华域汽车系统股份有限公司
             2012 年度内部控制评价报告


华域汽车系统股份有限公司全体股东：
   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，我们
对本公司（下称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。


一、董事会声明
    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会
对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公
司内部控制的日常运行。
    公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目
标提供合理保证。


二、内部控制评价工作的总体情况
    公司董事会授权审计室负责内部控制评价的具体组织实施
工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。公司成立
了由总经理任组长的内控领导小组，负责制定内控工作持续开展
的重要决策；由财务总监、董事会秘书及主要职能部门负责人组

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成了内控工作小组，主管内控日常工作开展；公司审计室负责本
部及所属企业的内部控制具体评价工作。内部评价结果逐级向内
控工作小组、领导小组、董事会审计委员会汇报。
    公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，
结合实际经营情况及业务流程，制定和实施《公司内部控制手册
（V1.0）》。《公司内部控制手册（V1.0）》分本部篇及所属企业篇
两册，共包含了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、
监督检查五个方面的内容，涵盖了与主要控制活动相关的风险
点、控制目标、关键控制活动及对所属企业的管控要求。
    报告期内，公司未聘请专业机构提供内部控制咨询服务，也
未聘请专业机构协助开展内部控制评价工作。公司聘请德勤华永
会计师事务所有限公司对公司内部控制进行了独立审计。


三、内部控制评价的依据
    本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合
发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业
内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合企业内部
控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础
上，对公司2012年1月1日至2012年12月31日内部控制的设计与运
行的有效性进行评价。


四、内部控制评价的范围
    内部控制评价的范围涵盖了公司本部及所属企业的主要业
务和事项。

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    重点关注的高风险领域包括：1.不当选择供应商而导致采购
物资质次价高的风险；2.销售收入确认不及时而导致占用公司资
金，增加公司潜在流动性的风险；3.缺乏对应收账款的及时监控，
造成应收账款回收期变长，增加发生坏账可能性的风险；4.未能
按照制度对存货进行定期盘点，不利于及时了解存货的状态，导
致库存物资发生残次冷备而未被及时发现的风险；5.固定资产入
账信息不准确、不完整、不及时，可能会损害财务报告固定资产
科目数据的准确性等。
    纳入评价范围的单位包括：公司本部及包括所有控股子公
司、共同控制企业和部分参股公司在内的25家直接投资企业。
   纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人
力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、
销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面
预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。
   上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方
面，不存在重大遗漏。


五、内部控制评价的程序和方法
    内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部
控制评价办法规定的程序执行。审计委员会确定年度内控评价计
划和范围；公司审计室制定具体内控评价工作方案；组成评价工
作组成员，并实施现场测试。现场测试完成后根据缺陷认定标准
评判缺陷重要性水平并汇总评价结果、编制评价报告。
   评价过程中，评价工作组成员采用了个别访谈、调查问题、

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专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，广泛
收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工
作底稿，分析、识别内部控制缺陷。


六、内部控制缺陷及其认定
    公司根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，
研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司从风
险的影响程度和发生可能性两个方面，确定了区分重大缺陷、重
要缺陷和一般缺陷的定性及定量标准。公司内部控制缺陷计量结
果根据“影响程度”与“发生可能性”分别评分后相乘计算得出，
取结果的最大分值为内部控制缺陷重要性水平的认定结果。
   根据上述认定标准，结合日常检查监督情况，我们在报告期
内未发现内部控制存在重大缺陷。


七、内部控制缺陷的整改情况
    针对报告期内发现的内部控制缺陷（含上一期间未完成整改
的内部控制缺陷），公司本部和各下属企业均确立了由总经理负
总责、各部门全员参与的工作原则，制定了定时、定事、定人的
整改计划，并指定专门部门监督落实，同时公司通过内控小组现
场推进，审计室跟踪检查的方式进一步将整改落在实处，经过各
方努力，计划内整改事项已全部完成。




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八、内部控制有效性的结论
    公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要
求，对公司 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设
计与运行的有效性进行了自我评价。
    报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内
部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在
重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
    我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞
争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
下一年度，我们将持续开展公司本部及所属企业的内部控制评价
工作，对未完成的整改事项持续跟踪，同时，公司将继续完善内
部控制制度，强化内部控制监督检查，确保内部控制制度的有效
执行，促进公司健康、可持续发展。




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                                          董   事   会

                                   二○一三年三月二十三日




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