中粮糖业控股股份有限公司独立董事关于
             第十届董事会第二次会议部分议案的独立意见


    我们作为中粮糖业控股股份有限公司(以下简称公司)的独立董事,根据中国

证监会、上海证券交易所以及《公司章程》的有关规定,经过审慎、认真的研究,

对第十届董事会第二次会议部分议案发表独立意见：

    一、关于公司 2022 年度利润分配方案的独立意见

    我们审阅了《关于公司 2022 年度利润分配方案的议案》，发表独立意见如下：

公司 2022 年度利润分配方案，以较高比例的现金分红回报全体股东，兼顾了投

资者的合理投资回报和公司可持续发展的需要，不存在损害公司及股东整体利益

的情形。我们同意公司 2022 年度利润分配方案并同意提交公司 2022 年年度股东

大会审议。

    二、关于公司续聘 2023 年度会计师事务所的独立意见

    我们审阅了《关于续聘公司 2023 年度会计师事务所的议案》，发表独立意见

如下：天职国际会计师事务所具有证券业务从业资格，在为公司 2022 年度提供

审计服务工作中，能够恪守职责，遵循独立、客观、公正的执业准则，尽职尽责

的完成了各项审计任务。我们同意续聘天职国际会计师事务所为公司 2023 年度

财务报告审计机构和内部控制审计机构，并同意提交公司 2022 年年度股东大会

审议。

    三、关于预计 2023 年度日常关联交易额度的独立意见

    我们审阅了《关于预计 2023 年度日常关联交易额度的议案》，发表独立意见

如下：公司发生的日常关联交易属合理、合法的经营行为，对公司的独立性没有

影响，公司主要业务不会因此交易对关联人形成依赖。双方之间的合作关系，实

现优势互补，取长补短，有利于公司生产经营的发展。该项关联交易的决策程序

符合《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，关联董事在

表决过程中依法进行了回避。我们同意公司关于预计 2023 年度日常关联交易额

度的议案并同意提交公司 2022 年年度股东大会审议。


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    四、关于公司 2022 年度计提资产减值的独立意见

    我们审阅了《关于公司 2022 年度计提资产减值准备的议案》，发表独立意见

如下：公司基于谨慎性原则计提资产减值符合《企业会计准则》和会计政策的相

关规定，计提依据和原因合理、充分，符合公司实际情况，能够公允地反映公司

的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法利益

的情况。

    五、关于公司 2022 年度内部控制评价报告的独立意见

    我们审阅了《关于公司 2022 年度内部控制评价报告的议案》，发表独立意见

如下：公司已建立较为完善的内部控制制度体系，各项内部控制制度符合相关法

律法规、监管规则的要求以及公司生产经营管理的实际需要，公司内部控制制度

能够得到有效执行。《公司 2022 年度内部控制评价报告》反映了公司内部控制的

实际情况，内部控制体系符合证券监管机构相关要求。

    六、关于对中粮财务有限责任公司的风险持续评估报告的独立意见

    我们审阅了《关于对中粮财务有限责任公司的风险评估报告的议案》，发表

独立意见如下：报告客观、充分地反映了中粮财务有限责任公司（以下简称中粮

财务）的经营资质、内部控制、经营管理和风险管理状况，未发现中粮财务公司

风险管理存在重大缺陷。作为非银行金融机构，中粮财务公司业务范围、业务内

容和流程、内部的风险控制制度等措施都受到中国银保监会的严格监管。

    七、关于公司在中粮财务有限责任公司存款、贷款的独立意见

    我们审阅了《关于公司2022年在中粮财务有限责任公司存款、贷款等金融业

务的专项说明》，发表独立意见如下：中粮财务公司具有合法有效的《金融许可

证》《企业法人营业执照》，公司与中粮财务之间发生的关联存、贷款等金融业务

风险可控。公司与中粮财务公司的关联交易公平、合理，符合本公司和全体股东

的整体利益，亦符合公司经营发展需要，未损害公司及其他股东，特别是中小股

东和非关联股东的利益。

                             独立董事：董 煜    吴邲光    赵 军     张伟华

                                                         2023 年 4 月 20 日


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