山西焦化股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示——————————————————————————————-———— 2
二、公司基本情况—————————————————————————————————2
三、股本变动及股东情况——————————————————————————————3
四、董事、监事和高级管理人员———————————————————————————6
五、董事会报告——————————————————————————————————7
六、重要事项———————————————————————————————————9
七、财务会计报告（未经审计）———————————————————————————14
八、备查文件目录—————————————————————————————————58
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)潘得国董事长因公外出，授权委托卫正义副董事长主持会议并代为行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人潘得国、主管会计工作负责人郑兴国及会计机构负责人（会计主管人员）郑兴国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山西焦化股份有限公司
公司英文名称：ＳhanＸi Ｃoking Ｃo.，Ｌtd
公司英文名称缩写：ＳＣＣ
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：山西焦化
公司A股代码：600740
3、 公司注册地址：山西省洪洞县广胜寺镇
公司办公地址：山西省洪洞县广胜寺镇
邮政编码：041606
公司国际互联网网址：www.sxjh.com.cn
公司电子信箱：sjgf＠public.lf.sx.cn
4、 公司法定代表人：潘得国
5、 公司董事会秘书：李峰
电话：0357-6626012
传真：0357-6625045
E-mail：sjgf＠public.lf.sx.cn
联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇
公司证券事务代表：王洪云
电话：0357-6625471
传真：0357-6625045
联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 4,963,305,454.01 4,084,382,095.26 21.52
所有者权益（或股东权益） 2,222,320,178.09 2,102,478,019.06 5.70
每股净资产(元) 3.93 7.43 47.11
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 158,301,528.21 89,445,477.49 76.98
利润总额 154,849,199.19 83,814,643.95 84.75
净利润 119,842,159.03 58,144,915.92 106.11
扣除非经常性损益后的净利润 121,021,662.52 59,791,937.24 102.40
基本每股收益(元) 0.212 0.143 48.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.214 0.147 45.58
稀释每股收益(元) 0.212 0.143 48.25
净资产收益率(%) 5.39 5.32 增加0.07个百分点
经营活动产生的现金流量净额 75,335,999.45 22,700,901.25 231.86
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 0.06 116.67
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -2,375,427.77
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,237,333.33
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -434,576.88
所得税影响数 393,167.83
合计 -1,179,503.49
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%
) 行 股 )
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人 82,857,500 29.29 82,857,500 -20,285,000 62,572,500 145,430,000 25.71
持股
3、其他内资 80,000,000 28.29 80,000,000 -160,000,000 -80,000,000 0 0
持股
其中:境内非 80,000,000 28.29 80,000,000 -160,000,000 -80,000,000 0 0
国有法人持
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 162,857,500 57.58 162,857,500 -180,285,000 -17,427,500 145,430,000 25.71
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 119,992,500 42.42 119,992,500 180,285,000 300,277,500 420,270,000 74.29
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件 119,992,500 42.42 119,992,500 180,285,000 300,277,500 420,270,000 74.29
流通股份合
计
三、股份总 282,850,000 100 282,850,000 282,850,000 565,700,000 100
数
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股份变动的批准情况
上述股份变动情况详见:2008年3月10日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的《山西焦化股份有限公司2007年度转增股本实施公告》，2008年5月6日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的《山西焦化股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》，2008年7月18日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的《山西焦化股份有限公司2007年度非公开发行的A股上市流通公告》。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
股份变动前，2007年度基本每股收益0.40元，本次实施送转股方案后，按新股本总数摊薄计算的上年度基本每股收益为0.20元；股份变动前，2007年度归属于上市公司股东的每股净资产7.43元，本次实施送转股方案后，按新股本总数计算的归属于上市公司股东的每股净资产3.72元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 102,672户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(% 持股总数 报告期 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数量
) 内增减 数量
山西焦化集团有限公司 国有法人 19.24 108,867,242 108,867,242 托管108,867,242
山西西山煤电股份有限公 国有法人 13.63 77,132,758 36,562,758 托管36,562,758
司
三一集团有限公司 境内非国 4.24 24,000,000 24,000,000 托管24,000,000
有法人
红塔证券股份有限公司 国有法人 3.54 20,000,000 20,000,000 托管20,000,000
北京环球银证投资顾问有 境内非国 3.54 20,000,000 20,000,000 托管20,000,000
限公司 有法人
交通银行－华夏蓝筹核心 国有法人 2.83 16,000,000 16,000,000 托管16,000,000
混合型证券投资基金(LOF
)
杭州恒富通实业有限公司 国有法人 2.83 16,000,000 16,000,000 托管16,000,000
常熟万兴化工有限公司 境内非国 2.65 15,000,000 15,000,000 托管15,000,000
有法人
江西国际信托投资股份有 国有法人 2.65 15,000,000 15,000,000 托管15,000,000
限公司
中融国际信托有限公司 境内非国 2.47 14,000,000 14,000,000 托管14,000,000
有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
山西西山煤电股份有限公司 40,570,000 人民币普通股40,570,000
赵联 1,784,525 人民币普通股1,784,525
郑培宁 842,030 人民币普通股842,030
李红霞 778,400 人民币普通股778,400
董加兰 639,000 人民币普通股639,000
赵维德 575,900 人民币普通股575,900
王再桂 505,870 人民币普通股505,870
深圳市南山区凤祥商行 438,200 人民币普通股438,200
韩素彤 400,000 人民币普通股400,000
陆桂华 380,451 人民币普通股380,451
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 第1名股东为国有法人股股东，其所持股份没有任何质押或冻结情况，代表国家持有股
份。 第1名股东与其他股东之间不存在关联关系，公司不知晓第2名至第10名股东之间
是否存在关联关系。
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前十名股东中第1名、第2名股东为国有法人股股东，都为山西焦煤集团有限责任公司的子公司，其所持股份没有任何质押或冻结情况，代表国家持有股份。 前十名股东中第1名、第2名股东与其他股东之间不存在关联关系，公司不知晓第3名至第10名股东之间是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 山西焦化集团有限公司 108,867,242 2012年5月10日 108,867,242 （1）自股权分置改革实施日起，在72个月
内不通过证券交易所挂牌交易出售股份；
（2）72个月承诺期满后，在24个月内通过
交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价
格不低于12元（若自股权分置改革方案实
施之日起至出售股份期间有派息、送股、
资本公积金转增股份等除权事项，应对该
价格作除权处理）。
2. 山西西山煤电股份有限公司 36,562,758 2009年5月10日 36,562,758 遵守中国证监会《上市公司股权分置改革
管理办法》等相关法律法规和规章的规定
履行法定承诺义务。
3. 三一集团有限公司 24,000,000 2008年7月23日 24,000,000 根据《上市公司证券发行管理办法》，对
所发行股份进行锁定，限售期为12个月，
到2008年7月23日已安排在上海证券交易所
上市流通。
4. 红塔证券股份有限公司 20,000,000 2008年7月23日 20,000,000 根据《上市公司证券发行管理办法》，对
所发行股份进行锁定，限售期为12个月，
到2008年7月23日已安排在上海证券交易所
上市流通。
5. 北京环球银证投资顾问有限 20,000,000 2008年7月23日 20,000,000 根据《上市公司证券发行管理办法》，对
公司 所发行股份进行锁定，限售期为12个月，
到2008年7月23日已安排在上海证券交易所
上市流通。
6. 交通银行－华夏蓝筹核心混 16,000,000 2008年7月23日 16,000,000 根据《上市公司证券发行管理办法》，对
合型证券投资基金(LOF) 所发行股份进行锁定，限售期为12个月，
到2008年7月23日已安排在上海证券交易所
上市流通。
7. 杭州恒富通实业有限公司 16,000,000 2008年7月23日 16,000,000 根据《上市公司证券发行管理办法》，对
所发行股份进行锁定，限售期为12个月，
到2008年7月23日已安排在上海证券交易所
上市流通。
8. 常熟万兴化工有限公司 15,000,000 2008年7月23日 15,000,000 根据《上市公司证券发行管理办法》，对
所发行股份进行锁定，限售期为12个月，
到2008年7月23日已安排在上海证券交易所
上市流通。
9. 江西国际信托投资股份有限 15,000,000 2008年7月23日 15,000,000 根据《上市公司证券发行管理办法》，对
公司 所发行股份进行锁定，限售期为12个月，
到2008年7月23日已安排在上海证券交易所
上市流通。
10. 中融国际信托有限公司 14,000,000 2008年7月23日 14,000,000 根据《上市公司证券发行管理办法》，对
所发行股份进行锁定，限售期为12个月，
到2008年7月23日已安排在上海证券交易所
上市流通。
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战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
报告期内，公司没有发行新股，也没有战略投资者或一般法人参与配售新股情况。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股 变动原因
量 量 数
潘得国 董事长、党委书记 9,805 9,805 0 19,610 报告期内，公司实施公积
金转增股本利润分配方案
。
卫正义 副董事长 5,681 5,681 0 11,362 报告期内，公司实施公积
金转增股本利润分配方案
。
宁志华 副董事长 0 0 0 0
张晋 董事 5,645 5,645 0 11,290 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
郭保林 董事 57 57 114 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
马恩泽 董事 220 220 0 440 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
白玉祥 独立董事 0 0 0 0
马家骏 独立董事 0 0 0 0
蓝玉凤 独立董事 0 0 0 0
崔振福 监事会主席 260 260 0 520 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
孔晓宝 监事 0 0 0 0
郭毅民 监事 5,681 5,681 0 11,362 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
黄振山 监事 0 0 0 0
宁春泉 监事 130 130 0 260 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
马万进 监事 0 0 0 0
郭宝生 监事 600 600 0 1,200 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
杨清民 总经理 2,500 2,500 0 5,000 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
岳国庆 常务副总经理 9,737 9,737 0 19,474 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
邢良智 总法律顾问 800 1,500 0 2,300 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案和个人买
进股票。
刘善泽 副总经理 1,200 1,200 0 2,400 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
李兆旺 副总经理 260 260 0 520 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
潘则孝 副总经理 2,000 2,000 0 4,000 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
李峰 董事会秘书、副总 650 650 0 1,300 报告期内，公司实施公积
经理 金转增股本方案。
郑兴国 财务总监 1,300 1,300 0 2,600 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
张增旭 总工程师 1,000 1,000 0 2,000 报告期内，公司实施公积
金转增股本方案。
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年7月15日，经公司第二十七次股东大会审议通过，公司董事会、监事会进行了换届选举，组建了第五届董事会、监事会，经第五届董事会第一次会议审议通过，选举出董事长、副董事长，聘任了公司总经理、常务副总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师等，经第五届监事会第一次会议审议通过，选举出监事会主席。详见2008年7月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上股东大会决议公告、董事会决议公告、监事会决议公告。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年，受煤矿关停整顿、资源整合、保电煤供应、雨雪冰冻、地震等自然灾害、煤电油运及原辅材料大幅涨价等因素影响，公司主导产品焦炭生产成本大幅上涨。对此,公司进一步加大科学管理力度，坚持“以市场为导向、以效益为中心”的经营理念，全面贯彻“标准化工作、精细化管理”的经营思路，克服原料煤、煤焦油涨价、铁路运力紧张等不利因素，实施大客户战略，加强市场调研，积极协调产供运销，适时提高焦炭及化工产品售价，降低可控费用，确保了公司经济效益的提升，取得了较好的经营业绩，实现了公司安全、稳定、长周期、经济运行。上半年，公司实现营业收入276252.19万元，营业利润15830.15万元，归属于母公司所有者净利润11984.22万元，较上年同期大幅增长。
报告期内，公司认真开展设备现场管理和设备标准化管理活动，加强设备维护和检修，保证了各主要生产装置的正常稳定运行，全部设备完好率99.91%，主要设备完好率99.85%；在安全管理方面，公司围绕“隐患排查治理”主线，持续开展隐患排查治理和安全百日督查专项行动，消除了各类安全隐患，强化了安全基础管理和现场管理；在“三废”治理方面，公司狠抓节能减排工作，主要物耗和主要动力消耗指标控制在计划以内，主要产品能耗共计节能2.30万吨标煤，“三废”达标排放，废水排放达标率99.08%，废气排放达标率99.85%；公司从2008年1月1日起推进绩效考核管理，公开、公正、公平的评价各单位工作业绩及厂部领导的综合绩效，起到了积极的作用，管理效果显著；公司加强了财务预算管理和成本管理、技术管理、人才管理等，贴进生产经营实际开展各项工作，推动了公司管理水平的整体提升。
公司2007年募集资金投资项目情况，150万吨/年焦炉扩建项目一期工程，自2007年11月份全面试投产以来，生产运行稳定，职业健康与卫生、消防等专项验收已经全部完成，工程审计、环保、安全等专项验收内部工作已经完成，已报送上级主管部门等待批复，力争2008年底完成整体工程竣工验收工作。20万吨/年甲醇项目，2008年上半年完成了施工收尾、单机试车、联动试车、生产准备、投料开车等工作，于6月30日产出粗甲醇，正式转入了试生产阶段。目前正抓紧进行资料归档、结算审核及安全、环保、消防、工业卫生等专项验收工作，力争在年底前完成竣工验收的各单项准备工作。
报告期内重点工程项目情况，截止报告期末，150万吨/年焦炉扩建项目二期工程及配套干熄焦项目，完成了施工图设计审查、主要设备材料和建筑安装工程招标、桩基施工，主体土建工程3月份大面积开工，6#焦炉6月1日开始筑炉，5#焦炉基础施工已完成。10万吨/年粗苯加氢精制项目，完成了工程设计、工程监理、主要设备材料和进口设备的招标工作，土建工程于5月份开工。6万吨/年硬质炭黑项目，完成了部分施工图设计和主要设备材料的招标工作，土建工程于6月份开工。20万吨/年醋酸项目、“18·30”化肥易地改造项目、3万吨/年硫酸项目、气源厂项目已确定了技术方案，完成了工艺软件包技术转让商务谈判、设计单位招标等工作，初步设计工作已正式启动。目前各项工作正在积极推进。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成 毛利率比上年同期
(%) 比上年同 本比上 增减（%）
期增减（ 年同期
％） 增减（
％）
分行业
焦炭 2,265,543,185.57 1,920,864,537.43 15.21 161.16 203.72 减少11.88个百分点
化工产品 496,978,743.92 490,680,962.03 1.27 25.97 25.10 增加0.69个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额2.34万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 2,163,172,196.07 90.90
国外 599,349,733.42 365.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
报告期内，受煤矿关停整顿、资源整合、保电煤供应、雨雪冰冻、地震等自然灾害、煤电油运及原辅材料大幅涨价等因素影响，公司主导产品焦炭结焦时间延长，生产成本大幅上涨，焦炭毛利率较上年同期下降。
4、公司在经营中出现的问题与困难
（1）受煤矿关停整顿、资源整合等影响，公司主要煤种供应紧张，价格大幅上升。
（2）受限高限载等影响，公司铁路、公路运输持续紧张，对公司原料供应和产品外运有一定影响。
对此，公司加大原料采购力度，确保按时付款，保持与大供户沟通，落实各煤种的按时供给，确保了生产经营工作的有序进行；同时，加强与政府、铁路部门的联系，落实新增产量的运输计划，提高内部车辆作业效率，做到产销的运输平衡。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2007年通过非公开发行募集资金97,284.40万元，已累计使用97,284.40万元，其中本年度已使用12,186.20万元。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金 是否变更 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计 是否符合预计
额 项目 划进度 收益
20万吨/年甲醇改造项目 否 53,039.66 4,906.98 试生产阶段 是
150万吨/年焦炉扩建项 否 44,244.74 10,712.02 6763.75 是 是
目一期工程
合计 / 97,284.4 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）20万吨/年甲醇改造项目
实际投入53,039.66万元，项目进度100%。
2）150万吨/年焦炉扩建项目一期工程
实际投入44,244.74万元，项目进度100%。
截止报告期末，20万吨/年甲醇改造项目和150万吨/年焦炉扩建项目一期工程完成投资125987.40万元，其中募集资金投资97,284.40万元。
20万吨/年甲醇改造项目完成投资54988.47万元，其中募集资金投资53,039.66万元；150万吨/年焦炉扩建项目一期工程完成投资70998.94万元，其中募集资金投资44,244.74万元。
3、非募集资金项目情况
详见财务会计报告附注 “在建工程”科目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比有一定幅度增长。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
2008年7月28日，公司召开第五届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于加强公司治理专项活动整改情况的说明》，详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）和2008年7月29日的《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据2008年2月26日召开的第二十六次股东大会暨2007年度股东年会决议，公司以2008年3月13日为股权登记日，3月14日为除权日，3月17日为新增可流通股份上市日，以2007年底总股本28285万股为基数，向全体股东每10股由资本公积转增10股，共计转增28285万股。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
吸收合并情况
报告期内，公司没有吸收合并情况。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易 关联交 关联交易金额 占同类交易金 关联交易 市场价 关联交易对公
容 定价原则 易价格 额的比例(%) 结算方式 格 司利润的影响
山西焦化集团有 商标 协议价 3,040,000.00
限公司
山西焦化集团有 原料煤 市场价 517,303,203.12
限公司
山西焦化集团有 子弟学校 协议价 1,879,157.70
限公司
山西焦化集团有 油、材料 市场价 158,420.93
限公司
山西焦煤集团国 焦炭 市场价 38,129,279.60
际发展公司
山焦集团临汾建 提供工程服 市场价 15,323,726.00
筑安装有限公司 务、备件
山焦集团综合开 材料 市场价 1,346,597.15
发公司
山焦集团综合开 提供服务 市场价 36,480.00
发公司
山西安吉欣源煤 原料煤 市场价 44,609,619.03
业有限公司
山西焦煤集团国 煤焦油 市场价 29,786,538.60
际贸易有限公司
山西焦煤集团五 煤焦油 市场价 5,922,775.00
麟开发有限公司
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1)本公司向母公司山西焦化集团有限公司租赁商标
2)本公司向母公司山西焦化集团有限公司采购原料煤
3)本公司向母公司山西焦化集团有限公司支付子弟学校费用
4)本公司向母公司山西焦化集团有限公司采购油、材料
5)本公司向山西焦煤集团国际发展公司采购焦炭
6)本公司向母公司的控股子公司山焦集团临汾建筑安装有限公司提供工程服务、备件
7)本公司向母公司的控股子公司山焦集团综合开发公司采购材料
8)本公司向母公司的控股子公司山焦集团综合开发公司提供服务
9)本公司向山西安吉欣源煤业有限公司采购原料煤
10)本公司向山西焦煤集团国际贸易有限公司采购煤焦油
11)本公司向山西焦煤集团五麟开发有限公司采购煤焦油
（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金 关联交易 市场价 关联交易对公
内容 定价原则 价格 额的比例(%) 结算方式 格 司利润的影响
山西焦化集团有限公 水电汽劳 市场价 23,368.41
司 务材料
山西焦化集团临汾建 水电汽劳 市场价 781,983.76
筑安装有限公司 务材料
山西焦化集团临汾建 租赁费 协议价 250,000.00
筑安装有限公司
山焦集团综合开发公 水电汽劳 市场价 187,984.57
司 务
山西焦化集团临汾化 水电汽劳 市场价 25,877.19
工设计有限公司 务材料
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1)本公司向母公司山西焦化集团有限公司销售水电汽劳务材料
2)本公司向母公司的控股子公司山西焦化集团临汾建筑安装有限公司销售水电汽劳务材料
3)本公司向母公司的控股子公司山西焦化集团临汾建筑安装有限公司租赁资产
4)本公司向母公司的控股子公司山焦集团综合开发公司销售水电汽劳务
5)本公司向母公司的控股子公司山西焦化集团临汾化工设计有限公司销售水电汽劳务材料
关联交易的必要性：可以优化公司原料煤来源，稳定公司的原料煤供应渠道，符合公司生产经营发展战略。
(六)托管情况
报告期内，公司无托管其他公司资产或其他公司托管本公司资产的事项。
(七)承包情况
报告期内，公司无承包其他公司资产或其他公司承包本公司资产的事项。
(八)租赁情况
为了有效利用资源，提高公司效益，公司将建修、机修车间的房屋建筑物和机器设备等有偿租赁给山西焦化集团临汾建筑安装有限公司。该资产涉及的金额为13,987,124.54元人民币，其中：房屋建筑物3,447,340.70元、机器设备10,539,783.84元，租赁的期限为2008年1月1日至2008年12月31日，租金为500,000.00元人民币，租金的确定依据是租赁合同。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
长治钢铁（集团）有限 2006年4月26日 1,000 连带责任担保 2006年7月14日~2009年1 否 否
公司 月1日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 1,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,000
担保总额占公司净资产的比例 0.45
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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2006年4月26日，山西焦化股份有限公司为长治钢铁（集团）有限公司提供担保，担保金额为1,000万元，担保期限为2006年7月14日至2009年1月1日，该担保存在反担保，该事项已于2006年4月27日刊登在中国证券报、上海证券报上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
无。
(十二)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
2006年，公司实施了股权分置改革方案，公司非流通股股东山西焦化集团有限公司、山西西山煤电股份有限公司作出承诺，将遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等相关法律法规和规章的规定履行法定承诺义务。 非流通股股东山西焦化集团有限公司还作出如下特别承诺:（1）自股权分置改革实施日起，在72个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份；（2）72个月承诺期满后，在24个月内通过交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于12元（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格作除权处理）。
报告期内，上述股东都按照承诺事项履行义务。2008年5月12日，山西西山煤电股份有限公司持有本公司有限售条件的流通股份中20285000股可以上市流通。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，现聘任北京京都会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有被中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情形。
(十五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》D007版、《上海 2008年1月4日 http://www.sse.com.cn
会决议公告暨召开第二十五 证券报》D12版
次股东大会的通知
山西焦化股份有限公司第二 《中国证券报》D055版、《上海 2008年1月22日 http://www.sse.com.cn
十五次股东大会决议公告 证券报》D64版
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》A16版、《上海 2008年1月26日 http://www.sse.com.cn
会公告 证券报》13版
山西焦化股份有限公司2007 《中国证券报》A16版、《上海 2008年1月26日 http://www.sse.com.cn
年度业绩大幅提升公告 证券报》13版
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》D009版、《上海 2008年2月4日 http://www.sse.com.cn
会决议公告暨召开第二十六 证券报》A12版
次股东大会的通知
山西焦化股份有限公司监事 《中国证券报》D009版、《上海 2008年2月4日 http://www.sse.com.cn
会决议公告 证券报》A12版
山西焦化股份有限公司更正 《中国证券报》D005版、《上海 2008年2月14日 http://www.sse.com.cn
公告 证券报》B2版
山西焦化股份有限公司更正 《中国证券报》D024版、《上海 2008年2月21日 http://www.sse.com.cn
公告 证券报》D7版
山西焦化股份有限公司第二 《中国证券报》B07版、《上海 2008年2月28日 http://www.sse.com.cn
十六次股东大会决议公告 证券报》D32版
山西焦化股份有限公司2007 《中国证券报》B07版、《上海 2008年3月10日 http://www.sse.com.cn
年度转增股本实施公告 证券报》8版
山西焦化股份有限公司股票 《中国证券报》D051版、《上海 2008年4月15日 http://www.sse.com.cn
交易异常波动公告 证券报》D46版
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》A02版、《上海 2008年4月24日 http://www.sse.com.cn
会公告 证券报》D5版
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》D003版、《上海 2008年4月25日 http://www.sse.com.cn
会公告 证券报》12版
山西焦化股份有限公司有限 《中国证券报》D003版、《上海 2008年5月6日 http://www.sse.com.cn
售条件的流通股份上市公告 证券报》D8版
山西焦化股份有限公司关于 《中国证券报》D004版、《上海 2008年5月26日 http://www.sse.com.cn
非公开发行股票(A股)申请获 证券报》A8版
得中国证券监督管理委员会
核准的公告
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》A09版、《上海 2008年6月18日 http://www.sse.com.cn
会决议公告暨召开第二十七 证券报》D7版
次股东大会的通知
山西焦化股份有限公司独立 《中国证券报》A09版、《上海 2008年6月18日 http://www.sse.com.cn
董事提名人声明 证券报》D7版
山西焦化股份有限公司独立 《中国证券报》A09版、《上海 2008年6月18日 http://www.sse.com.cn
董事候选人声明 证券报》D7版
山西焦化股份有限公司监事 《中国证券报》A09版、《上海 2008年6月18日 http://www.sse.com.cn
会决议公告 证券报》D7版
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》D010版、《上海 2008年7月2日 http://www.sse.com.cn
会公告 证券报》D10版
山西焦化股份有限公司2008 《中国证券报》B02版、《上海 2008年7月11日 http://www.sse.com.cn
年半年度业绩增长公告 证券报》C5版
山西焦化股份有限公司第二 《中国证券报》C11版、《上海 2008年7月16日 http://www.sse.com.cn
十七次股东大会决议公告 证券报》C5版
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》C11版、《上海 2008年7月16日 http://www.sse.com.cn
会决议公告 证券报》C5版
山西焦化股份有限公司监事 《中国证券报》C11版、《上海 2008年7月16日 http://www.sse.com.cn
会决议公告 证券报》C5版
山西焦化股份有限公司2007 《中国证券报》B05版、《上海 2008年7月18日 http://www.sse.com.cn
年度非公开发行的A股上市流 证券报》C6版
通的公告
山西焦化股份有限公司董事 《中国证券报》D034版、《上海 2008年7月29日 http://www.sse.com.cn
会决议公告 证券报》C51版
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 605,937,033.58 643,385,203.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 145,508,711.10 105,660,038.66
应收账款 200,967,282.58 115,744,683.24
预付款项 252,798,076.78 142,381,292.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 38,612,022.55 35,842,582.78
买入返售金融资产
存货 327,959,014.00 198,552,240.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,766,800.02 6,606,262.66
流动资产合计 1,580,548,940.61 1,248,172,304.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 118,232,610.15 97,101,924.49
投资性房地产
固定资产 2,093,117,592.19 2,149,570,318.92
在建工程 1,046,196,181.37 475,581,813.00
工程物资 51,668,780.84 38,649,907.30
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,229,334.58 48,771,133.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,093,694.63 10,880,216.27
递延所得税资产 15,218,319.64 15,654,477.64
其他非流动资产
非流动资产合计 3,382,756,513.40 2,836,209,791.01
资产总计 4,963,305,454.01 4,084,382,095.26
流动负债：
短期借款 414,600,000.00 439,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 274,100,397.34 171,540,465.17
预收款项 221,622,649.54 82,187,534.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,941,718.93 11,527,377.82
应交税费 85,671,904.56 51,711,698.74
应付利息
应付股利
其他应付款 58,082,827.65 124,378,883.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,079,019,498.02 880,945,959.42
非流动负债：
长期借款 1,504,350,000.00 950,350,000.00
应付债券
长期应付款 3,147,299.70
专项应付款 100,720,000.00 100,720,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,065,994.15 2,283,322.73
其他非流动负债 44,408,000.00 45,645,333.33
非流动负债合计 1,659,691,293.85 1,098,998,656.06
负债合计 2,738,710,791.87 1,979,944,615.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 565,700,000.00 282,850,000.00
资本公积 933,740,915.46 1,216,590,915.46
减：库存股
盈余公积 224,750,578.68 224,750,578.68
一般风险准备
未分配利润 498,128,683.95 378,286,524.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,222,320,178.09 2,102,478,019.06
少数股东权益 2,274,484.05 1,959,460.72
所有者权益合计 2,224,594,662.14 2,104,437,479.78
负债和所有者总计 4,963,305,454.01 4,084,382,095.26
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法定代表人: 潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国
母公司资产负债表
编制单位:山西焦化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 602,117,088.95 641,582,764.62
交易性金融资产
应收票据 143,958,711.10 103,211,038.66
应收账款 199,815,505.91 113,613,786.88
预付款项 245,915,408.37 138,473,356.03
应收利息
应收股利
其他应收款 38,200,000.81 35,736,378.07
存货 318,011,424.57 192,353,259.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,766,800.02 6,606,262.66
流动资产合计 1,556,784,939.73 1,231,576,846.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 120,177,510.15 99,046,824.49
投资性房地产
固定资产 2,092,275,616.78 2,149,203,491.27
在建工程 1,046,196,181.37 480,473,917.00
工程物资 51,668,780.84 38,649,907.30
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,229,334.58 48,771,133.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,093,694.63 10,880,216.27
递延所得税资产 15,215,492.85 15,651,529.06
其他非流动资产
非流动资产合计 3,383,856,611.20 2,842,677,018.78
资产总计 4,940,641,550.93 4,074,253,865.38
流动负债：
短期借款 414,600,000.00 439,600,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 272,025,636.14 170,951,500.72
预收款项 205,319,291.52 74,669,125.46
应付职工薪酬 24,914,718.93 11,213,057.58
应交税费 85,424,182.97 52,038,274.71
应付利息
应付股利
其他应付款 57,283,069.50 124,992,104.09
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,059,566,899.06 873,464,062.56
非流动负债：
长期借款 1,504,350,000.00 950,350,000.00
应付债券
长期应付款 3,147,299.70
专项应付款 100,720,000.00 100,720,000.00
预计负债
递延所得税负债 7,065,994.15 2,283,322.73
其他非流动负债 44,408,000.00 45,645,333.33
非流动负债合计 1,659,691,293.85 1,098,998,656.06
负债合计 2,719,258,192.91 1,972,462,718.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 565,700,000.00 282,850,000.00
资本公积 933,740,915.46 1,216,590,915.46
减：库存股
盈余公积 224,750,578.68 224,750,578.68
未分配利润 497,191,863.88 377,599,652.62
所有者权益（或股东权益）合计 2,221,383,358.02 2,101,791,146.76
负债和所有者（或股东权益）合计 4,940,641,550.93 4,074,253,865.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国
合并利润表
编制单位:山西焦化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,762,521,929.49 1,262,002,462.03
其中：营业收入 2,762,521,929.49 1,262,002,462.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,623,351,086.94 1,172,757,497.49
其中：营业成本 2,411,545,499.46 1,024,675,961.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 19,350,350.87 8,729,110.44
销售费用 33,191,418.69 25,256,124.52
管理费用 110,188,017.92 86,150,227.43
财务费用 50,303,648.48 29,265,186.15
资产减值损失 -1,227,848.48 -1,319,112.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,130,685.66 200,512.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 158,301,528.21 89,445,477.49
加：营业外收入 3,476,343.33
减：营业外支出 6,928,672.35 5,630,833.54
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 154,849,199.19 83,814,643.95
减：所得税费用 34,299,976.83 25,470,541.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,549,222.36 58,344,102.37
归属于母公司所有者的净利润 119,842,159.03 58,144,915.92
少数股东损益 707,063.33 199,186.45
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.212 0.143
（二）稀释每股收益（元/股） 0.212 0.143
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法定代表人: 潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国
母公司利润表
编制单位:山西焦化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,757,729,898.57 1,261,817,625.17
减：营业成本 2,410,366,651.49 1,025,875,760.07
营业税金及附加 19,290,768.99 8,692,581.97
销售费用 33,036,174.46 25,231,316.81
管理费用 108,705,013.51 85,353,911.40
财务费用 50,357,211.01 29,265,186.15
资产减值损失 -1,276,452.12 -1,290,081.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,538,728.02 200,512.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 200,512.95
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,789,259.25 88,889,463.31
加：营业外收入 3,476,343.33
减：营业外支出 6,928,172.35 5,629,833.54
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 153,337,430.23 83,259,629.77
减：所得税费用 33,745,218.97 25,217,922.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,592,211.26 58,041,706.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国
合并现金流量表
编制单位:山西焦化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,249,948,380.84 1,393,072,446.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 3,249,948,380.84 1,393,072,446.15
购买商品、接受劳务支付的现金 2,834,711,006.68 1,149,300,441.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 129,625,297.43 94,510,873.48
支付的各项税费 178,622,200.57 105,630,443.48
支付其他与经营活动有关的现金 31,653,876.71 20,929,786.30
经营活动现金流出小计 3,174,612,381.39 1,370,371,544.90
经营活动产生的现金流量净额 75,335,999.45 22,700,901.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,239,010.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,239,010.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 591,854,546.88 265,292,202.75
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 593,854,546.88 265,292,202.75
投资活动产生的现金流量净额 -591,615,536.88 -265,292,202.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 794,000,000.00 620,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 794,000,000.00 620,000,000.00
偿还债务支付的现金 265,000,000.00 639,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,101,294.39 49,491,208.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 67,337.98 58,978.12
筹资活动现金流出小计 315,168,632.37 689,350,186.15
筹资活动产生的现金流量净额 478,831,367.63 -69,350,186.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,448,169.80 -311,941,487.65
加：期初现金及现金等价物余额 643,385,203.38 415,189,764.82
六、期末现金及现金等价物余额 605,937,033.58 103,248,277.17
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法定代表人: 潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国
母公司现金流量表
编制单位:山西焦化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,241,961,028.89 1,392,621,427.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 3,241,961,028.89 1,392,621,427.19
购买商品、接受劳务支付的现金 2,833,823,794.04 1,149,133,367.77
支付给职工以及为职工支付的现金 126,141,395.42 94,315,513.13
支付的各项税费 178,159,357.28 105,617,282.04
支付其他与经营活动有关的现金 31,421,532.57 20,829,786.16
经营活动现金流出小计 3,169,546,079.31 1,369,895,949.10
经营活动产生的现金流量净额 72,414,949.58 22,725,478.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,239,010.00 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,239,010.00 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 590,946,043.99 264,555,363.67
投资支付的现金 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 592,946,043.99 264,555,363.67
投资活动产生的现金流量净额 -590,707,033.99 -264,555,363.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 794,000,000.00 620,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 794,000,000.00 620,000,000.00
偿还债务支付的现金 265,000,000.00 639,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,106,253.28 49,491,208.03
支付其他与筹资活动有关的现金 67,337.98 58,978.12
筹资活动现金流出小计 315,173,591.26 689,350,186.15
筹资活动产生的现金流量净额 478,826,408.74 -69,350,186.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,465,675.67 -311,180,071.73
加：期初现金及现金等价物余额 641,582,764.62 411,916,228.19
六、期末现金及现金等价物余额 602,117,088.95 100,736,156.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国
合并所有者权益变动表
编制单位:山西焦化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
(或股本) ： 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一 282,850, 1,216,590 224,750, 378,286, 1,959,46 2,104,437,479.78
、 000.00 ,915.46 578.68 524.92 0.72
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 282,850, 1,216,590 224,750, 378,286, 1,959,46 2,104,437,479.78
、 000.00 ,915.46 578.68 524.92 0.72
本
年
年
初
余
额
三 282,850, -282,850, 119,842, 315,023. 120,157,182.36
、 000.00 000.00 159.03 33
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 119,842, 707,063. 120,549,222.36
一 159.03 33
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 119,842, 707,063. 120,549,222.36
述 159.03 33
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -392,040 -392,040.00
四 .00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -392,040 -392,040.00
对 .00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（ 282,850, -282,850,
五 000.00 000.00
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1． 282,850, -282,850,
资 000.00 000.00
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 565,700, 933,740,9 224,750, 498,128, 2,274,48 2,224,594,662.14
、 000.00 15.46 578.68 683.95 4.05
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
(或股本) ： 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一 202,850, 323,746,9 202,510, 327,325, 1,301,30 1,057,734,017.68
、 000.00 15.46 698.64 100.72 2.86
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 202,850, 323,746,9 202,510, 327,325, 1,301,30 1,057,734,017.68
、 000.00 15.46 698.64 100.72 2.86
本
年
年
初
余
额
三 37,859,9 199,186. 38,059,102.37
、 15.92 45
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 58,144,9 199,186. 58,344,102.37
一 15.92 45
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 58,144,9 199,186. 58,344,102.37
述 15.92 45
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -20,285, -20,285,000.00
四 000.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -20,285, -20,285,000.00
对 000.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 202,850, 323,746,9 202,510, 365,185, 1,500,48 1,095,793,120.05
、 000.00 15.46 698.64 016.64 9.31
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国
母公司所有者权益变动表
编制单位:山西焦化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 282,850,000.00 1,216,590,915.46 224,750,578.68 377,599,652.62 2,101,791,146.76
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 282,850,000.00 1,216,590,915.46 224,750,578.68 377,599,652.62 2,101,791,146.76
年初余额
三、本期 282,850,000.00 -282,850,000.00 119,592,211.26 119,592,211.26
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 119,592,211.26 119,592,211.26
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 119,592,211.26 119,592,211.26
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所 282,850,000.00 -282,850,000.00
有者权益
内部结转
1．资本 282,850,000.00 -282,850,000.00
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 497,191,863.88 2,221,383,358.02
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年 202,850,000.00 323,746,915.46 202,510,698.64 327,325,100.72 1,056,432,714.82
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 202,850,000.00 323,746,915.46 202,510,698.64 327,325,100.72 1,056,432,714.82
年初余额
三、本期 37,756,706.96 37,756,706.96
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 58,041,706.96 58,041,706.96
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 58,041,706.96 58,041,706.96
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 20,285,000.00 20,285,000.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所 20,285,000.00 20,285,000.00
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 202,850,000.00 323,746,915.46 202,510,698.64 365,081,807.68 1,094,189,421.78
期末余额
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法定代表人: 潘得国 主管会计工作负责人:郑兴国 会计机构负责人:郑兴国
公司概况
山西焦化股份有限公司（以下简称本公司）是一家在山西省注册的股份有限公司，于1995年10月23日经山西省人民政府晋政函（1995）134号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团）独家发起募集设立，并经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：1400001004939。本公司发行人民币普通股A股,在上海证券交易所上市。本公司总部位于山西省洪洞县广胜寺镇。
本公司原注册资本为人民币7800万元，股本总数7800万股，其中国有发起人持有5300万股，社会公众持有2500万股。公司股票面值为每股人民币1元。
根据本公司1996年度第二次股东大会决议，本公司以当年12月6日股本7800万股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增7800万股，并于1996年度实施。转增后，注册资本增至人民币15600万元。 根据本公司1998年度第四次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监上字[1998]35号)，本公司1998年度向全体股东以每10股配3股的比例配售2560万股普通股。配股后，本公司注册资本增至人民币18160万元。 根据本公司2000年第九次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]186号)，本公司2000年度向全体股东以每10股配3股的比例配售2125万股普通股。配股后，本公司注册资本增至人民币20285万元。 根据本公司2007年第二十次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监发行字[2007]167号)，本公司定向发行人民币8000万股，发行后，本公司注册资本增至人民币28285万元。 根据本公司2007年第二十六次股东大会决议，本公司以 2007年12月31日总股本为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增28285万吨，并于2008年3月实施。转增后，注册资本增至人民币56570万元。 本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有：硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油、尿素等。 (二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本财务报表按照财政部2006年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础编制财务报表。 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
6、现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
（1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B.该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具[包括以期货合约来降低与经营活动有关风险]。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试[或单独进行减值测试]。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 50 50
5年以上 70 70
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本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
10、存货核算方法：
（1）存货的分类 本公司存货分为原材料、包装物、自制半成品、库存商品、发出商品等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；包装物领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
11、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-50年 3 1.94-12.13
机器设备 5-35年 4 2.74-19.20
运输设备 5-15年 4 6.40-19.20
其他设备 5-10年 4 9.6-19.2
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其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
12、在建工程核算方法：
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
13、无形资产核算方法：
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
17、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B.借款费用已经发生； C.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
18、收入确认原则：
（1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 19、合并报表合并范围发生变更的理由：
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 应税收入 5%、3%
城建税 应税应纳流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
价格调控基金 应纳流转税额 1.5%
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2、其他说明
全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)，新所得税法自2008年1月1日起施行。本公司适用的企业所得税率自2008年1月1日从33%调整为25%。 “价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征收比例按税前‘三税’额的1.5%计征”。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
山西德力信电子科技有 控股子公司 山西省洪洞县 流通业 224.49 批发.零售.办公自动化设
限公司 备.计算机设备.网络设备
.电气设备.电子设备.五
金交电.计算机网络和自
控系统设计
山西虹宝建设监理有限 控股子公司 山西省洪洞县 服务业 100 工程建设监理
公司
上海惠焦网络科技有限 控股子公司 上海市 信息业 1,000 信息采集.信息加工.信息
公司 发布网络软件开发.经济
信息服务.投资咨询
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单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
山西德力信电子科技有 114.49 51 51 是
限公司
山西虹宝建设监理有限 80 80 80 是
公司
上海惠焦网络科技有限 550 55 55 否
公司
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企业合并及合并财务报表的说明：
本公司无拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司。 2004年根据本公司第三届第二十四次董事会审议通过对上海惠焦网络科技有限公司全额计提5,515,789.83元的长期投资减值准备。2005年10月18日上海惠焦网络科技有限公司股东会决议通过了解散上海惠焦网络科技有限公司并进行清算的决议。该公司目前正在清算中。
合并报表范围发生变更的内容和原因：
本公司报告期内合并范围未发生变更。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 26,757.20 877,893.32
银行存款： 605,910,276.38 642,507,310.06
合计 605,937,033.58 643,385,203.38
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列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 项目 金额 2008年6月30日货币资金 605,937,033.58 减：使用受到限制的存款 -- 加：持有期限不超过三个月的国债投资 -- 2008年6月30日现金及现金等价物余额, 605,937,033.58 减：2007年12月31日现金及现金等价物余额643,385,203.38 现金及现金等价物净增加/(减少)额 -37,448,169.80
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 145,508,711.10 105,660,038.66
合计 145,508,711.10 105,660,038.66
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应收票据变动较大原因系：本公司本报告期产品产量增加，焦炭市场行情较好，销售规模相应扩大以及采用银行承兑汇票结算所致。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(
) %)
单项金额重 204,520,647.52 85.35 20,393,387.14 107,217,538.50 68.08 21,179,150.01
大的应收账
款
其他不重大 35,098,394.63 14.65 18,258,372.43 50,269,651.34 31.92 20,563,356.59
应收账款
合计 239,619,042.15 － 38,651,759.57 － 157,487,189.84 － 41,742,506.60 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 198,605,652.08 82.88 9,950,785.93 103,576,900.71 65.77 5,079,401.47
一至二年 350.86 35.08
二至三年 350.86 105.26 742,615.87 0.48 222,784.76
三至四年 6,580.42 3,290.21 34,714.89 0.02 17,357.45
四至五年 34,714.89 0.02 17,357.45 3,587,499.57 2.28 1,793,749.78
五年以上 40,971,743.90 17.10 28,680,220.72 49,545,107.94 31.45 34,629,178.06
合计 239,619,042.15 100.00 38,651,759.57 157,487,189.84 100.00 41,742,506.60
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容
变化原因：本公司本报告期产品产能增加，规模扩大，由公司结算时间差造成的应收账款占用规模相应扩大所致。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
合计 / 135,433,997.59 / 56.52
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4、其他应收款：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 27,689,714.26 52.29 1,384,485.71 24,970,992.10 53.85 5,219,886.20
一至二年 5,220,194.83 10.72 5,142,068.76 11,864,701.04 25.58 1,826,567.02
二至三年 11,689,051.55 21.20 3,506,715.45 8,264,492.42 17.82 2,414,601.14
三至四年 7,687,957.21 14.52 3,843,978.61 74,259.67 0.16 66,349.67
四至五年 3,846.47 0.01 1,923.24 377,069.47 0.81 372,454.09
五年以上 668,100.00 1.26 467,670.00 823,908.66 1.78 632,982.46
合计 52,958,864.32 100.00 14,346,841.77 46,375,423.36 100.00 10,532,840.58
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截至2008年6月30日，其他应收款余额中账龄1－2年中包括应收山焦集团临汾建材有限公司款项5,133,388.08元。因该公司设备落后、污染严重，被多次勒令停产整顿，目前已处于停业状况，本公司认为该应收款项难以收回，因此全额计提坏账准备。
本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况：
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 241,261,507.32 95.44 133,250,276.95 93.59
一至二年 4,027,014.20 1.59 8,113,868.94 5.70
二至三年 6,804,719.24 2.69 474,173.47 0.33
三年以上 704,836.02 0.28 542,973.34 0.38
合计 252,798,076.78 100.00 142,381,292.70 100.00
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帐龄超过1年的预付账款，主要为尚未结算的货款。
(2) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款原因
霍州中冶焦化有限责任公司 60,834,762.62 焦油款
蒲县宏源煤业集团有限公司 29,379,954.62 精煤款
洪洞县北方星选煤有限责任公司 19,948,674.00 精煤款
古县华东煤化有限公司 18,041,109.90 精煤款
山西亚太焦化冶镁有限公司 17,490,556.46 焦油款
合计 /
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本报告期预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付账款的说明：
本公司本报告期产品产能增加，预付的原材料款相应扩大。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 113,122,893.28 134,322,004.64
库存商品 190,495,233.45 2,769,467.79 36,050,851.69 4,720,570.43
包装物 3,977,577.38 3,400,242.54
自制半成品 23,132,777.68 29,499,712.39
合计 330,728,481.79 2,769,467.79 327,959,014.00 203,272,811.26 4,720,570.43 198,552,240.83
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存货跌价准备 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 库存商品 4,720,570.43 -1,951,102.64 2,769,467.79 存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 本公司在期末对存货进行了检查，对原计提存货跌价准备、库存商品售价高于成本的,予以转回；对成本高于可变现净值的存货计提了存货跌价准备。
7、其他流动资产：
项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 保险费 2,369,995.00 5,026,854.50 2,645,443.00 4,751,406.50 触媒费 4,236,267.66 2,488,892.00 2,709,766.14 4,015,393.52 合计 6,606,262.66 7,515,746.50 5,355,209.14 8,766,800.02 触媒为尿素车间生产所用材料,在生产中起催化作用，按使用量摊销。本年较上年增多原因：本报告期公司化肥厂按照工艺要求定期进行检修，催化剂用量相应减少。
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
本溪北营钢铁（集 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
团）股份有限公司
山西洪洞华实热电 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
山西焦化集团临汾 5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 1,115,535.90
洗煤有限公司
源通煤焦电子商务 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
有限责任公司
山西焦炭集团国内 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
贸易有限公司
山西焦炭集团国际 500,000.00 500,000.00 500,000.00
贸易有限公司
上海惠焦网络科技 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
有限公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
山西安吉欣源 14,350,349.44 26,253,821.73 17,307,663.86 43,561,485.59
煤业有限公司
山西焦化集团 3,200,000.00 3,429,818.66 3,823,021.80 7,252,840.46
临汾建筑安装
有限公司
山西焦化集团 3,000,000.00
临汾建材有限
公司
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本报告期山西焦化集团临汾建筑安装有限公司由原注册资本人民币700万元，变更为人民币1178万元，本次注册资本变更已经晋中光验字（2008）第0006号验证。公司本期追加投资200万元，追加后投资为520万元，占注册资本的44.14%。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 2,785,608,470.82 19,396,542.58 12,861,902.29 2,792,143,111.11
其中：房屋及建筑物 1,263,123,492.17 2,167,357.62 682,922.91 1,264,607,926.88
机器设备 1,487,767,338.65 13,362,253.96 2,056,644.00 1,499,072,948.61
运输工具 34,319,119.06 3,370,161.00 10,122,335.38 27,566,944.68
其他设备 398,520.94 496,770.00 895,290.94
二、累计折旧合计： 636,038,151.90 69,088,902.07 6,101,535.05 699,025,518.92
其中：房屋及建筑物 200,062,406.88 17,171,838.70 217,234,245.58
机器设备 422,157,244.32 50,699,687.14 634,109.10 472,222,822.36
运输工具 13,788,239.41 1,194,321.99 5,467,425.95 9,515,135.45
其他设备 30,261.29 23,054.24 53,315.53
三、固定资产净值合计 2,149,570,318.92 2,093,117,592.19
其中：房屋及建筑物 1,063,061,085.29 1,047,373,681.30
机器设备 1,065,610,094.33 1,026,850,126.25
运输工具 20,530,879.65 18,051,809.23
其他设备 368,259.65 841,975.41
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 2,149,570,318.92 2,093,117,592.19
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
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10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面净额 账面余额 跌价准 账面净额
备 备
在建工程 1,046,196,181.37 1,046,196,181.37 475,581,813.00 475,581,813.00
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
20万吨甲醇项目 428,199,710.73 121,684,978.87 募集、贷款 549,884,689.60
150万吨焦炉扩 66,013,359.85 募集、贷款 66,013,359.85
建
5号、6号焦炉 2,808,380.62 285,466,171.30 其他 288,274,551.92
苯加氢项目 10,078,650.40 其他 10,078,650.40
化肥厂易地改造 5,153,235.24 其他 5,153,235.24
气源厂项目 4,000,000.00 其他 4,000,000.00
6万吨/年炭黑项 53,334,597.90 其他 53,334,597.90
目
焦油加工供热技 62,038.84 其他 62,038.84
改
煤场防风抑尘网 3,000,000.00 其他 3,000,000.00
项目
焦化三厂原料油 10,617,792.79 4,479,577.65 其他 15,097,370.44
库扩容
2号尿塔更新 7,141,203.10 其他 7,141,203.10
三厂改质沥青 8,963,027.26 5,518,909.81 其他 14,481,937.07
老厂焦炉装煤拦 6,743,589.66 6,743,589.66 其他 0
焦除尘改造
铁路运输站食堂 1,720,364.20 434,034.14 其他 2,154,398.34
、浴室、宿舍工
程
城赵站改造工程 2,316,800.00 其他 2,316,800.00
二厂供排水生化 1,456,119.52 2,474,033.74 其他 3,930,153.26
废水处理改造
零星工程 5,552,786.28 15,720,409.13 其他 21,273,195.41
合计 475,581,813.00 577,357,958.03 6,743,589.66 / 1,046,196,181.37
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(2) 在建工程的说明：
本公司期末对在建工程进行了检查，未发现在建工程存在可能发生减值的迹象，所以未计提在建工程减值准备。 本报告期20吨甲醇项目利息资本化金额为16,804,293.39元。
11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
库存设备 20,830,065.98 45,039,144.01
库存材料 17,819,841.32 6,629,636.83
合计 38,649,907.30 51,668,780.84
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12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权(一厂) 5,364,637.79 65,422.20 5,299,215.59
土地使用权(二厂) 19,419,288.13 219,841.02 19,199,447.11
生活区土地使用权(二 1,363,174.83 10,622.16 1,352,552.67
厂)
土地使用权(三厂) 10,141,060.57 110,228.95 10,030,831.62
土地使用权(四厂) 12,482,972.07 135,684.48 12,347,287.59
合计 48,771,133.39 541,798.81 48,229,334.58
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本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 本公司无形资产全部以出让方式取得。 本公司期末对无形资产进行了检查，未发现无形资产存在可能发生减值的迹象，所以未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
山焦铁路专用线 10,093,694.63 10,880,216.27
合计 10,093,694.63 10,880,216.27
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山焦铁路专用线剩余摊销期限6年5个月。
14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账 本期计 本期减少额 期末账面余额
面余额 提额 转回 转销 合计
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 6,615,535.90
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计
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15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 340,000,000.00 365,000,000.00
信用借款 74,600,000.00 74,600,000.00
合计 414,600,000.00 439,600,000.00
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16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
山西焦化集团有限公司 39,945,333.13 499,473.27
合计 39,945,333.13 499,473.27
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(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 259,100,811.92 94.53 153,252,450.23 89.34 一至二年 1,939,770.06 0.71 15,528,545.71 9.05 二至三年 10,905,043.63 3.98 1,718,866.02 1.00 三年以上 2,154,771.73 0.78 1,040,603.21 0.61 合计 274,100,397.34 100.00 171,540,465.17 100.00 本公司本报告期产品产能增加，规模扩大，原料采购需求增加，造成应付账款占用规模相应增大。
17、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 215,976,103.70 97.45 78,374,270.59 95.36 一至二年 2,264,723.08 1.02 536,019.02 0.65 二至三年 443,038.70 0.20 322,724.37 0.39 三年以上 2,938,784.06 1.33 2,954,520.18 3.6 合计 221,622,649.54 100.00 82,187,534.16 100.00 预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 本报告期预收账款余额中无欠本公司关联方款项。 一年以上预收款项系结算尾款。 预收账款增加主要是由于今年产品产量增加，市场好于上年，对一些客户先收款后发货所致。
18、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 115,226.04 93,128,017.26 93,101,017.26 142,226.04
二、职工福利费 - 914,700.00 914,700.00 -
三、社会保险费 11,412,151.78 38,947,812.10 25,818,425.17 24,541,538.71
其中:医疗保险费 9,711,943.78 7,216,024.54 2,562,220.92 14,365,747.40
基本养老保险费 12,832.08 24,037,490.34 18,247,936.93 5,802,385.49
失业保险费 1,604.00 2,515,281.19 2,000,000.00 516,885.19
工伤保险费 - 1,917,942.81 755,082.73 1,162,860.08
工会经费 200,940.35 1,862,020.29 1,705,124.03 357,836.61
教育经费 1,484,831.57 1,399,052.93 548,060.56 2,335,823.94
四、住房公积金 10,049,109.18 9,791,155.00 257,954.18
五、其他
合计 11,527,377.82 143,039,638.54 129,625,297.43 24,941,718.93
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19、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 44,908,836.89 21,092,249.36 应税收入
消费税
营业税 13,523.54 271,404.54 应税收入
所得税 24,498,226.56 3,281,859.50 应纳税所得额
个人所得税 722,844.19 1,110,234.86
城建税 2,187,145.89 1,425,638.63 应税应纳流转税额
教育费附加 1,312,339.34 6,670,928.24
体格调控基金 10,967,795.91 11,719,527.53
水资源补偿费 622,929.28 3,692,028.00
印花税 816.51 799,354.99
房产税 0 0
土地使用税 0.01 334,803.84
河道维护费 437,446.44 1,313,669.25
合计 85,671,904.56 51,711,698.74 /
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(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
帐龄分析及百分比 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 35,514,817.61 61.15 95,783,848.65 77.01 一至二年 959,880.84 1.65 24,627,814.71 19.8 二至三年 19,347,176.80 33.31 378,869.78 0.3 三年以上 2,260,952.40 3.89 3,588,350.39 2.89 合计 58,082,827.65 100.00124,378,883.53100.00
20、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 1,504,350,000.00 950,350,000.00
信用借款
合计 1,504,350,000.00 950,350,000.00
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21、长期应付款：
科目名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应付安全费 - 4,876,296.63 1,728,996.93 3,147,299.70
22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期结转数 期末数
山西省财政厅 37,120,000.00 37,120,000.00
山西经贸资产责任有限公司 51,600,000.00 51,600,000.00
山西省经济委员会 12,000,000.00 12,000,000.00
合计 100,720,000.00 100,720,000.00
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23、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%
) )
股份总数 282,850,000 100 282,850,000 282,850,000 565,700,000 100
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根据本公司第二十六次股东大会决议，本公司以 2007年12月31日总股本28285万股为基数，向全体股东按每10股由资本公积转增10股，共计转增28285万股。上述股本变更已经北京京都会计事务所北京京都验字（2008）第17号验证。
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,183,974,410.46 282,850,000.00 901,124,410.46
其他资本公积 32,616,505.00 32,616,505.00
合计 1,216,590,915.46 282,850,000.00 933,740,915.46
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25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,421,028.42 84,421,028.42
法定公益金
任意盈余公积 140,329,550.26 140,329,550.26
合计 224,750,578.68 224,750,578.68
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26、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 378,286,524.92 －
调整后年初未分配利润 378,286,524.92 －
加：本期净利润 119,842,159.03 －
期末未分配利润 498,128,683.95 －
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27、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,762,521,929.49 1,262,002,462.03
其他业务收入
合计 2,762,521,929.49 1,262,002,462.03
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
焦炭 2,265,543,185.57 1,920,864,537.43 867,494,830.09 632,453,813.22
化工 496,978,743.92 490,680,962.03 394,507,631.94 392,222,148.53
合计 2,762,521,929.49 2,411,545,499.46 1,262,002,462.03 1,024,675,961.75
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(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,163,172,196.07 1,829,778,788.04 1,133,132,830.06 898,914,623.89
国外 599,349,733.42 581,766,711.42 128,869,631.97 125,761,337.86
合计 2,762,521,929.49 2,411,545,499.46 1,262,002,462.03 1,024,675,961.75
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28、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 69,674.69 应税收入
城建税 7,649,957.25 3,728,812.00 应税应纳流转税额
教育费附加 4,589,974.36 2,237,287.21
资源税
水资源补偿费 3,215,880.50 2,763,011.23
价格调控基金 2,294,987.17
河道管理费 1,529,876.90
合计 19,350,350.87 8,729,110.44 /
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29、投资收益：
(1) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 19,130,685.66 200,512.95
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 19,130,685.66 200,512.95
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30、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 723,254.16 -2,025,071.53
二、存货跌价损失 -1,951,102.64 705,958.73
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,227,848.48 -1,319,112.80
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31、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 2,239,010.00
其中：固定资产处置利得 2,239,010.00
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
政府补助 1,237,333.33
合计 3,476,343.33
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32、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 4,614,437.77 334,472.00
其中：固定资产处置损失 4,614,437.77 334,472.00
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
学校支出 1,879,157.70 1,342,504.56
价格调控基金 1,112,087.99
河道维护费 741,391.98
罚款、违约金、补偿款 435,076.88 2,100,377.01
合计 6,928,672.35 5,630,833.54
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按照新的准则规定原在营业外支出科目核算的价格调控基金、河道维护费在营业税金及附加科目进行核算。
33、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 29,081,269.20 25,470,541.58
递延所得税 5,218,707.63
合计 34,299,976.83 25,470,541.58
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34、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
排污费 15,253,134.00
差旅费 2,479,221.48
商标费 3,030,000.00
聘请中介机构费用 1,419,792.28
董事会会费 673,678.00
业务招待费 2,820,734.32
其他 5,977,316.63
合计 31,653,876.71
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35、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 120,549,222.36 58,344,102.37
加：资产减值准备 -1,227,848.48 -1,319,112.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 69,088,902.07 54,302,649.35
无形资产摊销 541,798.81 295,885.56
长期待摊费用摊销 786,521.64 786,521.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 1,521,651.05
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 853,776.72 334,472.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,168,632.37 29,265,186.15
投资损失（收益以“－”号填列） -19,130,685.66 -200,512.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 436,158.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,782,671.42
存货的减少（增加以“－”号填列） -129,406,773.17 -87,713,747.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -230,754,123.40 20,790,556.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 207,126,095.72 -52,185,099.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 75,335,999.45 22,700,901.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 605,937,033.58 103,248,277.17
减：现金的期初余额 643,385,203.38 415,189,764.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,448,169.80 -311,941,487.65
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(
) %)
单项金额重 204,520,647.52 85.78 20,393,387.14 107,217,538.50 69.82 21,179,150.01
大的应收账
款
其他不重大 33,906,634.95 14.22 18,218,389.42 48,131,279.98 30.18 20,555,881.59
应收账款
合计 238,427,282.47 － 38,611,776.56 － 155,348,818.48 － 41,735,031.60 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 197,352,187.32 82.77 9,867,609.36 101,438,529.35 65.3 5,071,926.47
一至二年 350.86 35.08
二至三年 350.86 105.26 742,615.87 0.48 222,784.76
三至四年 6,580.42 3,290.21 34,714.89 0.02 17,357.45
四至五年 34,714.89 0.02 17,357.45 3,587,499.57 2.31 1,793,749.78
五年以上 41,033,448.98 17.21 28,723,414.28 49,545,107.94 31.89 34,629,178.06
合计 238,427,282.47 100.00 38,611,776.56 155,348,818.48 100 41,735,031.60
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
合计 / 135,433,997.59 / 56.52
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2、其他应收款：
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 27,256,007.17 51.89 1,362,800.35 24,859,197.67 53.73 5,214,296.48
一至二年 5,680,013.31 10.81 5,280,014.30 11,864,701.04 25.65 1,826,567.02
二至三年 11,229,233.07 21.38 3,368,769.92 8,264,492.42 17.86 2,414,601.14
三至四年 7,687,957.21 14.64 3,843,978.61 74,259.67 0.16 66,349.67
四至五年 3,846.47 0.01 1,923.24 377,069.47 0.82 372,454.09
五年以上 668,100.00 1.27 467,670.00 823,908.66 1.78 632,982.46
合计 52,525,157.23 100 14,325,156.42 46,263,628.93 100 10,527,250.86
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截至2008年6月30日，其他应收款余额中账龄1－2年中包括应收山焦集团临汾建材有限公司款项5,133,388.08元。因该公司设备落后、污染严重，被停产整顿，目前已处于停业状况，本公司认为该应收款项难以收回，因此全额计提坏账准备。
本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况：
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、预付账款：
本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况：
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计：
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
二、累计折旧合计：
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合计 2,149,203,491.27 2,092,275,616.78
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
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5、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 1,046,196,181.37 480,473,917.00
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(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
6、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 377,599,652.62 －
调整后年初未分配利润 377,599,652.62 －
期末未分配利润 497,191,863.88 －
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7、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 119,592,211.26 58,041,706.96
加：资产减值准备 -1,276,452.12 -1,290,081.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 69,065,847.83 54,301,571.72
无形资产摊销 541,798.81 295,885.56
长期待摊费用摊销 786,521.64 786,521.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 1,521,651.05
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 853,776.72 334,472.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 50,173,591.26 29,265,186.15
投资损失（收益以“－”号填列） -19,538,728.02 -200,512.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 436,158.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,782,671.42
存货的减少（增加以“－”号填列） -125,658,164.89 -82,746,197.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -232,468,524.55 22,751,599.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 203,602,591.17 -58,814,674.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 72,414,949.58 22,725,478.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 602,117,088.95 100,736,156.46
减：现金的期初余额 641,582,764.62 411,916,228.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,465,675.67 -311,180,071.73
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 业的表决权比 制方
%) 例(%)
山西焦化集团 洪洞县 制造业 197,650,000 19.24 19.24 山西省人民政 11002515-3
有限公司 府国有资产监
督管理委员会
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2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
山西德力信电 山西省洪洞县 流通业 224.49 51 51 79637061-6
子科技有限公
司
山西虹宝建设 山西省洪洞县 服务业 100 80 80 75151884-7
监理有限公司
上海惠焦网络 上海市 信息业 1,000 55 55
科技有限公司
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3、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
山西焦化集团有限公司 关联人（与公司同一董事长） 11002515-3
山焦集团临汾建材有限公司 母公司的控股子公司 27967396-3
山西省安吉欣源煤业有限公司 其他 71361105-5
山西焦化集团临汾洗煤有限公司 母公司的控股子公司 72464066-0
山西焦化集团综合开发公司 母公司的控股子公司 11309259-0
山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 其他 77671332-3
山西焦煤集团国际发展有限公司 其他 11005491-5
山西焦化集团临汾化工设计有限公司 母公司的控股子公司 73399218-2
山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 母公司的控股子公司 73632919-1
山西汾河生化有限公司 其他 71987556-1
霍州煤电集团煤化多种经营公司 其他 11309152-7
霍州煤电集团有限责任公司 其他 11309174-6
焦煤集团西山太原选煤厂多经公司 其他 74354716-2
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4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内 关联交易定价 本期数 上年同期数
容 原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
山西焦化集团有限 商标 协议价 3,040,000.00 3,040,000.00
公司
山西焦化集团有限 原料煤 市场价 517,303,203.12 170,717,486.27
公司
山西焦化集团有限 子弟学校 协议价 1,879,157.70 1,451,367.88
公司
山西焦化集团有限 油、材料 市场价 158,420.93 1,760.44
公司
山西焦煤集团国际 焦炭 市场价 38,129,279.60 138,811,883.20
发展公司
山焦集团临汾建筑 提供工程服 市场价 15,323,726.00 4,790,982.19
安装有限公司 务、备件
山焦集团综合开发 材料 市场价 1,346,597.15 828,166.87
公司
山焦集团综合开发 提供服务 市场价 36,480.00 36,720.00
公司
山西安吉欣源煤业 原料煤 市场价 44,609,619.03
有限公司
山西焦煤集团国际 煤焦油 市场价 29,786,538.60
贸易有限公司
山西焦煤集团五麟 煤焦油 市场价 5,922,775.00
开发有限公司
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2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
山西焦化集团有 水电汽劳务材 市场价 23,368.41 13,559.61
限公司 料
山西焦化集团临 水电汽劳务材 市场价 781,983.76 558,305.27
汾建筑安装有限 料
公司
山西焦化集团临 租赁费 协议价 250,000.00 250,000.00
汾建筑安装有限
公司
山焦集团综合开 水电汽劳务 市场价 187,984.57 222,511.14
发公司
山西焦化集团临 材料、水电汽 市场价 25,877.19 1,211.40
汾化工设计有限 劳务
公司
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(2) 关联托管情况
公司无关联托管情况。
(3) 关联承包情况
公司无关联承包情况。
(4) 关联租赁情况
山西焦化股份有限公司将建修、机修车间的房屋建筑物和机器设备等租赁给山西焦化集团临汾建筑安装有限公司，该资产涉及的金额为13,987,124.54元，租赁的期限为2008年1月1日至2008年12月31日，租金为500,000.00元，租金的确定依据是租赁合同。
为了有效利用资源，提高公司效益，公司将建修、机修车间的房屋建筑物和机器设备等有偿租赁给山西焦化集团临汾建筑安装有限公司。该资产涉及的金额为13,987,124.54元人民币，其中：房屋建筑物3,447,340.70元、机器设备10,539,783.84元，租赁的期限为2008年1月1日至2008年12月31日，租金为500,000.00元人民币，租金的确定依据是租赁合同。
(5) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
山西焦化集团有限公司 山西焦化股份有限公司 170,000,000.00 否
山西焦煤集团有限责任公司 山西焦化股份有限公司 800,000,000.00 否
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截至2008年6月30日，山西焦化集团有限公司为本公司提供170,000,000.00元的银行贷款担保。 截至2008年6月30日，山西焦煤集团有限责任公司为本公司提供800,000,000.00元的银行贷款担保。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 山西焦化集团经营公司 1,034,770.73
其他应收款 山西焦化集团临汾建材有限公 5,133,388.08 5,133,388.08
司
预付账款 山西安吉欣源煤业有限公司 -14,266,818.72 11,842,800.31
其他应收款 山西焦化集团临汾洗煤有限公 12,701,300.28 12,701,300.28
司
其他应收款 山西汾河生化有限公司 5,682,740.87 5,682,740.87
应付账款 山西焦化集团有限公司 39,945,333.13 499,473.27
应付账款 山西焦煤集团国际贸易有限公 42,467.39 4,055,928.79
司
应付账款 山西焦煤集团国际发展有限公 -133.45 45,616.55
司
其他应付款 山西焦化集团临汾化工设计有 -2,193.09 923,684.10
限公司
应付账款 山西焦化集团临汾建筑安装有 2,261,644.94 377,072.58
限公司
应付账款 霍州煤电集团多种经营公司 1,885.79 1,885.79
其他应付款 山西焦化集团综合开发公司 565,798.35 361,931.48
预付账款 山西焦煤集团五麟开发有限公 1,001,085.69 2,897,477.15
司
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截至2008年6月30日，本公司提供的银行借款担保金额如下： 单位 担保金额 长治钢铁（集团）有限公司 1000万元 合计 1000万元
(十)承诺事项：
截至2008年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项：
截至2008年6月30日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
(十二)其他重要事项：
1．2004年根据本公司第三届第二十四次董事会审议通过对上海惠焦网络科技有限公司全额计提5,515,789.83元的长期投资减值准备。2005年10月18日上海惠焦网络科技有限公司股东大会决议通过了解散上海惠焦网络科技有限公司并进行清算的决议。目前仍在清算中。 2.根据国家环境保护局环监[1992]411号《关于山西焦化厂焦炉易地改造工程环境影响评价报告书审批意见的复函》要求：新焦炉建成后，作为竣工验收的条件，老焦炉必须停止使用。本公司以山焦股环发[2001]第76号《关于山西焦化股份有限公司老厂两座焦炉延期使用的请示》向山西省环保局请示老焦炉延期使用。山西省环保局以晋环函[2002]16号《关于山西焦化股份有限公司老厂两座焦炉延期使用请示的答复》进行了批复。根据山西省环保局晋环函[2007]61号《关于对“山西焦化股份有限公司焦化一厂两座焦炉实施关停承诺意见”的复函》的规定：本公司自2009年起开始实施关停。
3、公司非公开发行不超过30000万股A股的方案，已于4月24日经中国证监会发审委有条件审核通过，并于5月20日获得中国证监会核准。本次募资拟投资项目为90万吨/年焦炉技术改造项目、20万吨/年醋酸项目、10万吨/年粗苯精制项目、18万吨/年合成氨30万吨尿素易地改造项目。项目总投资31.25亿元，本次发行计划募资不超过30亿元。截止报告期末公司尚未实施。
(十三)补充资料
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 5.39 5.39 0.212 0.212
净利润
扣除非经常性损益后归属 5.45 5.45 0.214 0.214
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.董事长签名并盖章的2008年半年度报告正本。
2.载有董事长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：
山西焦化股份有限公司
2008年8月22日