证券代码：600731 证券简称：湖南海利
湖南海利化工股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3开元信德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人董事长王晓光、法定代表人杨春华，主管会计工作负责人蒋祖学及会计机构负责人（会计主管人员）屈波文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 湖南海利
股票代码 600731
上市交易所
注册地址和办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
邮政编码 410007
公司国际互联网网址 www.hnhlc.com
电子信箱 hnhlzq00@public.cs.hn.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 丁民 杨雄辉
联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段251号 湖南省长沙市芙蓉中路二段251号
电话 0731-5357830 0731-5357830
传真 0731-5357977 0731-5357977
电子信箱 dinmin@tom.com xhyang@public.cs.hn.cn
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 626,596,765.88 580,391,020.19 7.96 489,517,650.72
利润总额 -228,173,807.34 20,378,820.51 -1,219.66 18,502,063.80
归属于上市公司股东的净利润 -235,504,879.38 8,451,686.21 -2,886.48 5,171,905.06
归属于上市公司股东的扣除非
-236,591,961.21 2,477,988.38 -9,647.74 8,270,961.32
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 11,781,093.84 50,229,093.32 -76.55 67,995,804.70
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 1,210,619,181.25 1,388,703,436.20 -12.82 1,304,024,594.75
所有者权益（或股东权益） 363,137,547.97 600,976,828.62 -39.58 597,411,769.56
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 -0.92 0.03 -3,166.67 0.02
稀释每股收益 -0.92 0.03 -3,166.67 0.02
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.92 0.01 -9,300.00 0.03
全面摊薄净资产收益率 -64.85 1.41 减少66.23个百分点 0.87
加权平均净资产收益率 -48.74 1.41 减少70.15个百分点 0.88
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -65.15 0.41 减少65.56个百分点 1.38
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
-48.96 0.41 减少49.37个百分点 1.40
率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.05 0.20 -75.00 0.27
本年末比上年末增减
2007年末 2006年末 2005年末
(%)
归属于上市公司股东的每股净资产 1.42 2.34 -39.32 2.33
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -313,752.51
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
2,402,900.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -935,226.97
其他非经常性损益项目 148,620.74
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 -153,508.58
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -61,950.85
合计 1,087,081.83
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 90,703,113 35.388 2,489,807 2,489,807 93,192,920 36.359
3、其他内资持股 36,553,109 14.261 -34,749,444 -34,749,444 1,803,665 0.704
其中：
境内法人持股 36,553,109 14.261 -34,749,444 -34,749,444 1,803,665 0.704
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
127,256,222 49.649 -32,259,637 -32,259,637 94,996,585 37.063
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 129,057,876 50.351 32,259,637 32,259,637 161,317,513 62.937
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
129,057,876 50.351 32,259,637 32,259,637 161,317,513 62.937
股份合计
三、股份总数 256,314,098 100 256,314,098 100
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 限售
股东名称 解除限售日期
数 售股数 限售股数 数 原因
湖南海利高新技术产业集团
90,703,113 0 2,489,807 93,192,920 股改
有限公司
湖南化工研究院工会 4,446,749 4,446,749 0 股改 2007年3月12日
湖南省化学化工学会科技服
3,776,528 3,776,528 0 股改 2007年3月12日
务部
长沙科旺化工仪表成套设备
3,058,284 3,058,284 0 股改 2007年3月12日
公司
中信大榭开发公司 3,058,284 3,058,284 0 股改 2007年3月12日
北京信泰珂科技发展中心 3,058,284 3,058,284 0 股改 2007年3月12日
湖南金川阳光商贸有限公司 3,500,000 2,796,347 -703,653 0 股改 2007年3月20日
中国工商银行贵溪市支行 2,200,816 2,200,816 0 股改 2007年3月12日
湖南省国际贸易发展公司 1,913,925 1,529,142 -384,783 0 股改 2007年4月19日
湖南省电力高新技术开发公
1,913,925 1,529,142 -384,783 0 股改 2007年3月12日
司
东北证券有限责任公司 1,404,300 1,121,974 -282,326 0 股改 2007年3月12日
汇达化工技术发展发展公司 765,570 611,657 -153,913 0 股改 2007年10月30日
湖南化学工业设计院 765,570 611,657 -153,913 0 股改 2007年3月12日
湖南省芳林育才基金会 382,785 0 382,785 股改
湖南湘江涂料集团有限公司 305,828 305,828 0 股改 2007年3月12日
长沙市效东方绣品厂 382,785 305,828 -76,957 0 股改 2007年4月19日
湖南省石油化工供销总公司 305,828 305,828 0 股改 2007年3月12日
长沙湘浩房地产开发有限公
305,828 305,828 0 股改 2007年3月12日
司
广东省化工研究所 382,785 305,828 -76,965 0 股改 2007年3月12日
湖南省陶瓷研究所 382,785 305,828 -76,957 0 股改 2007年10月30日
浙江化工科技集团有限公司 305,828 305,828 0 股改 2007年3月12日
中国南车集团株洲电力机车
244,663 244,663 0 股改 2007年3月12日
研究所
贵州科隆技术发展有限公司 244,663 244,663 0 股改 2007年3月12日
福安市农药厂 220,837 0 220,837 股改
长沙湘学给水排水工程咨询
218,187 174,322 -43,865 0 股改 2007年3月12日
公司
长沙望城石油化工厂 168,199 168,199 0 股改 2007年3月12日
长沙赛特高技术开发公司 152,914 152,914 0 股改 2007年3月12日
湖南省科学技术协会 191,392 0 191,392 股改
湖南省新化县化工研究所 152,914 152,914 0 股改 2007年3月12日
上海雷光机电有限公司 151,711 151,711 0 股改 2007年3月12日
长沙市华侨建筑工程有限公
119,255 119,255 0 股改 2007年3月12日
司
镇江农药厂 132,502 0 132,502 股改
湖南省农药工业公司 97,780 97,780 0 股改 2007年3月12日
湖南省作物研究所 91,748 91,748 0 股改 2007年3月12日
长沙科发贸易公司 91,748 91,748 0 股改 2007年3月12日
鸿威有限公司长沙办事处 114,835 91,748 -23,087 91,748 股改
衡阳洪福经贸有限公司 104,407 83,417 -20,990 0 股改 2007年4月19日
南京理成科技贸易有限公司 100,000 79,896 -20,104 79,896 股改
长沙市通海科技发展公司 99,524 0 99,524 股改
铜山县化工厂 76,557 0 76,557 股改
山东省化工研究院 61,166 61,166 0 股改 2007年3月12日
湖南大乘资氮集团有限公司 76,557 0 76,557 股改
云南省磷化工中试基地 76,557 0 76,557 股改
云南省化工研究院 76,557 61,166 -15,391 0 股改 2007年10月30日
昆明化工中试厂 76,557 0 76,557 股改
广西化工研究院技术推广应
61,166 61,166 0 股改 2007年3月12日
用经营部
湘潭市汇鑫贸易有限公司 50,000 39,948 -10,052 0 股改 2007年10月30日
南京东显电子工程有限责任
50,000 39,948 -10,052 0 股改 2007年3月12日
公司
上海复荣针织服装有限公司 50,000 0 50,000 股改
上海农欣工贸有限公司 50,000 39,948 -10,052 0 股改 2007年10月30日
长沙望城鸿发实业有限公司 49,762 39,758 -10,004 0 股改 2007年10月30日
长沙市望城建筑安装工程公
44,168 35,288 -8,880 0 股改 2007年10月30日
司
湖南省资江化学工业学校 38,279 0 38,279 股改
国营海安县农药厂 38,279 0 38,279 股改
湖南省石油化工技协 38,279 0 38,279 股改
湖北省化学工业研究设计院 30,583 30,583 0 股改 2007年3月12日
内蒙古自治区石油化工科学
38,279 30,583 -7,696 0 股改 2007年10月30日
研究所
扬州桥头农药厂 38,279 0 38,279 股改
望城县湘江印刷厂 38,279 30,583 -7,696 0 股改 2007年10月30日
安徽省化工研究院科技咨询
38,279 0 38,279 股改
开发公司
长沙伟和制鞋厂 30,583 30,583 0 股改 2007年3月12日
上海市农药研究所 38,279 30,583 -7,696 0 股改 2007年10月30日
内蒙古自治区汇鑫技术工贸
38,279 0 38,279 股改
公司
娄底市湘源商业公司 15,340 15,340 0 股改 2007年3月12日
慈利县化工原料厂 19,079 0 19,079 股改
合计 127,256,222 32,259,637 0 94,996,585 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 43,168户
前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
件股份数量 的股份数量
质押
湖南海利高新技术产业集团有限公司 国有法人 36.359 93,192,920 93,521,029
44,000,000
中信大榭开发公司 其他 1.193 3,058,284 0
新时代信托投资股份有限公司 其他 0.371 950,000 0
邵进军 境内自然人 0.366 938,908 0
汪卫东 境内自然人 0.293 750,414 0
李灿年 境内自然人 0.266 681,146 0
昊华精细化工总公司 其他 0.219 561,657 0
戴丽丽 境内自然人 0.194 497,131 0
陈献珍 境内自然人 0.184 471,000 0
湖南省芳林育才基金会 其他 0.149 382,785 305,828
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中信大榭开发公司 3,058,284 人民币普通股
新时代信托投资股份有限公司 950,000 人民币普通股
邵进军 938,908 人民币普通股
汪卫东 750,414 人民币普通股
李灿年 681,146 人民币普通股
昊华精细化工总公司 561,657 人民币普通股
戴丽丽 497,131 人民币普通股
陈献珍 471,000 人民币普通股
虞学译 354,300 人民币普通股
王钢 350,000 人民币普通股
前十大股东中“湖南海利高新技术产业集团有限公司”与其
他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东
之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：湖南海利高新技术产业集团有限公司
法人代表：谢惠玲
注册资本：146,280,000元
成立日期：1998年10月9日
主要经营业务或管理活动：从事化工高新技术及农药、化肥、化工产品、化工试剂的研究、开发、生产、销售；开展技术转让、技术服务及咨询、化工设计、环保评价、分析检测和化工科技信息服务；自有房屋租赁。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：湖南省国有资产管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期 报告期被授予的股权 是否在
内从公 激励情况 股东单
性 年 年初持 年末持 变动原 司领取 位或其
姓名 职务 任期起止日期 可行已行 行 期末
别 龄 股数 股数 因 的报酬 他关联
权股权数 权 股票
总额 单位领
数 量 价 市价
(万元) 取
通过二
2006年10月9日～
王晓光 董事长 男 51 29,784 29,384 级市场 12.35 否
2009年10月9日
出售
2006年10月9日～
刘卫东 副董事长 男 40 5.04 是
2009年10月9日
2006年10月9日～
谢惠玲 董事 女 53 5.04 是
2009年10月9日
董事、总 2006年10月9日～
杨春华 男 54 17.31 否
经理 2009年10月9日
通过二
2006年10月9日～
张福山 董事 男 53 29,784 22,384 级市场 10.42 否
2009年10月9日
出售
2006年10月9日～
刘正安 董事 女 44 5.04 是
2009年10月9日
2006年10月9日～
张 瑜 独立董事 男 65 5.04 否
2009年10月9日
2006年10月9日～
罗和安 独立董事 男 53 5.04 是
2009年10月9日
2006年10月9日～
彭克勤 独立董事 男 52 5.04 是
2009年10月9日
通过二
监事会主 2006年10月9日～
何响英 女 53 29,784 22,384 级市场 10.36 否
席 2009年10月9日
出售
2006年10月9日～
刘新英 监事 男 53 9.15 否
2009年10月9日
2006年10月9日～
皮银安 监事 男 56 4.08 是
2009年10月9日
2006年10月9日～
黄明智 监事 男 40 4.08 是
2009年10月9日
2006年10月9日～
杨 慧 监事 女 51 4.08 是
2009年10月9日
副总经
2006年10月9日～
丁 民 理、董事 男 42 8.92 否
2009年10月9日
会秘书
2006年10月9日～
冯建东 副总经理 男 51 9.95 否
2009年10月9日
2006年10月9日～
唐晓密 副总经理 女 48 9.21 否
2009年10月9日
2006年10月9日～
乔广玉 副总经理 男 44 8.88 否
2009年10月9日
2007年12月7日～
尹 霖 副总经理 男 41 3.16 否
2009年10月9日
2007年2月9日～
蒋祖学 总会计师 男 38 7.59 否
2009年10月9日
2006年10月9日～
张建宇 总工程师 男 43 8.98 否
2009年10月9日
合计 / / / / / 158.76 / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期公司经营状况
2007年国家加强对农药企业政策性控制，国家中长期科技发展规划、“十一五”产业规划均要求制止重复建设，压减过多的生产厂点，要求农药企业逐步走向规模化、集约化经营，同时环保要求趋严也提高了行业壁垒，这些措施明显提高了农药行业的进入门槛。2007年，公司管理经营层坚持科学发展观，推动机制和体制创新，各项工作稳步发展。在公司全体员工的共同努力下，公司董事会提出的各项生产经营目标基本实现。公司全年实现营业收入62659.6万元,较上年增长8%。2007年全公司共计生产产品29963吨，其中农药原药10738吨，精细化工产品7853吨，农药剂型产品11372吨。2007年公司的生产经营运行情况具有如下特点：
（1）精细化工产品保持持续增长
2007年，公司新产品产值占公司总产值的权重越来越大，特别是公司精细化工产品的产值较上年增长24%，精细化工产品的产量、销售额都创历史新高，精细化工产品的增速大幅超过农药产品。精细化工产品在总产量、总收入中的比重不断攀升。
（2）技术创新和技术进步为公司的后续发展提供了有力的支撑
技术创新是公司提高产品质量，降低生产成本，增强产品市场竞争力的有力保障。呋喃酚产品一直是公司的拳头产品。为有效降低该产品的生产成本，持续保持其在国内的领先地位，2007年公司组织3000吨呋喃酚扩改项目建设，呋喃酚扩改装置已于2007年12月投入运行，该项目的扩建投运，降低了呋喃酚产品的生产成本。2007年公司将1000吨邻仲生产装置通过技改转产邻异，目前装置运行情况良好，产能达到设计要求。
（3）管理基础得到加强，管理模式有了新突破
2007年公司进一步强化规范化管理，加强制度的建设及完善，公司剧毒品的运输管理工作更加严格和规范。《销售管理办法》和《业务员交接制度》的出台，提高了业务人员的责任心，有效地防止了呆坏帐的产生，降低了公司的经营风险。销售管理工作上了一个新台阶，进出口和精细化工销售额增加。2007年国家实行了从紧的宏观货币政策，公司采取对核心企业实行财务、销售集中管理模式。实行财务集中管理模式后，可汇集公司内各下属单位的现金流，以充实公司总部的现金流量，加速资金周转，降低资金成本。
（4）为了夯实和提高资产质量，有利于公司长远发展，2007年度公司共计提应收款项及存货减值准备等合计21936.93万元：
①应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏帐准备计提方法由原来的余额百分比法改为个别认定和账龄分析相结合的方法。2007年公司计提应收款及其它应收款坏帐准备合计13894.27万元。
②存货按可变现净值低于存货成本部分补提存货跌价准备，本报告期共计提存货跌价准备7482.85万元。
基于以上原因，致使公司2007年度出现23550.49万元的亏损。
（5）针对公司目前实际情况，公司采取下列措施保证公司正常经营生产，保障公司利益：
①加强应收帐款、其他应收款、预付帐款的清收。公司成立以总经理为组长的清欠领导小组，营销副总和总会计师任副组长，下设办公室。按公司有关规定彻底清收应收帐款、其他应收款、预付帐款。公司所有收帐款、其他应收款、预付帐款要集中管理，坚持帐跟人走的原则，最大力度回收欠款。
②加强存货和闲置资产的清理，盘活存货和闲置资产。成立专门机构，抓紧抓好存货和闲置资产的清理，及时变现，增加公司现金。
③增收节支，减少非生产性开支，各分（子）公司发生的非生产性开支，列入管理层重点考核范围。
④加强营销和生产管理。公司坚持以销定产，鼓励现款销售，对库存量较大的产品，根据市场情况采用顺价销售。每周由生产安全部组织一次产销平衡会，保障生产、营销工作正常运转。
⑤压缩和控制投资规模。能缓建的缓建，不能缓建的尽量节省资金，减少公司资金压力。
⑥抓好供应管理工作，对大宗原材料实行招标采购，尽可能降低采购成本。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业利 营业收入比 营业成本比
分行业或分 营业利润率比上年增
营业收入 营业成本 润率 上年增减 上年增减
产品 减(%)
(%) (%) (%)
分产品
农药原药 300,076,618.92 239,857,619.38 20.07 12.79 21.57 减少5.77个百分点
农药制剂 153,640,153.06 132,594,130.10 13.70 2.48 5.79 减少2.70个百分点
精细化工产
155,275,513.13 126,666,037.17 18.42 2.95 6.97 减少3.07个百分点
品及其他
泵制品 2,813,761.00 2,850,143.98 -1.29 -47.97 -34.29 减少21.08个百分点
（2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内：湖南地区 240,358,737.95 1.84
境内：江西地区 162,397,042.06 16.94
境内：河北地区 47,705,968.43 5.00
境外 161,344,297.67 6.22
合 计 611,806,046.11 6.92
a.公司向前五名主要供应商采购金额合计18372.6万元，占公司年度采购总额的47.5%。
b.公司向前五名销售商销售额合计11673.9万元，占公司年度销售总额的18.63%。
3、报告期公司资产构成及财务数据变动
报告期末公司资产构成变动情况：
项目 期末数 期初数 增减%
总资产 1,210,619,181.24 1,388,703,436.20 -12.82
应收款项 62,430,399.48 134,771,595.22 -53.68
存货 264,314,483.41 294,583,381.47 -10.28
投资性房地产 13,905,225.75 0 /
长期股权投资 2,001,438.48 4,756,457.21 -57.92
固定资产 364,855,323.85 377,432,296.85 -3.33
固定资产减值准备 17,539,725.43 13,986,203.95 25.41
在建工程 218,705,787.53 189,380,183.22 15.49
短期借款 500,083,082.32 382,299,587.55 30.81
长期借款 55,000,000.00 55,000,000.00 0.00
其他应付款 42,041,166.98 44,068,323.71 -4.60
应交税金 -5,432,635.65 -7,075,938.71 -23.22
变动原因：
应收款项期末较期初减少53.68%，主要是系变更会计估计，计提环账准备所致；投资性房地产期末较期初大幅增加，主要是根据新准则将出租房产从固定资产转入投资性房地产核算；固定资产减值准备期末较期初增加25.41%，主要系本期对子公司湖南海利株洲精细化工有限公司闲置机器设备计提减值准备；
短期借款期末较期初增加30.81%，主要是系本期减少了银行承兑汇票开具，相应增加了流动资金借款；应交税金期末较期初增减幅度为-23.22%，主要是因为本期应交的企业所得税和土地使用税增加所致。报告期末公司财务数据变动情况：
项目 本年数 上年数 增减%
销售费用 26,811,015.55 22,725,036.24 17.98
管理费用 64,695,485.96 68,752,877.31 -5.90
财务费用 29,720,026.21 29,052,149.24 2.30
所得税 7,454,168.95 8,760,885.95 -14.92
营业外支出 2,097,378.90 1,514,396.49 38.50
变动原因：
销售费用本年数较上年数增加17.98%，主要原因是公司营业收入增加、运输费用、销售提成等费用相应增加所致；
4、报告期内公司现金流量构成情况说明（单位：元）
项目 本年数 上年数 增减%
一、经营活动
现金流入小计 828,383,691.91 698,018,368.07 18.68
现金流出小计 816,602,598.07 647,789,274.75 26.06
现金流量净额 11,781,093.84 50,229,093.32 -76.55
二、投资活动
现金流入小计 1,642,518.36 4,711,392.13 -65.14
现金流出小计 70,313,950.87 41,245,709.92 70.48
现金流量净额 -68,671,432.51 -36,534,317.79 87.96
三、筹资活动
现金流入小计 683,767,608.81 472,937,928.01 44.58
现金流出小计 671,503,953.51 442,995,579.55 51.58
现金流量净额 12,263,655.30 29,942,348.46 -59.04
现金等价物净增加额 -45,168,899.19 43,743,247.40 -203.26
报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异，主要原因系公司本期计提了坏账准备和存货跌价损失准备所致。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）海利贵溪化工农药有限公司：
海利贵溪化工农药有限公司注册资本6200万元，公司持有其77.42%股份，该公司主营业务为：高新农药、精细化工产品、化工原料生产与销售。2007年该公司实现销售收入18469.91万元，截止2007年末资产总额为17383.4万元。
（2）湖南海利株洲精细化工有限公司：
湖南海利株洲精细化工有限公司注册资本12137.81万元，公司持有其99.13%股份，该公司主营业务为：精细化工产品、氯碱、表面活性剂生产销售。2007年该公司实现销售收入21456.96万元，截止2007年末资产总额为27008.81万元。
（3）北农（海利）涿州种衣剂有限公司：
北农（海利）涿州种衣剂有限公司注册资本1505.51万元，公司持有其51%股份，该公司主营业务为：各种系列种衣剂及其主要原材料、配套助剂的开发、生产、经营。2007年该公司实现销售收入5270.46万元，截止2007年末资产总额为7993.56万元。
（4）湖南海利常德农药化工有限公司：
湖南海利常德农药化工有限公司注册资本11649.97万元，公司持有其99.55%股份，该公司主营业务为：农药、化工产品、生产、销售。2007年该公司实现销售收入8582.27万元，截止2007年末资产总额为20112.72万元。
6、行业发展趋势
（1）产业逐渐向优势企业集中
我国农药企业的规模普遍偏小，目前我国农药原药生产企业600多家，农药制剂企业则更为庞大，超过1800家。在全国农药加工企业中一半以上的企业注册资本不足1000万元。年销售量2000吨以下的占85%。经过近几年行业整合，优势的企业发展明显加速，2007年工业总产值前20位企业占全行业的比重已经达到31.5%。根据相关部门的规划，未来国内前50大农药生产企业的市场占有率将达到60%。
（2）优势企业研发能力逐步增强
农药的开发具有高风险、高投入和周期长的特点，实力较弱的公司无法承担。一个新品种从化合物的合成到商品化需要筛选10-13万种化合物，花费10年时间，耗资2亿美元以上，因此研发投入对农药企业的长远发展至关重要。
（3）国外产能向国内转移
发达国家由于农药工业的起步早，已经过了高速增长期。中国、印度、亚太地区和拉美的部分国家成为世界农药市场增长的主要来源，发展中国家农业的发展成为全球农药行业增长的驱动力，加之环保压力的加剧，使得世界农药产能也开始向发展中国家转移，中国农药出口逐年增长，外资农药企业也开始发挥越来越重要的作用。
本公司主业以生产氨基甲酸酯类杀虫剂为主，从2007年五种高毒有机磷农药的禁用后，氨基甲酸酯类农药仍将是国内外主要农药杀虫剂中的一类，国内外市场销售有所增加，同时随着全球种植业结构的调整、气温升高导致植物病虫害增加，农药的用量亦有所上升。因此，预测在近几年市场需求量将以5%的速度递增。公司主导产品甲萘威、仲丁威、异丙威、好安威、克百威和乐果及配套制剂，在随着公司的不断技术进步和创新、生产规模和产品质量的提升，将在全国同类市场中占有率有所提高。
7、发展规划及战略
公司将坚持以人为本，走全面、协调、可持续发展的道路，紧紧围绕“以市场为导向、以效益为中心”的经营方针，以提高人均劳动生产率和生产经营质量为主线，以技术进步和观念进步为动力，加快产业结构和产品结构调整步伐，实现生产规范、安全环保优先，销售拓展，保持公司持续发展。
（二）公司2008年生产经营目标
2008年是全面贯彻落实党的十七大作出的重大战略部署的第一年，也是改革开放30周年，我国将举办奥运盛会，长株潭城市群“两型社会”综合配套改革试验区建设将全面启动。海利公司的发展也面临着前所未有的机遇。但是，2008年公司将面临原材料价格上涨、人民币升值和出口退税、安全环保、银行存款准备金率和贷款利率不断提高、新《劳动合同法》实施加大公司用工成本等外部环境压力。长期来看，各项能源类产品的价格仍将上升,这必然加大相关产业的成本压力，并形成一系列的连锁反应，而在宏观政策调控下，关系国计民生的相关化工产品---农药价格不可能过快增长，且上涨空间有限。因此，公司要实现发展目标，必须在节能降耗、扩大规模效益、调整产品结构上下足功夫，才可能在严峻的市场环境下实现可持续发展。通过2007年的机制和体制创新，公司运行体制和机制将更加顺畅，企业竞争力将进一步增强。2008年公司工作的总体思路是：以提高效益为中心，以节能减排为重点，坚持好字优先，确保又好又稳健康发展，坚持科学发展观，致力和谐发展，力争全年销售收入有较大增长。
1、在抓好现有在建项目建设投产达产工作同时，在2008年内全面完成下列项目的开发
（1）海利贵溪甲萘威项目建设
（2）烷基酚技改项目建设
（3）丁硫阿维项目建设
（4）常德公司产品结构调整
2、公司面临的风险因素及对策
（1）市场秩序风险
我国农药市场竞争激烈，市场秩序混乱：生产厂家多而分散，农药生产“三证”不全、制假售假的现象仍然大量存在；普遍存在产品档次低、质量差，一药多名，复配制剂名称怪异，使消费者无所适从，影响品牌产品销售。市场秩序的混乱对本公司的产品销售增加了难度，也导致了市场秩序风险。对策：公司有坚实的科研基础，在农药研究与开发方面具有明显的技术优势与产品优势。主导产品质量好、纯度高，生产成本相对较低，市场竞争力较强。针对农药市场秩序风险，公司采取积极应对措施，强化营销售管理力度，充分利用品牌效益，提高市场占有率，努力开拓国际市场，扩大产品出口。
（2）原材料供应风险
本公司生产所需的主要原材料有苯酚、邻苯二酚、α-萘酚、甲胺、液氯、四氯化碳等40多种，除邻苯二酚部分依靠进口外，其它均来源于国内和湖南省内的供应商，不存在原材料供应短缺的风险。但亦存在国家产业政策调整和市场环境变化，特别是随着国际石油价格的异动，所造成原材料价格异常的风险，从而对本公司产品成本产生一定影响。对策：针对原材料供应的风险，本公司将依靠集约经营、规模生产的优势和良好的信誉，利用好国内外市场，进行多渠道采购，形成较为稳定的原材料供应渠道，实现经济批量采购，根据生产计划合理安排原材料库存，使原材料供应和采购价格保持相对稳定。
（3）环境保护因素限制
本公司属于对环境保护影响较大的化工企业，农药产品的生产、销售、运输、使用均受到国家有关环保政策的严格限制，特别是随着我国经济增长和可持续发展战略的全面实施，国家和地方各级政府部门可能颁布和采用更新、更严的环保法规、环保标准，因此本公司将会增加在环保方面的支出，这给本公司生产经营和产品销售带来一定的影响。对策：本公司对目前所有生产项目都有一整套环保措施。本公司拟投资进行的项目，均已制定严格的环保计划，以保证环保达标。2008年，公司推行“节能减排年”为主题，进一步加大对环保治理的投入，一方面不断改进生产工艺以减少污染物的产生，同时加大污染物循环利用课题的研究和攻关，努力构建环境友好型企业。
（4）其它风险
外汇风险：我国目前实行的是由市场供求决定的、统一的、有管理的浮动汇率制，其浮动情况受市场因素影响较大。随着公司产品结构的优化和国际化进程加快，公司对国际市场的依赖度将逐步提高，而国际市场竞争激烈，加之人民币持续升值，将给公司带来一定风险。本公司将加强对外汇市场信息的收集与分析，及时掌握外汇市场动态，适时调整结算货币币种及结算方式，以尽量减少因汇率变化而给公司带来风险。
政策性风险：本公司系获准进入国家级高新技术产业开发区的重点高新技术企业，企业所得税按15%计缴。如果国家这一税收政策发生变化，公司的盈利水平将会受到较大影响。同时出口退税政策如果发生变化，无疑将影响我们参与世界市场竞争力。
本公司将充分利用并积极争取优惠政策，以促进公司快速发展，进一步巩固公司产品市场地位，积极调整产品结构和产业结构，大力发展新产品，在不断扩大经营规模的同时，努力提升公司整体盈利水平以增强抗政策风险的能力。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额 11,399.16
已累计使用募集资金总额 11,399.16
是否变更 实际投入金 是否符合计划 产生收益
承诺项目 拟投入金额 预计收益
项目 额 进度 情况
苯噻草胺原药及配套剂型生
是 2,021.00 2,843.90 是
产装置建设项目
丁硫阿维乳油生产装置建设
否 4,818.00 2,502.78 否
项目
高品质化学二氧化锰生产装
否 6,842.00 3,032.20 是
置建设项目
营销网络建设项目 是 4,000.00 0 否
合计 / 17,681.00 /
未达到计划进度和预计收益的说明（分具
体项目）
变更原因及变更程序说明(分具体项目)
尚未使用的募集资金用途及去向
变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
变更投资项目的资金总额
变更项目 是否符 变更项
实际投入金 产生收
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入金 合计划 目的预
额 益情况
额 进度 计收益
苯噻草胺原药及配套剂型 苯噻草胺原药及配套剂
2,843.90 2,843.90 是
生产装置建设项目 型生产装置建设项目
丁硫阿维乳油生产装置建 丁硫阿维乳油生产装置
4,818.00 2,502.78
设项目 建设项目
高品质化学二氧化锰生产 高品质化学二氧化锰生
2,998.82 3,032.20 是
装置建设项目 产装置建设项目
高品质化学二氧化锰生
烷基酚技改项目 2,843.60 2,843.60 是
产装置建设项目
高品质化学二氧化锰生
补充流动资金 176.68 176.68 是
产装置建设项目
合计 / 13,681.00 11,399.16 /
未达到计划进度和预计收
益的说明（分具体项目）
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
甲萘威项目 7,000.00 工程投入占预算的95%。
合计 / /
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原
公司未分配利润的用途和使用计划
因
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期
是否履行 是否为关联方担
担保对象名称 （协议签 担保金额 担保类型 担保期
完毕 保（是或否）
署日）
湖南投资集团股份 2007年3月22日～
4,000 连带责任担保 否
有限公司 2008年3月21日
2005年10月26
深圳市亚华鑫光实
2,125 连带责任担保 日～2006年10月 否
业发展有限公司
25日
报告期内担保发生额合计 4,000
报告期末担保余额合计 6,125
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 14,240
报告期末对子公司担保余额合计 14,240
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 20,365
担保总额占公司净资产的比例 31.79
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
湖南海利世纪房产有限公司 260.00 1,160.00 900.00
湖南海利高新化工有限公司 523.05
湖南化工研究院 8,880.00 8,880.00 2,850.12
北农(海利)涿州种衣剂有限公司 823.46 1,194.20 818.39
海利贵溪化工农药有限公司 7,480.53 1,141.39 6,031.00
湖南海利株洲精细化工有限公司 61,418.85 2,300.63 57,017.58
湖南海利常德化工农药有限公司 30,770.00 11,774.14 28,780.51
湖南海利泵业有限责任公司 53.18 2,226.56 280.74
湖南海利工程安装有限公司 49.00 19.00 283.64
湖南海利物流有限公司 271.97 427.24 219.00
北京农业大学涿州种衣剂厂及附属单位 499.14
贵溪金茂资产经营中心 114.21 125.64
合计 110,006.99 18,636.92 104,027.81 4,901.45
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额91,400,000元，余额-42,731,742.73元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
股改承诺及履行情况：
除法定最低承诺外，"海利集团"还做出如下特别承诺：(1)限售期：湖南海利高新技术产业集团有限公司承诺，其持有的股份将自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转让；同时承诺限售期满后通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。(2)追加的限售期限：湖南海利高新技术产业集团有限公司承诺，若在限售期限36个月内，公司股票未能在连续5个交易日内收盘价达到或超过5元/股，则再追加12个月的限售期限。期间若公司发生派息、送配股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权除息处理。无违反承诺事项发生
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
√适用□不适用
占该公司 报告期 报告期所有 会计核 股份
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值
股权比例 损益 者权益变动 算科目 来源
长期股
长沙市商业银行 1,100,000.00 1,376,918.00 0.18 1,100,000.00 0 0
权投资
合计 1,100,000.00 1,376,918.00 － 1,100,000.00 0 0 － －
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
开元信德湘审字（2008）第200号
湖南海利化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南海利化工股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2007年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
开元信德会计师事务所有限公司
中国注册会计师：胡劲为、郑生军
北京.海淀区中关村南大街18号
2008年4月25日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 87,554,286.59 132,723,185.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,926,720.99 1,288,740.95
应收账款 62,430,399.48 134,771,595.22
预付款项 26,490,432.81 55,684,658.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 45,011,589.79 92,123,106.98
买入返售金融资产
存货 264,314,483.41 294,583,381.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 907,412.36
流动资产合计 496,727,913.07 712,082,081.02
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,001,438.47 4,756,457.21
投资性房地产 13,905,225.75
固定资产 364,855,323.85 377,432,296.85
在建工程 218,705,787.53 189,380,183.22
工程物资 28,717.70 9,355.91
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 100,504,276.52 99,509,258.12
开发支出 7,282,769.42
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,607,728.94 5,533,803.87
其他非流动资产
非流动资产合计 713,891,268.18 676,621,355.18
资产总计 1,210,619,181.25 1,388,703,436.20
流动负债：
短期借款 500,083,082.32 382,299,587.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 55,310,000.00 148,258,000.00
应付账款 135,222,802.14 87,073,570.19
预收款项 28,236,085.27 32,861,804.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,360,387.49 5,569,266.83
应交税费 -5,432,635.65 -7,075,938.71
应付利息
应付股利 571,174.97 445,374.57
其他应付款 42,041,166.98 44,068,323.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 759,392,063.52 693,499,988.23
非流动负债：
长期借款 55,000,000.00 55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 262,500.00 262,500.00
预计负债
递延所得税负债 1,076,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 56,338,500.00 55,262,500.00
负债合计 815,730,563.52 748,762,488.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 256,314,098.00 256,314,098.00
资本公积 220,866,796.05 223,201,197.31
减：库存股
盈余公积 29,181,159.74 29,181,159.74
一般风险准备
未分配利润 -143,224,505.81 92,280,373.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 363,137,547.98 600,976,828.62
少数股东权益 31,751,069.75 38,964,119.35
所有者权益合计 394,888,617.73 639,940,947.97
负债和所有者权益总计 1,210,619,181.25 1,388,703,436.20
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:屈波文
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 62,291,531.97 79,436,715.78
交易性金融资产
应收票据 9,608,320.99 511,500.00
应收账款 16,238,657.79 65,178,491.63
预付款项 3,476,547.20 43,503,995.79
应收利息
应收股利 19,038,315.21
其他应收款 214,176,814.29 150,330,035.08
存货 104,067,696.99 147,779,862.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 428,897,884.44 486,740,601.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 310,940,908.19 311,295,926.93
投资性房地产
固定资产 96,984,706.24 103,881,235.55
在建工程 106,419,286.96 99,816,460.74
工程物资 28,717.71 9,355.91
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,400,000.00 36,400,000.00
开发支出 7,282,769.42
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,710,629.44 3,505,069.19
其他非流动资产
非流动资产合计 559,767,017.96 554,908,048.32
资产总计 988,664,902.40 1,041,648,649.53
流动负债：
短期借款 387,683,082.32 265,669,377.55
交易性金融负债
应付票据 41,000,000.00 95,000,000.00
应付账款 48,868,110.85 30,700,254.52
预收款项 11,185,396.34 11,046,555.59
应付职工薪酬 182,444.23 800,686.33
应交税费 -14,054,731.80 -13,333,660.27
应付利息
应付股利 445,374.57 445,374.57
其他应付款 37,824,855.91 38,806,823.04
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 513,134,532.42 429,135,411.33
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 630,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 40,630,000.00 30,000,000.00
负债合计 553,764,532.42 459,135,411.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 256,314,098.00 256,314,098.00
资本公积 221,785,089.85 221,785,089.85
减：库存股
盈余公积 29,181,159.74 29,181,159.74
未分配利润 -72,379,977.61 75,232,890.61
所有者权益（或股东权益）合计 434,900,369.98 582,513,238.20
负债和所有者权益（或股东权益）
988,664,902.40 1,041,648,649.53
总计
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:屈波文
合并利润表
2007年1-12月
编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 626,596,765.88 580,391,020.19
其中：营业收入 626,596,765.88 580,391,020.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 853,354,357.77 561,520,213.81
其中：营业成本 511,650,933.99 449,030,244.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,107,600.15 1,246,190.05
销售费用 26,811,015.55 22,725,036.24
管理费用 64,695,485.96 68,752,877.31
财务费用 29,720,026.21 29,052,149.24
资产减值损失 219,369,295.91 -9,286,283.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -2,570,135.97 557,531.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -229,327,727.86 19,428,338.11
加：营业外收入 3,251,299.42 2,464,878.89
减：营业外支出 2,097,378.90 1,514,396.49
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -228,173,807.34 20,378,820.51
减：所得税费用 7,454,168.95 8,760,885.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -235,627,976.29 11,617,934.56
归属于母公司所有者的净利润 -235,504,879.38 8,451,686.21
少数股东损益 -123,096.91 3,166,248.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.92 0.03
（二）稀释每股收益 -0.92 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:屈波文
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 409,460,014.37 333,213,273.00
减：营业成本 359,189,538.22 275,512,823.58
营业税金及附加 82,398.74 41,323.88
销售费用 12,387,063.59 13,221,859.18
管理费用 30,957,986.18 28,091,024.80
财务费用 21,282,069.41 21,049,359.03
资产减值损失 149,692,214.13 -9,813,832.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 17,680,131.93 4,103,882.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -146,451,123.97 9,214,597.12
加：营业外收入 2,186,952.95 1,395,763.38
减：营业外支出 924,257.45 386,883.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -145,188,428.47 10,223,477.50
减：所得税费用 2,424,439.75 1,465,898.23
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -147,612,868.22 8,757,579.27
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:屈波文
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 797,117,277.57 649,595,539.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,035,005.10 17,457,841.66
收到其他与经营活动有关的现金 12,231,409.24 30,964,986.68
经营活动现金流入小计 828,383,691.91 698,018,368.07
购买商品、接受劳务支付的现金 679,949,542.66 520,338,491.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,210,487.95 48,693,795.63
支付的各项税费 16,383,977.33 15,987,785.95
支付其他与经营活动有关的现金 64,058,590.13 62,769,201.38
经营活动现金流出小计 816,602,598.07 647,789,274.75
经营活动产生的现金流量净额 11,781,093.84 50,229,093.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000.00 4,113,860.40
取得投资收益收到的现金 144,882.76 557,531.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
1,457,635.60 40,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,642,518.36 4,711,392.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
67,913,950.87 41,245,709.92
的现金
投资支付的现金 2,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 70,313,950.87 41,245,709.92
投资活动产生的现金流量净额 -68,671,432.51 -36,534,317.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 683,767,608.81 459,337,928.01
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,600,000.00
筹资活动现金流入小计 683,767,608.81 472,937,928.01
偿还债务支付的现金 565,984,114.04 406,569,112.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,419,839.47 36,426,467.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 57,100,000.00
筹资活动现金流出小计 671,503,953.51 442,995,579.55
筹资活动产生的现金流量净额 12,263,655.30 29,942,348.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -542,215.82 106,123.41
五、现金及现金等价物净增加额 -45,168,899.19 43,743,247.40
加：期初现金及现金等价物余额 132,723,185.78 88,979,938.38
六、期末现金及现金等价物余额 87,554,286.59 132,723,185.78
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:屈波文
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 487,250,843.87 361,632,844.17
收到的税费返还 16,053,909.81 14,179,554.89
收到其他与经营活动有关的现金 14,341,687.40 33,066,415.94
经营活动现金流入小计 517,646,441.08 408,878,815.00
购买商品、接受劳务支付的现金 418,777,374.69 260,470,441.59
支付给职工以及为职工支付的现金 20,964,554.62 15,148,333.47
支付的各项税费 989,520.71 1,652,578.70
支付其他与经营活动有关的现金 97,015,800.61 74,694,664.61
经营活动现金流出小计 537,747,250.63 351,966,018.37
经营活动产生的现金流量净额 -20,100,809.55 56,912,796.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000.00
取得投资收益收到的现金 1,356,835.45 8,938,563.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
190,899.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,587,734.45 8,938,563.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
13,457,496.11 4,291,062.58
的现金
投资支付的现金 14,315,300.00 22,978,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,772,796.11 27,269,162.58
投资活动产生的现金流量净额 -26,185,061.66 -18,330,598.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 533,077,608.81 340,107,718.01
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 533,077,608.81 340,107,718.01
偿还债务支付的现金 401,063,904.04 342,969,112.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,871,079.77 26,284,703.11
支付其他与筹资活动有关的现金 70,000,000.00
筹资活动现金流出小计 503,934,983.81 369,253,815.51
筹资活动产生的现金流量净额 29,142,625.00 -29,146,097.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,937.60 312,768.59
五、现金及现金等价物净增加额 -17,145,183.81 9,748,869.04
加：期初现金及现金等价物余额 79,436,715.78 69,687,846.74
六、期末现金及现金等价物余额 62,291,531.97 79,436,715.78
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:屈波文
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
所有者权益合
一般 少数股东权益
实收资本 减：库 其 计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
(或股本) 存股 他
准备
一、上年
256314098 224203916.26 36783478.84 79303679.56 38106847.50 634712020.16
年末余额
加：会计
-1002718.95 -7602319.10 13212729.06 926112.86 5533803.87
政策变更
前期差错
-236035.05 -68841.01 -304876.06
更正
二、本年
256314098 223201197.31 29181159.74 92280373.57 38964119.35 639940947.97
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
-2334401.26 -235504879.38 -7213049.60 -245052330.24
少 以
“－”号
填列）
（一）净
-235504879.38 -123096.91 -235627976.29
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -2334401.26 -2334401.26
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -2334401.26 -2334401.26
上述（一）
和（二） -2334401.26 -235504879.38 -123096.91 -237962377.55
小计
（三）所
有者投入
-65598.74 -65598.74
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 -65598.74 -65598.74
（四）利
-7024353.95 -7024353.95
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-7024353.95 -7024353.95
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
256314098 220866796.05 29181159.74 -143224505.81 31751069.75 394888617.73
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东权
实收资本 减：库 其 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 益
(或股本) 存股 他
准备
一、上年
256314098 227496882.72 34614468.52 72852325.64 33422784.80 624700559.68
年末余额
加：会计
590941.74 -6309066.71 12088154.70 701535.58 7071565.31
政策变更
前期差错
-236035.05 -68841.01 -304876.06
更正
二、本年
256314098 228087824.46 28305401.81 84704445.29 34055479.37 631467248.93
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
-4886627.15 875757.93 7575928.28 4908639.98 8473699.04
少以
“－”号
填列）
（一）净
8451686.21 3166248.35 11617934.56
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -4886627.15 -4886627.15
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -4886627.15 -4886627.15
上述（一）
和（二） -4886627.15 8451686.21 3166248.35 6731307.41
小计
（三）所
有者投入
3589055.56 3589055.56
和减少资
本
1．所有者
3589055.56 3589055.56
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
875757.93 -875757.93 -1846663.93 -1846663.93
润分配
1．提取盈
875757.93 -875757.93
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-1846663.93 -1846663.93
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
256314098 223201197.31 29181159.74 92280373.57 38964119.35 639940947.97
期末余额
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:屈波文
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:湖南海利化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 256,314,098.00 224,203,916.26 29,788,406.01 80,698,107.10 591,004,527.37
加：会计政策变更 -2,418,826.41 -607,246.27 -5,465,216.49 -8,491,289.17
前期差错更正
二、本年年初余额 256,314,098.00 221,785,089.85 29,181,159.74 75,232,890.61 582,513,238.20
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 -147,612,868.22 -147,612,868.22
填列）
（一）净利润 -147,612,868.22 -147,612,868.22
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
-147,612,868.22 -147,612,868.22
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 256,314,098.00 221,785,089.85 29,181,159.74 -72,379,977.61 434,900,369.98
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 256,314,098.00 227,496,882.72 28,698,963.17 70,893,121.54 583,403,065.43
加：会计政策变更 -1,028,028.85 -393,561.36 -3,542,052.27 -4,963,642.48
前期差错更正
二、本年年初余额 256,314,098.00 226,468,853.87 28,305,401.81 67,351,069.27 578,439,422.95
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 -4,683,764.02 875,757.93 7,881,821.34 4,073,815.25
填列）
（一）净利润 8,757,579.27 8,757,579.27
（二）直接计入所有
-4,683,764.02 -4,683,764.02
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 -4,683,764.02 -4,683,764.02
上述（一）和（二）
-4,683,764.02 8,757,579.27 4,073,815.25
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 875,757.93 -875,757.93
1．提取盈余公积 875,757.93 -875,757.93
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 256,314,098.00 221,785,089.85 29,181,159.74 75,232,890.61 582,513,238.20
公司法定代表人:杨春华 主管会计工作负责人:蒋祖学 会计机构负责人:屈波文
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
1、会计政策变更说明
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则。按照财政部发布的新会计准则和《企业会计准则解释1号》、中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：
①本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调减2006年度净利润480,440.11元,其中归属于母公司所有者的净利润调减540,641.41元，少数股东收益调增60,201.30元；调增2007年1月1日股东权益金额5,533,803.87元，其中归属于母公司所有者权益（未分配利润）调增4,607,691.01元,少数股东权益调增926,112.86元。
②本公司依据企业会计准则解释1号的相关规定，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同最初即采用成本法核算。执行新会计准则后,母公司应当按照子公司宣告分派股利或利润中应分得的部分,确认投资收益。依据上述规定，由此调减2007年1月1日资本公积1,002,718.95元,调减2007年1月1日盈余公积7,602,319.10元,调增2007年1月1日未分配利润8,605,038.05元。
③因少数股东权益纳入股东权益总数，由此调增2007年1月1日股东权益金额38,106,847.50元，调增2006年1月1日股东权益金额33,422,784.80元。首次执行企业会计准则财务报表有关数据的调节过程详见附注十四。
④本公司对于首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核修正结果及年初所有者权益的调节过程如下：
项目 原确认金额 修正金额 修正后金额
（一）2006年12月31日按会计制度核算的金额 596,605,172.66 596,605,172.66
1.合并范围变化影响
2.长期股权投资差额影响
其中：同一控制下企业合并长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
3.公允价值变动影响
其中：交易性金融工具
投资性房地产
4.金融工具分拆影响
5.预计负债影响
其中：预计弃置费用
预计辞退福利
债务重组义务
6.所得税影响 7,304,702.92-1,770,899.05 5,533,803.87
7.原会计制度核算的少数股东权益 38,106,847.50 38,106,847.50
8.其他（前期差错更正） -304,876.06 -304,876.06
（二）2007年1月1日按新会计准则核算的金额 642,016,723.08-2,075,775.11 639,940,947.97
注:修正金额减少2,075,775.11元,主要系以下因素影响所致: A、冲回内部往来计提的坏账准备而确认的递延所得税资产1,770,899.05元，由此调减股东权益1,770,899.05元; B.本公司子公司海利贵溪化工农药有限公司查补以前年度应缴的企业所得税，由此调减股东权益304,876.06元，其中归属于母公司的股东权益为-236,035.05元,少数股东权益-68,841.01元。
2、会计估计变更说明
(1)会计估计变更的内容和理由
为了更加公允地反映本公司的财务状况和经营成果，提供更准确的会计信息，公司自2007年1月1日起对公司应收款项坏账准备的会计估计政策进行变更。
(2)应收款项坏账准备会计估计变更情况
①变更前本公司坏账准备核算方法为：对应收款项（应收账款、其他应收款）采用备抵法核算，坏账准备采用余额百分比法按应收款项年末余额的5.5%计提。本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务,而且有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
②变更后本公司坏账准备核算方法为：
采用备抵法核算应收款项（应收账款、其他应收款）的坏账损失。资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大的应收款项为期末余额在100万元以上的应收款项。对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。对合并财务报表范围内各企业之间的应收款项不计提坏账准备。
本公司对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，采用个别认定法全额提取坏账准备。
③变更前后按账龄组合估计损失率对比如下：
账龄 变更后比例 变更前计提比例
1年以内（含1年，以下类推） 1% 5.5%
1-2年 10% 5.5%
2-3年 30% 5.5%
3-4年 50% 5.5%
4年以上 80% 5.5%
(4)会计估计变更的影响数
上述会计估计变更影响本年度净利润减少137,870,771.24元。
9.4会计差错更正
单位:元币种:人民币
差错更正金
会计差错更正的内容 会计差错的原因及其影响
额
调减2007年1月1日股东权益 本公司子公司海利贵溪化工农药有限公司
304,876.06元，其中归属于母公司所有 根据当地税务部门的检查结论,应补以前年
304,876.06
者权益调减236,035.05元，少数股东权 度企业所得税304,876.06元。本公司对上
益调减68,841.01元。 述会计差错已进行追溯调整
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。