司 广州 广州 信息电子技术服务、信息技术咨询服务、网络技术的研发
广州方纬智慧大脑研究开发有限公司 广州 广州 信息电子技术服务、信息技术咨询服务、网络技术的研发
广州佳都慧壹号股权投资合伙企业
广州 广州 股权投资
（有限合伙）
梅州市佳万通科技有限公司 梅州 梅州 网络技术研究、开发；计算机技术开发及技术服务。
西藏佳都创业投资管理有限公司 昌都 昌都 创业投资管理
香港佳都科技有限公司 香港 香港 智能化安装工程服务；信息系统集成服务
北京佳都邦华科技有限公司 北京 北京 轨道交通智能机电系统项目的运作、承接、服务。
广州佳都智慧城市股权投资合伙企业
广州 广州 股权投资
（有限合伙）
广州小优信息服务有限公司 广州 广州 信息电子技术服务、信息技术咨询服务、网络技术的研发
山东佳都恒新智能科技有限公司 山东 山东 智能化安装工程服务；信息系统集成服务
92
续上表：
持股比例（%）
子公司全称 表决权比例(%) 取得方式
直接 间接
广州新太技术有限公司 100.00 100.00 投资设立
广州高新供应链管理服务有限公司 100.00 100.00 同一控制下的企业合并
广州佳众联科技有限公司 100.00 100.00 同一控制下的企业合并
广州佳众联信息服务有限公司 100.00 100.00 同一控制下的企业合并
广州新科佳都科技有限公司 100.00 100.00 同一控制下的企业合并
重庆新科佳都科技有限公司 100.00 100.00 投资设立
广州佳都信息技术研发有限公司 100.00 100.00 同一控制下的企业合并
广州佳都科技软件开发有限公司 100.00 100.00 投资设立
新疆佳都健讯科技有限公司 100.00 100.00 投资设立
广东华之源信息工程有限公司 100.00 100.00 非同一控制下的企业合并
广州华佳软件有限公司 100.00 100.00 投资设立
广州佳都创汇股权投资管理有限公司 100.00 100.00 投资设立
广东方纬科技有限公司 51.00 51.00 非同一控制下的企业合并
广州小马达信息科技有限公司 39.67 51.00 投资设立
广州方纬智慧大脑研究开发有限公司 51.00 51.00 投资设立
广州佳都慧壹号股权投资合伙企业（有限合伙） 99.00 1.00 100.00 投资设立
梅州市佳万通科技有限公司 60.00 40.00 100.00 投资设立
西藏佳都创业投资管理有限公司 100.00 100.00 投资设立
香港佳都科技有限公司 100.00 100.00 投资设立
北京佳都邦华科技有限公司 51.00 51.00 投资设立
广州佳都智慧城市股权投资合伙企业（有限合
99.00 1.00 100.00 投资设立
伙）
广州小优信息服务有限公司 39.67 51.00 投资设立
山东佳都恒新智能科技有限公司 51.00 51.00 投资设立
2.重要非全资子公司
少数股东的 少数股东的 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东
子公司全称
持股比例 表决权比例 股东的损益 告分派的股利 权益余额
广东方纬科技有限公司 49.00% 49.00% -90,373.39 52,062,094.06
93
3.重要的非全资子公司的主要财务信息
期末余额或本期发生额 期初余额或上期发生额
项目
广东方纬科技有限公司 广东方纬科技有限公司
流动资产 78,747,662.24 96,841,007.77
非流动资产 38,348,087.10 11,616,393.08
资产合计 117,095,749.34 108,457,400.85
流动负债 13,277,268.62 13,577,897.13
非流动负债 2,242,531.23 4,370,161.09
负债合计 15,519,799.85 17,948,058.22
营业收入 32,775,307.05 25,405,392.76
净利润（净亏损） -184,435.48 2,491,213.48
综合收益总额 -184,435.48 2,491,213.48
经营活动现金流量 -15,729,291.71 1,118,094.07
（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制的子公司的交易
1.在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
本公司在子公司所有者权益份额的变化情况的说明详见附注“七、合并范围的变更”。
2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 广州小马达信息科技有限公司
购买成本/处置对价
其中：现金 2,285,863.00
非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 2,285,863.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 3,409,951.68
差额 -1,124,088.68
其中：调整资本公积 -1,124,088.68
调整盈余公积
调整未分配利润
94
（三）在合营企业或联营企业中的权益
不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额 期初余额
合营企业：
投资账面价值合计 220,910,613.93 179,792,095.68
下列各项按持股比例计算的合计数
——净利润 3,257,802.63 2,497,279.80
——其他综合收益
——综合收益总额 3,257,802.63 2,497,279.80
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具为货币资金。金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公
司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、应付账款及应
付票据等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
期末余额
金融资产项目 以公允价值计量且其变动 持有至到 贷款和 可供出售
合计
计入当期损益的金融资产 期投资 应收款项 金融资产
货币资金 1,882,672,278.08 1,882,672,278.08
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
应收票据 33,385,905.32 33,385,905.32
应收账款 1,734,042,817.25 1,734,042,817.25
其他应收款 86,440,941.36 86,440,941.36
一年内到期的非流动资产 184,754,389.00 184,754,389.00
其他流动资产 168,000,000.00 168,000,000.00
可供出售金融资产 166,222,300.00 166,222,300.00
长期应收款 389,271,007.49 389,271,007.49
95
接上表：
期初余额
金融资产项目 以公允价值计量且其变动计 持有至 贷款和 可供出售
合计
入当期损益的金融资产 到期投资 应收款项 金融资产
货币资金 841,577,910.60 841,577,910.60
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
应收票据 24,378,809.73 24,378,809.73
应收账款 1,256,291,976.47 1,256,291,976.47
其他应收款 102,691,149.02 102,691,149.02
一年内到期的非流动资产 135,368,412.63 135,368,412.63
其他流动资产 223,000,000.00 223,000,000.00
可供出售金融资产 185,722,300.00 185,722,300.00
长期应收款 428,136,140.82 428,136,140.82
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
期末余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动
其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 53,830,162.00 53,830,162.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 1,332,978,913.36 1,332,978,913.36
应付账款 1,282,686,551.72 1,282,686,551.72
其他应付款 94,558,731.73 94,558,731.73
接上表：
期初余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动
其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 1,785,920.00 1,785,920.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 982,792,024.18 982,792,024.18
应付账款 1,239,659,897.63 1,239,659,897.63
其他应付款 104,492,682.60 104,492,682.60
96
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采
用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确
保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本
公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，
这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司
无因提供财务担保而面临信用风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于本公司的
应收账款客户群较为广泛，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。截至报告期末，本公
司应收账款前五名款项占35.38%（上年末为37.30%），公司不存在重大信用风险。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的
平衡，以管理其流动性风险。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、
授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因公司借款
均系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
（2）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇
合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币
的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
97
十、公允价值的披露
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察
和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流
量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
公司本期无公允价值计量的资产和负债。
十一、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）本公司的母公司有关信息
母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
广州佳都集团有限公司 有限责任公司 广州市天河区新岑四路 2 计算机软件的 11,999.00 万元
刘伟
(自然人投资或控股) 号（科研办公楼）802B 研发及销售
接上表：
母公司名称 母公司对本公司 母公司对本公司
本公司最终控制方 组织机构代码
的持股比例（%） 的表决权比例（%）
广州佳都集团有限公司 10.38 10.38 刘伟 718180637
（三）本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。
（四）本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。
（五）本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
广州汇远计算机有限公司 同一实际控制人
广州市汇毅物业管理有限公司 同一实际控制人
广州市佳都电子科技有限公司 同一实际控制人
98
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
广州市星佳都物业管理有限公司 同一实际控制人
广州佳都集团有限公司 持股 5%以上股东
广州佳都信息咨询有限公司 同一实际控制人
广州佳太科技有限公司 同一实际控制人
广州市天河中坚置业顾问有限公司 同一实际控制人
广州天河高新技术产业开发区进出口公司 同一实际控制人
广州佳都汇科技企业孵化器有限公司 同一实际控制人
广州佳融科技有限公司 同一实际控制人
深圳市天盈隆科技有限公司 参股公司
广州云从信息科技有限公司 参股公司
苏州千视通视觉科技股份有限公司 参股公司
广州杰之良软件有限公司 参股公司
广州新华时代电子科技有限公司 参股公司
广州佳都数据服务有限公司 参股公司
重庆中科云从科技有限公司 参股公司
广东粤科佳都创业投资中心（有限合伙） 参股公司
深圳市华视佳都智能新媒体有限公司 参股公司
清远市智城慧安信息技术有限公司 参股公司
广东粤商高新科技股份有限公司 参股公司
潍坊佳太君安项目管理有限公司 参股公司
北京睿帆科技有限公司 参股公司
广州云趣信息科技有限公司 参股公司
广州云从信息科技有限公司 参股公司
（六）关联方交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州市汇毅物业管理有限公司 物业管理费、通讯费 3,273,546.85 1,217,783.76
重庆中科云从科技有限公司 采购商品 13,837,186.91 217,739.05
广州新华时代电子科技有限公司 采购商品 1,432,262.77 3,798,123.98
广州云从信息科技有限公司 采购商品 9,675,480.10 7,544,439.34
广州佳都数据服务有限公司 采购商品及接受服务 2,465,026.87 13,204,424.80
99
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州云趣信息科技有限公司 采购商品 23,777,133.77 12,924,864.12
深圳市天盈隆科技有限公司 采购商品 531,335.05 1,846,371.11
合计 54,991,972.32 40,753,746.16
（2）出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市天盈隆科技有限公司 销售商品 1,850.7 14,271,088.41
广州佳都数据服务有限公司 销售商品及提供服务 2,756,756.09 380,293.50
广州杰之良软件有限公司 销售商品 18,133,733.57 8,175,687.08
苏州千视通视觉科技股份有限公司 销售商品 109,577.03 17,094.02
深圳市华视佳都智能新媒体有限公司 提供服务 216,696.91
广州云趣信息科技有限公司 销售商品 210,770.90
合计 21,218,614.30 23,054,933.91
2.关联租赁情况
（1）本公司作为出租方：
租赁收益 本期确认的 上期确认的
承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
定价依据 租赁收入 租赁收入
广州市天河中坚置业顾问有限公司 房屋建筑物 2018-01-01 2018-04-30 市场价 64,798.63 240,110.17
广州市汇毅物业管理有限公司 房屋建筑物 2017-01-01 2018-05-31 市场价 209,155.45 407,565.05
广州新华时代电子科技有限公司 房屋建筑物 2018-01-01 2018-04-30 市场价 103,505.15 111,279.96
广州佳太科技有限公司 房屋建筑物 2017-05-01 2018-04-01 市场价 26,432.64 144,531.44
广州佳都数据服务有限公司 房屋建筑物 2017-09-01 2018-08-31 市场价 71,365.71 212,725.72
广州佳都汇科技企业孵化器有限公司 房屋建筑物 2018-08-01 2023-07-31 市场价 4,813,179.99 14,797.71
广州佳融科技有限公司 房屋建筑物 2017-01-01 2017-12-31 市场价 14,797.71
深圳市天盈隆科技有限公司 房屋建筑物 2017-12-01 2018-04-30 市场价 83,911.76 51,999.96
广州天河高新技术产业开发区进出口公司 房屋建筑物 2017-01-01 2017-12-31 市场价 3,885.72
广州云从信息科技有限公司 房屋建筑物 2017-01-01 2017-12-31 市场价 52,320.00
广州杰之良软件有限公司 房屋建筑物 2018-05-01 2018-07-31 市场价 127,500.00
广州云趣信息科技有限公司 房屋建筑物 2018-01-01 2018-05-31 市场价 188,400.38 170,004.00
合计 5,688,249.71 1,424,017.44
100
（2）本公司作为承租方：
租赁费 本期确认的 上期确认的
出租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
定价依据 租赁费 租赁费
广州佳融科技有限公司 房屋建筑物 2018-4-1 2028-4-1 市场价 10,693,310.15
合计 10,693,310.15
关联方租赁情况说明：
3.关联担保情况
（1）本公司作为担保方
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
广东华之源信息工程有限公司、广州新科
276,000,000.00 2018-1-2 2018-12-7 是
佳都科技有限公司
广州新科佳都科技有限公司 20,000,000.00 2018-1-24 2019-1-23 否
广州新科佳都科技有限公司 50,000,000.00 2018-4-2 2019-4-1 否
广东华之源信息工程有限公司 170,000,000.00 2018-4-16 2019-4-15 否
新疆佳都键讯科技有限公司 15,000,000.00 2018-4-2 2019-4-1 否
广州新科佳都科技有限公司、重庆新科佳
110,000,000.00 2018-5-4 2019-5-24 否
都科技有限公司
重庆新科佳都科技有限公司 80,000,000.00 2018-1-24 2019-1-23 否
广州新科佳都科技有限公司 100,000,000.00 2018-7-3 2019-6-13 否
重庆新科佳都科技有限公司 200,000,000.00 2018-6-27 2019-6-12 否
重庆新科佳都科技有限公司 30,000,000.00 2018-4-16 2019-4-15 否
广州新科佳都科技有限公司 80,000,000.00 2018-12-14 2019-12-9 否
广州新科佳都科技有限公司 270,000,000.00 2018-12-21 2019-9-30 否
重庆新科佳都科技有限公司 160,000,000.00 2018-12-20 2019-12-9 否
广东华之源信息工程有限公司 50,000,000.00 2018-12-19 2019-12-18 否
广州新科佳都科技有限公司 730,000,000.00 2018-12-27 2019-12-13 否
广东华之源信息工程有限公司 100,000,000.00 2018-12-27 2019-12-13 否
广州新科佳都科技有限公司 50,000,000.00 2018-12-26 2019-12-10 否
重庆新科佳都科技有限公司 100,000,000.00 2018-12-26 2019-12-10 否
广东华之源信息工程有限公司 50,000,000.00 2018-12-28 2019-6-13 否
注：截止2018年12月31日，本公司无对外担保情况。截止2018年12月31日，本公司对子公
司的担保情况如下：
101
①被担保人：广东华之源信息工程有限公司和广州新科佳都科技有限公司，佳都新太科技
股份有限公司（母公司）于 2018 年 1 月 2 日与中信银行广州分行签订了担保金额为
276,000,000.00 元的最高额保证合同，合同编号为 2017 穗银高保字第 0005 号。截止 2018 年
12 月 31 日，该担保合同已履行完毕。
②被担保人：广州新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 1 月 24 日与中国民生银行广州分行签订了担保金额为 20,000,000.00 元的最高额保证合同，
合同编号为公高保字第 ZH1800000009970-2 号。
③被担保人：广州新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 4 月 2 日与广发银行广州分行签订了担保金额为 50,000,000.00 元的最高额保证合同，合同
编号为(2018）穗银综授额字第 000071 号-担保 01 号。
④被担保人：广东华之源信息工程有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 4 月 16 日与广发银行广州分行签订了担保金额为 170,000,000.00 元的最高额保证合同，合
同编号为(2018）穗银综授额字第 000069 号-担保 01 号。
⑤被担保人：新疆佳都键讯科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 4 月 2 日与中国银行乌鲁木齐市扬子江路支行签订了担保金额为 15,000,000.00 元的最高额
保证合同，合同编号为 2018 年保证 066 号。
⑥被担保人：广州新科佳都科技有限公司和重庆新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股
份有限公司（母公司）于 2018 年 5 月 4 日与汇丰银行（中国）有限公司佛山分行签订了担保
金额为 110,000,000.00 元的企业保证书。
⑦被担保人：重庆新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 1 月 24 日与中国民生银行广州分行签订了担保金额为 80,000,000.00 元的最高额保证合同
变更协议，合同编号为公高保字第 ZH1800000009970-1 号。
⑧被担保人：广州新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 7 月 3 日与上海浦东发展银行广州东山支行签订了担保金额为 100,000,000.00 元的最高额
保证合同，合同编号为 ZB8204201800000006 号。
⑨被担保人：重庆新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 6 月 27 日与广东华兴银行广州分行签订了担保金额为 200,000,000.00 元的综合授信额度合
同，合同编号为华兴广分综字第 201807066995 号。
⑩被担保人：重庆新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 4 月 16 日与中国工商银行广州白云路支行签订了担保金额为 80,000,000.00 元的最高额保
证合同，合同编号为 0360200043-2017 年白云（保）字 0028 号，截止 2018 年 12 月 31 日，实
际使用的担保金额为 30,000,000.00 元。
102
被担保人：广州新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 12 月 14 日与招商银行广州分行签订了担保金额为 80,000,000.00 元的最高额不可撤销担保
书，合同编号为 120542XY2018120703 号。
被担保人：广州新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 12 月 21 日与中国工商银行广州白云路支行签订了担保金额为 270,000,000.00 元的最高额
保证合同，合同编号为 0360200043-2018 年白云（保）字第 0024 号。
被担保人：重庆新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 12 月 20 日与招商银行广州分行签订了担保金额为 160,000,000.00 元的最高额不可撤销担
保书，合同编号为 120542XY2018120701 号。
被担保人：广东华之源信息工程有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 12 月 19 日与招商银行广州分行签订了担保金额为 50,000,000.00 元的最高额不可撤销担保
书，合同编号为 120542XY2018120704 号。
被担保人：广州新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 12 月 27 日与中国银行广州东山支行签订了担保金额为 730,000,000.00 元的最高额保证合
同，合同编号为 GBZ477620120180018 号。
被担保人：广东华之源信息工程有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 12 月 27 日与中国银行广州东山支行签订了担保金额为 100,000,000.00 元的最高额保证合
同，合同编号为 GBZ477620120180019 号。
被担保人：广州新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 12 月 26 日与兴业银行广州五羊支行签订了担保金额为 50,000,000.00 元的最高额保证合同，
合同编号为兴银粤保字（五羊）第 201812250022 号。
被担保人：重庆新科佳都科技有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于 2018
年 12 月 26 日与兴业银行广州五羊支行签订了担保金额为 100,000,000.00 元的最高额保证合
同，合同编号为兴银粤保字（五羊）第 201812250011 号。
被担保人：广东华之源信息工程有限公司，佳都新太科技股份有限公司（母公司）于2018
年12月28日与上海浦东发展银行广州东山支行签订了担保金额为50,000,000.00元的最高额保
证合同，合同编号为ZB8204201800000016号。
（2）本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广州新科佳都科技有限公司 80,000,000.00 2018-12-27 2019-12-13 否
担保人：广州新科佳都科技有限公司，广州新科佳都科技有限公司于2018年12月27日与中
国银行广州东山支行签订了担保金额为80,000,000.00元的最高额保证合同，合同编号为
GED477620120180042号。
103
4.关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 8,401,600.00 6,676,100.00
（七）关联方应收应付款项
1.应收项目
期末金额 期初金额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 深圳市天盈隆科技有限公司 14,970,385.25 172,673.22
应收账款 广州佳都数据服务有限公司 2,680,610.20
应收账款 广州杰之良软件有限公司 23,386,625.55 338,289.94 9,565,553.89
合计 26,067,235.75 338,289.94 24,535,939.14 172,673.22
其他应收款 广州佳都数据服务有限公司 65,500.00
其他应收款 广州市汇毅物业管理有限公司 2,133.00 44,685.63
其他应收款 广州新华时代电子科技有限公司 9,737.00
其他应收款 广州佳太科技有限公司 1,310.00
其他应收款 广州佳融科技有限公司 1,491,949.79
其他应收款 广州云趣信息科技有限公司 7,850.00
合计 1,567,432.79 55,732.63
预付款项 广州佳都数据服务有限公司 45,000.00 2,159,290.50
预付款项 深圳市天盈隆科技有限公司 128,219.65
预付款项 广州云从信息科技有限公司 1,814,135.40
预付款项 重庆中科云从科技有限公司 180,000.00
预付款项 广州新华时代电子科技有限公司 377,493.39 729,114.34
预付款项 广州云趣信息科技有限公司 4,025,424.21 12,155,251.15
合计 4,756,137.25 16,857,791.39
（2）应付项目
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 广州云从信息科技有限公司 324,066.30 5,234,342.58
应付账款 广州云趣信息科技有限公司 1,237,411.09 4,218,921.46
应付账款 广州新华时代电子科技有限公司 225,137.12 1,965,595.13
应付账款 广州佳都数据服务有限公司 1,445,742.01 1,500,000.00
应付账款 深圳市天盈隆科技有限公司 145,571.19 596,768.81
104
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 重庆中科云从科技有限公司 16,020,004.72 18,867.92
合计 19,397,932.43 13,534,495.90
其他应付款 广州佳都汇科技企业孵化器有限公司
1,185,813.00
其他应付款 广州市汇毅物业管理有限公司
6,003.00
其他应付款 广州云趣信息科技有限公司
250,333.46
合计 1,442,149.46
预收款项 广州佳都数据服务有限公司
514,118.00
预收款项 苏州千视通视觉科技股份有限公司
21,794.87 150,000.00
预收款项 清远市智城慧安信息技术有限公司
34,000,000.00
合计 535,912.87 34,150,000.00
十二、股份支付
（一）股份支付总体情况
项目 内容
公司本期授予的各项权益工具总额 4,285,863.00
公司本期行权的各项权益工具总额 5,282,100.00
公司本期失效的各项权益工具总额 550,000.00
公司期末发行在外的股份期权价格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
注：限制性股票激励计划，2017年6月9日，公司第八届董事会2017年第三次临时会议决议
公告审议通过了《关于<2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<2017
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股
权激励相关事宜的议案》，2017年6月26日，公司2017年第二次临时股东大会审议并通过了《关
于<2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<2017年限制性股票激励
计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的
议案》。2017年6月28日，公司第八届董事会2017年第四次临时会议和第八届监事会2017年第
二次临时会议审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及
授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。激励对象只有在同时满
足下列授予条件时，才能授予限制性股票：
105
佳都科技未发生如下任一情形：
①公司最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的
审计报告；②公司最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示
意见的审计报告；③公司上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分派的情形；④法律法规规定不得实行股权激励的；⑤中国证监会认定的其他情形。
激励对象未发生如下任一情形：
①最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；②最近12个月内被中国证监会及其派出
机构认定为不适当人选；③最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形
的；⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；⑥中国证监会认定的其他情形。
公司业绩考核达到以下条件：
本计划的解除限售考核年为2017-2019年三个会计年，每个会计年考核一次，以达到绩效
考核目标作为解除限售条件。首次授予限制性股票的各年业绩考核目标如下表所示：
解除限售期 业绩考核目标
首次授予的限制性股票第一个解除限售期 以2016年营业收入为基数，2017年营业收入增长率不低于25%；
首次授予的限制性股票第二个解除限售期 以2016年营业收入为基数，2018年营业收入增长率不低于50%；
首次授予的限制性股票第三个解除限售期 以2016年营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低于75%。
预留部分各年业绩考核目标如下表所示：
解除限售期 业绩考核目标
预留限制性股票第一个解除限售期 以2016年营业收入为基数，2018年营业收入增长率不低于50%；
预留限制性股票第二个解除限售期 以2016年营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低于75%。
如公司未满足上述业绩考核指标，则所有激励对象对应考核年度可解除限售的限制性股票
均不得解除限售或递延至下期解除限售，由公司按照本计划规定回购注销。
个人业绩考核指标要求
考评结果 A B C D E
考核结果（S） S≥90 90＞S≥80 80＞S≥70 70＞S≥60 S＜60
标准系数 1.00 1.00 0.80 0.06 0.00
若解除限售上一年度公司层面考核合格，则激励对象个人当年实际解除限售额度按如下方
式计算：
当年实际解除限售额度＝个人当年可解除限售额度×标准系数。
106
激励对象当年未能解除限售部分的限制性股票由公司按照本计划规定回购注销。
本计划等待期和行权期安排：
①自董事会确定的限制性股票授予登记完成之日起12个月内为限售期。在限售期内，激励
对象根据本计划获授的限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务。
②首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排：
A、第一个解除限售期：激励对象自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至
首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例上限为获授股票期
权总数的30%。
B、第二个解除限售期：激励对象自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至
首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例上限为获授股票期
权总数的30%。
C、第三个解除限售期：激励对象自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至
首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例上限为获授股票期
权总数的40%。
2017年6月28日，公司第八届董事会2017年第四次临时会议和第八届监事会2017年第二次
临时会议审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予
数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，确定2017年6月28日为授予
日。在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中，有8名激励对象因个人原因放弃认购其对
应的限制性股票31.5万股，有1名激励对象因个人资金原因少认购限制性股票1万股。因而公司
本次限制性股票实际授予对象为251人，实际授予数量为1,849.50万股。限制性股票的授予价
格为每股3.71元。
2018年4月23日，公司第八届董事会2018年第五次临时会议和第八届监事会2018年第二次
临时会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，向符合授予条件的8名
激励对象授予200万股预留限制性股票，授予价格为每股4.89元，授予日为2018年4月23日。在
确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中，实际授予对象为8人，实际授予数量200万股。
2018年6月5日，公司第八届董事会2018年第七次临时会议，会议审议并通过了《关于回购
注销首次授予部分限制性股票的议案》、《关于调整首次授予限制性股票回购价格的议案》，
鉴于公司2017年度利润分配已于2018年4月实施完成，分配方案为每10股派发现金红利0.31元，
根据《2017年限制性股票激励计划（草案）》中的规定及2017年第二次临时股东大会的授权，
公司董事会对首次授予尚未解除限售的限制性股票的回购价格进行相应的调整，调整后，首次
授予限制性股票回购价格由3.71元/股调整为3.679元/股。董事会同意公司对该部分激励对象
已获授但尚未解锁的550,000股限制性股票进行回购注销处理，回购价格为3.679元/股。
107
2018年8月24日，公司召开第八届董事会2018年第十一次临时会议和第八届监事会2018年
第五次临时会议，审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一期
解除限售的议案》。239名激励对象解除限售获授的2017年限制性股票激励计划首次授予的限
制性股票第一个解除限售期528.21万股限制性股票，本次解除限售的限制性股票数量占公司总
股本的比例为0.33%。
注2：小马达员工持股计划，2018年1月，小马达股东会审议通过小马达员工持股计划，约
定员工持股平台出资人民币685.7143万元向公司增资685.7143万元注册资本，增资完成后，员
工持股平台将持有公司30%的股权。
根据员工持股计划方案，本次股权激励计划行权条件：2018至2020年连续三年个人绩效考
核指标优秀或良好。若未满足上述行权条件，或者授予对象在等待期内离职，由持股平台有限
合伙人（即代持人）按照取得价和届时净资产计算的份额价值较低者作为回购价格回购其全部
份额，以未来授予其他需要激励的成员。
截至2018年12月24日，全部授予对象向员工持股平台实缴出资233.3485万元。2018年11月
19日，小马达修改公司章程中有关员工持股平台的内容，章程约定股东按照实缴出资比例分配
收益。2018年12月27日，员工持股平台对小马达实缴出资228.5863万元，预留款项作为持股平
台运作经费，员工持股平台持有小马达股份比例为22.22%。
（二）以权益结算的股份支付情况
项目 内容
授予日权益工具公允价值的确定方法 以公司股票市价为基础确定
可行权权益工具数量的确定依据 公司依据最新的可行权职工人数变动等后续信息做出估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 23,322,300.33
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 13,993,098.28
限制性股票激励计划，授予日权益工具公允价值的确定方法：以公司市价为基础确定。以
权益结算的股份支付确认的费用总额28,858,010.41元。其中，归属于本年度的股份支付费用
为13,290,636.08元，累计计入资本公积的金额为22,964,044.61元。
小马达员工持股计划，授予日权益工具公允价值的确定方法：以授予日公司评估值为基础
确定。以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,235,107.00 元。其中，归属于本年度的股份
支付费用为 702,462.20 元，累计计入资本公积的金额为 358,255.72 元。
（三）股份支付的修改、终止情况的说明：
公司本年股份支付无修改、终止的情况。
108
十三、承诺及或有事项
（一）或有事项
（1）北京洪硕威华通信技术有限公司诉讼案
北京洪硕威华通信技术有限公司（以下简称“洪硕威华”）与本公司的子公司广州新科佳
都科技有限公司于 2012 年 1 月 17 日签订《甘肃移动 wlan 四期转销售项目 H3C 产品买卖合同
书》，约定由洪硕威华向广州新科佳都科技有限公司购买总金额 5,324,358.00 元的 H3C 产品。
在上述合同买卖交易中，广州新科佳都科技有限公司履约发货，洪硕威华却未按合同约定
时间付款，拖欠金额为 5,324,358.00 元。鉴于洪硕威华长期拖欠货款，广州新科佳都科技有
限公司向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求洪硕威华和已销货第三方北京大唐高鸿数据网
络技术有限公司共同向广州新科佳都科技有限公司返还全部货物，并承担相应的法律责任。
广州市天河区人民法院于 2013 年 4 月 2 日发出的“（2013）穗天法民二初字第 1613 号”
《受理案件通知书》，就上述纠纷立案审理，并于 2013 年 7 月 9 日发出传票，定于 2013 年 10
月 21 日开庭审理，但被告未到庭。2013 年 10 月 30 日，广州新科佳都科技有限公司申请撤诉，
并于 2013 年 12 月 5 日委托北京市欣融律师事务所陈瑜玮律师代理该诉讼纠纷案。2013 年 12
月 12 日，陈瑜玮律师以合同诈骗罪向北京市公安局海淀区分局举报，北京市公安局海淀区分
局正式受理了该案件，并开始前期调查工作，于 2014 年 9 月 5 日出具受案回执，案件文号为
“京公海经受案字（2014）000932 号”。该案已正式进入刑事侦查程序。
广州市天河区人民法院于 2015 年 5 月 4 日发出“（2015）穗天法民二初字第 2447 号”《受
理案件通知书》，并于 2015 年 5 月 4 日发出法院传票。2016 年 8 月 24 日，广州市天河区人民
法院审理并判决洪硕威华向广州新科佳都科技有限公司支付货款 5,324,358.00 元，支付违约
金(广州市天河区人民法院民事判决书（2015）穗天法民二初字第 2447 号)。洪硕威华至今尚
未执行判决。
（2）山东昭瑞电子科技有限公司诉讼案
山东昭瑞电子科技有限公司（以下简称“昭瑞电子”）与本公司的子公司广州新科佳都科
技有限公司于 2016 年 11 月 21 日签订合同金额为 994,382.00 元的硬件买卖合同书；2016 年
11 月 21 日签订合同金额为 756,000.00 元的买卖合同书；2016 年 12 月 6 日签订合同金额为
182,001.00 元的硬件买卖合同书；2016 年 12 月 20 日签订合同金额为 306,691.00 元的硬件买
卖合同书；2017 年 2 月 4 日签订合同金额为 1,443,455.00 元的硬件买卖合同书，同时 2016
年 12 月 16 日签订退（换）货协议。广州新科佳都科技有限公司依照合同约定向被告履行了全
部交货义务后，昭瑞电子并未按合同约定按时、足额向广州新科佳都科技有限公司支付货款，
经多次催告，昭瑞电子尚未足额支付。鉴于昭瑞电子拖欠货款情况，广州新科佳都科技有限公
司向北京市东城区人民法院提起诉讼，要求昭瑞电子向广州新科佳都科技有限公司支付合同货
款人民币 3,569,045.00 元并支付逾期付款违约金人民币 228,000.00 元。
109
2019 年 1 月 27 日，广州市天河区人民法院判决昭瑞电子于判决发生效力之日起 10 日内支
付广州新科佳都科技有限公司货款 1,443,455.00 元并支付违约金。
（3）北京海文嘉业科技发展有限公司诉讼案
北京海文嘉业科技发展有限公司（以下简称“北京海文嘉业”）与本公司的子公司广州新
科佳都科技有限公司于 2016 年 9 月 7 日签订了《合作伙伴协议》，约定海文嘉业向广州新科
佳都科技有限公司滚动采购货物，货物交期及付款方式由订货单约定。截至 2016 年 12 月 27
日，被告先后采购货物总金额达 3,241,863.00 元未按约定付款，2016 年 12 月 29 日双方约定
抵销 1,100,000.00 元货款。剩余货款经广州新科佳都科技有限公司多次催告后一直未支付。
鉴于海文嘉业长期拖欠货款情况，广州新科佳都科技有限公司向广州市天河区人民法院提起诉
讼，要求海文嘉业向广州新科佳都科技有限公司支付合同款 2,141,863.00 元，并向广州新科
佳都科技有限公司支付违约金暂计 200,000.00 元，要求张启海对海文嘉业的货款及违约金承
担连带责任。
广州市天河区人民法院 2017 年 4 月 21 日受理该案件，裁定[(2017)粤 0106 民初 10822 号]
冻结被告海文嘉业、张启海的银行存款人民币 2,100,000.00 元或查封、扣押其等值财产。2018
年 1 月 9 日广州市天河区人民法院判决海文嘉业于判决发生效力之日起 10 日内偿付新科佳都
2,141,863.00 元并支付违约金，张启海对海文嘉业的货款及违约金承担连带清偿责任。
2018 年 4 月 26 日，广州市天河区人民法院决定立案执行，案件文号为“(2018)粤 0106
执 10907 号”，因无法提供被执行人可供执行的财产线索，本案依法终结本次执行。
（4）内蒙古九利网络科技有限公司诉讼案
内蒙古九利网络科技有限公司（以下简称“内蒙古九利”）与本公司的子公司广州新科佳
都科技有限公司于 2015 年 4 月 24 日签订了《硬件买卖合同书》，向广州新科佳都科技有限公
司采购一批货物，总金额为人民币 1,274,360.00 元。约定付款方式为：买方（被告）应于收
到货物后 180 日内支付合同全部款项。广州新科佳都科技有限公司依照合同约定于 2015 年 5
月 5 日至 2015 年 5 月 25 日期间向被告全部履行了交货义务，被告应于 2015 年 11 月 21 日付
清货款。2015 年 10 月 14 日，内蒙古九利因需求变更退换一批货物，与广州新科佳都科技有限
公司签订了《退（换）货协议》，合同总额变更为 1,281,920.00 元，原合同付款方式不变。
2015 年 10 月 23 日，广州新科佳都科技有限公司已将新增的货物交付给被告。内蒙古九利未按
约定履行支付货款义务，经广州新科佳都科技有限公司多次催告，仍拒不履行付款义务，拖欠
货款共计人民币 1,286,480.03 元。鉴于内蒙古九利长期拖欠货款情况，广州新科佳都科技有
限公司于 2016 年 8 月 23 日向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求内蒙古九利向广州新科佳
都科技有限公司支付合同款 1,286,480.03 元，并支付违约金 251,185.23 元。
广州市天河区人民法院于 2016 年 9 月 7 日发出“（2016）粤 0106 民初 16115 号”《受理
案件通知书》，就上述纠纷立案审理，并于 2016 年 12 月 30 日发出法院传票，定于 2017 年 6
月 1 日开庭审理此案。2017 年 6 月 7 日广州市天河区人民法院判决内蒙古九利于判决发生效力
之日起 10 日内偿付广州新科佳都科技有限公司货款 1,286,480.03 元并支付违约金。2017 年 9
月 26 日，广州市天河区人民法院决定立案执行，案件文号为“(2017)粤 0106 执 12035 号”。
110
2017 年 11 月 9 日，广州市天河区人民法院依法委托内蒙古自治区包头市昆都仑区人民法
院划拨被执行人银行存款 8,046.45 元，在按比例扣除执行费 50 元后，已将余款 7,996.49 元
退付申请执行人。2018 年 4 月 23 日，因无法提供被执行人可供执行的财产线索，本案依法终
结本次执行。
（5）湖南云安科技有限公司诉讼案
湖南云安科技有限公司（以下简称“湖南云安”）与本公司的子公司广州新科佳都科技有
限公司于 2014 年 12 月 29 日签订了《硬件买卖合同书》，向广州新科佳都科技有限公司采购
一批货物，总金额为人民币 1,000,000.00 元。按照合同约定，湖南云安应于合同签订后 3 日
内支付合同全部款项的百分之二十的预付款，即 200,000.00 元，剩余部分买方应于收到货物
90 日内付清，即 800,000.00 元。2014 年 12 月 30 日，湖南云安法定代表人黄炎丰经湖南云安
同意，与广州新科佳都科技有限公司签订《个人保证担保书》，愿意对该债务承担最高额度 80
万元的连带担保责任。2015 年 1 月 12 日被告又与原告签订了一份《硬件买卖合同书》，向原
告采购另一批货物，总金额为人民币 280,000.00 元。约定付款方式为：买方应于合同签订后 3
日内支付合同款项的百分之二十的预付款，即人民币 56,000.00 元；剩余部分买方应于收到货
物后 90 日内付清，即 224,000.00 元。原告依照合同约定于 2015 年 1 月 23 日向被告全部履行
了交货义务后，被告应于 2015 年 4 月 6 日前支付 1,000,000.00 元,2015 年 4 月 22 日前付清全
部货款。被告未按约定履行支付货款义务，经原告多次催告，至今尚欠原告货款共计人民币
1,024,000.00 元。鉴于湖南云安长期拖欠货款情况，广州新科佳都科技有限公司于 2015 年 9
月 14 日向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求湖南云安向广州新科佳都科技有限公司支付
合同款 1,024,000.00 元。
广州市天河区人民法院于 2015 年 9 月 23 日发出“（2015）粤天法民二初字第 2297 号”
《受理案件通知书》，就上述纠纷立案审理，并于 2016 年 4 月 12 日发出法院传票，定于 2016
年 8 月 8 日开庭审理此案。2016 年 10 月 24 日广州市天河区人民法院判决湖南云安于判决发生
效力之日起 10 日内偿付广州新科佳都科技有限公司货款 1,024,000.00 元并支付违约金。2017
年 8 月 17 日，广州市天河区人民法院决定立案执行，案件文号为“(2017)粤 0106 执 9960 号”，
因无法提供被执行人可供执行的财产线索，本案依法终结本次执行。
广州新科佳都科技有限公司于 2017 年 4 月 20 日向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求
湖南云安法定代表人黄炎丰代湖南云安向广州新科佳都科技有限公司支付人民币 800,000.00
元。2017 年 11 月 22 日广州市天河区人民法院判决湖南云安于判决发生效力之日起 10 日内黄
炎丰代湖南云安向广州新科佳都科技有限公司支付人民币 800,000.00 元。
2018 年 8 月 8 日，广州市天河区人民法院决定立案执行，案件文号为“(2018)粤 0106 执
21743 号”。
111
（6）重庆岗啦梅朵贸易有限公司诉讼案
重庆岗啦梅朵贸易有限公司（以下简称“重庆岗啦”）与本公司的子公司广州新科佳都科
技有限公司于 2016 年 3 月 30 日签订了《硬件买卖合同书》，向广州新科佳都科技有限公司采
购一批货物，总金额为人民币 5,300,000.00 元。为保证合同完全履行，姚震、赵亮自愿为重
庆岗啦梅朵贸易有限公司提供个人连带担保。按照合同约定，重庆岗啦应在 2016 年 4 月 1 日
前支付货款 25%，即 1,325,000.00 元，并于广州新科佳都科技有限公司交货后 180 日内付清全
部货款。合同签定后广州新科佳都科技有限公司已于 2016 年 6 月 16 日前全部履行了交货义务，
被告应在 2016 年 12 月 13 日前付清该合同货款。然而重庆岗啦未按约定履行支付货款义务，
经原告多次催告，其中 25%首期款延迟 42 天付清，余下的 75%货款一直未付。鉴于重庆岗啦长
期拖欠货款情况，广州新科佳都科技有限公司向广州市天河区人民法院提起诉讼，要求重庆岗
啦向广州新科佳都科技有限公司支付合同款 3,975,000.00 元，并支付违约金 301,004.00 元。
广州市天河区人民法院于 2017 年 4 月 6 日发出的“（2017）粤 0106 民初 9650 号”《受
理案件通知书》，就上述纠纷立案审理。2017 年 5 月 10 日，法院冻结姚震的 3 套房产[（2017）
粤 0106 民初 9650 号]。2018 年 2 月 28 日，广州市天河区人民法院判决[（2017）粤 0106 民初
9650 号]重庆岗啦公司于判决发生效力之日起 10 日内偿付广州新科佳都科技有限公司货款
2,475,000.00 元及支付逾期付款违约金，被告姚震对重庆岗啦判决所列的债务承担连带清偿责
任。
2018 年 5 月 31 日，广州市天河区人民法院决定立案执行，案件文号为“(2018)粤 0106
执 14529 号”。
（7）北京普度信息技术有限公司诉讼案
2012 年 3 月，北京普度信息技术有限公司（以下简称“北京普度”）与本公司子公司广州
新太技术有限公司签署货物《买卖合同书（V2.5）》，合同总价为 2,660,000.00 元。根据合
同约定，新太技术已提供货物，但是北京普度仅支付了款项 1,000,000.00 元，尚有款项
1,660,000.00 元未按合同约定履约支付。新太技术对此向广州市天河区人民法院提起诉讼。
2014 年 1 月 6 日，北京普度对该合同纠纷进行反起诉，已向北京市海淀区人民法院提起诉
讼。2016 年 1 月 6 日，北京市海淀区人民法院作出（2014）海民初字 7602 号《民事裁定书》，
驳回了北京普度对广州新太技术有限公司及赛贝斯软件（中国）有限公司的起诉。2016 年 8
月 1 日，北京市第一中级人民法院作出（2016）京 01 民终 4516 号《民事裁定书》，裁定驳回
北京普度的上诉，维持（2014）海民初字 7602 号《民事裁定书》。2016 年 8 月 18 日，广州新
太技术有限公司以（2016）京 01 民终 4516 号《民事裁定书》已经发生法律效力为由申天河法
院重启审理。2016 年 11 月 3 日，广州市天河区人民法院判决[(2013)穗天法民二初字第 4825
号]，北京普度于判决发生效力之日起 10 日内偿付广州新太技术有限公司货款 1,660,000.00
元并支付违约金。2017 年 3 月 7 日，广州市天河区人民法院受理广州新太技术有限公司强制执
行的申请。
112
十四、资产负债表日后事项
利润分配情况
拟分配的利润或股利 92,271,025.67
经审议批准宣告发放的利润或股利
注：公司第八届董事会第十一次会议于 2019 年 4 月 10 日审议通过《2018 年度利润分配
预案》，拟定公司 2018 年利润分配方案为：以分配日总股本为基数，向全体股东每 10 股派发
现金红利 0.57 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。此预案经董事会审议后尚需提
交公司 2018 年年度股东大会审议。
十五、其他重要事项
（一）债务重组
本公司本报告期内无需要披露债务重组事项。
（二）资产置换
本公司本报告期内无需要披露的非货币性资产交换事项。
（三）分部信息
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，
本公司的经营业务未划分为经营分部，无相关信息披露。
十六、母公司财务报表项目注释
（一）应收票据及应收账款
1.总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
应收票据 2,600,000.00 3,268,991.83
应收账款 650,690,464.23 478,330,273.48
合计 653,290,464.23 481,599,265.31
113
2.应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,600,000.00 3,268,991.83
合计 2,600,000.00 3,268,991.83
（2）期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注
银行承兑汇票 1,400,000.00
合计 1,400,000.00
3.应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的
应收账款
组合 1：账龄分析法组合 389,177,311.48 56.01 44,108,365.34 11.33 345,068,946.14
组合 2：其他信用风险组合
组合 3：合并范围内组合 305,621,518.09 43.99 305,621,518.09
组合小计 694,798,829.57 100.00 44,108,365.34 650,690,464.23
合计 694,798,829.57 100.00 44,108,365.34 650,690,464.23
续上表：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的
应收账款
组合 1：账龄分析法组合 252,999,729.36 49.95 28,143,048.28 11.12 224,856,681.08
组合 2：其他信用风险组合 36,268,806.13 7.16 36,268,806.13
114
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
组合 3：合并范围内组合 217,204,786.27 42.89 217,204,786.27
组合小计 506,473,321.76 100.00 28,143,048.28 478,330,273.48
合计 506,473,321.76 100.00 28,143,048.28 478,330,273.48
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）
其中：0-6 个月（含 6 个月） 193,229,709.90
7 个月-1 年（含 1 年） 79,076,506.91 3,953,825.35 5.00
1 年以内小计 272,306,216.81 3,953,825.35
1-2 年（含 2 年） 39,300,027.57 3,930,002.76 10.00
2-3 年（含 3 年） 43,632,763.06 13,089,828.92 30.00
3-4 年（含 4 年） 18,606,600.01 9,303,300.01 50.00
4-5 年（含 5 年） 7,501,478.66 6,001,182.93 80.00
5 年以上 7,830,225.37 7,830,225.37 100.00
合计 389,177,311.48 44,108,365.34
组合中，采用合并范围内组合计提坏账准备的应收账款
组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
合并范围内组合 305,621,518.09
合计 305,621,518.09
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 本期发生额
本期计提应收账款坏账准备 15,965,317.06
（3）按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
期末余额前五名的应收账款的期末余额合计为380,751,969.28元，占应收账款期末余额合
计数的比例为54.80%，相应计提的坏账准备期末余额为11,145,169.19元。
115
（二）其他应收款
1.总表情况
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
应收利息 652,963.36 596,352.33
应收股利 449,000,000.00
其他应收款 1,043,751,814.18 150,588,444.24
合计 1,044,404,777.54 600,184,796.57
2.应收利息
（1）应收利息分类
项目 期末余额 期初余额
定期存款 652,963.36
理财产品应收利息 596,352.33
合计 652,963.36 596,352.33
3.应收股利
（1）应收股利
被投资单位（或投资项目） 期末余额 期初余额
广州佳都科技软件开发有限公司 31,000,000.00
新疆佳都健讯科技有限公司 28,000,000.00
广东华之源信息工程有限公司 110,000,000.00
广州新科佳都科技有限公司 280,000,000.00
合计 449,000,000.00
4.其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别 账面
计提比
金额 比例（%） 金额 价值
例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：账龄分析法组合 5,095,729.59 0.49 1,166,958.53 22.90 3,928,771.06
组合 2：备用金、押金、保证金 18,162,240.75 1.74 18,162,240.75
组合 3：合并范围内组合 1,021,660,802.37 97.77 1,021,660,802.37
116
期末余额
账面余额 坏账准备
类别 账面
计提比
金额 比例（%） 金额 价值
例（%）
组合小计 1,044,918,772.71 100.00 1,166,958.53 1,043,751,814.18
合计 1,044,918,772.71 100.00 1,166,958.53 1,043,751,814.18
续上表：
期初余额
账面余额 坏账准备
类别 账面
计提比例
金额 比例（%） 金额 价值
（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：账龄分析法组合 8,015,563.68 5.25 2,214,134.74 27.62 5,801,428.94
组合 2：备用金、押金、保证金 22,338,671.59 14.62 22,338,671.59
组合 3：合并范围内组合 122,448,343.71 80.13 122,448,343.71
组合小计 152,802,578.98 100.00 2,214,134.74 150,588,444.24
合计 152,802,578.98 100.00 2,214,134.74 150,588,444.24
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由
备用金、押金、保证金 18,162,240.75 按政策不计提
合并范围内组合 1,021,660,802.37 按政策不计提
合计 1,039,823,043.12
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）
其中：0-6 个月（含 6 个月） 611,922.70
7 个月-1 年（含 1 年） 6.89 0.34 5.00
1 年以内小计 611,929.59 0.34
1-2 年（含 2 年） 2,850,000.00 285,000.00 10.00
2-3 年（含 3 年） 583,800.00 175,140.00 30.00
3-4 年（含 4 年） 443,939.39 221,969.70 50.00
117
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
4-5 年（含 5 年） 606,060.61 484,848.49 80.00
合计 5,095,729.59 1,166,958.53
（2）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 14,630,461.41 19,987,000.26
押金 2,018,295.07 1,765,354.44
员工借款及备用金 1,513,484.27 586,316.89
往来款 1,021,660,802.37 123,968,343.71
其他 5,095,729.59 6,495,563.68
合计 1,044,918,772.71 152,802,578.98
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 本期发生额
本期计提其他应收款坏账准备 285,879.79
（4）本期实际核销的其他应收款情况
项目 本期发生额
实际核销的其他应收款 1,333,056.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
总额的比例（%）
重庆新科佳都科技有限公司 往来款 342,147,976.176 个月以内 32.74
梅州市佳万通科技有限公司 往来款 294,452,100.00 0 至 3 年 28.18
广州新科佳都科技有限公司 往来款 236,378,623.176 个月以内 22.62
新疆佳都健讯科技有限公司 往来款 106,072,587.75 0 至 2 年 10.15
广东华之源信息工程有限公司 往来款 19,995,439.956 个月以内 1.92
合计 999,046,727.04 95.61
118
（三）长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,606,062,081.16 1,606,062,081.16 1,436,013,291.07 1,436,013,291.07
对联营、合营企业投资 209,073,388.10 209,073,388.10 174,967,229.33 174,967,229.33
合计 1,815,135,469.26 1,815,135,469.26 1,610,980,520.40 1,610,980,520.40
1.对子公司投资
本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 末余额
广州佳都慧壹号股权投资 2,970,000.00 2,970,000.00
广州新太技术有限公司 49,286,894.41 49,286,894.41
广州高新供应链管理服务有限公司 24,049,325.48 24,049,325.48
广州新科佳都科技有限公司 451,336,328.58 2,262,122.81 453,598,451.39
重庆新科佳都科技有限公司 100,000,000.00 2,704,293.92 102,704,293.92
广州佳众联科技有限公司 62,657,292.60 1,770,759.20 64,428,051.80
新疆佳都健讯科技有限公司 68,750,000.00 588,339.69 69,338,339.69
广东华之源信息工程有限公司 520,000,000.00 100,502,429.95 620,502,429.95
广州佳都创汇股权投资管理
50,000,000.00 225,433.12 50,225,433.12
有限公司
广州佳都科技软件开发有限公司 30,000,000.00 4,638,631.17 34,638,631.17
广东方纬科技有限公司 76,963,450.00 483,268.50 77,446,718.50
西藏佳都创业投资管理有限公司. 50,000,000.00 50,000,000.00
梅州市佳万通科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
广州佳都信息技术研发有限公司 171,561.44 171,561.44
广州小马达信息科技有限公司 197,428.31 197,428.31
广州华佳软件有限公司 504,521.98 504,521.98
合计 1,436,013,291.07 170,048,790.09 1,606,062,081.16
2.对联营企业、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位名称 期初余额
追加投资 减少投资
苏州千视通视觉科技股份有限公司 25,175,827.27 4,545,454.00
广州杰之良软件有限公司 3,422,000.69
清远市智城慧安信息技术有限公司 39,986,113.02
119
本期增减变动
被投资单位名称 期初余额
追加投资 减少投资
广东粤科佳都创业投资中心（有限合伙） 75,016,872.68
深圳市华视佳都智能新媒体有限公司 31,366,415.67 15,377,311.20
潍坊佳太君安项目管理有限公司 34,674,900.00
合计 174,967,229.33 39,220,354.00 15,377,311.20
接上表：
本期增减变动
宣告发放现
被投资单位名称 权益法下确认的 其他综合 其他权益
金红利或利
投资损益 收益调整 变动
润
苏州千视通视觉科技股份有限公司 446,021.21 5,942,672.82
广州杰之良软件有限公司 484,427.36
清远市智城慧安信息技术有限公司 -322,474.41
广东粤科佳都创业投资中心（有限合伙） 1,066,645.59
深圳市华视佳都智能新媒体有限公司 2,645,823.40
潍坊佳太君安项目管理有限公司
合计 4,320,443.15 5,942,672.82
接上表：
本期增减变动
被投资单位名称 本期计提 其他 期末余额 减值准备期末余额
减值准备
苏州千视通视觉科技股份有限公司 36,109,975.30
广州杰之良软件有限公司 3,906,428.05
清远市智城慧安信息技术有限公司 39,663,638.61
广东粤科佳都创业投资中心（有限合伙） 76,083,518.27
深圳市华视佳都智能新媒体有限公司 18,634,927.87
潍坊佳太君安项目管理有限公司 34,674,900.00
合计 209,073,388.10
（四）营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,385,011,318.67 1,151,098,412.90 895,862,751.00 765,069,111.72
其他业务 21,109,444.97 3,883,600.26 9,738,019.11 2,658,159.50
合计 1,406,120,763.64 1,154,982,013.16 905,600,770.11 767,727,271.22
120
（五）投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 90,000,000.00 563,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 4,320,443.15 2,201,206.21
处置长期股权投资产生的投资收益 2,622,688.80
处置交易性金融资产取得的投资收益 -2,287,644.78
理财产品投资收益 3,147,714.04 14,693,623.83
合计 100,090,845.99 577,607,185.26
十七、补充资料
（一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
的要求，报告期非经常性损益情况
1.报告期非经常性损益明细
非经常性损益明细 金额 说明
（1）非流动性资产处置损益 2,121,512.33
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
48,048,772.58
准定额或定量享受的政府补助除外）
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 2,201,867.52
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
121
非经常性损益明细 金额 说明
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,758,030.91
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计 58,130,183.34
减：所得税影响金额 4,759,613.77
扣除所得税影响后的非经常性损益 53,370,569.57
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 51,359,501.49
归属于少数股东的非经常性损益 2,011,068.08
注：本公司及下属子公司按照本财务报表“附注（四）税项”中披露的“重要税收优惠政
策”，2018年度计入当期其他收益的政府补助项目中的税收返还金额为21,593,257.76元，上
述税收返还金额系与公司正常经营业务直接关联，故作为经常性损益列示。
（二）净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.92 0.1635 0.1630
扣除非经常性损益后归属于公司普
6.37 0.1314 0.1311
通股股东的净利润
佳都新太科技股份有限公司
二〇一九年四月十日
122