兰州民百（集团）股份有限公司
600738
2011 年半年度报告
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6
五、 董事会报告 ............................................................................................................................6
六、 重要事项 ................................................................................................................................9
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................13
八、 备查文件目录 ......................................................................................................................78
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 杜永忠
主管会计工作负责人姓名 杨武琴
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李锦智
公司负责人杜永忠、主管会计工作负责人杨武琴及会计机构负责人（会计主管人员）李锦智
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 兰州民百（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 兰州民百
LANZHOU MINBAI SHAREHOLDING(GROUP)
公司的法定英文名称
CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 LZMB
公司法定代表人 杜永忠
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 成志坚
联系地址 兰州市中山路 120 号亚欧商厦十楼证券部
电话 0931-8473891
传真 0931-8473866
电子信箱 czjgoal@163.com
(三) 基本情况简介
注册地址 兰州市城关区中山路 120 号
注册地址的邮政编码 730030
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
办公地址 兰州市城关区中山路 120 号 8-10 楼
办公地址的邮政编码 730030
公司国际互联网网址 http://www.lzminbai.com
电子信箱 yaoul@lzminbai.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 兰州民百 600738
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 913,311,942.02 942,705,391.37 -3.12
所有者权益（或股东权益） 397,598,786.68 368,665,676.11 7.85
归属于上市公司股东的每
1.5131 1.4030 7.85
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 42,155,433.42 39,660,397.62 6.29
利润总额 38,709,045.23 28,419,160.66 36.21
归属于上市公司股东的净
28,933,110.57 22,572,476.00 28.18
利润
归属于上市公司股东的扣
32,379,498.76 33,813,712.96 -4.24
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.110 0.086 27.91
扣除非经常性损益后的基
0.123 0.129 -4.65
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.110 0.086 27.91
加权平均净资产收益率
7.55 5.30 增加 2.25 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
39,493,154.61 65,377,757.98 -39.59
净额
每股经营活动产生的现金
0.1503 0.2488 -39.59
流量净额（元）
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2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,465,203.89 本期处置固定资产损失。
除上述各项之外的其他营业外收入
18,815.70 废品收入、罚款支出等。
和支出
合计 -3,446,388.19
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 38,650 户
前十名股东持股情况
股
东 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数
性 例(%) 减 股份数量 数量
质
境
内
非
红楼集团
国 22.83 60,000,000 -4,392,641 40,946,197 质押 60,000,000
有限公司
有
法
人
兰州民百
国
佛慈集团 3.13 8,217,421 无
家
有限公司
兰州市城
市建设综 未
0.65 1,719,310 无
合开发公 知
司
中国银行
－海富通 未
0.59 1,539,100 无
股票证券 知
投资基金
中 国 建 设
银 行 － 华
未
夏 红 利 混 0.51 1,351,139 -1,500,000 无
知
合 型 开 放
式 证 券 投
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资基金
境
内
田常青 自 0.42 1,090,000 -240,000 未知
然
人
兴和证券 未
0.40 1,051,116 -1,000,000 无
投资基金 知
境
内
宋国富 自 0.36 956,000 未知
然
人
中融国际
信托有限 未
0.35 910,000 无
公司－融 知
新 299 号
境
内
王国华 自 0.29 773,096 未知
然
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
红楼集团有限公司 19,053,803 人民币普通股 19,053,803
兰州民百佛慈集团有
8,217,421 人民币普通股 8,217,421
限公司
兰州市城市建设综合
1,719,310 人民币普通股 1,719,310
开发公司
中国银行－海富通股
1,539,100 人民币普通股 1,539,100
票证券投资基金
中国建设银行－华夏
红利混合型开放式证 1,351,139 人民币普通股 1,351,139
券投资基金
田常青 1,090,000 人民币普通股 1,090,000
兴和证券投资基金 1,051,116 人民币普通股 1,051,116
宋国富 956,000 人民币普通股 956,000
中融国际信托有限公
910,000 人民币普通股 910,000
司－融新 299 号
王国华 773,096 人民币普通股 773,096
前十名股东及前十名无限售条件股东中的红楼集团有限公司为本公司控股
上述股东关联关系或
股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管
一致行动的说明
理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东名
售条件股份 新增可上市交易 限售条件
号 称 可上市交易时间
数量 股份数量
自股改方案实施之
日起，在 12 个月内
不得上市交易或者
转 让 ； 在上述 12
个月期满后，通过
上海证券交易所挂
1 红楼集团有限公司 40,946,197 2009 年 6 月 8 日 40,946,197 牌交易出售原非流
通股股份，出售数
量占公司股份总数
的比例在 12 个月
内不超过 5%，在
24 个月 内不 超 过
10%。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于 2011 年 3 月 23 日召开第六届董事会第六次会议，经公司总经理郭德明先生提名，公
司董事会聘任胡建明先生、左燕云女士为公司副总经理。
公司于 2011 年 3 月 23 日召开第六届董事会第六次会议，经公司董事长杜永忠先生提名，聘
任成志坚先生为公司新任董事会秘书，任期至第六届董事会届满日。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司情况：
报告期内，公司依据董事会制定的 2011 年工作计划，坚持推进名品战略、加快品牌布局
调整、创新营销方式、强化经营管理水平、提升服务质量，公司财务状况、资产质量、盈利
情况均实现较快发展，完成了上半年的既定目标。同时，公司对亚欧商厦中厅、商场扶梯及
超市进行了经营性改造，改造已初步完成，此举美化了经营环境，公司硬件设施也得到了进
一步完善。
报告期内，公司实现营业收入 6.199 亿元，与去年同期相比增长 41.72%,，净利润为 2893.31
万元，与去年同期相比增长 28.18 %。
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2、讨论与分析：
下半年，公司将在董事会领导下继续努力，确保完成年初制订的各项经营目标，在不断
深化、提升品牌价值服务理念的同时，通过创新经营管理、增强资源掌控能力、不断提升经
营质量，确保公司各个阶段经营目标的均衡发展。
公司将围绕"奢侈名品+精品百货"的商业定位，在加快国际名品的引进工作的同时，逐步
引入国际知名化妆品牌，实现亚欧全方位名品的配套提升，树立公司品牌形象。
公司将全面推进"兰州红楼时代广场"项目建设，提高公司可持续经营能力、扩大公司经
营规模。目前，该项目的结构技术方案已通过专家论证会评审，施工相关手续正在办理之中。
公司将全力以赴加快推进该项目进程，力保该项目年内动工，尽快实现公司的整体发展战略
经营目标。
3、截止报告期末，公司资产负债项目大幅变动原因分析： （单位：元）
增减比
项目名称 期初数 期末数 增减额 率
应收账款 1,880,549.98 -1,880,549.98 -100.00%
预付账款 990,548.33 13,216,657.15 12,226,108.82 1234.28%
在建工程 2,221,101.16 10,563,539.20 8,342,438.04 375.60%
长期待摊费用 5,409,193.00 9,517,183.10 4,107,990.10 75.94%
短期借款 50,000,000.00 -50,000,000.00 -100.00%
应付职工薪酬 13,686,625.59 8,230,698.20 -5,455,927.39 -39.86%
应付利息 142,837.50 75,562.50 -67,275.00 -47.10%
（1）报告期末，应收帐款比期初减少 188 万元，降幅 100%，主要系公司加大货款清收力
度，资金回笼较好所致；
（2）报告期末，预付帐款比期初增加 1223 万元，增幅 1234.28%，主要系期末公司增加存
货库存量而预付货款增加所致；
（3）报告期末，报告期末，在建工程比期初增加 834 万元，增幅 375.60%，主要系亚欧商
厦超市装修改建及亚欧大酒店宾馆装修支付工程款增加所致；
（4）报告期末，长期待摊费用比期初增加 411 万元，增幅 75.94%，主要系支付引进新品牌
装修费所致；
（5）报告期末，短期借款比期初减少 5000 万元，降幅 100%，主要系归还前期借款所致；
（6）报告期末，应付职工薪酬比期初减少 546 万元，降幅 39.86%，主要系本期发放上年度
员工奖金及计提本年度奖金所致；
（7）报告期末，应付利息较期初减少 7 万元，降幅 47.10%，主要系本期归还借款利息减少
所致。
4、截止报告期末，公司利润表项目大幅变动原因分析： （单位：元）
2011 年 1-6 月，公司净利润 2893 万元，比上年同期增加 636 万元(上年同期报告数为 2257
万元)，增幅 28.18%。
增减比
项目名称 上年同期数 本期数 增减额 率%
营业收入 437,443,143.19 619,936,758.73 182,493,615.54 41.72%
营业成本 343,856,277.78 497,118,229.79 153,261,952.01 44.57%
营业税金及附加 5,332,103.56 7,668,773.92 2,336,670.36 43.82%
营业费用 18,536,523.66 31,253,539.08 12,717,015.42 68.61%
投资收益 5,108,833.70 -5,108,833.70 -100.00%
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营业外收入 48,035.65 19,015.70 -29,019.95 -60.41%
营业外支出 11,289,272.61 3,465,403.89 -7,823,868.72 -69.30%
所得税费用 5,846,727.61 9,775,934.66 3,929,207.05 67.20%
其他综合收益 -19,168,593.58 19,168,593.58 100.00%
（1）报告期末，营业收入比上年同期增长 18249 万元，增幅 41.72%，系本期主营业务收入
增长所致；
（2）报告期末，营业成本比上年同期增长 15326 万元，增幅 44.57%，系本期主营业务收入
增长、主营业务成本相应增加所致；
（3）报告期末，营业税金及附加比上年同期增长 234 万元，增幅 43.82%，系本期营业收入
增长,计提各项税金增加所致；
（4）报告期末，营业费用比上年同期增长 1272 万元，增幅 68.61%，主要系本期经营人员
工资福利费增加及计提本年度奖金所致；
（5）报告期末，投资收益比上年同期减少 511 万元，降幅 100%，主要系公司对浙江富春江
旅游股份有限公司的长期股权投资减少所致；
（6）报告期末，营业外收入比上年同期减少 3 万元，降幅 60.41%，主要系本期废旧物品收
入减少所致；
（7）报告期末，营业外支出比上年同期减少 782 万元，降幅 69.30%，主要系公司本期非流
动资产处置损失减少所至；
（8）报告期末,所得税费用比上年同期增加 393 万元，增幅 67.20%，主要系公司本期盈利
增长，所得税费用增长所致；
（9）报告期末，其他综合收益比上年同期增加 1917 万元，增幅 100%，系公司对浙江富春
江旅游股份有限公司长期股权投资减少所致。
5、截止报告期末，公司现金流量表项目大幅变动原因分析： （单位：元）
增减比率
项目名称 上年同期数 本期数 增减额 %
经营活动产生的
现金流量净额 65,377,757.98 39,493,154.61 -25,884,603.37 -39.59%
投资活动产生的
现金流量净额 -16,086,804.15 -6,957,142.49 9,129,661.66 56.75%
筹资活动产生的
现金流量净额 -83,327,892.50 -51,406,587.50 31,921,305.00 38.31%
现金及现金等价
物净增加额 -34,036,938.67 -18,870,575.38 15,166,363.29 44.56%
（1）报告期末，经营活动产生的现金流量净额较上期减少 2588 万元，降幅 39.59%，主要
系公司本期购买商品、支付职工的现金及支付各项税费增加所致；
（2）报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 913 万元，增幅 56.75%，主
要系购建固定资产、支付在建工程款减少所致；
（3）报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 3192 万元，增幅 38.31%，
主要系公司本期归还银行借款较上期减少所致。
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(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润 营业收入 营业成本 营业利润率比
分行业或
营业收入 营业成本 率 比上年同 比上年同 上年同期增减
分产品
(%) 期增减(%) 期增减(%) (%)
分行业
批发、零售 减少 1.46 个百
578,060,663.85 485,781,484.93 15.96 43.89 46.42
业务 分点
餐饮、客房 增加 8.37 个百
32,345,277.10 11,077,487.82 65.75 28.74 3.45
业务 分点
减少 1.17 个百
合计 610,405,940.95 496,858,972.75 18.60 42.99 45.08
分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
兰州地区 610,405,940.95 42.99
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
2011 年上半年公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》
等相关法律、行政法规以及《公司章程》的规定，不断完善公司内部控制制度，强化制度的
执行；加强信息披露，提高信息披露质量和水平；不断完善公司法人治理结构，增强公司规
范运作意识，逐步提高公司治理水平，提升公司经济运行质量。
一、股东及股东大会运行情况：
公司以"三公"原则为基础，确保公司全体股东享有《公司法》、《公司章程》等赋予的权
利，公司股东以股东大会的形式参与公司经营管理。公司股东大会的召开均符合《公司法》
及《公司章程》的要求和规定，公司聘请常年法律顾问出席每次股东大会，并对每次会议的
召开程序、审议事项、出席人身份进行审查，出具见证意见，保证股东大会的合法、合规性。
2011 年 4 月 22 日公司召开了 2010 年度股东大会，共审议 6 项议案。
二、董事及董事会运行情况
在公司经营、投资、绩效考核、信息披露等重大决策过程中，董事会认真履行股东大会
所赋予的职责和权力，依据《上市规则》、《公司章程》等相关规章制度的规定，勤勉尽职，
认真履行董事会职责，有效发挥董事会职能。对公司经营活动中需由董事会决策的事项，及
时召开董事会审议，公司董事、独立董事会前认真审阅议案资料，对疑点提出质询；会上认
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真审议每个议案，审慎决策。报告期内公司共召开 2 次董事会，共审议 10 个议案。
三、监事及监事会运行状况：
2011 年监事会根据《公司章程》赋予的职权，勤勉尽职，督促公司董事和高级管理人
员勤勉地履职职责，检查监督公司财务状况、信息披露、人事任免等重大事项，列席了每次
董事会及股东大会，对董事会提出合理化建议和意见。报告期内公司共召开 2 次监事会，共
审议 6 项议案。
(二) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
所持 报告期
最初投资成 持有数量 司股权 期末账面价 所有者 会计核 股份来
对象 损益
本（元） （股） 比例 值（元） 权益变 算科目 源
名称 （元）
（%） 动（元）
兰州
银行
长期股
股份 59,500,000.00 25,000,000.00 1.27 59,500,000.00 购入
权投资
有限
公司
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六) 重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(八) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：是
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是
1）是否已启动：是
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十一) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
兰州民百（集团）
股份有限公司 2010 2011 年 1 月 14
中国证券报 B003 版 http://www.sse.com.cn
年年度业绩预增公 日
告
兰州民百（集团）
股份有限公司关于 2011 年 1 月 21
上海证券报 B7 版 http://www.sse.com.cn
公司控股股东减持 日
本公司股份公告
兰州民百（集团）
股份有限公司 2010 2011 年 3 月 16
中国证券报 B024 版 http://www.sse.com.cn
年年度业绩预告更 日
正公告
兰州民百（集团） 中国证券报 B049 版 2011 年 3 月 25 http://www.sse.com.cn
11
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
股份有限公司 2010 日
年度报告摘要
兰州民百（集团）
股份有限公司第六
届董事会第六次会 2011 年 3 月 25
中国证券报 B050 版 http://www.sse.com.cn
议决议公告暨关于 日
召开 2010 年年度股
东大会的通知
兰州民百（集团）
股份有限公司第六 2011 年 3 月 25
中国证券报 B050 版 http://www.sse.com.cn
届监事会第四次会 日
议决议公告
兰州民百（集团）
2011 年 4 月 20
股份有限公司 2011 中国证券报 B016 版 http://www.sse.com.cn
日
第一季度报告
兰州民百（集团）
股份有限公司第六 2011 年 4 月 20
中国证券报 B016 版 http://www.sse.com.cn
届董事会第七次会 日
议决议公告
兰州民百（集团）
股份有限公司 2011 2011 年 4 月 22
上海证券报 B8 版 http://www.sse.com.cn
年第一季度报告更 日
正公告
兰州民百（集团）
股份有限公司 2010 2011 年 4 月 23
上海证券报 135 版 http://www.sse.com.cn
年度股东大会决议 日
公告
12
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:兰州民百（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 222,222,532.73 241,093,108.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,880,549.98
预付款项 13,216,657.15 990,548.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,368,197.68 22,594,271.09
买入返售金融资产
存货 159,523,141.62 161,849,164.45
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 179,553.06 145,597.55
流动资产合计 412,510,082.24 428,553,239.51
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 59,550,000.00 59,550,000.00
投资性房地产
固定资产 419,096,893.51 444,821,253.72
13
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
在建工程 10,563,539.20 2,221,101.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,146,119.99 1,222,480.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,517,183.10 5,409,193.00
递延所得税资产 928,123.98 928,123.98
其他非流动资产
非流动资产合计 500,801,859.78 514,152,151.86
资产总计 913,311,942.02 942,705,391.37
流动负债：
短期借款 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 79,013,600.12 94,915,353.10
预收款项 342,897,767.56 335,000,935.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,230,698.20 13,686,625.59
应交税费 23,645,712.96 18,810,318.50
应付利息 75,562.50 142,837.50
应付股利 122,604.24 122,604.24
其他应付款 9,584,113.66 9,217,944.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
14
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
流动负债合计 463,570,059.24 521,896,619.16
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 52,000,000.00 52,000,000.00
负债合计 515,570,059.24 573,896,619.16
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 262,776,257.00 262,776,257.00
资本公积 46,640,025.44 46,640,025.44
减：库存股
专项储备
盈余公积 22,478,965.25 22,478,965.25
一般风险准备
未分配利润 65,703,538.99 36,770,428.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
397,598,786.68 368,665,676.11
权益合计
少数股东权益 143,096.10 143,096.10
所有者权益合计 397,741,882.78 368,808,772.21
负债和所有者权益
913,311,942.02 942,705,391.37
总计
法定代表人：杜永忠 主管会计工作负责人：杨武琴 会计机构负责人：李锦智
15
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:兰州民百（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 170,188,764.76 189,576,110.10
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,880,549.98
预付款项 13,216,657.15 990,548.33
应收利息
应收股利
其他应收款 57,709,397.68 60,936,471.09
存货 43,001,907.92 46,633,595.45
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 179,553.06 145,597.55
流动资产合计 284,296,280.57 300,162,872.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 212,083,891.10 212,083,891.10
投资性房地产
固定资产 418,956,404.08 444,621,738.19
在建工程 10,563,539.20 2,221,101.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,146,119.99 1,222,480.00
开发支出
商誉
16
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
长期待摊费用 9,517,183.10 5,409,193.00
递延所得税资产 6,602,836.61 6,602,836.61
其他非流动资产
非流动资产合计 658,869,974.08 672,161,240.06
资产总计 943,166,254.65 972,324,112.56
流动负债：
短期借款 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 78,928,600.12 94,830,353.10
预收款项 342,897,767.56 335,000,935.27
应付职工薪酬 8,143,005.79 13,614,802.12
应交税费 23,621,979.72 18,759,824.05
应付利息 75,562.50 142,837.50
应付股利 122,604.24 122,604.24
其他应付款 31,899,194.46 31,645,085.83
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 485,688,714.39 544,116,442.11
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 52,000,000.00 52,000,000.00
负债合计 537,688,714.39 596,116,442.11
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 262,776,257.00 262,776,257.00
资本公积 44,232,224.19 44,232,224.19
减：库存股
专项储备
17
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
盈余公积 22,478,965.25 22,478,965.25
一般风险准备
未分配利润 75,990,093.82 46,720,224.01
所有者权益（或股东权益）
405,477,540.26 376,207,670.45
合计
负债和所有者权益
943,166,254.65 972,324,112.56
（或股东权益）总计
法定代表人：杜永忠 主管会计工作负责人：杨武琴 会计机构负责人：李锦智
18
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 619,936,758.73 437,443,143.19
其中：营业收入 619,936,758.73 437,443,143.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 577,781,325.31 402,891,579.27
其中：营业成本 497,118,229.79 343,856,277.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,668,773.92 5,332,103.56
销售费用 31,253,539.08 18,536,523.66
管理费用 38,209,677.48 31,361,864.68
财务费用 3,531,105.04 3,804,809.59
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,108,833.70
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,155,433.42 39,660,397.62
加：营业外收入 19,015.70 48,035.65
减：营业外支出 3,465,403.89 11,289,272.61
其中：非流动资产处置损失 3,465,203.89 11,241,236.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号
38,709,045.23 28,419,160.66
填列）
19
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
减：所得税费用 9,775,934.66 5,846,727.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,933,110.57 22,572,433.05
归属于母公司所有者的净利润 28,933,110.57 22,572,476.00
少数股东损益 -42.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.110 0.086
（二）稀释每股收益 0.110 0.086
七、其他综合收益 0.00 -19,168,593.58
八、综合收益总额 28,933,110.57 3,403,839.47
归属于母公司所有者的综合收益
28,933,110.57 3,403,882.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额 0.00 -42.95
法定代表人：杜永忠 主管会计工作负责人：杨武琴 会计机构负责人：李锦智
20
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 619,638,966.43 437,179,067.59
减：营业成本 496,890,153.60 343,604,890.48
营业税金及附加 7,664,498.41 5,330,849.26
销售费用 31,244,840.08 18,536,523.66
管理费用 37,691,812.29 31,006,892.05
财务费用 3,674,780.78 4,071,764.76
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5,108,833.70
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,472,881.27 39,736,981.08
加：营业外收入 19,015.70 48,035.65
减：营业外支出 3,465,403.89 11,289,272.61
其中：非流动资产处置损失 3,465,203.89 11,241,236.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号
39,026,493.08 28,495,744.12
填列）
减：所得税费用 9,756,623.27 5,846,727.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,269,869.81 22,649,016.51
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 -19,168,593.58
七、综合收益总额 29,269,869.81 3,480,422.93
法定代表人：杜永忠 主管会计工作负责人：杨武琴 会计机构负责人：李锦智
21
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
723,669,659.73 516,242,600.10
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
6,257,935.06 6,655,543.58
有关的现金
经营活动现金流入
729,927,594.79 522,898,143.68
小计
购买商品、接受劳务
600,607,534.73 398,858,825.10
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
22
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
28,613,061.21 19,499,155.86
工支付的现金
支付的各项税费 31,452,654.69 21,723,336.20
支付其他与经营活动
29,761,189.55 17,439,068.54
有关的现金
经营活动现金流出
690,434,440.18 457,520,385.70
小计
经营活动产生的
39,493,154.61 65,377,757.98
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 6,273,589.00 6,959,949.58
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
6,273,589.00 6,959,949.58
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 13,230,731.49 23,046,753.73
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
23
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
13,230,731.49 23,046,753.73
小计
投资活动产生的
-6,957,142.49 -16,086,804.15
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
100,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 180,000,000.00
分配股利、利润或偿
1,406,587.50 3,327,892.50
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
51,406,587.50 183,327,892.50
小计
筹资活动产生的
-51,406,587.50 -83,327,892.50
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-18,870,575.38 -34,036,938.67
增加额
加：期初现金及现金
241,093,108.11 193,835,336.80
等价物余额
六、期末现金及现金等价
222,222,532.73 159,798,398.13
物余额
法定代表人：杜永忠 主管会计工作负责人：杨武琴 会计机构负责人：李锦智
24
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
723,371,867.43 515,978,524.50
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
6,112,945.92 6,387,660.91
有关的现金
经营活动现金流入
729,484,813.35 522,366,185.41
小计
购买商品、接受劳务
599,055,488.00 398,607,437.80
支付的现金
支付给职工以及为职
28,461,112.68 19,499,155.86
工支付的现金
支付的各项税费 31,260,876.87 21,718,314.69
支付其他与经营活动
31,730,951.15 17,369,969.75
有关的现金
经营活动现金流出
690,508,428.70 457,194,878.10
小计
经营活动产生的
38,976,384.65 65,171,307.31
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 6,273,589.00 6,959,949.58
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入 6,273,589.00 6,959,949.58
25
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 13,230,731.49 23,046,753.73
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小计 13,230,731.49 23,046,753.73
投资活动产生的
-6,957,142.49 -16,086,804.15
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 180,000,000.00
分配股利、利润或偿
1,406,587.50 3,327,892.50
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出小计 51,406,587.50 183,327,892.50
筹资活动产生的
-51,406,587.50 -83,327,892.50
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-19,387,345.34 -34,243,389.34
增加额
加：期初现金及现金
189,576,110.10 143,794,586.97
等价物余额
六、期末现金及现金等价
170,188,764.76 109,551,197.63
物余额
法定代表人：杜永忠 主管会计工作负责人：杨武琴 会计机构负责人：李锦智
26
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 少数股东 所有者权益合
实收资本（或 专项储 一般风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 权益 计
股本） 备 险准备
股
一、上年年末
262,776,257.00 46,640,025.44 22,478,965.25 36,770,428.42 143,096.10 368,808,772.21
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
262,776,257.00 46,640,025.44 22,478,965.25 36,770,428.42 143,096.10 368,808,772.21
余额
三、本期增减
变动金额（减
28,933,110.57 28,933,110.57
少以“－”号
填列）
（一）净利润 28,933,110.57 28,933,110.57
（二）其他综
27
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
合收益
上述（一）和
28,933,110.57 28,933,110.57
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
28
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
262,776,257.00 46,640,025.44 22,478,965.25 65,703,538.99 143,096.10 397,741,882.78
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东 所有者权益合
实收资本（或 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 计
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余
262,776,257.00 138,067,769.83 18,452,100.65 4,722,349.09 100,416.15 424,118,892.72
额
29
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
262,776,257.00 138,067,769.83 18,452,100.65 4,722,349.09 100,416.15 424,118,892.72
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -19,168,593.58 22,572,476.00 -42.95 3,403,839.47
“－”号填列）
（一）净利润 22,572,476.00 -42.95 22,572,433.05
（二）其他综合
-19,168,593.58 -19,168,593.58
收益
上述（一）和（二）
-19,168,593.58 22,572,476.00 -42.95 3,403,839.47
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
30
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
262,776,257.00 118,899,176.25 18,452,100.65 27,294,825.09 100,373.20 427,522,732.19
额
法定代表人：杜永忠 主管会计工作负责人：杨武琴 会计机构负责人：李锦智
31
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股
一、上年年末
262,776,257.00 44,232,224.19 22,478,965.25 46,720,224.01 376,207,670.45
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
262,776,257.00 44,232,224.19 22,478,965.25 46,720,224.01 376,207,670.45
余额
三、本期增减
变动金额（减
29,269,869.81 29,269,869.81
少以“－”号
填列）
（一）净利润 29,269,869.81 29,269,869.81
（二）其他综
合收益
上述（一）和 29,269,869.81 29,269,869.81
30
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
31
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
262,776,257.00 44,232,224.19 22,478,965.25 75,990,093.82 405,477,540.26
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股
一、上年年末
262,776,257.00 137,988,609.88 18,452,100.65 10,478,442.68 429,695,410.21
余额
加：会计
政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初 262,776,257.00 137,988,609.88 18,452,100.65 10,478,442.68 429,695,410.21
32
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
余额
三、本期增减
变动金额（减
-19,168,593.58 22,649,016.51 3,480,422.93
少以“－”号
填列）
（一）净利润 22,649,016.51 22,649,016.51
（二）其他综
-19,168,593.58 -19,168,593.58
合收益
上述（一）和
-19,168,593.58 22,649,016.51 3,480,422.93
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2. 提 取 一 般 风
险准备
33
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
262,776,257.00 118,820,016.30 18,452,100.65 33,127,459.19 433,175,833.14
余额
法定代表人：杜永忠 主管会计工作负责人：杨武琴 会计机构负责人：李锦智
34
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(二) 公司概况
兰州民百（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司）系 1992 年 4 月 14 日经兰州市人
民政府兰政发[1992]第 60 号文批准，在原兰州民主西路百货大楼整体改制的基础上，由原
兰州民主西路百货大楼、兰州第三产业集团公司和南京呈元建筑装饰有限公司等三家发起人
发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，于 1992 年 8 月 9 日在甘肃省工商行政管理局
登记注册，取得注册号为 22433688-1 的《企业法人营业执照》。
1996 年 8 月 2 日经批准，本公司股票在上海证券交易所上市交易，上市时的注册资本为 5,015
万元。其后，本公司于 1997 年实行 10 送 4、转增 2 的利润分配方案，1998 年实行 10 送 2
的利润分配方案，1999 年以 1997 年 12 月 31 日总股本为基数每 10 股配 3 股（相当于以 1998
年 12 月 31 日总股本为基数每 10 股配 2.5 股），2001 年度实行 10 送 3 转增 7 的利润分配方
案。
2006 年 5 月 29 日，本公司股权分置改革方案经本公司股权分置改革相关股东会议审议批准，
本公司向流通股股东实施资本公积金定向转增 28,379,137 股，本公司股权分置改革方案已于
2006 年 6 月 6 日实施。
经上述多次变更后，本公司现有注册资本 262,776,257.00 元，股份总数 262,776,257 股（每
股面值 1 元）。其中：有限售条件的流通股份 40,946,197 股，无限售条件的流通股份 19,053,803
股。《企业法人营业执照》注册号为 620000000013473；法定代表人：杜永忠；公司住所：
兰州市城关区中山路 120 号。
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司第一大股东为红楼集团有限公司，该公司持有本公司股权
60,000,000 股，持股比例为 22.83%。
本公司属商场百货行业。本公司经营范围：日杂百货，五金交电，化工产品（不含危险品）、
黄金饰品，副食品、建筑装饰材料的批发零售，彩色扩印，儿童娱乐，进出口业务；电子计
算机技术开发服务，培训、家电维修，售后服务，商品包装与贮藏；道路货物运输；医疗器
械；餐饮、宾馆住宿、洗浴美容美发、卡拉 OK、歌舞、酒吧、棋牌、保龄球、台球、足浴、
健身、小食品、烟酒饮料零售；新材料、高新电子产品的研制开发；房屋租赁。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的
35
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
8、 外币业务和外币报表折算：
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期
末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关
的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币
非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采
用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
9、 金融工具：
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
36
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所
需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项
金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为
投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实
际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣
告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公
积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止
确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将
收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
37
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公
允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计
入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 不计提 不计提
1－2 年 1% 1%
2－3 年 5% 5%
3－4 年 15% 15%
4－5 年 30% 30%
5 年以上 50% 50%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货按房地产开发公司和非房地产开发公司分类。房地产开发公司存货包括在开发经营过程
中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、
库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。非房地产开发公司存
38
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(1) 发出存货采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出开发产品按建筑面积平均法分摊法核算。
(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发
项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产
品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际
发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常
生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同
价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比
较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
分次摊销法
按照使用次数分次进行摊销。
2) 包装物
一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值
总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不
公允的除外）。
(2) 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权
益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意
的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大
影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准
则第 22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、 投资性房地产：
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生
减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-45 0-5 20-2.111
机器设备 5 5 19
电子设备 5 5 19
运输设备 8 5 11.875
其他设备 5-15 5 19-6.333
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
15、 在建工程：
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
16、 借款费用：
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金
额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。
17、 无形资产：
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
非专利技术 10
车位使用权 45
软件 5
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
41
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产
产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他
资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形
资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、 预计负债：
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计
量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
20、 收入：
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管
理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很
可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收
入的实现。
3. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定
提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本
计入当期损益，不确认劳务收入。
物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业
管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
4. 让渡资产使用权
42
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认
出租物业收入的实现。
21、 政府补助：
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当
期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
23、 经营租赁、融资租赁：
1.经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期
间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资收入。
43
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、17%
消费税 按应税销售额的 5%计缴 5%
营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴 3%、5%
城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减
除 30%后余值的 1.2%计缴；从
房产税 1.2%、12%
租计征的，按租金收入的 12%计
缴
有偿转让国有土地使用权及地
实行四级超率累进税率（30%～
土地增值税 上建筑物和其他附着物产权产
60%）
生的增值额
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
44
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 是 权益
子 数股东分担
业 子公 否 中用
子公 公 注 持股 表决 的本期亏损
务 期末实际出 司净 合 少数股东 于冲
司全 司 册 注册资本 经营范围 比例 权比 超过少数股
性 资额 投资 并 权益 减少
称 类 地 (%) 例(%) 东在该子公
质 的其 报 数股
型 司期初所有
他项 表 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
提供化工
兰州
（不含化学
德姆 控
危险品）、塑
化工 股 服
兰 料、橡胶、
科技 子 务 20,000,000.00 18,925,571.39 97.23 97.23 是 143,096.10
州 建筑设备及
发展 公 业
制品的技术
有限 司
信息咨询服
公司
务。
投
项目投资及
资
兰州 全 咨询服务，
与
万豪 资 财务咨询服
兰 资
投资 子 30,900,000.00 务（以上不 29,398,304.69 100.00 100.00 是
州 产
有限 公 含中价服
管
公司 司 务），科技开
理
发。
业
房地产开
发：商品房
销售；物业
管理；室内
外装饰；装
饰材料、建
兰州 全
房 材、金属材
民百 资
兰 地 料、化工原
置业 子 5,600,000.00 5,525,703.50 100.00 100.00 是
州 产 料及产品
有限 公
业 （不含易制
公司 司
毒及化学危
险品）、五金
交电、普通
机械、百货、
劳保用品、
电子产品
45
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
（不含卫星
地面接收设
施 ）、 矿 产
品、办公设
备、家具、
白银饰品、
工艺美术品
批发零售；
计算机软件
开发。
投 以自有资金
资 投资实业；
杭州 全
与 服务：投资
民百 资
杭 资 信息咨询
发展 子 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 是
州 产 （除证券、
有限 公
管 期货）、投资
公司 司
理 管理、财务
业 咨询。
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所
少数
有者权益冲
股东
实质上 减子公司少
是 少 权益
子 构成对 数股东分担
业 否 数 中用
子公 公 注 子公司 持股 表决 的本期亏损
务 期末实际出 合 股 于冲
司全 司 册 注册资本 经营范围 净投资 比例 权比 超过少数股
性 资额 并 东 减少
称 类 地 的其他 (%) 例(%) 东在该子公
质 报 权 数股
型 项目余 司期初所有
表 益 东损
额 者权益中所
益的
享有份额后
金额
的余额
房地产开发、商
品房销售、物业
兰 州 管理、室内外装
红 楼 全 饰；化工原料及
房
房 地 资 产品（不含危险
兰 地
产 开 子 82,000,000.00 品）、建筑材料、 79,671,358.70 100.00 100.00 是
州 产
发 有 公 装饰材料、办公
业
限 公 司 设备、家具、工
司 艺美术品批发
零售；楼宇对讲
机安装。
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
银行存款： 222,222,532.73 241,093,108.11
人民币 222,222,532.73 241,093,108.11
合计 222,222,532.73 241,093,108.11
期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析
1,880,549.98 100.00
法组合
组合小计 1,880,549.98 100.00
合计 / / 1,880,549.98 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 1,880,549.98 100.00
1 年以内小
1,880,549.98 100.00
计
合计 1,880,549.98 100.00
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
17,715,586.65 100.00 347,388.97 2.00 22,941,660.06 100.00 347,388.97 1.51
法组
组合小计 17,715,586.65 100.00 347,388.97 2.00 22,941,660.06 100.00 347,388.97 1.51
合计 17,715,586.65 / 347,388.97 / 22,941,660.06 / 347,388.97 /
1.转让民百大楼未收款:600 万元
2.供应商品牌保证金:890 万元
3.其他:281 万元
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 14,889,972.37 84.05 20,132,689.43 87.76
1 年以内
14,889,972.37 84.05 20,132,689.43 87.76
小计
1至2年 864,567.65 4.88 6,479.23 647,924.00 2.82 6,479.23
2至3年 1,372,825.00 7.75 78,641.25 1,572,825.00 6.86 78,641.25
3至4年 1,000.00 0.00 150.00 1,000.00 0.00 150.00
4至5年 157,461.63 0.89 47,238.49 157,461.63 0.69 47,238.49
5 年以上 429,760.00 2.43 214,880.00 429,760.00 1.87 214,880.00
合计 17,715,586.65 100.00 347,388.97 22,941,660.06 100.00 347,388.97
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
兰州民百艺族家
非关联方 6,000,000.00 1 年以内 33.87
居有限公司
杭州新潢贸易有
非关联方 6,000,000.00 1 年以内 33.87
限公司
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兰州供电公司城
非关联方 753,201.67 1 年以内 4.25
关分公司
温州崇高百货有
非关联方 600,000.00 2－3 年 3.39
限公司
世纪宝姿服装（厦
非关联方 600,000.00 2-3 年 3.39
门）有限公司
兰州市城市建设
拆迁安置管理办 非关联方 600,000.00 1 年以内 3.39
公室
合计 / 14,553,201.67 / 82.16
4、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 13,216,657.15 100.00 990,548.33 100.00
合计 13,216,657.15 100.00 990,548.33 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
深圳市卡尼珠宝
非关联方 5,197,358.28 一年以内 预付货款
首饰有限公司
杭州新潢贸易有
非关联方 4,000,000.00 一年以内 预付货款
限公司
兰州天奥商贸有
非关联方 1,200,000.00 一年以内 预付货款
限公司
银川一秀华冠商
非关联方 500,000.00 一年以内 预付货款
贸有限公司
兰州鹿王羊绒商
非关联方 300,000.00 一年以内 预付货款
贸有限公司
合计 / 11,197,358.28 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、 存货：
(1) 存货分类
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单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,309,121.89 2,309,121.89 2,394,540.91 2,394,540.91
库存商
36,027,860.28 121,910.34 35,905,949.94 35,500,979.39 121,910.34 35,379,069.05
品
周转材
123,854.09 123,854.09 564,260.64 564,260.64
料
开发成
116,521,233.70 116,521,233.70 115,214,769.00 115,214,769.00
本
委托代
1,782,415.37 1,782,415.37 5,374,783.06 5,374,783.06
销商品
低值易
2,880,566.63 2,880,566.63 2,921,741.79 2,921,741.79
耗品
合计 159,645,051.96 121,910.34 159,523,141.62 161,971,074.79 121,910.34 161,849,164.45
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 121,910.34 121,910.34
合计 121,910.34 121,910.34
6、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待摊费用——财产保险费 179,553.06 145,597.55
合计 179,553.06 145,597.55
7、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
增减变 减值准 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额
动 备 持股比 表决权
例 比例
兰州银行股
59,500,000.00 59,500,000.00 59,500,000.00 1.27 1.27
份有限公司
江苏炎黄在
线物流股份 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.08 0.08
有限公司
50
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
8、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
718,544,112.60 3,205,160.09 8,554,794.54 713,194,478.15
计：
其中：房屋及建
685,406,595.36 2,276,130.17 7,013,483.54 680,669,241.99
筑物
机器设备 6,554,818.10 464,000.00 7,018,818.10
运输工具 5,873,278.67 101,068.34 5,974,347.01
专用设备 12,023,220.51 133,186.58 2,625.00 12,153,782.09
其他设备 8,686,199.96 230,775.00 1,538,686.00 7,378,288.96
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
273,722,858.88 173,160.45 25,163,680.16 4,962,114.85 294,097,584.64
计：
其中：房屋及建
258,643,783.75 151,742.01 22,855,720.66 3,740,693.35 277,910,553.07
筑物
机器设备 3,850,545.55 574,124.08 4,424,669.63
运输工具 2,695,497.24 1,000.58 370,814.40 3,067,312.22
专用设备 5,137,929.75 8,879.11 442,343.88 706.55 5,588,446.19
其他设备 3,395,102.59 11,538.75 920,677.14 1,220,714.95 3,106,603.53
三、固定资产账
444,821,253.72 / / 419,096,893.51
面净值合计
其中：房屋及建
426,762,811.61 / / 402,758,688.92
筑物
机器设备 2,704,272.55 / / 2,594,148.47
运输工具 3,177,781.43 / / 2,907,034.79
专用设备 6,885,290.76 / / 6,565,335.90
其他设备 5,291,097.37 / / 4,271,685.43
四、减值准备合
/ /
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
专用设备 / /
其他设备 / /
五、固定资产账
444,821,253.72 / / 419,096,893.51
面价值合计
其中：房屋及建 426,762,811.61 / / 402,758,688.92
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
筑物
机器设备 2,704,272.55 / / 2,594,148.47
运输工具 3,177,781.43 / / 2,907,034.79
专用设备 6,885,290.76 / / 6,565,335.90
其他设备 5,291,097.37 / / 4,271,685.43
本期折旧额：25,163,680.16 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：464,000.00 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
系拍入房地产，原土地使用权为
划拨性质，相关审批、过户手续
金穗大厦房产 2011 年 12 月 31 日
需要一定时间，目前正在办理之
中。
系购入的商品房，亚欧餐饮分公
辉洋阁 905 号房产 司广州办事处的办公用房，目前 2011 年 12 月 31 日
正在办理之中。
系购入的商品房，目前正在办理
新武都路房产 2011 年 12 月 31 日
之中。
期末固定资产中，已有账面价值 89,868,389.71 元的房屋建筑物用于抵押担保。
9、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 10,563,539.20 10,563,539.20 2,221,101.16 2,221,101.16
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
亚欧商厦改造
680,000.00 3,879,300.00 其他 4,559,300.00
工程
电梯安装工程 577,101.16 737,606.84 其他 1,314,708.00
亚欧大酒店宾
964,000.00 3,000,000.00 464,000.00 其他 3,500,000.00
馆改造
亚欧商厦超市
990,600.00 其他 990,600.00
改造工程
其他零星工程 198,931.20 其他 198,931.20
合计 2,221,101.16 8,806,438.04 464,000.00 / 10,563,539.20
52
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10、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 4,563,600.00 4,563,600.00
非专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00
软件 663,600.00 663,600.00
御景东方公寓车
900,000.00 900,000.00
库使用权
二、累计摊销合计 1,266,120.00 76,360.01 1,342,480.01
非专利技术 925,000.00 925,000.00
软件 336,120.00 66,360.00 402,480.00
御景东方公寓车
5,000.00 10,000.01 15,000.01
库使用权
三、无形资产账面
3,297,480.00 76,360.01 3,221,119.99
净值合计
非专利技术 2,075,000.00 2,075,000.00
软件 327,480.00 66,360.00 261,120.00
御景东方公寓车
895,000.00 10,000.01 884,999.99
库使用权
四、减值准备合计 2,075,000.00 2,075,000.00
非专利技术 2,075,000.00 2,075,000.00
软件
御景东方公寓车
库使用权
五、无形资产账面
1,222,480.00 76,360.01 1,146,119.99
价值合计
非专利技术
软件 327,480.00 66,360.00 261,120.00
御景东方公寓车
895,000.00 10,000.01 884,999.99
库使用权
本期摊销额：76,360.01 元。
1) 期末，无无形资产用于担保。
2) 非专利技术为北京化大光明科技发展有限公司投入到兰州德姆化工科技发展有限公司的
非专利技术，因该非专利技术已不具有先进性、实用性等特性，使用价值和转让价值下跌，
导致其可收回金额低于其账面价值，因此已按账面价值全额计提减值准备。
11、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
亚欧商厦品牌
5,409,193.00 5,791,159.38 1,683,169.28 9,517,183.10
专柜装修费
合计 5,409,193.00 5,791,159.38 1,683,169.28 9,517,183.10
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亚欧商厦品牌专柜装修费系公司引进部分知名品牌，根据与该些品牌经销商签订的合同，本
公司需承担其品牌专柜的装修费，按受益期平均摊销。
12、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 117,324.83 117,324.83
可抵扣亏损 810,799.15 810,799.15
小计 928,123.98 928,123.98
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 729,200.48 729,200.48
合计 729,200.48 729,200.48
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2011 年 8,086.26 8,086.26
2012 年 91,586.90 91,586.90
2013 年 251,220.52 251,220.52
2014 年 170,832.74 170,832.74
2015 年 207,474.06 207,474.06
合计 729,200.48 729,200.48 /
(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
资产减值准备 469,299.31
可抵扣亏损 3,243,196.58
小计 3,712,495.89
13、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 347,388.97 347,388.97
二、存货跌价准 121,910.34 121,910.34
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备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
2,075,000.00 2,075,000.00
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 2,544,299.31 2,544,299.31
14、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
15、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
货款 68,003,600.12 83,905,353.10
工程款 11,010,000.00 11,010,000.00
合计 79,013,600.12 94,915,353.10
55
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(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
账龄 1 年以上的应付账款余额 8,919,423.55 元，占期末余额的 11.29%，其中：货物结算余款
3,928,607.85 元，系对方单位未及时清算所致；工程款 5,050,000.00 元，主要系金穗大厦购
房尾款，根据协议，待金穗大厦办妥产权证后支付。
16、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收会员购货款 342,897,767.56 334,780,935.27
其他 220,000.00
合计 342,897,767.56 335,000,935.27
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
账龄 1 年以上的预收款项余额 209,951.60 元，占期末余额的 0.06%，均为结算余款，系对方
单位尚未来清算所致。
17、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 12,344,397.84 18,211,630.82 24,149,440.78 6,406,587.88
二、职工福利费 1,698,996.60 1,698,996.60 0.00
三、社会保险费 73,261.05 2,692,006.29 2,416,492.43 348,774.91
医疗保险费 10,675.70 638,781.94 566,698.24 82,759.40
基本养老保险费 60,954.57 1,857,686.39 1,670,948.89 247,692.07
失业保险费 1,630.78 195,537.96 178,845.30 18,323.44
四、住房公积金 589,315.00 589,315.00 0.00
五、辞退福利
六、其他
工会经费 193,843.96 278,540.59 279,627.32 192,757.23
职工教育经费 1,075,122.74 208,905.44 1,450.00 1,282,578.18
合计 13,686,625.59 23,679,394.74 29,135,322.13 8,230,698.20
56
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应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,475,335.41 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系
给予补偿 0.00 元。
18、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 422,706.14 2,976,784.05
消费税 404,456.30 324,999.88
营业税 346,069.55 2,991,554.84
企业所得税 20,999,264.62 11,271,697.59
个人所得税 36,449.45 31,914.11
城市维护建设税 82,126.33 440,533.76
房产税 43,307.69 519,968.59
教育费附加 35,195.91 188,799.15
地方教育附加 -280,220.14 -253,539.37
印花税 29,633.19 288,130.69
文化事业建设费 555.00 300.00
价格调节基金 26,168.92 29,175.21
契税 1,500,000.00
合计 23,645,712.96 18,810,318.50
19、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
75,562.50 74,250.00
利息
短期借款应付利息 68,587.50
合计 75,562.50 142,837.50
20、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
荆门市投资有限公司 112,339.20 112,339.20 原股东未来领取
兰州兴维实业有限公司 7,488.00 7,488.00 原股东未来领取
兰州市卫安科技研究所 1,497.60 1,497.60 原股东未来领取
其他 1,279.44 1,279.44 原股东未来领取
合计 122,604.24 122,604.24 /
21、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
57
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单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
押金保证金 4,614,633.34 3,701,105.42
应付暂收款 2,468,086.60 2,252,085.51
其他 2,501,393.72 3,264,754.03
合计 9,584,113.66 9,217,944.96
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄 1 年以上的其他应付款余额 5,385,336.05 元，占期末余额的 56.19%，主要为往来余款、
保证金、押金及职工管理费等，系对方单位尚未来清算或尚未到期清算所致。
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 期末数 款项性质及内容
会员卡手续费 1,339,410.40 会员卡手续费
职工管理费 1,419,435.60 职工管理费
质量保证金 1,097,214.33 质量保证金
小 计 3,856,060.33
22、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押并保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
兰州银行股份有 2010 年 3 2013 年 3
人民币 4.86 50,000,000.00 50,000,000.00
限公司中山支行 月4日 月4日
合计 / / / / 50,000,000.00 50,000,000.00
23、 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
国家拨入的专 2,000,000.00 2,000,000.00
58
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门用途拨款
合计 2,000,000.00 2,000,000.00 /
根据 2005 年 11 月 17 日兰州市财政局企业处兰财企字 010 号《兰州市财政局便函》，本公司
收到兰州市财政局拨入的专项用于企业捐资助学的款项，因尚未确定具体的捐资助学对象，
故暂列专项应付款。
24、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
262,776,257.00 262,776,257.00
数
25、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 21,499,150.13 21,499,150.13
其他资本公积 25,140,875.31 25,140,875.31
合计 46,640,025.44 46,640,025.44
26、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,478,965.25 22,478,965.25
合计 22,478,965.25 22,478,965.25
27、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 36,770,428.42 /
调整后 年初未分配利润 36,770,428.42 /
加：本期归属于母公司所有者的
28,933,110.57 /
净利润
期末未分配利润 65,703,538.99 /
28、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 610,405,940.95 426,874,835.04
其他业务收入 9,530,817.78 10,568,308.15
营业成本 497,118,229.79 343,856,277.78
59
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
批发、零售业务 578,060,663.85 485,781,484.93 401,750,672.84 331,766,553.75
餐饮、客房业务 32,345,277.10 11,108,668.67 25,124,162.20 10,707,640.35
合计 610,405,940.95 496,890,153.60 426,874,835.04 342,474,194.10
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
兰州地区 610,405,940.95 496,890,153.60 426,874,835.04 342,474,194.10
合计 610,405,940.95 496,890,153.60 426,874,835.04 342,474,194.10
29、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
按应税销售额的 5%计
消费税 3,205,375.05 1,592,560.00
缴
按应税营业额的 3%、
营业税 2,021,881.61 1,836,537.33
5%计缴
按应缴流转税税额的
城市维护建设税 1,329,419.28 959,405.57
7%计缴
按应缴流转税税额的
教育费附加 379,834.08 411,173.78
3%计缴
按应缴流转税税额的
地方教育附加 569,751.12 406,830.88
2%计缴
其他 162,512.78 125,596.00
合计 7,668,773.92 5,332,103.56 /
30、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资、奖金、津贴和补贴 15,781,712.60 8,344,865.92
职工福利费 1,710,517.78 886,582.86
长期待摊费用摊销 1,683,169.28 1,762,013.88
维修费 481,112.12 209,087.05
水电费 3,195,168.45 1,844,665.66
业务宣传费 2,710,246.19 1,474,059.66
广告展览费 283,439.02 575,515.78
供暖燃料动力费 1,597,999.51 799,233.04
60
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
差旅费 546,166.90 315,228.60
其 他 3,264,007.23 2,325,271.21
合计 31,253,539.08 18,536,523.66
31、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
折旧费 25,190,988.41 23,952,504.83
工资、奖金、津贴和补贴 2,593,976.15 1,403,928.75
税金 1,954,113.68 1,448,972.00
社会保险费 2,425,824.19 1,411,760.69
办公费 1,560,708.24 537,220.77
业务招待费 2,597,356.78 775,826.97
其他 1,886,710.03 1,831,650.67
合计 38,209,677.48 31,361,864.68
32、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,406,587.50 2,793,252.50
利息收入 -798,034.08 -1,259,961.41
其他 2,922,551.62 2,271,518.50
合计 3,531,105.04 3,804,809.59
33、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,108,833.70
合计 5,108,833.70
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
公司对浙江富春江旅游有限
浙江富春江旅游股份有
5,367,333.35 公司的长期股权投资减少所
限公司
致。
公司于 2010 年 7 月 29 日将持
有的浙江富春江旅游股份有
兰州红楼房地产开发有 限公司股份置换红楼集团有
-258,499.65
限公司 限公司持有的兰州红楼房地
产开发有限公司股份后，公司
持有兰州红楼房地产开发有
61
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
限公司 100%股权，改为成本
法核算投资收益。
合计 5,108,833.70 /
(3) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
罚款收入 14,248.00
其他收入 19,015.70 33,787.65 19,015.70
合计 19,015.70 48,035.65 19,015.70
34、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
3,465,203.89 11,283,272.61 3,465,203.89
计
其中：固定资产处置损
3,465,203.89 11,283,272.61 3,465,203.89
失
罚款支出 200.00 6,000.00 200.00
合计 3,465,403.89 11,289,272.61 3,465,403.89
35、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
9,775,934.66 5,846,727.61
所得税
合计 9,775,934.66 5,846,727.61
36、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2011 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 28,933,110.57
非经常性损益 B -3,446,388.19
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
C=A-B 32,379,498.76
的净利润
期初股份总数 D
262,776,257.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
E
数
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
62
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F ×
发行在外的普通股加权平均数 262,776,257.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.110
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.123
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
37、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
0.00 -19,168,593.58
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 -19,168,593.58
本公司将参股的浙江富春江旅游股份有限公司 36.2%股权与红楼集团有限公司持有的兰州
红楼房地产开发有限公司的 60.9555%股权及桐庐宾馆有限公司持有的兰州红楼房地产开发
有限公司 2.44%的股权进行置换。股权置换基准日为 2010 年 6 月 30 日，股权置换后公司本
期无按权益法核算的对外投资。
38、 现金流量表项目注释：
63
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的定金、押金、保证金等 1,425,908.53
租赁收入 2,617,200.00
利息收入 960,620.76
其他 1,254,205.77
合计 6,257,935.06
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的押金、保证金等 1,031,408.25
支付管理费用 4,878,468.98
支付销售费用 19,579,779.86
支付财务费用-手续费 2,035,510.70
其他 2,236,021.76
合计 29,761,189.55
39、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,933,110.57 22,572,433.05
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
25,191,259.65 23,952,504.83
折旧
无形资产摊销 76,360.01 66,360.00
长期待摊费用摊销 1,683,169.28 1,805,139.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
3,456,679.18 11,289,272.61
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,524.71
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,630,063.33 2,793,252.50
投资损失（收益以“－”号填列） -5,108,833.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,326,022.83 -3,095,131.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,776,158.88 -621,280.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,934,645.56 11,724,041.12
其他 -101,230.51
经营活动产生的现金流量净额 39,493,154.61 65,377,757.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
64
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 222,222,532.73 159,798,398.13
减：现金的期初余额 241,093,108.11 193,835,336.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,870,575.38 -34,036,938.67
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 222,222,532.73 241,093,108.11
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 222,222,532.73 241,093,108.11
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 222,222,532.73 241,093,108.11
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
朱 宝 自 然
是
良 人
浙江
红 楼
省杭
集 团 民 营 朱 宝 实 业
州市 48,000.00 22.83 22.83 14319828-8
有 限 企业 良 投资
下城
公司
区
65
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 注册地
型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
兰州德姆化
有 限 责 兰州市
工科技发展 张宏 服务业 2,000.00 97.23 97.23 71902344-9
任公司 城关区
有限公司
投 资 与
兰州万豪投 有 限 责 兰州市
张宏 资 产 管 3,090.00 100.00 100.00 72027003-3
资有限公司 任公司 城关区
理业
兰州民百置 有 限 责 兰州市 房 地 产
杜永忠 560.00 100.00 100.00 73964086-6
业有限公司 任公司 城关区 业
兰州红楼房
有 限 责 兰州市 房 地 产
地产开发有 杜永忠 8,200.00 100.00 100.00 76771881-9
任公司 城关区 业
限公司
投 资 与
杭州民百发 有 限 责 杭州市
郭少军 资 产 管 5,000.00 100.00 100.00 77084615-X
展有限公司 任公司 下城区
理业
3、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
张晓明 其他
杨武琴 其他
张晓明为公司副总经理，杨武琴为公司财务总监。
4、 关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
红楼集团有限 2010 年 3 月 4 日～
本公司 5,000.00 否
公司 2013 年 3 月 4 日
注：同时由本公司亚欧商厦 4-7 层的房产作抵押。
5、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 张晓明 17.00 27.00
其他应收款 杨武琴 17.00 27.00
(八) 股份支付：
无
66
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 其他重要事项：
1、 其他
本公司第一大股东红楼集团有限公司于 2010 年 8 月 26 日，将其所持有的本公司的 60,000,000
股股份作为向恒丰银行股份有限公司杭州分行进行贷款的质押标的进行质押，质押期限为
2010 年 8 月 25 日至 2015 年 8 月 24 日。
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析
1,880,549.98 100.00
法组合
组合小计 1,880,549.98 100.00
合计 / / 1,880,549.98 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 1,880,549.98 100.00
1 年以内小
1,880,549.98 100.00
计
合计 1,880,549.98 100.00
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
67
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
58,011,786.65 100.00 302,388.97 0.52 61,238,860.06 100.00 302,388.97 0.49
法组合
组合小计 58,011,786.65 100.00 302,388.97 0.52 61,238,860.06 100.00 302,388.97 0.49
合计 58,011,786.65 / 302,388.97 / 61,238,860.06 / 302,388.97 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 55,336,172.37 95.39 58,579,889.43 95.66
1 年以内小计 55,336,172.37 95.39 58,579,889.43 95.66
1至2年 864,567.65 1.49 6,479.23 647,924.00 1.06 6,479.23
2至3年 1,372,825.00 2.37 78,641.25 1,572,825.00 2.57 78,641.25
3至4年 1,000.00 0.00 150 1,000.00 0.00 150.00
4至5年 7,461.63 0.01 2,238.49 7,461.63 0.01 2,238.49
5 年以上 429,760.00 0.74 214,880.00 429,760.00 0.70 214,880.00
合计 58,011,786.65 100.00 302,388.97 61,238,860.06 100.00 302,388.97
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
兰州民百艺族家
非关联方 6,000,000.00 1 年以内 10.34
居有限公司
杭州新潢贸易有
非关联方 6,000,000.00 1 年以内 10.34
限公司
兰州供电公司城
非关联方 753,201.67 1 年以内 1.31
关分公司
温州崇高百货有
非关联方 600,000.00 2-3 年 1.03
限公司
世纪宝姿服装（厦 非关联方 600,000.00 2-3 年 1.03
68
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
门）有限公司
兰州市城市建设
拆迁安置管理办 非关联方 600,000.00 1 年以内 1.03
公室
合计 / 14,553,201.67 / 25.08
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
资单位
被投资单 增减 计提 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
位 变动 减值 持股比
比例
准备 例（％）
（％）
兰州德姆
化工科技
18,925,571.39 18,925,571.39 18,925,571.39 15,576,161.97 97.23 97.23
发展有限
公司
兰州民百
置业发展 5,525,703.46 5,525,703.46 5,525,703.46 100.00 100.00
有限公司
兰州万豪
投资有限 29,398,304.69 29,398,304.69 29,398,304.69 10,410,885.17 100.00 100.00
公司
杭州民百
发展有限 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 90.00 90.00
公司
兰州红楼
房地产开
79,671,358.70 79,671,358.70 79,671,358.70 100.00 100.00
发有限公
司
江苏炎黄
在线物流
50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.08 0.08
股份有限
公司
兰州银行
股份有限 59,500,000.00 59,500,000.00 59,500,000.00 1.27 1.27
公司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
69
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 610,405,940.95 426,874,835.04
其他业务收入 9,233,025.48 10,304,232.55
营业成本 496,890,153.60 343,604,890.48
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
批发、零售业务 578,060,663.85 485,781,484.93 401,750,672.84 332,884,430.43
餐饮、客房业务 32,345,277.10 11,108,668.67 25,124,162.20 10,720,460.05
合计 610,405,940.95 496,890,153.60 426,874,835.04 343,604,890.48
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
兰州地区 610,405,940.95 496,890,153.60 426,874,835.04 343,604,890.48
合计 610,405,940.95 496,890,153.60 426,874,835.04 343,604,890.48
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,108,833.70
合计 5,108,833.70
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
公司对浙江富春江旅游有限
浙江富春江旅游股份有
5,367,333.35 公司的长期股权投资减少所
限公司
致。
公司于 2010 年 6 月 30 日将持
有的浙江富春江旅游股份有
限公司股份置换红楼集团有
兰州红楼房地产开发有 限公司持有的兰州红楼房地
-258,499.65
限公司 产开发有限公司股份后，公司
持有兰州红楼房地产开发有
限公司 100%股权，改为成本
法核算投资收益。
合计 5,108,833.70 /
70
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 29,269,869.81 22,649,016.51
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
25,132,233.55 23,749,751.01
折旧
无形资产摊销 76,360.01 66,360.00
长期待摊费用摊销 1,683,169.28 1,805,139.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
3,456,679.18 11,289,270.61
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,524.71
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,630,063.33 2,793,252.50
投资损失（收益以“－”号填列） -5,108,833.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,631,687.53 -3,095,131.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,327,477.65 -621,280.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,483,494.59 11,643,762.81
其他 -101,230.51
经营活动产生的现金流量净额 38,976,384.65 65,171,307.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 170,188,764.76 109,551,197.63
减：现金的期初余额 189,576,110.10 143,794,586.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,387,345.34 -34,243,389.34
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,465,203.89 本期处置固定资产损失。
除上述各项之外的其他营业外收入和支
18,815.70 废品收入、罚款支出等。
出
合计 -3,446,388.19
71
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
7.55 0.110 0.110
利润
扣除非经常性损益后归属于
8.46 0.123 0.123
公司普通股股东的净利润
72
兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （单位：元）
资产负债表项目 期末数 期初数 增减额 增减比率 变动原因说明
应收账款 1,880,549.98 -1,880,549.98 -100.00%本期加大货款清收力度，资金回笼较好所致
预付账款 13,216,657.15 990,548.33 12,226,108.82 1234.28%本期增加存货库存量而预付货款增加所致
在建工程 10,563,539.20 2,221,101.16 8,342,438.04 375.60%本期亚欧超市改建支付工程款所致
长期待摊费用 9,517,183.10 5,409,193.00 4,107,990.10 75.94%本期支付引进新品牌装修款所致
短期借款 50,000,000.00 -50,000,000.00 -100.00%本期归还前期借款所致
应付职工薪酬 8,230,698.20 13,686,625.59 -5,455,927.39 -39.86%本期发放上年度员工奖金所致
应付利息 75,562.50 142,837.50 -67,275.00 -47.10%本期归还借款利息减少所致
未分配利润 65,703,538.99 36,770,428.42 28,933,110.57 78.69%本期净利润增加
利润表项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比率 变动原因说明
营业收入 619,936,758.73 437,443,143.19 182,493,615.54 41.72%主营业务收入增长所致
营业成本 497,118,229.79 343,856,277.78 153,261,952.01 44.57%主营业务收入增长、主营业务成本相应增加所致
营业税金及附加 7,668,773.92 5,332,103.56 2,336,670.36 43.82%本期营业收入增长,计提各项税金增加所致
营业费用 31,253,539.08 18,536,523.66 12,717,015.42 68.61%本期经营人员工资福利费增加并计提本年度奖金所致
投资收益 5,108,833.70 -5,108,833.70 -100.00%对浙江富春江旅游股份有限公司的长期股权投资减少所致
营业外收入 19,015.70 48,035.65 -29,019.95 -60.41%本期废旧物品收入减少所致
营业外支出 3,465,403.89 11,289,272.61 -7,823,868.72 -69.30%本期非流动资产处置损失减少所至
所得税费用 9,775,934.66 5,846,727.61 3,929,207.05 67.20%本期盈利增长，所得税费用增长所致
其他综合收益 -19,168,593.58 19,168,593.58 100.00%长期股权投资减少及合并范围变更
现金流量表项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比率 变动原因说明
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 39,493,154.61 65,377,757.98 -25,884,603.37 -39.59%本期购买商品、支付职工的现金及支付各项税费增加所致
投资活动产生的现金流量净额 -6,957,142.49 -16,086,804.15 9,129,661.66 56.75%本期购建固定资产、支付在建工程款减少所致
筹资活动产生的现金流量净额 -51,406,587.50 -83,327,892.50 31,921,305.00 38.31%本期归还银行借款较上期减少所致
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兰州民百（集团）股份有限公司 2011 年半年度报告
八、备查文件目录
1、 1、载有董事长签名的半年度报告及其摘要；
2、 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
3、 3、公司报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上披露过的所有公司文件和正本
及公告的原稿。
兰州民百（集团）股份有限公司
董事长：杜永忠
2011 年 8 月 10 日
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