黄石康赛集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1.公司法定中文名称:黄石康赛集团股份有限公司
公司中文名称缩写:康赛集团
公司法定英文名称:HUANGSHI KANGSAI GROUPJOINT-STOCK CO.,LTD
公司英文名称缩写:HSKG
2.公司法定代表人:童施建
3.公司董事会秘书:吴年有
联系电话:(0714)6226987
传真:(0714)6223612
4.公司注册地址:湖北省黄石市芜湖路85号
公司办公地址:湖北省黄石市黄石大道512号
邮政编码:435000
电子信箱:ksai@hs-mail.hb.cninfo-net
5.公司年度报告备置点:公司证券部
6.公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:康赛集团
公司股票代码:600745
(二)会计数据和业务数据摘要
1.本年度会计数据和业务数据摘要(单位:元)
利润总额 46920592.74
净利润 37348079.10
主营业务利润 52555334.14
其他业务利润 -675003.66
投资收益 -683391.49
补贴收入 17525404.21
营业外收支净额 13122018.62
经营活动产生的现金流量净额 -198492235.61
现金及现金等价物净增加额 34752178.92
2.近三年主要会计数据和业务数据(合并报表,单位:元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 205186188.43 186549518.05 126745461.15
净利润 37348079.10 57639774.86 42404072.41
总资产 861007826.11 492537455.92 387355590.05
股东权益 454796045.94 214214328.94 156574554.08
每股收益(元) 0.31 0.55 0.803
每股净资产(元) 3.74 2.03 2.96
调整后的每股净资产(元) 3.70 1.96
净资产收益率(％) 8.21 26.91 27.08
加权平均每股收益(元) 0.36 0.66
加权平均净资产收益率(％)
12.43 31.09
注:①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度 末普通股股份总数
⑤加权平均净资产收益率=当期净利润÷〖期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份主报告期末的月份数-6)÷12〗
⑥加权平均每股收益=当期净利润÷〖期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月 份数÷12〗
3.报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
105583200.00 24208819.03 32823143.39 7297220.97 51047767.52
213662929.94
本期增加
16161696 190708012.80 5602211.87 1867403.96 31745867.24
241133116.00
本期减少 3084671.91
期未数
121744896 211832159.92 38425355.26 9164624.93 82793634.76
454796045.94
变动原因报告期内实施配报告期内实施配年度利润提取所年度利润提取年度利润增加所年度配股及利润
股所致股溢价所致致所致致增加所致
注:依据黄石地税稽查局对96-97年度税务检查的结果,调整期初未分配利润551,399.00元,使期初未分配利润及股东权益分别减少551,399.00元。
本期资本公积金减少3,084,671.91元原因见附注1。
(三)股本变动及股东情况
1.股本变动情况:
(1)公司股本变动情况表
填报日期:1998年12月31日数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 期未数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 59678400 5371056 5371056 65049456
外资法人持有股份
其他
2.幕集法人股 9936000 9936000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 69614400 5371056 5371056 74985456
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
35968800 10790640 10790640 46759440
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 35968800 10790640 10790640 46759440
三、股份总数 105583200 16161696 16161696
121744896
2.股东情况介绍:
(1)报告期末股东总数为45444户,其中法人股6户,流通股东45438户。
(2)前10名股东持股情况如下:
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(％)
黄石康赛实业发展有限公司 64049456 52.61
襄阳汽车轴承股份有限公司 4968000 4.08
中保财险湖北分公司 2484000 2.04
武汉华镒(集团)有限公司 1284000 1.05
国泰证券湖北分公司 1200000 0.99
涌金理财顾问有限公司 1000000 0.82
大鹏证券有限责任公司 608336 0.50
王飚 377100 0.31
财政证券 243535 0.20
胡军 234433 0.19
黄石康赛实业发展有限公司年末持股数比年初增加4371056股,系报告期内转让给北京涌金理财顾问有限公司法人股1000000股,同时认配法人股5371056股所致。该公司所持股份尚未进行质押。
(3)持股10％以上法人股东简介
黄石康赛实业发展有限公司持有黄石康赛集团股份有限公司股份64049456股,占总股本的52.61％,注册资本为23850万元。
法定代表人:童施建
经营范围:生产销售针梭织面料、服装、鞋、领带、皮革及黄金冶炼,是国家大Ⅱ型企业。
(4)报告期内公司控股股东由黄石康赛集团有限公司更名为黄石康赛实业发展有限公司,已于1998年9月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上披露。
(5)现任董事、监事和高级管理人员姓名、年初和年末持股数量、年度内股份增减变动量及增减变动原因。
姓 名 职务 年初持 年末持 年末比年 增减原因
股数(股) 股数(股) 初增减(±)
童施建 董事长 16000 20800 +4800 持股增加
均为参加
袁开勤 副董事长 4000 5200 +1200 年度内配
股所致。
张建萍 董事 16000 20800 +4800
朱旭芬 监事长 10000 10000 0
陆梅玲 监事 4000 4000 0
其他董 监事及高级管理人员均未持有本公司股票。
(四)股东大会简介
报告期内召开的年度股东大会及临时股东大会决议内容。
1.1998年2月17日,公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登公告,决定在1998年3月20日召开1997年度股东大会。会议如期召开,到会股东76人,代表股份70338200股,占公司总股本的66.62％。会议由董事长童施建先生主持,全体董事、监事参加了会议
。大会审议通过了如下决议:
①审议通过了《董事会工作报告》
②审议通过了《监事会工作报告》
③审议通过了《总经理业务报告》
④审议通过了《关于1997年度财务决算报告》
一九九七年全公司实现主营业务收入18,654.95万元,比上年增长47.18％,实现净利润5763.98万元,比上年增长35.93％,每股收益0.55元(按摊簿后的总股本计算),按加权计算的每股收益为0.73元,每股净资产2.03元,调整后的每股净资产1.96元,净资产收益率为26.91％,比上年同期降低1.07％。
⑤审议通过了《关于1997年度利润分配预案》
公司本年度实现净利润5763.98万元,按10％提取法定公积金576.39万元,按5％提取法定公益金288.20万元,剩余部分为4899.38万元,加上期初未分配利润260.53万元,本年度可供股东分配利润合计5159.92万元。鉴于公司属“历史遗留问题”上市企业,从1993年至今,未在一级市场上募集到任何资金,为了保持公司积极、健康、高速的发展,并加快国家重点项目的建设步伐,公司董事会拟不分配本年度利润。经全体股东的投票表决,一致赞成董事会议案。
⑥审议通过了《关于修改公司章程的报告》
根据中国证监会《上市公司章程指引》的规范要求,董事会根据本公司的实际情况,对本公司《公司章程》进行了修改,除一般条款按《上市公司章程指引》制订以外,重大的修改是在公司经营范围中新增加了“生产和销售纺织、针织原材料及面料等”内容,这样修改比较符合公司提出的“朝着大纺织工业方向发展”的思路。
⑦审议通过了《关于1998年配股议案》
根据1998年元月5日召开的公司股东大会临时会议决议,按国家有关规定,本次会议同意公司董事会提出的以1997年末总股本10558.32万股为基数,按10:3的比例向公司全体股东配售新股。配股价格为每股10-13元,所募集的资金主要用于以下项目:
一、用于国家重点技术改造“双加”项目第二期工程---高档全棉双丝光针织面料项目,该项目需资金8380万元。
二、落实执行国家技术改造第一批重点工业产品结构调整导向性项目,即形成年产纯棉免烫面料400万米能力,为“康赛”系列产品配套,共需资金10506万元。
三、实施名牌战略工程,建设200家康赛专卖店共需资金4000万元。
四、增加公司流动资金7000万元,主要用于公司进行资产重组而置换进来的黄石康达纺织有限公司对流动资金的需求以及减少一部分利率较高的银行借款。
公司发起人根据自身情况,承诺用现金方式认购应配部分的30％,即537.1056万股,其余可配部分予以放弃。向社会法人股东配售298.08万股。向社会公众股东配售1079.064万股。
授权公司董事会全权负责办理有关配股事宜,授权期限为壹年。
⑧审议通过了《关于选举新一届公司董事会的议案》。根据《公司法》和《公司章程》的规定,以记名方式投票选举,产生了第三届公司董事会。童施建先生、张建萍女士、史伟先生张德炳先生、俞修福先生、袁开勤先生、邵有松先生等七人当选为新一届公司董事会成员。
⑨审议通过了《关于选举新一届公司监事会议案》。根据《公司法》和《公司章程》的规定,经到会全体股东以记名方式投票选举,产生了第三届公司监事会。陆梅玲女士、韦陆聪先生、李泽斌先生在会议上当选,朱旭芬女士、程青香女士由黄石康赛集团有限公司职代会选举推荐,由此五人组成新一届公司监事会。
⑩审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。经到会股东审议批准,决定继续聘请湖北会计师事务所为负责审计本公司财务会计报告的会计师事务所。
1)审议通过了《关于授权公司董事会行使3000万元投资审批权的议案》,授权公司董事会行使3000万元的投资审批权,授权期限叁年。
2)审议通过了《关于撤销投资湖北康赛经贸有限公司的议案》。原由本公司投资设立的湖北康赛经贸有限公司,因其投资额高达3000万元,与公司其它投资合计起来超过公司净资产的50％,不符合《公司法》和《公司章程》的规定,经股东大会审议批准,现撤销本公司对湖北康赛经贸有限公司的投资。
本次股东大会决议公告于1998年3月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
2.1998年11日17日,公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报
》和《证券时报》上刊登公告,决定在1998年12月17日采用通讯表决的方式召开临时股东大会。会议共收到表决票12张,均为有效选票,代表股份66237481股,占公司总股本的54.41％。经股东表决票的表决并经黄石市公证处的公证,本次大会审议通过了如下决议:
(1)同意撤销投资青岛康赛国际贸易有限公司。
(2)同意增补池锐先生、陈慧因女士为公司独立董事。
(3)同意修改《公司章程》第九十三条的内容,由原:“董事会由七名董事组成,设董事长一人,副董事长二人”改为“董事会由九名董事组成,设董事长一人,副董事长二人”。
本次临时股东大会决议公告于1998年12月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
3.现任董事、监事基本情况:
3.公司董事、监事、高级管理人员基本情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
童施建 男 43 董事
长 98.03.20-2001.03.20 34,652(其中实物形
式500元)
袁开勤 男 41 副董
事长 98.03.20-2001.03.20 27,449(其中实物形
式500元)
邵有松 男 43 董事、总
经理 98.03.20-2001.03.20 27,500(其中实物形
式500元)
张德炳 男 53 董事 98.03.20-2001.03.20 不在本公司领取报酬
俞修福 男 37 董事 98.03.20-2001.03.20 不在本公司领取报酬
池 锐 男 36 董事 98.12.17-2001.03.20 不在本公司领取报酬
陈慧因 女 43 董事 98.12.17-2001.03.20 不在本公司领取报酬
史 伟 男 34 董事 98.03.20-2001.03.20 不在本公司领取报酬
张建萍 女 44 董事 98.03.20-2001.03.20 41,300(其中实物形
式500元)
朱旭芬 女 48 监事
长 98.03.20-2001.03.20 28,300(其中实物形
式500元)
韦陆聪 男 54 监事 98.03.20-2001.03.20 不在本公司领取报酬
李泽斌 男 56 监事 98.03.20-2001.03.20 不在本公司领取报酬
陆梅玲 女 37 监事 98.03.20-2001.03.20 不在本公司领取报酬
程青香 女 38 监事 98.03.20-2001.03.20 9,677(其中实物形
式500元)
郭 毅 男 35 副总
经理 98.12.17-2001.03.20 39,500(其中实物形
式500元)
李 军 男 36 总会
计师 98.03.20-2001.03.20 23,880(其中实物形
式500元)
王春秀 女 44 总设
计师 98.03.20-2001.03.20 25,200(其中实物形
式500元)
吴年有 男 28 董事会
秘书 98.03.20-2001.03.20 15,140(其中实物形
式500元)
本报告期内因工作需要,徐金辉先生、李海清先生、查美兰女士在报告期内不再担任监事职务。已在1998年3月20日召开的公司一九九七年度股东大会上选举产生新一届监事会,有关公告已刊登于1998年3月23日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
(五)董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,本公司董事会共召开了五次会议:
第一次会议于1998年2月13日召开。会议由董事长童施建先生主持。全体董事、监事及部分高级管理人员参加了本次会议。本次会议通过了如下决议:
①公司1997年度报告和摘要的编制内容
②公司1997年度利润分配预案
③公司1998年度配股预案
④关于选举产生新一届董事会的议案
⑤关于授权公司董事会行使3000万元投资审批权的议案
⑥关于修改公司章程的议案
本次董事会决议公告刊登于1998年2月17日之《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》,并将有关决议提请1997年度股东大会审议批准。
第二次会议于1998年3月20日召开。会议由童施建先生主持,全体董事、监事及部分高级管理人员参加了会议。本次会议通过了如下决议:
选举童施建先生为公司董事长,张建萍女士、史伟先生为公司副董事长。
①聘任张书吻先生为公司副总经理
②聘任袁开勤先生为公司总经济师
③聘任王春秀女士为公司总设计师
④聘任李军先生为公司总会计师
⑤聘任张建中先生为公司首席董事会秘书、吴年有先生为公司董事会秘书
本次董事会决议公告刊登于1998年3月23日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
第三次会议于1998年8月24日召开。会议由董事长童施建先生主持,除董事张德炳先生、俞修福先生因事请假未能出席外,其他董事均出席了会议。本次会议通过了如下决议:
①公司1998年中期报告
②关于修改公司章程的议案
③关于聘任赵嗣舜先生为公司执行总经理的议案。
④关于投资青岛康赛国际贸易有限公司的议案。
本次董事会决议公告刊登于1998年8月25日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
第四次会议于1998年11月16日以传真方式召开。会议由童施建董事长召集并主持。本次会议通过了如下决议:
①同意公司监事会提出的召开临时股东大会审议撤销投资青岛康赛国际贸易有限公司议案。
②增补池锐先生、陈慧因女士为公司独立董事。
③修改公司章程。
④召开临时股东大会,审议上述议案
本次董事会决议公告刊登于1998年11月17日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
第五次会议于1998年12月17日晚以传真方式召开,会议由董事长童施建先生召集并主持。本次会议通过如下决议:
因工作需要,张建萍女士不再担任公司副董事长兼总经理职务,并提请下届股东大会批准其不再担任董事职务
①同意史伟先生辞去公司副董事长职务
②同意赵嗣舜先生辞去公司执行总经理职务
③选举袁开勤先生担任公司副董事长
④聘任邵有松先生为公司总经理
⑤聘任郭毅先生为公司副总经理
本次董事会决议公告刊登于1998年12月19日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内聘任邵有松先生为公司总经理,张建萍女士因工作调动,不再担任公司总经理职务。执行总经理赵嗣舜先生因个人原因,辞去公司执行总经理职务。
报告期内聘任吴年有先生为公司董事会秘书。
(3)湖北会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
2.本次利润分配预案
经湖北会计师事务所中国注册会计师审核,1998年公司实现净利润37,348,079.10元,按10％提取法定公积金3,734,807.91元,按5％提取公益金1,867,403.96元,加上年未分配利润51,047,767.52元,1998年度可供股东分配利润为82,793,634.76元,经公司董事会审议,决定:
鉴于公司正处于产业结构调整和产品结构升级阶段,需要大量资金,本次不进行利润分配,也不以资本公积金转增股本。
上述分配预案,须提请公司1998年股东大会审议并报上级证券管理部门批准。
3.报告期内公司无利润分配方案及公积金转增股本方案。配股方案实施情况如下:
公司本次配股方案以1997年末股本总额10558.32万股为基数,按10:3的比例向全体股东配股,其中发起人股东可配股份1790.352万股;募集法人股东可配股份298.08万股;社会公众股东可配售股份1079.064万股,在本次配股中,发起人股东以现金认购其可配部分的30％即537.1056万股,并放弃其余配股权;其他募集法人股放弃其各自的全部配股权。根据承销协议,逾期未被认购的社会公众股可配部分之余股由主承销商大鹏证券有限责任公司负责包销。本次配股缴款工作已于1998年8月5日结束。
公司本次配股扣除发行费用后实际募集资金20385.02万元,并由湖北会计师事务所出具验资报告(〖98〗鄂会师股验字第251号)。本公司有关本次配股的“董事会决议”、“股东大会决议”、“配股说明书”、“配股提示性公告”、“配股缴款提示性公告”、“股份变动公告”已分别刊登于1998年2月17日、3月23日、7月8日、7月21日、7月30日、9月4日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
(六)监事会报告
报告期内公司监事会召开了三次会议。
第一次会议于1998年2月13日召开。会议由监事长朱旭芬女士主持,会议审议通过了《监事会报告》和《关于选举新一届监事会的议案》。
第二次会议于1998年3月20日召开,会议由朱旭芬女士主持。会议选举朱旭芬女士为新一届监事会监事长。
第三次会议于1998年11月10日召开。会议由监事长朱旭芬女士主持,会议审议通过了要求召开临时董事会,撤销投资青岛康赛国际贸易有限公司,并召开临时股东大会审议的议案。
对公司一年来的实际运作情况,公司监事会认为:
1.公司的整个运作基本按《公司法》等法律法规及公司章程规范运作,目前未发现有任何违反法律、法规的事项发生,同时能尊重监事会提出的有关意见并予以采纳,使监事会能充分发挥作用,同时也使公司的运作更加规范有序。
2.公司少数董事在执行公司职务时有损害公司利益的行为,公司已及时采取了措施。
3.公司最近一次募集资金的实际投入项目和承诺投入项目一致,未出现变更情况。
4.报告期内公司无收购、出售资产情况。
5.报告期内,公司与关联企业之间存在着一定的关联交易,关联企业间亦存在着关联交易,监事会经审查认为所有的关联交易都是公平的,没有损害上市公司的利益。
6.本公司会计师事务所出具的是无保留意见的审计报告。
(七)业务报告摘要
1.公司报告年度的经营情况:
(1)公司主营业务情况
本年度内,公司努力克服东南亚金融危机影响造成的国内市场需求不足及百年洪灾等困难,全体员工奋力拼搏,基本完成了全年的生产经营各项计划:
公司主营服装及面料,主要产品为“康赛”牌T恤衫和系列休闲服饰。在＇98北京中国服饰博览会上,公司被确定为国内发布休闲服饰系列流行趋势代表单位
。主要产品产量为:服装170万件,纱2820吨,布470万米,针织面料126吨,均比上年有较大增长。
1998年,公司根据市场变化情况和公司的实际情况,适当放缓了“对外扩张”的步伐,提出了“稳中求进”的方针,进一步更新观念,居安思危,不断强化经营和内部基础管理,充分调动了广大员工的生产积极性,全年共计实现销售收入205,186,188.43元,实现净利润37,348,079.10元。
1998年6-9月份,公司聘请国际著名的安达信咨询公司对公司的运行机制和市场策略进行了全面诊断,重建了公司的运行架构,调整了管理层,缩短了管理链,调整了市场策略,变过去以批发为主的营销方式为现在的以专厅、专柜、专卖店零售为主的营销方式,并对产品重新进行了市场定位,以便更好地适应市场的变化及需要。
1998年,公司进一步完善了母子公司运行体制,各公司的董事会成员均进行了调整,并制定了议事规则,使决策更加民主化、科学化。
1998年,公司服装产品设计有了新的进步,企业形象得到继续提升。公司休闲服被中国消费者协会评为第二届“3.15”中国名牌消费品、被中国服装协会、中国服装设计协会评为中国十大男装品牌;康赛服饰作为国家礼品赠送给以克林顿总统为首的美国访华代表团,受到称赞。
面对激烈的市场竞争,公司在98年里开展了“全员节约”运动,努力降低各项成本及费用,并加大了清欠工作力度,取得较好的效果。
2.公司财务状况及经营情况
报告期未,公司总资产为861,007,826.11元,比上年492,537,455.92元增长74.81％,增加的主要原因为公司配股募集资金及净利润增加和部分负债增加的所致;长期负债为35,600,000.00元,比上年27,600,000.00元增长28.99％,主要是因借款增加所致;股东权益为454,796,045.94元,比上年214,214,328.94元增长123.09％,主要是因为配股募集资金和本年度净利润增加所致;主营业务利润为52,555,334.14元,比上年55,449,886.53元降低5.22％,净利润为37,348,079.10元,比上年57,639,774.86元降低35.20％,系受东南亚金融危机影响导致国内市场疲软及市场无序降价竞争所致。
3.经营中出现的问题与困难及解决方案
公司经营中出现的主要问题和困难是:
①市场萎缩,通货紧缩带来经营的困难,消费者购买欲望降低,纺织服装业竞相打折的无序竞争等给公司的生产经营带来较大困难。
②公司改革的深入,引发一些深层次矛盾。包括各方面对公司改革的态度以及在价值观念及文化观念的冲突等。
③人材相对匮乏,对公司的生产经营及发展有所制约。
④产品结构仍需进一步调整,以便更好适应市场。
⑤市场资金不充分,导致应收款偏大。
针对以上困难和问题,公司采取了以下对策及解决方法:
①认真研究市场,分析市场,不骄不躁,调整好产品结构,搞好市场营销工作。
②把握好主营与多元化经营关系,调整好产业结构。
③强化管理,扎实做好企业管理的基础工作。
④进一步搞好人力资源开发,重点激发现有人员潜能,适当加快引进人才,采取一些专业性功能“外包”,全方位多角度开发利用人力资源。
⑤明确以康赛核心价值观为主要内容的企业文化建设,激发员工的使命感和责任心。
⑥进一步加大清欠力度,提高资金使用效率。
⑦继续使用好配股资金,按要求完成配股项目,为公司发展增添后劲。
4.公司投资情况:
①本年度募股资金使用情况:
经中国证监会批准,公司于1998年7月按每10股配3股的比例实施增资配股,配股价为每股12.8元,共配股份16161696股,共募集资金20378.5万元。公司此次配股所募资金实际使用情况见下表:
本公司配股募集资金投向一览表
序 项目 投资额(万元) 实际投资额 完成比例 说明
号 名称 (公告数额) (万元) (％)
双加”二
1期工程(双 8380 8380 100 该项目已
丝光项目) 于98年10月
份开始试生产,
预计99年初可
正式投入生产。
400万米纯 该项目立项
2棉免烫项目 10506 5000 47.59 该项目立项时国
家尚未出台压锭
政策配股实施时
国家出台了压锭
政策,原计划98年
投入9945万元,因
需扩锭,已报国家
纺织工业局待特
批。
200家专卖 4000 1100 27.5 该项目原计划98年
店项目 投入3000万元,因
配股资金到位时间
3较预计滞后及市场
萎缩等原因,98年
实际投入1100万元
99年将继续完成该
项目。
增加康达流 7000 5898.5 84.26 补充康达流动资金
动资金及偿 1993.5万元,偿还
4还股份公司 股份公司利率
部分利率较 较高较贷
高的贷款 款3905万元。
公司实际募集资金
20378.5万元,已
使用20378.5万元,
占实际募集资金的
合计 29886 20378.5 68.18 100％。其余资金
不足部分有关银行
已承诺贷款支持。
②本年度非募资项目投资情况:
公司董事会曾在1998年8月24日的董事会会议上决议,以总额为360万美元的等值人民币投资青岛康赛国际贸易有限公司,后由于监事会认为此项投资不符合公司主营发展方向且投资回报率过低,要求召开股东大会审议取消该项目。该项目投资经临时股东大会决议已取消。
5.公司计划实施的400万米纯棉免烫技改工程项目需扩锭6300锭,是在国家压锭政策出台前申报获准的,后因配股实施时间滞后,国家出台压锭政策,影响了该项目的实施进度。经与有关部门协商,已将扩锭专项报告报至国家纺织工业局待特批。
6.新年度业务发展计划:
1999年是公司发展关键性的一年,公司将进一步加大改革力度,巩固98年的改革成果,按照安达信咨询公司的咨询意见,结合公司实际确立高效的运行机制和适当的市场策略,不断调整产品结构,逐步调整产业结构,继续运用好配股资金,以良好的业绩来回报广大投资者。
①抓好纺织服装业的同时,加强资本营运工作,进一步优化产业结构,搞好康鑫黄金冶炼厂建设。
②建立市场信息快速反馈系统,加大市场营销力度。
③积极开拓国际市场,争取获得进出口自营权,努力开辟国际贸易新途径。
④充分开发利用人力资源,重点激发现有人员潜能,适当引进高级技术及管理人才;加强自身人才培训工作,为企业发展挖掘人才潜能,合理储备人才,同时,搞好技术外包工作,确保产品质量,积极创造效益。
⑤严格规章制度,强化规范运作。
康赛集团的全体员工将满怀信心、团结一致、克服困难、奋力拼搏,全面完成1999年各项工作任务,以优异的成绩迎接新世纪的到来。
(八)重大事项:
1.报告期内无重大诉讼、仲裁事项;
2.报告期内无收购及出售资产、吸收合并事宜。
3.重大关联交易事项:
(1)销售货物
本公司一九九七度与一九九八年度销售货物的明细资料如下:(单位:元)
1998年度 1997年度
企业名称 金额 占年度销货 金额 占年度销货
百分比百分比
湖北康赛经 111627612.66 54.4％ 183705200.00 98.48％
贸有限公司
(2)关联方应收应付款项余额
1998年度 1997年度
项目 年末余额 占应收帐款 年末余额 占应收帐款
余额 比例 余额 比例
应收帐款 206621011.37 85.61％ 103161008.71 91.02％
4.报告期内聘任湖北会计师事务所为审计本公司财务报告的会计师事务所。
5.报告期内公司为青岛丰捷贸易有限公司提供了最多不超过2000万美元的信用额度(非现金)担保,有关公告刊登于1998年11月17日之《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上。
6.计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:
本公司属劳动密集型产业,除财务系统需通过版本升级解决计算机2000年问题外,其它系统不存在计算机2000年问题。
(九)财务报告
1.审计报告:
公司财务报告经湖北会计师事务所审计,并出具无保留意见的审计报告(99)鄂会师股审字第99号。
2.会计报表:(附后)
3.会计报表附注:(附后)
(十)公司的其他有关资料:
1.公司首次注册登记日期:1990年4月5日
公司首次注册登记地点:湖北省黄石市工商行政管理局
公司变更注册登记日期:1998年9月22日
公司变更注册登记地点:湖北省工商行政管理局
2.企业法人营业执照注册号:27175352 -2
3.税务登记号码:4202022001024029
4.公司未流通股票托管机构名称:武汉证券登记中心
5.公司报告期内证券主承销机构名称:大鹏证券有限责任公司
6.公司聘请的会计师事务所名称:湖北会计师事务所会计师事务所办公地点:湖北省武汉市武昌区水果湖横路7号三楼
(十一)备查文件:
1.载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3.公司1998年年度报告正本;
4.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本和公告原件。
黄石康赛集团股份有限公司
合并会计报表附注
1、公司财务报告经湖北会计师事务所许长顺、李贵斌出具无保留意见的审计报告,报告号为鄂会股审字第〖99〗号。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司基本情况
1、黄石康赛集团股份有限公司前身为黄石服装股份有限公司,是1990年1月湖北省体改办以鄂改(1990)4号文件,黄石市人民政府以黄改(1990)10号文件批准,由黄石服装厂独家发起,以其南湖分厂全部资产折股135万股(面值1元,下同)和募集社会个人股165万股设立的,总股本300万股
。1990年11月湖北省体改办以鄂改(1990)92号文件批准,增加募集社会个人股800万股,同时将黄石服装厂的厂房及设备折股200万股,总股本达1300万股。1992年2月湖北省体改委以鄂改(1992)12号文件批准,对公司全体股东按10:1送股,按10:4配股,同时增发970万股法人股,由黄石服装厂以实物资产认购,共计增资扩股1620万股,使总股本达2920万股,并经工商行政管理部门批准更名为黄石康赛时装股份有限公司。1993年3月湖北省体改委(1993)8号文件批准,增加发起人股本930万股,由黄石服装厂以实物资产作价入股认购,增加募集社会法人股400万股,总股本达4250万股,经工商行政管理部门批准更名为黄石康赛集团股份有限公司。1994年1月湖北省国有资产管理局以鄂国资办评发(1994)4号文件确认,将公司资产评估增值中的一部分转增股本1029.16万股,总股本达5279.16万股,公司注册资金为人民币52792000元。1996年8月经中国证券监督委员会(1996)第158号文批准,上海证券交易所以上证上(1996)第069号文同意,本公司股票于1996年8月28日在上海证券交易所挂牌交易。
2、公司于1998年9月22日在黄石工商行政管理局重新变更登记,注册号为27175352-2,注册资本为人民币壹亿贰仟壹佰柒拾伍万元整。
3、公司经营范围:主营T恤衫、西服、茄克衫、男女时装制造、销售。兼营服饰材料。
1998年元月份本公司以固定资产、流动资产投资成立全资子公司黄石康达纺织有限公司,该公司经营范围纺纱、织布及销售;批发零售纺织设备及配件、纺织原料。
公司注册商标为“康赛”牌商标,主导产品为T恤衫系列。
4、公司法定地址:黄石大道512号
二、公司采用的主要会计政策
1、本公司执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》
2、会计期间:采用公历制,即自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、合并报表的编制方法:根据公司及公司之子公司的会计报表,按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制。公司合并会计报表时,对因公司与子公司,子公司相互间的内部交易及内部业务往来而形成的债权债务,内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及公司对子公司权益性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销,少数股东权益予以扣除。
4、记帐基础和计价原则:按权责发生制进行会计核算,以历史成本为计价基础。
5、记帐本位币与外币折算方式:公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务按每月月初的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记帐;月终对外币的货币项目余额按期末人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整,其差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
7、短期投资:核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。公司短期投资采用历史成本计价。公司不计提短期投资跌价准备。
8、存货计价方法:公司存货按计划成本进行核算,存货的计划成本与实际成本的差异单独核算,发出和领用存货时,按期结转其应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。低值易耗品的发出和领用采用一次摊销法。
9、长期投资核算:(1)公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对拥有20％以下股权或虽拥有20％或20％以上股权,但不具有重大影响的投资项目,采用成本法核算;对拥有20％或20％以上股权或虽投资不足20％,但有重大影响的投资项目,采用权益法核算,对拥有50％以上股权或者实质上拥有控制权的长期投资项目采用权益法且合并会计报表的方式核算。(2)本公司不计提长期投资减值准备。(3)本公司股权投资差额,合同规定了按资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,借差贷差均按10年摊销。
10、固定资产及其折旧
(1)固定资产的标准及计价
本公司对于使用年限在一年以上的,单位价值在2000元以上,并且在使用过程中保持原有物资形态的劳动资料作为固定资产进行核算。
(2)折旧方法、年限、折旧率
固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产的使用年限和估计残值率,确定其分类折旧率。
资产类别 估计使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10％ 4.5％
机器设备 10年 10％ 9％
运输设备 5年 10％ 18％
其他设备 5年 10％ 18％
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,并在交付使用后确认为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,属于固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本。
12、无形资产及其摊销
无形资产按取得时实际支付的价款计价,按平均年限法在合约中约定的受益期或法律规定的期限内分期摊销。公司土地使用权按50年使用期限从开始入帐当年采用直线法平均摊销。
13、开办费及其摊销
开办费核算公司在筹建期间发生的费用,自开始生产经营的当月起,5年内平均摊销。
14、长期待摊费用及其摊销:长期待摊费用按实际成本计价,按平均年限法摊销。公司发生的办公室和样品间装修费,自开始使用当月起分别按5年和3年期限采用直线法平均摊销。
15、坏帐准备
按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
16、收入的确认原则
(1)产品销售时,当公司将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠的计量时,确认为营业收入的实现。
(2)提供劳务或提供他人使用本公司资产,按照有关合同、协议规定的时间和方法计算、确认为其他业务收入。
17、所得税会计处理方法:公司采用应付税款法核算应交所得税。
三、税项
税种 税率 备注
A.增值税 17％
B.所得税 33％ 本公司和内联公司适用税率
24％ 沿江地区外商投资企业优惠
税率,经营期十年以上的生
产性外商投资企业享受二免
三减所得税优惠政策。
C.城市维护建设税 7％ 按实缴增值税为计税基数,黄
石市外商投资企业享受免征
优惠政策。
D.教育费附加 3％ 按实缴增值税为计税基数,黄
石外商投资企业享受免征优
惠政策。
四、纳入合并会计报表的附属公司(拥有50％以上股权的投资公司)
公司名称
注册地 注册资本 拥有股权 中方实际投资额 主要业务范围
(1)黄石康吉服装有限公司
黄石市 USD210万元 75％ USD157.5万元 生产、销售针
织T恤衫、衬衣
、夹克衫、公司
西服
(2)黄石康赛有限公司
黄石市 RMB7000万元 50％ RMB561.8万元 生产、销售服装
、服服饰实业饰
、领带、皮带、皮
鞋、旅游鞋
(3)黄石康达黄石市纺织有限公司
RMB7000万元 100％ RMB7000万元 纺纱、织布
(4)黄石康利服装有限公司
黄石市 USD50万元 75％ USD37.5万元 生产、销售各
类服装
(5)黄石康博针织有限公司
黄石市 RMB5000万元 75％ RMB3750万元 生产、销售、
针织面料及针
织服装
九七年底公司与康赛集团有限公司实施资产置换,将置换进入股份公司的原达丰纺织厂组建为全资子公司---康达纺织有限公司,故本年度报告合并范围增加了“黄石康达纺织有限公司”。另外,康赛纺织有限公司因环保问题停产,故本年度期末未纳入合并范围。
合并范围变更对本年度经营成果和财务状况的影响。
1、康达纺织有限公司是由本公司以固定资产、流动资产、其他资产等投资成立的全资子公司,因此成立该公司导致合并范围的变化,对本年度经营成果和财务状况无任何影响。
2、康赛纺织有限公司停业,期末未纳入合并范围,但公司对其长期投资仍采用权益法核算,依据其审计后的净利润确认本期投资收益,因此,对本年度经营成果无影响。由于其净资产以外的一块资产和负债未在合并会计报表中列示,致使合并后的资产和相关负债金额减少551,529.33元。又因年末合并资产负债表中未包括康纺公司的货币资产金额,故导致在现金流量表中现金及现金等价物的净增加额比合并资产负债表中货币资金期初与期末的差额减少305,113.56元。
五、会计报表项目附注
1、货币资金
项目 期初数 期未数
现金 22661.34 29374.19
银行存款 7506498.25 41946850.76
合计 7529159.59 41976224.95
货币资金本期末比上年增长457.52％,主要是由于公司1998年8月份实施配股募集的资金所致。
2、应收帐款
期初数 期未数
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 113521743.14 99.66％ 184642798.70 76.15％
一至二年 392796.32 0.34％ 57834066.05 23.85％
二至三年
三年以上
合计 113914539.46 100.00％ 242476864.75 100.00％
没有持本公司5％以上股份的股东欠款,应收帐款本期末比上年增长112.85％,主要是由于放宽信用政策所致。
3、其他应收款
期初数 期未数
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 64176306.95 78.25％ 204728483.30 72.33％
一至二年 17072085.59 20.82％ 75569719.80 26.70％
二至三年 636889.05 0.77％ 2207508.66 0.77％
三年以上 131622.68 0.16％ 559738.25 0.20％
合计 82016904.27 100.00％ 283065450.01 100.00％
本期未比上年增加245.13％,是由于为母公司及其子公司垫款增加所致。
其中:持本公司5％股份以上股东的欠款:
黄石康赛集团有限公司欠款金额为138,183,957.67元。
4、预付帐款
期初数 期未数
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 9203834.71 26.12％ 33956362.90 99.99％
一至二年 25851999.51 73.36％ 822.00 0.01％
二至三年 100000.00 0.28％
三年以上 82439.25 0.24％
合计 35238273.47 100.00％ 33957184.90 100.00％
5、待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期未数
(1)期初存货
2222080.00 300000.00 300000.00
进项税额
(2)保险费 405436.80 1802033.72 1820107.32 387363.20
(3)广告费 461550.57 1730000.00 1808217.25 383333.32
合计
2222080.00 1166987.37 3532033.72 3928324.57 770696.52
6、存货
项目 期初数 期未数
(1)原材料 19145207.06 14009072.96
(2)在产品 3212965.16 1883760.89
(3)产成品 11750541.84 11193113.78
(4)自制半成品 2936547.38 4143515.73
合计: 37045261.44 31229463.36
7、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数
长期股权投资 7717617.33 1327838.31 636730.44 8408725.20
其中:其他股权投资
1350313.00 1327838.31 2678151.31
股权投资差额 6367304.33 636730.44 5730573.89
本期增加长期投资系黄石康赛纺织有限公司未纳入合并范围,对其长期投资没有抵销所致。
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 比例 期未数 备注
长江联合开发股份有限公司
150000.00 150000.00 成本法
黄石银龙房地产公司 1160313.00 1160313.00 成本法
黄石股权证托管中心 40000.00 40000.00 成本法
黄石康赛纺织有限公司1917855.00 75％ 1327838.31 权益法
合 计: 3268168.00 2678151.31
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期 本期摊销 期未余额
黄石康赛服饰实业有限公司
3152179.05 10年 315217.90 2836961.15
黄石康吉服装有限公司
1583073.11 10年 158307.32 1424765.79
黄石康利服装有限公司
1364861.65 10年 136486.16 1228375.49
黄石康博针织有限公司
235804.92 10年 23580.50 212224.42
黄石康赛纺织有限公司
31385.60 10年 3138.56 28247.04
合计: 6367304.33 636730.44 5730573.89
股权投资差额系以前年度形成的合并价差。合并价差产生的原因是纳入合并会计报表的附属公司为外商投资企业,外商投资企业的利润分配是按净利润为基数分别计提“生产发展基金”、“储备基金”、“职工福利及奖励基金”再按投资比例向投资者分配。同时计提的“生产发展基金”和“储备基金”作为所有者权益,而“职工福利及奖励基金”转作负债,股份公司在按权益法核算时长期投资是按附属公司净利润乘以股权比例进行会计处理,那么在合并会计报表时,抵销时只能将“生产发展基金”、“储备基金”抵销,而“职工福利及奖励基金”由于转为负债而无法抵销,形成了长期投资中合并价差,几个公司的合并价差都是因为这个原因形成的。
8、固定资产及其折旧
A.固定资产原价 期初数 本年增加 本年减少 期未数
房屋及建筑物 40049058.13 4152992.59 0.00 44202050.72
机器设备 184832115.43 29138911.88 1814939.04 212156088.27
运输设备 3955665.32 460000.00 278171.79 4137493.53
其他设备 3322514.92 43898.75 806504.35 2559909.32
合计 232159353.80 33795803.22 2899615.18 263055541.84
B.累计折旧 期初数 本年增加 本年减少 期未数
房屋及建筑物 10458118.44 1638438.35 0.00 12096556.79
机器设备 44107762.67 14239439.22 566443.72 57780758.17
运输设备 2013230.11 696448.84 99071.19 2610607.76
其他设备 1729141.46 456326.54 252529.97 1932938.03
合计 58308252.68 17030652.95 918044.88 74420860.75
C.固定资产净值
173851101.12 188634681.09
本年减少数中包含未纳入合并范围而减少的黄石康赛纺织有限公司固定资产原值1,582,473.58元;累计折旧金额478,034.41元。
9、在建工程
工程名称
期初数 本期增加数 本期转入 期未数 资金来源 项目进度
(利息资 (利息资 固定资产
本化金额) 本化金额)
(1)团城山开发项目
9388436.79 1614131.12 2853905.54 8148662.37 自筹 22％
(2)悬挂设备
1439188.54 1439188.54 自筹 100％
(3)扩台项目
26102047.48 26016979.20 85068.28 募股资金 95％
(4)仓库房屋
2665683.39 1218941.31 1446742.08 募股资金 70％
(5)锅炉水箱
96553.52 96553.52 自筹 80％
合计 9388436.79 31917604.05 31529014.59 9777026.25
在建工程项目中无利息资本化金额。
10、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
18729250.00 18469250.00 378585.04 18090664.96
11、开办费及长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)开办费 3537936.55 977832.52 2560104.00
(2)待转销汇兑损失
760792.80 760792.80
(3)水电增容费
1139595.39 126689.76 1012905.63
(4)装修费
331173.03 113180.00 303809.03 140544.00
合计
5769497.77 113180.00 2169124.11 3713553.63
12、短期借款及一年内到期的长期借款
A、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 35000000.00 327253.60
信用借款 44750000.00 143780000.00 部分
合计 79750000.00 144107253.60 已逾期
B、一年内到期的长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建行胜阳港支行6000000.001996.08.22-1997.08.2213.14％财产抵押
本期短期借款比上年增加80.70％是补充流动资金增加借款所致。
13、应付票据
单位名称票据类型起止日期性质期未数
湖北省机械设备进出口公司银行承兑汇票98.09.08-99.01.08设备款4800000.00※
湖北省机械设备进出口公司银行承兑汇票98.10.07-99.03.06设备款4800000.00※
湖北省机械设备进出口公司银行承兑汇票98.09.07-99.02.06设备款 8500000.00
武汉大明化工技术有限公司银行承兑汇票98.09.03-99.02.02设备款2350000.00※
鄂州市棉花总公司银行承兑汇票98.10.29-99.03.29货款200000.00※
湖北洪湖棉花总公司银行承兑汇票98.10.30-99.03.30货款 350000.00
大冶棉麻公司银行承兑汇票98.10.29-99.03.29货款550000.00※
江西红星变性淀粉厂银行承兑汇票98.10.29-99.03.29货款100000.00※
京山县棉花公司银行承兑汇票98.10.13-99.03.13货款750000.00※
黄石供电局市区分局银行承兑汇票98.10.13-99.03.13货款600000.00※
大冶市棉麻公司银行承兑汇票98.11.09-99.04.09货款 250000.00
黄石供电局市区分局银行承兑汇票98.11.09-99.04.09货款 500000.00
江苏金坛纺织机械总厂银行承兑汇票98.11.19-99.04.19货款 70000.00
黄石供电局市区分局银行承兑汇票98.12.31-99.06.30货款 600000.00
黄石供电局市区分局银行承兑汇票98.12.08-99.06.08货款 600000.00
松滋棉花贸易总公司银行承兑汇票98.08.04-99.01.04货款900000.00※
合计: 25920000.00
※附注:截止财务报告日已经兑付的应付票据。
14、应交税金
税种税额
(1)增值税 18799560.74
(2)企业所得税 10072855.29
(3)城建税 396606.19
(4)代扣个人所得税 -2696096.70
(5)堤防费 43738.03
(6)印花税 41243.34
(7)房产税 313252.71
(8)土地使用税 193894.24
(9)固定资产投资方向调节税 -80000.00
合计 27085053.84
15、预提费用
项目期初数期末数
(1)利息支出 2194734.00 2120780.94
(2)水电费 254004.06 252618.72
合计 2448738.06 2373399.66
16、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款
条件
黄石中行营业部 8000000.00 1998.06.30-2001.06.29 9.9％ 信用
建行胜阳港支行 2000000.00 1994.12.30-2001.12.30 14.04％ 信用
建行胜阳港支行 11000000.00 1995.06.09-2001.12.301 4.04％ 信用
建行胜阳港支行 5700000.00 1995.09.14-2001.12.14 15.30％ 财产
抵押
建行胜阳港支行 2000000.00 1995.09.25-2001.12.24 15.30％ 财产
抵押
建行胜阳港支行 6900000.00 1995.12.29-2000.01.28 15.12％ 财产
抵押
合计: 35600000.00
17、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(1)股本溢价 190708012.80 3084671.91 187623340.89
(2)其他资本
公积转入 24208819.03 24208819.03
合计 24208819.03 190708012.80 3084671.91
211832159.92
公司资本公积大幅增加主要原因是1998年公司实施配股。本期减少是本次配股发生的手续费佣金等。其他资本公积转入是年初无法分类的资本公积。
18、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(1)法定盈余公积
12967178.99 3734807.91 16701986.90
(2)公益金 7297220.97 1867403.95 9164624.92
(3)任意盈余公积
12558743.43 12558743.43
合计 32823143.39 5602211.86 38425355.25
19、未分配利润
依据黄石地税稽查局对96-97年度税务检查的结果调整期初未分配利润551399.00元。公司本年度实现净利润根据董事会分配预案提取10％法定公积金提取5％法定公益金其余不作分配。
20、主营业务收入
类别 本期数 上年数
(1)纱系列 40767642.65
(2)布系列 40423525.60
(3)面料系列 5725445.29 26312048.01
(4)服装系列 118269574.87 160237470.04
合计 205186188.43 186549518.05
公司本年度主营业务结构有较大调整是因为康达纺织有限公司纳入合
并范围所致。
21、其他业务利润
类别 本年数 上年数
(1)出国劳务 439445.70 5941762.70
(2)材料让售 -1011284.74
(3)废品收入 -103164.62
合计 -675003.66 5941762.70
22、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 12578662.62 19371237.11
减:利息收入 322401.72 550277.02
汇兑损失 760792.80 827517.29
减:汇兑收益 254.08 2769.78
其他 167498.37 273761.79
合计 13184297.99 19919469.39
本期财务费用比上期减少33.81％主要是银行贷款利率降低所致。
23、投资收益
项目 本年数 上年数
股票投资收益 -103324.76
债券投资收益
非控股公司分配来的利润 15750.00
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减额 -46661.05
股权投资差额摊销 -636730.44
合计 -683391.49 -87574.76
本期投资收益比上期减少680.35％是由于本期摊销股权投资差额所致。
24、补贴收入
项目 金额 依据
(1)增值税税负增加退税 21530,149.50 市国税局涉外分局审
批意见
(2)返还的企业所得税 8,290,229.62 市财税收入协调小组
收办函〖1999〗1号
合计 29820379.12
25、营业外收入和营业外支出
A、营业外收入
项目 本年数 上年数
(1)超税负增值税返还 9948192.98
(2)固定资产处理净收益 116940.88 14398.03
(3)无法支付的应付帐款 27979.00 32263.48
(4)保险赔款 1418966.00
(5)罚没收入 1537.23
合计 1565423.11 9994854.49
B、营业外支出
项目 本年数 上年数
(1)税收罚款 400155.40
(2)固定资产清理支出 89062.86
(3)捐赠支出 200000.00
(4)其他 49161.14 325779.06
合计 738379.40 325779.06
26、收到的其他与经营活动有关的现金38,642,203.03元。
27、收到的其他与投资活动有关的现金4,557.19元。
六、关联方关系及交易
1、关联方关系
A、与本公司存在控制关系的关联公司
关联方名称
经济 与本公 法人 注册地 注册 所持 主营
性质 司关系 代表 资本 股份 业务
(1)黄石康赛集团有限公司
集体 母公司 童施建 黄石市 RMB23850万元 56.52％
生产销售针梭
面料 、服装
、鞋、公领带
及皮革等
(2)黄石康吉服装有限公司
合资 子公司 袁开勤 黄石市 USD210万元 75.00％
生产、销售针织
T恤衫、衬衣、
夹克衫、西服
(3)黄石康赛服饰实业有限公司
合资 子公司 童施建 黄石市 RMB7000万元 50.00％
生产、销售服、
装、服饰、领带
、皮带、皮鞋
、旅游鞋
(4)黄石康利公司服装有限公司
合资 子公司 袁开勤 黄石市 USD50万元 75.00％
生产、销售各类
服装
(5)黄石康博针织有限公司
合资 子公司 邵有松 黄石市 RMB5000万元 75.00％
生产、销售、针
织面料及针织
服装
(6)黄石康达纺织有限公司
股份制 子公司 邵有松 黄石市 RMB7000万元 100.00％
纺纱、织布及销
售;销售纺织设
备及配件
(7)黄石康赛纺织有限公司
合资 子公司 袁开勤 黄石市 USD30万元 75.00％
生产、销售各式
服装及针织面
料、梭织面料
B、与本公司不存在控制关系的关联公司
关联方名称
经济 与本公 法人 注册地 注册 所持 主营
性质 司关系 代表 资本 股份 业务
(1)湖北康赛经贸有限公司
集体 母公司 郭毅 武汉市 RMB3000万 贸易
子公司
(2)黄石康赛娱乐有限公司
合资 母公司 陆梅玲 黄石市 RMB1000万 餐饮、娱乐
子公司 宾馆
(3)黄石康泉食有限公司
合资 母公司 陆梅玲 黄石市 RMB200万 饮料、食品
子公司 品饮料
(4)黄石康鑫冶炼公司
股份 母公司 童施建 黄石市 RMB5000万 黄金、电解铜
子公司 冶炼
2、关联交易
(1)销售货物
本公司一九九七年度与一九九八年度销售货物的明细资料如下:(单位:元)
1998年度 1997年度
企业名称 金额 占年度销货 金额 占年度销货
百分比 百分比
湖北康赛经 111627612.66 54.40％ 183705200.00 98.48％
贸有限公司
关联交易销货百分比减少39.24％,是由于公司调整产品结构后,导致关联交易数量大幅下降所致。
(2)关联方应收应付款项余额
项目 1998年度 1997年度
年末余额 占应收帐款 年末余额 占应收帐款
余额 比例 余额 比例
应收帐款 206621011.37 85.61％ 103161008.71 91.02％
关联方应收款余额增加100.29％,主要是因为销售增加,回款降低所致。
七、承诺事项、或有事项
本公司本年度没有需要披露的承诺事项和或有事项。
八、期后事项
本公司于1999年3月18日获得黄石市人民政府及黄石市国家税务局关于减免所得税及超税负返还的正式批文,以于报表公布日以前对1998年度的会计报表作了相应的调整。
--------------------------------------------------------------
合并现金流量表
会股03表
编制单位:黄石康赛集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 行次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 439445.70 120338000.14
收到的租金
收到的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 109310527.25 38642203.03
现金流入小计 109749972.95 158980203.17
购买商品、接受劳务支付的现金 98427316.78
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 997891.34 11162239.57
实际支付的增值税款 14310578.60
支付的所得税款 2532162.84 4626754.49
支付的其他税款 142924.93
支付的其他与经营活动有关的现金 303446120.30 228802624.41
现金流出小计 306976174.48 357472438.78
经营活动产生的现金流量净额 -197226201.53 -198492235.61
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
-1364999.70
收到的其他与投资活动有关的现金 4557.19
现金流入小计 -1360442.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1606130.14
权益性投资所支付的现金 2006139.43 2006139.43
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2006139.43 3612269.57
投资活动产生的现金流量净额 -2006139.43 -4972712.08
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 203915036.89 205921176.32
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 190300000.00 191660000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 394215036.89 397581176.32
偿还债务所支付的现金 143850000.00 143882746.40
发生筹资费用所支付的现金 100000.00 100000.00
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
偿付利息所支付的现金 15174727.14 15368781.81
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 12521.50
现金流出小计 159124727.14 159364049.71
筹资活动产生的现金流量净额 235090309.75 238217126.61
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 35857968.79 34752178.92
合并现金流量表(续表)
会股03表
编制单位:黄石康赛集团股份有限公司 单位:元
项目 行次 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 37348079.10 37348079.10
加:少数股东损益 -514707.04
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 567891.76
固定资产折旧 2341694.46 11455951.97
无形资产摊销、开办费等其他递延资产摊销 154982.21 9752174.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
298585.00
固定资产报废损失 8331.00
财务费用 2741294.78
投资损失(减:收益) -52103748.50 683391.49
递延税款贷项(减:增加)
存货的减少(减:增加) 5755686.71
经营性应收项目的减少(减:增加) -102753536.83
-272749680.85
经营性应付项目的增加(减:减少) -82213671.97
6160765.96
经营活动产生的现金流量净额 -197226201.53
-198492235.61
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 38809731.95 41976224.95
减:现金的期初余额 2951763.16 7224046.03
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35857968.79 34752178.92
合并资产负债表
会股01表
编制单位黄石康赛集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 行次
母公司年初数 合并年初数 母公司期末数 合并期末数
流动资产:
货币资金
2951763.16 7529159.59 38809731.95 41976224.95
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1000000.00
应收股利 43920505.48
应收利息
应收帐款
4393158.72 113914539.46 242476864.75
减:坏帐准备
21965.79 569572.69 1135361.73
应收帐款净额
4371192.93 113344966.77 241341503.02
预付货款
8266786.10 35238273.47 33957184.90
应收补贴款
其他应收款
110182912.87 82016904.27 256571938.48 283065450.01
存货
11415001.36 37045261.44 3589.00 31229463.36
减:存货变现损失准备
存货净额
11415001.36 37045261.44 3589.00 31229463.36
待摊费用
226297.06 1166987.37 522639.84 770696.62
待处理流动资产净损失 -84556.54
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产 122145427.60
流动资产合计
137413953.48 277341552.91 461973832.35 632255966.32
长期投资:
长期股权投资
76816231.09 7717617.33 154999474.12 8408725.20
长期债权投资
长期投资合计
76816231.09 7717617.33 154999474.12 8408725.20
减:长期投资减值准备
长期投资净额
76816231.09 7717617.33 154999474.12 8408725.20
固定资产:
固定资产原价
136601774.55 232159353.80 32034512.55 263055541.84
减:累计折旧
42597015.36 58308252.68 11131999.45 74420860.75
固定资产净值
94004759.19 173851101.12 20902513.10 188634681.09
工程物资
在建工程
319388436.79 9388436.79 8148662.37 9777026.25
固定资产清理
待处理固定资产净损失 127208.66
固定资产合计
103393195.98 183239537.91 29051175.47 198538916.00
无形资产及递延资产:
无形资产
18469250.00 18469250.00 3459999.96 18090664.96
开办费 322971.03 3537936.55 2560104.00
长期待摊费用
2231561.22 1153449.63
其他长期资产
无形及其他资产合计
18792221.03 22007186.55 3459999.96 21804218.59
递延税项:
递延税款借项
资产总计
336415601.58 492537455.92 649484481.90 861007826.11
流动负债:
短期借款
49750000.00 79750000.00 102600000.00 144107253.60
应付票据
12500000.00 13500000.00 49450000.00 25920000.00
应付帐款
20283516.17 64306098.53 106867419.88
预收帐款
2310431.34 2326297.74 2000000.00 3688540.73
代销商品款
应付工资 33885.81 1828177.50
应付福利费
7887217.26 4718.71 9746014.66
应付股利
64960.00 1463367.42 64960.00 1455767.42
应交税金
-819182.04 30882750.25 -3067783.04 27085053.84
其他应交款 223735.97
其他应付款
3328103.17 10345869.01 1493845.22 12064508.58
预提费用
583444.00 2448738.06 508809.26 2373399.66
一年内到期的长期负债
6600000.00 6600000.00 6000000.00
其他流动负债
流动负债合计
94601272.64 219510338.27 153088435.96 341359871.84
长期负债:
长期借款
27600000.00 27600000.00 41600000.00 35600000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
27600000.00 27600000.00 41600000.00 35600000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
122201272.64 247110338.27 194688435.96 376959871.84
少数股东权益 31212788.71 29251908.33
股东权益:
股本
105583200.00 105583200.00 121744896.00 121744896.00
资本公积
24208819.03 24208819.03 211832159.92 211832159.92
盈余公积
32823143.39 32823143.39 38425355.26 38425355.26
其中:公益金
6972877220.97 72877220.97 9164624.93 9164624.93
未分配利润
51599166.52 51599166.52 82793634.76 82793634.76
外币报表折算差额
股东权益合计
214214328.94 214214328.94 454796045.94 454796045.94
负债及股东权益总计
336415601.58 492537455.92 649484481.90 861007826.11
合并利润表及利润分配表
会股02表
编制单位:黄石康赛集团股份有限公司 单位:元
项目 行次
1997年度 1998年度
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
186549518.05 205186188.43
减:折扣与折让
主营业务收入净额 186549518.05 205186188.43
减:主营业务成本 93210959.82 152071277.37
主营业务税金及附加 559576.92
二、主营业务利润(亏损以“-”号表示)
93338558.23 52555334.14
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示)
4490399.61 5941762.70 439445.70 -675003.66
减:存货跌价损失
营业费用 3223150.54 1443340.72
管理费用
4312179.09 14746051.77 4924964.28 20296130.37
财务费用
793479.22 19919469.39 10396391.12 13184297.99
三、营业利润(亏损以“-”号表示)
-615258.70 61391649.23 -14881909.70 16956561.40
加:投资收益(损失以“-”号表示)
58255033.56 -87574.76 52103748.50 -683391.49
补贴收入 29820379.12
营业外收入 9994854.49 326240.30 1565423.11
减:营业外支出 325779.06 200000.00 738379.40
加:以前年度损益调整(调减以“-”号表示)
四、利润总额(亏损以“-”号表示)
57639774.86 70973149.90 37348079.10 46920592.74
减:所得税 7944316.91 10087220.68
减:少数股东损益 5389058.13 -514707.04
五、净利润(亏损以“-”号表示)
57639774.86 57639774.86 37348079.10 37348079.10
加:年初未分配利润
2605357.89 2605357.89 51047767.52 51047767.52
盈余公积转入数
六、可分配的利润
2605357.89 2605357.89 88395846.62 88395846.62
减:提取法定公积金
5763977.49 5763977.49 3734807.91 3734807.91
提取法定公益金
2881988.74 2881988.74 1867403.95 1867403.95
七、可供股东分配的利润
-6040608.34 -6040608.34 82793634.76 82793634.76
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-6040608.34 -6040608.34 82793634.76 82793634.76
