中信建投证券股份有限公司
关于中粮糖业控股股份有限公司 2021 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐机构”）作为
中粮糖业控股股份有限公司（以下简称“中粮糖业”、“公司”）非公开发行股
票（以下简称“本次非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 11 号——持续督导》等相关规定，对中粮糖业 2021 年度募集资金
存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河糖业股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可〔2018〕1624 号）核准，公司 2019 年 3 月于上海证
券交易所向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)86,972,073 股，发行价为 7.52
元/股，募集资金总额为人民币 654,029,988.96 元，扣除中介机构费和其他发行费
用人民币 12,884,972.07 元（含税），实际募集资金净额为人民币 641,145,016.89
元。
该次募集资金到账时间为 2019 年 3 月 27 日，上述募集资金到位情况已经天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019 年 3 月 29 日出具了天职
业字[2019]18883 号《验资报告》。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 465,954,358.48 元，
其中：以前年度使用 382,662,030.86 元，本年度使用 83,292,327.62 元，均投入募
集资金项目。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用金额人民币 465,954,358.48 元，募
集资金专户余额为人民币 184,267,217.12 元（包括存款利息），与实际募集资金
净额人民币 641,145,016.89 元的差异金额为人民币 9,076,558.71 元，系募集资金
累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额等。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《中粮糖业控股股份有限公
司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），对募集资金实行专
户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用
情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司第五届董事会第七次临时会议批准
制定，2012 年度股东大会审议第一次修订，2021 年第三次临时股东大会审议第
二次修订。
（二）募集资金三方监管协议情况
为规范公司募集资金管理及使用，保护投资者权益，根据中国证监会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司、全资子公司中粮屯
河伊犁新宁糖业有限公司（以下简称“新宁糖业”）、中粮屯河新源糖业有限公
司（以下简称“新源糖业”）、中粮崇左江州糖业有限公司（以下简称“江州糖
业”）、中粮屯河北海糖业有限公司（以下简称“北海糖业”）、控股子公司中
粮崇左糖业有限公司（以下简称“崇左糖业”）、新疆四方实业股份有限公司（以
下简称“四方糖业”）分别与保荐机构中信建投证券股份有限公司（以下简称“中
信建投证券”）、广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行、中国农业银行股份有限
公司昌吉市支行、中国农业银行股份有限公司乌鲁木齐团结路支行、中国银行股
份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、中国农业银行股份有限公司新源县支行、中
国工商银行股份有限公司崇左市江州支行、中国农业银行股份有限公司北海铁山
港支行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行签订了《募集资金专
户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。该三方监管协议内容与
上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大
差异，三方监管协议得到了切实履行。
根据《募集资金管理制度》要求，公司董事会批准开设的募集资金专户，仅
用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下：
单位：人民币元
存款
存放银行 银行账户账号 余额
方式
广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行 9550880045952400302 活期 38,876,422.78
中国农业银行股份有限公司乌鲁木齐团结路支 活期
3002501040010956 52,722,041.53
行
中国工商银行股份有限公司崇左市友谊支行 2112123129100073576 活期 44,446,353.65
中国农业银行股份有限公司新源县支行 30119001040014801 活期 1,936,102.63
中国银行股份有限公司伊宁市新华西路支行 108278579140 活期 382.44
中国工商银行股份有限公司崇左市友谊支行 2112123129100073603 活期 40,481.15
中国农业银行股份有限公司北海铁山港支行 20713101040015525 活期 32,922,041.40
中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州 活期
3006022029200655205 13,323,391.54
分行
合计 184,267,217.12
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及上海证券交易所颁布的《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》使用募集资金。2021
年度募集资金的实际使用情况参见本报告附件 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为紧抓市场机遇，保障募集资金投资项目尽早发挥效益，公司在本次非公开
发行股票之前以自筹资金预先投入了部分募集资金投资项目。截至 2019 年 6 月
28 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币
27,545.00 万元。
2019 年 8 月 28 日，公司第八届董事会第三十九次会议审议通过了《关于用
募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以本次募
集资金 27,545.00 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。置换项目
具体明细如下：
单位：人民币万元
序 拟用募集资金 自筹资金预
项目名称 置换金额
号 投资额 先投入额
甘蔗糖技术升级改造及配套优质高产高糖糖料蔗基
1 36,703.00 12,215.00 12,215.00
地建设项目
崇左糖业技术升级改造及配套 10 万亩优质高产高糖
1.1 21,043.00 5,296.00 5,296.00
糖料蔗基地建设项目
江州糖业技术升级改造及配套 5 万亩优质高产高糖
1.2 15,660.00 6,919.00 6,919.00
糖料蔗基地建设项目
2 甜菜糖技术升级改造项目 28,700.00 15,330.00 15,330.00
2.1 昌吉糖业技术升级改造项目 6,688.00 1,695.00 1,695.00
2.2 伊犁新宁糖业技术升级改造项目 5,693.00 4,008.00 4,008.00
2.3 焉耆糖业技术升级改造项目 4,702.00 3,130.00 3,130.00
2.4 额敏糖业技术升级改造项目 5,218.00 1,953.00 1,953.00
2.5 新源糖业技术升级改造项目 6,399.00 4,544.00 4,544.00
合计 65,403.00 27,545.00 27,545.00
公司以自筹资金预先投入募投项目的情况已经天职国际会计师事务所（特殊
普通合伙）审核，并于 2019 年 8 月 28 日出具了天职业字[2019]32553 号《中粮
屯河糖业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理，投资
相关产品情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司 2021 年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所颁布的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的相关规定及
时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募
集资金管理违规的情况。
六、存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用情况
公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。
七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金存放与实际使用
情况鉴证报告》（天职业字[2022] 18180 号）认为，中粮糖业《关于公司募集资
金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易
所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关
格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了中粮糖业 2021 年度募集资金的
存放与使用情况。
八、保荐机构核查意见
经核查，中信建投认为：中粮糖业 2021 年度募集资金存放和使用符合《上
海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》以及《募集资金管理制度》等文件的规定，
对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害
股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：
中粮糖业控股股份有限公司募集资金使用情况对照表
截止日期：2021 年 12 月 31 日
编制单位：中粮糖业控股股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 65,403.00 本年度投入募集资金总额 8,329.24
变更用途的募集资金总额 8,853.00
已累计投入募集资金总额 46,595.44
变更用途的募集资金总额比例 13.54%
截至期末投
已变更项 截至期末累计投 项目达到 项目可行
截至期末承 截至期末累 入进度 是否达
目，含部 募集资金承 调整后投资 本年度投 入金额与承诺投 预定可使 本年度实 性是否发
承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 （%） 到预计
分变更 诺投资总额 总额 入金额 入金额的差额(3) 用状态日 现的效益 生重大变
(1) (2) 效益
（如有） ＝(1)－(2) 期 化
(4)＝(2)/(1)
崇左糖业技术升级改造及配套 10 万
是 21,043.00 14,190.00 14,190.00 1,611.42 8,867.88 5,322.12 62.49 2022 年 1,973.73 否 是
亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目
江州糖业技术升级改造及配套 5 万亩
是 15,660.00 13,660.00 13,660.00 616.29 9,330.55 4329.45 68.31 2023 年 745.79 否 否
优质高产高糖糖料蔗基地建设项目
昌吉糖业技术升级改造项目 否 6,688.00 6,688.00 6,688.00 328.09 3,054.36 3,633.64 45.67 2021 年 102.82 否 是
伊犁新宁糖业技术升级改造项目 否 5,693.00 5,693.00 5,693.00 502.66 5,697.00 -4.00 100.07 2021 年 504.80 是 否
已变更项 截至期末累计投 截至期末投 项目达到 项目可行
截至期末承 截至期末累 是否达
目，含部 募集资金承 调整后投资 本年度投 入金额与承诺投 入进度 预定可使 本年度实 性是否发
承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 到预计
分变更 诺投资总额 总额 入金额 入金额的差额(3) （%）(4)＝ 用状态日 现的效益 生重大变
(1) (2) 效益
（如有） ＝(1)－(2) (2)/(1) 期 化
焉耆糖业技术升级改造项目 否 4,702.00 4,702.00 4,702.00 429.83 4,222.18 479.82 89.80 2021 年 405.20 否 否
额敏糖业技术升级改造项目 否 5,218.00 5,218.00 5,218.00 809.24 4,961.20 256.80 95.08 2021 年 614.81 是 否
新源糖业技术升级改造项目 否 6,399.00 6,399.00 6,399.00 486.64 6,210.93 188.07 97.06 2021 年 492.74 是 否
北海糖业 800 吨/日二步法技改项目 是 — 6,853.00 6,853.00 2,871.16 3,577.43 3,275.57 52.20 2022 年 148.82 是 否
四方糖业干法输送项目 是 — 2,000.00 2,000.00 673.91 673.91 1,326.09 33.70 2021 年 82.67 否 否
合计 —— 65,403.00 65,403.00 65,403.00 8,329.24 46,595.44 18,807.56 71.24 —— 5,071.38 —— ——
江州糖业技术升级改造及配套 5 万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目：江州糖业蔗区农户有种植香蕉、砂糖橘、沃柑的传统，目
前有约 1.90 万亩的甘蔗双高基地被农户改种了香蕉和果树等经济作物，改回甘蔗种植尚需一定时间；同时受蔗区种植环境、双高
基地建设经验不足等因素影响，江州糖业双高基地的机械化投入进度不达预期。
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
崇左糖业技术升级改造及配套 10 万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目、昌吉糖业技术升级改造项目进度不及预期原因见“项目
可行性发生重大变化的情况说明”。
其他募投项目已基本建设完成，进度未达预期主要系根据合同条款尚未验收或尚未结算所致。
崇左糖业技术升级改造及配套 10 万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目：崇左糖业双高基地建设受当地种植环境变化、建设经验
不足等因素影响，项目投入较为缓慢，募集资金使用效率较低。
项目可行性发生重大变化的情况说明 昌吉糖业技术升级改造项目：近几年，昌吉地区因竞争农作物玉米、棉花价格较高，导致甜菜种植面积减少较大，昌吉糖业经营利
润下滑，募集资金使用效率较低。
经公司第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第十二次会议审议通过，独立董事发表同意意见，公司拟终止崇左糖业技术升
级改造及配套 10 万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目及昌吉糖业技术升级改造项目。
募集资金到账前，公司以自筹资金 27,545.00 万元预先投入募投项目。详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（二）募投项目先
募集资金投资项目先期投入及置换情况
期投入及置换情况”。公司监事会、独立董事对本次募集资金投资项目先期投入及置换发表了同意意见；保荐机构发表了核查意
见；天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品
不适用
情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款
不适用
情况
募集资金结余的金额及形成原因 截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金账户结余 18,426.72 万元，系募投项目的尚未使用资金及利息收入。
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。部分募投项目未达到预计效益，主要系募投项目尚未
完全完工所致。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于中粮糖业控股股份有限公
司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签署页）
保荐代表人：
单增建 张冠宇
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
