江苏索普化工股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告已经审计并出具了
4、公司负责人宋勤华、主管会计工作负责人宋勤华及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：江苏索普化工股份有限公司
公司法定中文名称缩写：江苏索普
公司英文名称：Jiangsu SOPO Chemical Co. Ltd.
公司英文名称缩写：SOPO
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：江苏索普
公司A股代码：600746
3、公司注册地址：江苏镇江谏壁镇越河街50号
公司办公地址：江苏镇江谏壁镇越河街50号
邮政编码：212006
公司国际互联网网址：http://www.sopo.com.cn
公司电子信箱：jssopo@sopo.com.cn
4、公司法定代表人：宋勤华
5、公司董事会秘书：许逸中
电话：0511-83366244
传真：0511-83362036
E-mail：sopoxyz@163.com
联系地址：江苏镇江谏壁镇越河街50号
公司证券事务代表：孙汉武
电话：0511-83363146
传真：0511-83362036
E-mail：jssopo@sopo.com.cn,zjsunhw@163.com
联系地址：江苏镇江谏壁镇越河街50号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 618,418,213.09 586,824,469.25 583,447,448.86 5.38
所有者权益（或股
397,254,822.95 392,756,302.85 389,457,929.36 1.145
东权益）
每股净资产(元) 1.296 1.282 1.271 1.09
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 调整后 调整前 期增减（％）
营业利润 8,257,166.26 2,556,323.15 2,556,323.15 223.01
利润总额 6,651,913.53 1,448,714.46 1,370,134.02 359.16
净利润 4,371,697.53 -678,263.06 394,635.70
扣除非经常性损益
5,447,216.86 -5,266,669.53 -4,193,770.77
的净利润
基本每股收益(元) 0.014 -0.002 0.001
稀释每股收益(元) 0.014 -0.002 0.001
净资产收益率(%) 1.1 -0.18 0.104
经营活动产生的现
-22,684,645.58 38,701,001.19 -18,776,998.81
金流量净额
每股经营活动产生
-0.07 -0.06 -0.06
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,605,252.73
所得税影响数 529,733.40
合计 -1,075,519.33
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 30,499
前十名股东持股情况
持股比例 报告期 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量
(%) 内增减 件股份数量
质押106,000,000
江苏索普（集
国有法人 61.51 188,465,605 188,465,605
团）有限公司
冻结53,905,997
马尊阳 0.81 2,468,501 未知
国泰君安证券
0.62 1,891,400 未知
股份有限公司
镇江精细化工
国有法人 0.57 1,760,537 1,760,537 未知
有限责任公司
马孟青 0.36 1,088,778 未知
乔鸿珍 0.28 850,095 未知
陈婵婵 0.27 820,304 未知
徐勇良 0.25 773,377 未知
刘素娜 0.24 747,500 未知
周敬康 0.23 697,490 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
马尊阳 2,468,501 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 1,891,400 人民币普通股
马孟青 1,088,778 人民币普通股
乔鸿珍 850,095 人民币普通股
陈婵婵 820,304 人民币普通股
徐勇良 773,377 人民币普通股
刘素娜 747,500 人民币普通股
周敬康 697,490 人民币普通股
陈珊珊 679,019 人民币普通股
于燕华 662,064 人民币普通股
公司不知上述股东之间是否存在关联关系，也不知是否为一致
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
行动人。
公司股东镇江精细化工有限责任公司已经破产，其所持有的1,760,537股法人股份已经被江苏省镇江市中级人民法院以(2004)镇民破字第38-2号民事裁定书依法裁定给中国东方资产管理公司,中国东方资产管理公司尚未办理相关过户等手续,其在股改过程中应支付的227,074股对价由江苏索普(集团)有限公司先行代为支付。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条
有限售条件股东名称
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 件
1 江苏索普（集团）有限公司 188,465,605 2009年7月24日 0 3年
2 镇江精细化工有限责任公司 1,760,537 2007年7月24日 0 1年
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
祝挹 董事 94,116 94,116 0 违规超卖
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内不存在新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以稳定生产经营为基础，加快项目建设，实现投产见效；加速生产技改，促进增产增收；加强企业管理，实现节能减排、降本增效。经过努力，公司较好地克服了各种困难，基本完成上半年的任务，为完成全年目标打下了一定的基础。
一、报告期内经营情况分析 1、生产装置保持稳定运行。主要产品产量、业务收入保持稳定增长。1-6月份，公司生产烧碱5.59万吨，同比增长50%；生产ADC发泡剂1.82万吨，同比增长34%，基本实现双过半目标；受市场需求影响，漂粉精处于限产状态，上半年共生产4400吨，占计划的44%，同比增长15%。
2、4万吨离子膜烧碱项目正式投产，基本实现预定目标。
3、生产技改努力推进。多个项目进展顺利，部分产品的生产能力进一步扩大。
4、产品销售总体稳定。销售价格方面，电的价格基本持平；烧碱平均销售价格每吨上涨近300元；因销售的中压蒸汽量较上年同期有较大提高，销售单价同比略有上升；受市场无序竞争影响，ADC发泡剂、漂粉精售价同比有所下降。原材料成本方面，受煤炭和硫酸价格上涨影响，产品成本有所上升。
5、加强企业管理，努力降本增效。强化生产过程控制，努力降低生产消耗；强化环保治理，促进节能减排。
产量增加带来了收入的增长。经过努力，1-6月，公司实现营业收入33127.16万元，同比增长41.69%；实现营业利润825.72万元，同比增长223.01%；实现利润总额665.19万元，同比增长359.16%；净利润437.17万元，同比增加505万元；每股收益0.014元，每股净资产1.296元，净资产收益率1.08%。 二、经营中出现的问题与困难及解决方案 1.面对的主要问题与困难 宏观方面：人民币持续升值和出口退税政策的调整对公司产品出口产生了较大的负面影响；国家对环保问题高度重视，环保标准和要求进一步提高，公司环保治理的投入需要进一步加大；江苏省自2007年7月开始对“三废”排放的收费标准增长一倍，公司“三废”排放支出成倍增加。
微观方面：国内市场的无序竞争导致市场价格持续走低；油价上涨、产品包装要求的提高及运输费用的增长导致产品销售成本的增加；公司缺少新的经济增长来源，产品竞争能力有待进一步提高。 2.采取的主要应对措施 一是积极应对宏观调控，大力调整经营策略。从2007年7月1日开始，公司在继续加大产品出口的同时，与国外代理经销商协商，努力提高产品出口价格，将人民币增值风险和出口退税的影响转嫁给国外市场。 二是加强项目建设。在抓好现有项目扩产的同时，努力寻求适合公司发展需要的新项目、新产品。 三是深化环保治理。在促进节能减排、确保达标排放的同时，加强环保技术开发、创新，努力提高环保治理水平，以环保优势提升产品竞争优势。 四是加大产品创新。继续努力研发ADC系列新产品，满足市场需求，努力拓展市场空间。
三、下半年经营情况展望 下半年，随着环保压力的增加，国内部分ADC生产企业已经开始停产、减产、限产，产品价格有望回升，公司面临着一定的发展机遇。 公司将加快技术改进和创新，加强经营管理，切实采取有效措施，努力克服各种困难，实现降本增效，确保实现全年目标；同时，公司还将从上市公司规范治理的高度，持续完善法人治理结构和公司各项内控制度，不断提升公司的经营管理和科学规范治理水平。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或分 毛利率 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
产品 (%) 期增减(%)
期增减 期增减(%)
(%)
分行业
化工产品销售 269,078,257.70 253,259,022.36 5.88 48.77 52.85 减少2.51个百分点
电、汽销售 49,505,831.90 27,243,440.25 44.97 26.02 5.47 增加10.73个百分点
分产品
烧碱 25,345,799.25 18,838,442.09 25.67 153.50 123.33 增加10.04个百分点
ADC发泡剂 208,419,869.75 194,128,426.40 6.86 40.49 45.02 减少2.90个百分点
蒸汽 46,388,681.41 25,730,889.94 44.53 32.90 14.87 增加8.71个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额13,944.11万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
镇江地区 112,570,470.97 2.09
江苏其他地区 16,705,876.92 -8.01
上海市 1,171,021.37 -51.40
浙江、安徽 34,428,666.40 75.17
华南地区 31,474,097.56 3.22
其他地区 122,233,956.38 212.09
合计 318,584,089.60 44.71
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、ADC粉碎产品改造
公司预计出资298.4万元投资该项目，已完成；
2)、改性ADC扩产改造
公司预计出资8,107.5万元投资该项目，正在实施；
3)、离子膜碱
公司预计出资10,584万元投资该项目，已完成；
4)、ADC环保综合治理
公司预计出资300万元投资该项目，正在实施；
5)、热电厂2号机技改
已完成。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会其它有关法律法规的要求，继续完善公司法人治理结构，强化内部管理，规范公司运做。
1、关于股东大会：报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》的要求，召集、召开年度股东大会，依法审议表决各项议案。
2、关于控股股东与上市公司之间的关系：控股股东在报告期内行为规范，没有超越股东大会直接或者间接干预公司日常经营活动的行为；
报告期内，公司按照有关规定修改并与关联方重新签订了《关联交易协议》，对关联交易价格、支付结算方式等有关条款的内容进行了修改，确保关联交易公平合理，定价依据充分，决策程序规范，无损害公司利益和侵害中小股东利益的行为发生；
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了"五独立"。
3、关于董事与董事会：报告期内，公司按照公司《董事会议事规则》规定的程序召集、召开董事会议，并有完整、真实的会议记录；各位董事能够认真履行诚信、勤勉义务，按时出席董事会和股东大会。
4、关于监事与监事会：报告期内，公司认真执行公司《监事会议事规则》；各次监事会议严格按照规定的召集、召开程序进行，并有真实、完整的会议记录；各位监事能够认真履行工作职责，能够依法对公司的财务以及公司的董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评估和激励约束机制：公司严格按照《经济责任制考核办法》对董事、监事、高级管理人员进行业绩评价和考核。
6、关于信息披露和透明度：报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求和规定以及公司信息披露管理制度的要求认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整和及时；认真做好投资者、股东来访接待与信息咨询，确保所有股东享有平等的信息知情权。
7、关于相关利益者：公司积极做好投资者关系管理，不断完善投资者关系管理相关制度，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极创造条件，实现股东、员工、社会等各方面利益的统一协调，促进共同发展。
8、报告期内，公司按照中国证监会的文件规定和江苏证监局的统一部署，积极开展上市公司治理专项活动，公司制定了活动工作计划，成立了以董事长为第一责任人的领导小组；认真组织公司全体董事、监事、高级管理人员及相关涉及信息披露人员学习相关规范治理方面的法律、法规和制度性文件、规定。截止本报告披露日期，公司董事会已经披露了《关于上市公司治理专项活动自查情况和整改措施的报告》，进入社会公开评议阶段。此项工作将持续开展。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内没有需要实施的利润分配方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类 市 关联交
关联交 关联 关联交
关联交易 交易金 场 易对公
关联方名称 易定价 交易 关联交易金额 易结算
内容 额的比 价 司利润
原则 价格 方式
例(%) 格 的影响
煤、电、
江苏索普
汽（低 现金、
（集团）有 市场价 46,291,350.30 29.58
压）、 转帐
限公司
水、辅材
镇江市华达 现金、
辅材 市场价 5,085,934.28 15
物资总公司 转帐
江苏索普集 辅材 市场价 837,277.77 2.47 现金、
团上海有限 转帐
公司
镇江索普运 现金、
运费 市场价 1,241,848.00
输有限公司 转帐
镇江索普船
舶修造有限 加工 市场价 79,625.59 0.23 转帐
公司
金坛市索普
现金、
基础原料有 消石灰 市场价 3,611,902.22 100
转帐
限公司
1)、本公司向母公司江苏索普（集团）有限公司购买煤、电、汽（低压）、水、辅材。
2)、本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司购买辅材。
3)、本公司向其他关联人江苏索普集团上海有限公司购买辅材。
4)、本公司向母公司的全资子公司镇江索普运输有限公司支付运费。
5)、本公司向母公司的全资子公司镇江索普船舶修造有限公司支付加工费。
6)、本公司向控股子公司金坛市索普基础原料有限公司购买消石灰。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类 市 关联交
关联交 关联 关联交
关联方名 交易金 场 易对公
关联交易内容 易定价 交易 关联交易金额 易结算
称 额的比 价 司利润
原则 价格 方式
例(%) 格 的影响
蒸汽（中
江苏索普
压）、电、除 现金、
（集团） 市场价 59,582,504.17 64.25
盐水、氯化 转帐
有限公司
氢、辅材等
镇江市华
现金、
达物资总 ADC、三废等 市场价 9,117,198.68 4
转帐
公司
江苏索普
ADC、烧碱、漂 现金、
集团上海 市场价 5,602,129.92 2.21
粉精 转帐
有限公司
镇江振邦
现金、
化工有限 烧碱、气氯 市场价 11,462,833.08 42
转帐
公司
镇江索普
运输有限 水、电、辅材 市场价 139,729.73 3 转帐
公司
镇江索普
船舶修造 辅材 市场价 692.30 转帐
有限公司
金坛市索
普基础原
辅材 市场价 9,045.11 0.71 转帐
料有限公
司
1)、本公司向母公司江苏索普（集团）有限公司销售蒸汽（中压）、电、除盐水、氯化氢、辅材等。
2)、本公司向母公司的全资子公司镇江市华达物资总公司销售ADC、三废等。
3)、本公司向其他关联人江苏索普集团上海有限公司销售ADC、烧碱、漂粉精。
4)、本公司向母公司的控股子公司镇江振邦化工有限公司销售烧碱、气氯。
5)、本公司向母公司的全资子公司镇江索普运输有限公司销售水、电、辅材。
6)、本公司向母公司的全资子公司镇江索普船舶修造有限公司销售辅材。
7)、本公司向控股子公司金坛市索普基础原料有限公司销售辅材。
不存在大额销货退回的情况
公司与上述关联方进行的交易均为满足正常的生产经营需要，均为日常进行的经营性业务往来，是在公平、互利基础上进行的，交易各方严格按照市场经济规则进行；选择与关联方交易主要是历史渊源和地理位置关系，不存在其他原因。
不会影响上市公司的独立性。
因历史原因，公司与控股股东之间存在部分公用工程如蒸汽、工业水互为共用的情况存在，存在一定的相互依赖关系。
公司与上述关联方进行的交易是在公平、互利基础上进行的，交易各方严格按照市场经济规则进行，符合公司与关联方签定的《综合服务协议》的要求，不存在损害本公司利益的情况，不会对公司本期以及未来的财务状况、经营成果产生大的不利影响，也不会影响上市公司的独立性。
2、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内公司不存在涉及资产、股权转让的重大关联交易。
(六)托管情况
公司不存在资产托管情况。
(七)承包情况
公司不存在承包资产情况。
(八)租赁情况
公司不存在资产租赁情况。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否 是否为关联方
发生日期（协议 担保 担保
担保对象名称 担保类型 履行 担保（是或
签署日） 金额 期
完毕 否）
2007
年3
月9
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月9日 700 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月1
日
2007
年3
月9
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月9日 760 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月3
日
2007
年3
月9
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月9日 700 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月5
日
2007
年3
月12
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月12日 800 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月7
日
2007
年3
月12
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月12日 848 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月9
日
2007
年3
月20
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月20日 1192 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月15
日
2007
年4
月27
江苏索普（集团）有 日～
2007年4月27日 7000 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年1
月25
日
2007
年3
月15
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月15日 1100 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月6
日
2007
年3
月15
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月15日 1500 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月7
日
2007
年3
月15
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月15日 1500 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月10
日
2007
年3
月15
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月15日 1500 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月11
日
2007
年3
月15
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月15日 1500 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月12
日
2007
年3
月15
江苏索普（集团）有 日～
2007年3月15日 2000 连带责任担保 否 是
限公司 2008
年3
月13
日
2007
年4
月18
镇江索普醋酸有限公 日～
2007年4月18日 500 连带责任担保 否 是
司 2007
年10
月18
日
2007
年5
月9
镇江索普醋酸有限公 日～
2007年5月9日 1000 连带责任担保 否 是
司 2007
年11
月9
日
2007
年5
月23
镇江索普醋酸有限公 日～
2007年5月23日 1000 连带责任担保 否 是
司 2007
年11
月23
日
报告期内担保发生额合计 23600
报告期末担保余额合计（A） 23600
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 23600
担保总额占公司净资产的比例 59.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 23600
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
2500
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 3609.58
上述三项担保金额合计（C+D+E） 23600
1、2007年3月9日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为7,000,000元,担保期限为2007年3月9日至2008年3月1日。该担保存在反担保。
2、2007年3月9日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为7,600,000元,担保期限为2007年3月9日至2008年3月3日。该担保存在反担保。
3、2007年3月9日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为7,000,000元,担保期限为2007年3月9日至2008年3月5日。该担保存在反担保。
4、2007年3月12日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为8,000,000元,担保期限为2007年3月12日至2008年3月7日。该担保存在反担保。
5、2007年3月12日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为8,480,000元,担保期限为2007年3月12日至2008年3月9日。该担保存在反担保。
6、2007年3月20日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为11,920,000元,担保期限为2007年3月20日至2008年3月15日。该担保存在反担保。
7、2007年4月27日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为70,000,000元,担保期限为2007年4月27日至2008年1月25日。该担保存在反担保。
8、2007年3月15日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为11,000,000元,担保期限为2007年3月15日至2008年3月6日。该担保存在反担保。
9、2007年3月15日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为15,000,000元,担保期限为2007年3月15日至2008年3月7日。该担保存在反担保。
10、2007年3月15日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为15,000,000元,担保期限为2007年3月15日至2008年3月10日。该担保存在反担保。
11、2007年3月15日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为15,000,000元,担保期限为2007年3月15日至2008年3月11日。该担保存在反担保。
12、2007年3月15日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为15,000,000元,担保期限为2007年3月15日至2008年3月12日。该担保存在反担保。
13、2007年3月15日，本公司为本公司母公司江苏索普（集团）有限公司提供担保，担保金额为20,000,000元,担保期限为2007年3月15日至2008年3月13日。该担保存在反担保。
14、2007年4月18日，本公司为本公司母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保，担保金额为5,000,000元,担保期限为2007年4月18日至2007年10月18日。该担保存在反担保。
15、2007年5月9日，本公司为本公司母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保，担保金额为10,000,000元,担保期限为2007年5月9日至2007年11月9日。该担保存在反担保。
16、2007年5月23日，本公司为本公司母公司的全资子公司镇江索普醋酸有限公司提供担保，担保金额为10,000,000元,担保期限为2007年5月23日至2007年11月23日。该担保存在反担保。
公司不存在未到期担保需要承担连带清偿责任的情况。
1、公司控股股东索普集团目前经营状况良好，2007年1-6月份实现销售收入22.21亿元，利税3.91 亿元，利润2.82亿元。上述担保不存在担保风险。
2、按照公司四届十次董事会决议及2006年度股东大会决议，公司为镇江索普醋酸有限公司提供的2500万元担保将转移至索普集团名下。
3、截止本报告期末，公司担保总额较期初下降了2782万元。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
无
(十二)承诺事项履行情况
报告期内,公司无需说明的重大承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股
东 备
承诺事项 承诺履行情况
名 注
称
1、延长限售期以及增加限售条件：所持有原非流通股自改革方案实
施之日起的3年内不对外转让，在上述限售期限届满后，通过二级
市场减持股份的价格不低于5元（如遇公司分红、送股、转增、发
行新股等情形，该价格将相应调整）。2、代为执行对价安排：公司
的五家非流通股股东中，镇江精细化工有限责任公司目前已破产清
第一项和第四项
索 算，如果至改革方案实施日，其仍无法处置所持有的江苏索普的股
承诺正在认真执
普 份，承诺将代为执行其对价安排。3、于2006年末之前解决占用公
行；第二项和第
集 司资金的问题。4、业绩承诺：江苏索普2006年度和2007年度中任
三项承诺已经履
团 一年度净利润比上年环比增长不低于30%(不可抗力因素除外)，以上
行完毕。
净利润以经注册会计师审计的财务报告数据为准。如果2006年度或
2007年度中某一年度，江苏索普的净利润环比增长未达到30％，则
索普集团将以现金补偿江苏索普，补偿规模为江苏索普所实现净利
润与其实现30%增长所要求的净利润之间的差额，现金补偿实施期限
为当年年度报告披露后的30日（自然日）内。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
1、报告期内，公司董事祝挹因自身股票帐户管理不严，长期由其亲属保管、使用，2007年1月25日，该董事股票帐户卖出所持的本公司全部股票94116股。由于该行为违反了有关法律法规以及《上海证券交易所股票上市规则（2006年版）》第3.1.4条、3.1.6条规定以及该董事在《董事声明及承诺书》中的承诺，根据《上海证券交易所股票上市规则（2006年版）》第17.3条的规定，上海证券交易所对该董事给予了通报批评。
2、公司高度重视此事，已经要求该董事收回个人股票帐户，严格管理，确保不再发生类似事件；公司结合上市公司规范治理专项活动的开展，制定了《江苏索普化工股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》，专门召开董事会通报了此事，并组织全体董事、监事和高级管理人员学习相关法律法规和文件规定，要求全体董事、监事和高级管理人员吸取教训，严格管理好自己的股票帐户，勤勉尽责，涉及信息披露的要及时履行信息披露义务。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 占该公司股 初始投资成
股票代码 简称 持股数量(股) 会计核算科目
号 权比例(%) 本（元）
1 600377 宁沪高速 69,083 126,000 可供出售金融资产
期末持有的其他证券投资 -- -- 0 --
合计 -- -- 126,000 --
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
称及版面 路径
上海证券报 2007年1
江苏索普关于变更保荐代表人的公告 http://www.sse.com.cn
D15版 月31日
江苏索普关于4万吨/年离子膜烧碱项目投 上海证券报 2007年2
http://www.sse.com.cn
产的公告 A5版 月8日
上海证券报 2007年2
江苏索普股价异常波动公告 http://www.sse.com.cn
D7版 月28日
四届十次董事会决议公告暨召开2006年度 上海证券报 2007年4
http://www.sse.com.cn
股东大会的通知 D63版 月18日
上海证券报 2007年4
四届四次监事会决议公告 http://www.sse.com.cn
D63版 月18日
关于2007年度日常关联交易预测情况的公 上海证券报 2007年4
http://www.sse.com.cn
告 D63版 月18日
关于继续为江苏索普(集团)有限公司不超
上海证券报 2007年4
过2.41亿元银行借款提供连带责任担保的 http://www.sse.com.cn
D63版 月18日
公告
上海证券报 2007年4
关于部分限售流通股份被依法冻结的公告 http://www.sse.com.cn
D63版 月18日
上海证券报 2007年4
2006年度报告摘要 http://www.sse.com.cn
D63、64版 月18日
上海证券报 2007年5
2006年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn
21版 月12日
上海证券报 2007年4
2007年第一季度报告 http://www.sse.com.cn
D58版 月24日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 32,090,947.73 44,521,942.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 14,674,192.08 2,453,195.00
应收账款 63,260,686.02 58,162,813.53
预付款项 10,856,937.46 18,854,322.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 29,684,073.89 1,200,295.64
买入返售金融资产
存货 41,679,613.25 30,036,702.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 192,246,450.43 155,229,271.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 547,828.19 358,540.77
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,536,208.77 4,536,208.77
投资性房地产
固定资产 335,704,944.80 229,672,426.01
在建工程 69,764,590.84 186,635,513.41
工程物资
固定资产清理 2,402,746.41 0
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,551,379.64 7,146,959.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,713,804.80 101,069.68
递延所得税资产 2,950,259.21 3,144,479.62
其他非流动资产
非流动资产合计 426,171,762.66 431,595,197.82
资产总计 618,418,213.09 586,824,469.25
流动负债：
短期借款 144,500,000.00 124,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,372,915.39 45,262,162.72
预收款项 10,804,810.37 7,067,081.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,348,975.46 2,715,529.02
应交税费 6,873,598.29 4,146,400.53
应付利息
应付股利
其他应付款 6,035,743.31 3,674,176.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 297,527.50 297,527.50
流动负债合计 215,233,570.32 188,062,876.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 300,000.00 300,000.00
预计负债
递延所得税负债 3,076,203.30 3,013,738.45
其他非流动负债
非流动负债合计 3,376,203.30 3,313,738.45
负债合计 218,609,773.62 191,376,615.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 306,421,452.00 306,421,452.00
资本公积 57,099,195.96 56,972,373.39
减：库存股
盈余公积 25,234,315.14 25,234,315.14
一般风险准备
未分配利润 8,499,859.85 4,128,162.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 397,254,822.95 392,756,302.85
少数股东权益 2,553,616.52 2,691,551.01
所有者权益合计 399,808,439.47 395,447,853.86
负债和所有者权益总计 618,418,213.09 586,824,469.25
公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 32,012,943.23 44,105,993.05
交易性金融资产
应收票据 13,924,192.08 2,203,195.00
应收账款 63,260,686.02 58,162,813.53
预付款项 10,856,937.46 18,854,322.15
应收利息
应收股利
其他应收款 29,684,012.02 1,199,028.10
存货 41,444,747.77 29,775,408.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 191,183,518.58 154,300,759.86
非流动资产：
可供出售金融资产 547,828.19 358,540.77
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,661,567.31 14,661,567.31
投资性房地产
固定资产 324,434,112.33 218,006,124.72
在建工程 69,764,590.84 186,635,513.41
工程物资
固定资产清理 2,402,746.41
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,551,379.64 7,146,959.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,713,804.80 101,069.68
递延所得税资产 2,946,841.26 3,135,391.77
其他非流动资产
非流动资产合计 425,022,870.78 430,045,167.22
资产总计 616,206,389.36 584,345,927.08
流动负债：
短期借款 144,500,000.00 124,900,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,342,591.12 45,573,923.26
预收款项 10,804,810.37 7,067,081.15
应付职工薪酬 4,215,207.66 2,643,794.31
应交税费 6,872,066.61 4,151,284.74
应付利息
应付股利 297,527.50 297,527.50
其他应付款 6,035,743.31 3,672,739.02
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 215,067,946.57 188,306,349.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 300,000.00 300,000.00
预计负债
递延所得税负债 3,076,203.30 3,013,738.45
其他非流动负债
非流动负债合计 3,376,203.30 3,313,738.45
负债合计 218,444,149.87 191,620,088.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 306,421,452.00 306,421,452.00
资本公积 57,099,195.96 56,972,373.39
减：库存股
盈余公积 25,234,315.14 25,234,315.14
未分配利润 9,007,276.39 4,097,698.12
所有者权益（或股东权益）合计 397,762,239.49 392,725,838.65
负债和所有者权益（或股东权
616,206,389.36 584,345,927.08
益）总计
公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 331,271,562.33 233,799,255.30
其中：营业收入 331,271,562.33 233,799,255.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 323,014,396.07 231,242,932.15
其中：营业成本 293,186,322.30 205,604,365.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,884,116.36 2,308,927.73
销售费用 11,457,316.30 6,849,094.42
管理费用 10,357,230.10 13,364,580.56
财务费用 5,401,799.16 6,886,913.86
资产减值损失 -272,388.15 -3,770,949.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,257,166.26 2,556,323.15
加：营业外收入 300.00 600.00
减：营业外支出 1,605,552.73 1,108,208.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,651,913.53 1,448,714.46
减：所得税费用 2,418,150.49 2,252,632.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,233,763.04 -803,918.37
归属于母公司所有者的净利润 4,371,697.53 -678,263.06
少数股东损益 -137,934.49 -125,655.31
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.014 -0.002
（二）稀释每股收益 0.014 -0.002
公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 331,271,562.33 233,799,255.30
减：营业成本 292,815,648.84 205,263,952.11
营业税金及附加 2,880,754.04 2,301,313.51
销售费用 11,457,316.30 6,849,094.42
管理费用 10,063,407.70 13,126,548.46
财务费用 5,402,921.12 6,888,361.85
资产减值损失 -272,323.36 -3,772,788.28
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,923,837.69 3,142,773.23
加：营业外收入 300.00 600.00
减：营业外支出 1,596,408.93 1,095,752.88
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,327,728.76 2,047,620.35
减：所得税费用 2,418,150.49 2,252,632.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,909,578.27 -205,012.48
公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 160,439,803.51 152,124,166.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 63,057,758.31 196,800,126.89
经营活动现金流入小计 223,497,561.82 348,924,292.93
购买商品、接受劳务支付的现金 106,897,244.96 82,284,943.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,123,508.56 19,314,757.81
支付的各项税费 23,022,604.50 27,278,401.97
支付其他与经营活动有关的现金 101,138,849.38 181,345,188.06
经营活动现金流出小计 246,182,207.40 310,223,291.74
经营活动产生的现金流量净额 -22,684,645.58 38,701,001.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 300,000.00
投资活动现金流入小计 300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
4,980,477.29 7,078,108.25
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,980,477.29 7,078,108.25
投资活动产生的现金流量净额 -4,980,477.29 -6,778,108.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 79,500,000.00 159,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 79,500,000.00 159,400,000.00
偿还债务支付的现金 59,900,000.00 223,540,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,304,982.04 8,974,696.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 64,204,982.04 232,514,696.28
筹资活动产生的现金流量净额 15,295,017.96 -73,114,696.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -60,889.52 -13,427.02
五、现金及现金等价物净增加额 -12,430,994.43 -41,205,230.36
加：期初现金及现金等价物余额 44,521,942.16 49,362,985.49
六、期末现金及现金等价物余额 32,090,947.73 8,157,755.13
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,233,763.04 -803,918.37
加：资产减值准备 -272,388.15 -3,772,788.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
18,989,985.43 14,309,961.80
折旧
无形资产摊销 595,579.92 595,579.92
长期待摊费用摊销 641,384.88 50,534.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,304,982.04 7,398,468.13
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 194,220.41 411,302.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 62,464.85
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,642,910.30 -12,395,367.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,382,874.98 95,089,875.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,408,852.72 -62,182,648.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,684,645.58 38,701,001.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 32,090,947.73 8,157,755.13
减：现金的期初余额 44,521,942.16 49,362,985.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,430,994.43 -41,205,230.36
公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 160,439,803.51 152,124,166.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 63,056,562.71 196,798,613.34
经营活动现金流入小计 223,496,366.22 348,922,779.38
购买商品、接受劳务支付的现金 106,896,377.07 83,049,174.08
支付给职工以及为职工支付的现金 14,868,562.83 19,076,931.12
支付的各项税费 22,944,331.55 27,105,067.46
支付其他与经营活动有关的现金 101,133,869.38 181,273,858.99
经营活动现金流出小计 245,843,140.83 310,505,031.65
经营活动产生的现金流量净额 -22,346,774.61 38,417,747.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 300,000.00
投资活动现金流入小计 0 300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
4,980,477.29 7,078,108.25
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,980,477.29 7,078,108.25
投资活动产生的现金流量净额 -4,980,477.29 -6,778,108.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 79,500,000.00 159,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 79,500,000.00 159,400,000.00
偿还债务支付的现金 59,900,000.00 223,540,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,304,908.40 8,974,630.72
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 64,204,908.40 232,514,630.72
筹资活动产生的现金流量净额 15,295,091.60 -73,114,630.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -60,889.52 -13,427.02
五、现金及现金等价物净增加额 -12,093,049.82 -41,488,418.26
加：期初现金及现金等价物余额 44,105,993.05 49,183,935.38
六、期末现金及现金等价物余额 32,012,943.23 7,695,517.12
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,909,578.27 -205,012.48
加：资产减值准备 -272,323.36 -3,772,788.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
18,594,516.61 13,914,777.98
资产折旧
无形资产摊销 595,579.92 595,579.92
长期待摊费用摊销 641,384.88 50,534.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,304,908.40 7,398,402.57
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
188,550.51 411,122.34
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
62,464.85
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,669,339.74 -12,611,267.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-36,884,145.44 95,164,971.17
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-2,817,949.51 -62,528,573.06
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,346,774.61 38,417,747.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 32,012,943.23 7,695,517.12
减：现金的期初余额 44,105,993.05 49,183,935.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,093,049.82 -41,488,418.26
公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般 少数股东权 所有者权益合
：
实收资本(或 风 其 益 计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
股本) 险 他
存
准
股
备
一、上年
306,421,452.00 56,972,373.39 24,905,195.73 1,158,908.24 2,689,642.56 392,147,571.92
年末余额
加：会计
329,119.41 2,969,254.08 1,908.45 3,300,281.94
政策变更
前期差错
更正
二、本年
306,421,452.00 56,972,373.39 25,234,315.14 4,128,162.32 2,691,551.01 395,447,853.86
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
126,822.57 4,371,697.53 -137,934.49 4,360,585.61
少以
“－”号
填列）
（一）净
4,371,697.53 -137,934.49
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价 126,822.57
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述 126,822.57 4,371,697.53 -137,934.49 4,360,585.61
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
306,421,452.00 57,099,195.96 25,234,315.14 8,499,859.85 2,553,616.52 399,808,439.47
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 少数股东权 所有者权益
实收资本(或 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 合计
股本) 险 他
存
准
股
备
一、上年
306,421,452.00 50,773,462.95 24,779,813.06 -9,408,993.56 2,867,392.35 375,433,126.80
年末余额
加：会计
-1,822,384.74 -1,822,384.74
政策变更
前期差错
更正
二、本年
306,421,452.00 50,773,462.95 24,779,813.06 -11,231,378.30 2,867,392.35 373,610,742.06
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
4,778,539.75 -678,263.06 -125,655.31 3,974,621.38
少以
“－”号
填列）
（一）净
-678,263.06 -125,655.31
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 4,778,539.75
上述
（一）和
4,778,539.75 -678,263.06 -125,655.31 3,974,621.38
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
306,421,452.00 55,552,002.70 24,779,813.06 -11,909,641.36 2,741,737.04 377,585,363.44
期末余额
公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江苏索普化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余
306,421,452.00 56,972,373.39 24,905,195.73 1,128,444.04 389,427,465.16
额
加：会计政策变
329,119.41 2,969,254.08 3,298,373.49
更
前期差错更正
二、本年年初余
306,421,452.00 56,972,373.39 25,234,315.14 4,097,698.12 392,725,838.65
额
三、本年增减变
动金额（减少以 126,822.57 4,909,578.27 5,036,400.84
“－”号填列）
（一）净利润 4,909,578.27
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值 126,822.57
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和
126,822.57 4,909,578.27 5,036,400.84
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
306,421,452.00 57,099,195.96 25,234,315.14 9,007,276.39 397,762,239.49
额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
306,421,452.00 50,773,462.95 24,779,813.06 -9,408,993.56 372,565,734.45
余额
加：会计政策
-1,822,384.74 -1,822,384.74
变更
前期差错更正
二、本年年初
306,421,452.00 50,773,462.95 24,779,813.06 -11,231,378.30 370,743,349.71
余额
三、本年增减
变动金额（减
4,778,539.75 -205,012.48 4,573,527.27
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -205,012.48
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 4,778,539.75
上述（一）和
4,778,539.75 -205,012.48 4,573,527.27
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
306,421,452.00 55,552,002.70 24,779,813.06 -11,436,390.78 375,316,876.98
余额
公司法定代表人:宋勤华 主管会计工作负责人:宋勤华 会计机构负责人:刘艳红
公司概况
江苏索普化工股份有限公司（以下简称“公司”）系1996年6月3日经江苏省人民政府苏政复[1996]57号文批复，由江苏索普（集团）有限公司（以下简称“索普集团”）、镇江硫酸厂、镇江市第二化工厂、镇江精细化工有限责任公司和镇江江南化工厂等五家企业法人共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。
1996年8月27日公司向社会公开发行人民币普通股1,500.00万股，其中向内部职工配售150.00万股，向社会公众公开发行1,350.00万股。向社会公众公开发行1,350.00万股于1996年9月18日在上海证券交易所上市，向内部职工配售150.00万股于1997年3月18日上市。
公司经营范围：化工原料及产品制造、销售，电力生产（国家有专项规定的，办理审批手续后经营）、蒸汽生产。自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。焊接气瓶检验。
公司注册资本为人民币306,421,452.00元，企业法人营业执照注册号为3200001103206。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记账基础。
一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应予资本化外，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）金融负债
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.1 5.1
1－2年 15 15
2－3年 30 30
3年以上 50 50
10、存货核算方法：
(1）本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货按照成本进行初始计量，期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（3）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算，采用一次转销法对低值易耗品进行摊销。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
11、投资性房地产的核算方法：
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（4）投资性房地产的减值准备期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述投资性房地产减值准备不得转回。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-25 5 4.75-3.8
机器设备 10 5 9.5
运输设备 6-12 5 15.83-7.92
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
(2)减值准备的计提方法：
期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述固定资产减值准备不得转回。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（2）期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。上述在建工程减值准备不得转回。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值准备
①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。上述无形资产减值准备不得转回。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
（2）长期股权投资的初始计量
①企业合并形成的长期股权投资的初始计量
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。
②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。
B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资的后续计量
①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。
按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）长期股权投资的减值准备
①期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述长期股权投资减值准备不得转回。
（5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、收入确认原则：
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
18、所得税的会计处理方法：
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则
以控制为基础予以确定，本公司将投资额占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但拥有实质控制权的被投资企业，全部纳入合并范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其有关资料为依据，按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》及有关规定编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司统一选定的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、本公司原执行《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的
企业会计准则（以下简称新会计准则），并对新旧会计准则差异进行调整。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
公司因以期末市价计量可供出售金融资产而形成公允价值变动收益232,540.77元，相应增加留存收益232,540.77元。
3、所得税
公司及子公司因计提资产减值准备等原因形成递延所得税资产3,067,741.17元，相应增加留存收益3,067,741.17元，其中归属于母公司股东权益3,065,832.72元，归属于少数股东权益1,908.45元。
4、少数股东权益
公司按现行会计准则编制的2006年12月31日合并资产负债表中少数股东权益为2,689,642.56元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益2,689,642.56元。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 营业收入 17%、13%
营业税 让渡资产使用权收入 5%
城建税 实际缴纳流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
金坛市索普基础
控股子公司 江苏金坛 石灰产品的开发 15,000,000
原料有限公司
期末实际 实质上构成对子公司的净投资的余 持股比 表决权比 是否合
子公司全称
投资额 额（资不抵债子公司适用） 例(%) 例(%) 并报表
金坛市索普基础
79 79
原料有限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 1,838.76 -- -- 1,271.68
人民币 -- -- 1,838.76 -- -- 1,271.68
银行存款： -- -- 32,089,108.97 -- -- 44,520,670.48
人民币 -- -- 28,575,164.81 -- -- 40,381,350.37
美元 461,420.02 7.615 3,513,944.16 530,213.41 7.8087 4,140,277.45
合计 -- -- 32,090,947.73 -- -- 44,521,942.16
(1)、货币资金期末数比期初数下降27.92%的主要原因是本期工程投入增加。
(2)、货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,674,192.08 2,453,195.00
合计 14,674,192.08 2,453,195.00
(2)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位:元币种:人民币
出票单位 金额 备注
110,772,299.09 已经背书给他方但尚未到期的票据总额
合计 110,772,299.09 --
①、期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
②、应收票据期末数较年初数上升498.17%的主要原因是本期采用银行承兑汇票结算货款的方式增加。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 64,508,947.31 94.55 3,289,956.31 38,930,120.7 59.81 1,985,436.16
一至二年 295,135.73 0.43 44,270.36 23,089,340.1 35.48 3,463,401.02
二至三年 388,170.98 0.57 116,451.30 296,340.92 0.46 88,902.28
三年以上 3,038,219.94 4.45 1,519,109.97 2,769,502.54 4.25 1,384,751.27
合计 68,230,473.96 100 4,969,787.94 65,085,304.26 100 6,922,490.73
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应 40,030,298.63 58.67 2,041,545.23 41.08 31,293,067.40 48.08 3,831,571.26 55.35
收账款
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重
大应收账 28,200,175.33 41.33 2,928,242.71 58.92 33,792,236.86 51.92 3,090,919.47 44.65
款
合计 68,230,473.96 -- 4,969,787.94 -- 65,085,304.26 -- 6,922,490.73 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 6,922,490.73 1,952,702.79 1,952,702.79 4,969,787.94
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
57,877,028.45 84.83 53,182,029.28 81.71
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
比例(%)
江苏索普集团有限公司 40,030,298.63 2,041,545.23 41.08
镇江市华达物资总公司 13,661,451.53 696,734.03 14.02
韩国明进公司 2,044,579.49 104,273.55 2.10
阿乐斯绝热材料广州公司 1,198,080 61,102.08 1.23
福州源潮贸易有限公司 942,618.8 48,073.56 0.97
合计 57,877,028.45 -- -- 2,951,728.45 --
(5)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
索普集团 40,030,298.63 2,041,545.23 31,293,067.40 3,831,571.26
合计 40,030,298.63 2,041,545.23 31,293,067.40 3,831,571.26
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 30,079,271.2 93.71 1,534,042.84 64,278.31 3.09 3,278.2
二至三年 1,400,000 4.36 420,000 1,400,000 67.21 420,000
三年以上 617,691.06 1.93 458,845.53 618,591.06 29.7 459,295.53
合计 32,096,962.26 100 2,412,888.37 2,082,869.37 100 882,573.73
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的
30,000,000.00 93.47 1,530,000.00 63.41
其他应收款项
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他
2,096,962.26 6.53 882,888.37 36.59 2,082,869.37 100 882,573.73 100
应收款项
合计 32,096,962.26 -- 2,412,888.37 -- 2,082,869.37 -- 882,573.73 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 882,573.73 1,530,314.64 2,412,888.37
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
31,837,949.94 99.19 1,890,501.56 90.76
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
欠款 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额
原因 （%）
江苏佳星化学股份有限公司 30,000,000 2007.1 1,530,000 5.1
深圳市国赛生物技术有限公
1,400,000 2004.12 420,000 30
司
合计 -- -- --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款期末比期初增长2373.06%主要原因是本期新增江苏佳星化学股份有限公司欠款3000万元。
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 10,577,527.31 97.43 18,574,912.00 98.52
一至二年 53,178.10 0.28
二至三年 209,950 1.93 225,477.65 1.20
三年以上 69,460.15 0.64 754.40
合计 10,856,937.46 100 18,854,322.15 100
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
10,043,567.23 92.51 17,376,074.24 92.16
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款原因
济南新中联化工有限公司 6,421,277.66 原料尿素预付款
合计 --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付账款较期初下降42.42%，主要是期初预付索普醋酸公司煤款982万元而期末没有。
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 14,152,501.14 14,152,501.14 8,717,117.25 8,717,117.25
料
在
产 1,409,086.07 1,409,086.07 1,306,182.60 1,306,182.60
品
产
成 26,559,229.65 550,000.00 26,009,229.65 20,348,398.71 400,000.00 19,948,398.71
品
低
值
易 108,796.39 108,796.39 65,004.39 65,004.39
耗
品
合
42,229,613.25 550,000.00 41,679,613.25 400,000 30,036,702.95
计
存货期末较期初上升38.76%主要是原材料尿素及产成品ADC发泡剂库存量增加所致。
(2)存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货期末余
项目 计提存货跌价准备的依据
备的原因 额的比例（%）
产成 按照单个存货成本高于可变现净
品 值的差额计提
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 547,828.19 358,540.77
合计 547,828.19 358,540.77
可供出售金融资产系宁沪高速公路法人股69083股。
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
深圳索普商贸有限公
20 20
司
深圳市同田生化技术 19 19
有限公司
金坛市索普基础原料
79 79
有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
动
深圳索普商贸有限公司 120,000.00 0 0 120,000.00
深圳市同田生化技术有限
15,300,000.00 3,737,307.88 3,737,307.88
公司
金坛市索普基础原料有限
12,363,594.01 798,900.89 798,900.89
公司
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 451,713,034.69 127,425,250.63 6,135,893.39 573,002,391.93
其中：房屋及建筑物 134,424,474.53 15,020,000.00 149,444,474.53
机器设备 316,286,205.65 112,405,250.63 6,135,893.39 422,555,562.89
运输设备 1,002,354.51 1,002,354.51
二、累计折旧合计： 219,466,464.75 18,989,985.43 3,733,146.98 234,723,303.20
其中：房屋及建筑物 45,618,096.85 2,841,765.61 48,459,862.46
机器设备 173,009,523.65 16,120,480.27 3,733,146.98 185,396,856.94
运输设备 838,844.25 27,739.55 866,583.80
三、固定资产净值合
232,246,569.94 108,435,265.20 2,402,746.41 338,279,088.73
计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
四、减值准备合计 2,574,143.93 2,574,143.93
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合
229,672,426.01 108,435,265.20 2,402,746.41 335,704,944.80
计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
①固定资产期末数比期初数上升46.17%的主要原因是本期从在建工程转入130,370,000元。
②公司将期末固定资产原值中的9426.08万元机器设备作为抵押物，从中国工商银行镇江市谏壁支行取得贷款4250万元。
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
69,764,590.84 69,764,590.84 186,635,513.41 186,635,513.41
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
ADC粉碎产品改造 298.4 2,123,381.85 174,365.79 2,297,747.64
改性ADC扩产改造 8,107.5 52,466,283.78 9,907,587.54 62,373,871.32
离子膜碱 10,584 130,370,000.00 1,678,612.80 130,370,000.00 1,678,612.80
AC环保综合治理 300 625,013.90 151,995.48 777,009.38
热电厂2号机技改 210,000.00 544,040.29 754,040.29
其他 840,833.88 1,042,475.53 1,883,309.41
合计 186,635,513.41 13,499,077.43 130,370,000.00 69,764,590.84
(2)在建工程减值准备
①在建工程余额中无资本化利息。
②期末无账面价值高于可收回金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。
③在建工程期末数较期初数下降62.62%的主要原因是本期离子膜碱项目估价入帐转入固定资产所 致。
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
ADC技术
7,146,959.56 595,579.92 6,551,379.64
使用权
合计
12、递延所得税资产的说明：
递延所得税资产项目列示如下：
可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额
坏帐准备 1624698.18 1868418.59
存货跌价准备 181500.00 132000.00
固定资产减值准备 849467.50 849467.50
长期投资减值准备 39600.00 39600.00
长期投资投资差额 254993.53 254993.53
合计 2950259.21 3144479.62
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
项目 年初账面余 本期计提额 本期减少额 期末账面余
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 7,805,064.46 422,323.36 422,323.36 7,382,741.10
二、存货跌价准备 400,000 150,000.00 550,000.00
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
120,000.00 120,000.00
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
2,574,143.93 2,574,143.93
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 10,899,208.39 150,000.00 422,323.36 422,323.36 10,626,885.03
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 59,500,000 59,900,000
担保借款 85,000,000 65,000,000
合计 144,500,000.00 124,900,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
本公司无账龄超过1年的大额应付账款。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额预收账款情况的说明：
本公司无账龄超过1年的大额预收账款。
期末数比年初数上升52.89%，主要是出口产品已收款但因未收到报关信息尚未确认销售所致。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 32,760.19 16,709,000 16,370,000.58 371,759.61
二、职工福利费 615,998.20 2,297,277.17 1,614,884.07 1,298,391.30
三、社会保险费 3,968,098.31 3,968,098.31 0
四、住房公积金 1,648,391.00 1,648,391.00 0
五、其他 2,066,770.63 645,604.92 33,551.00 2,678,824.55
合计 2,715,529.02 25,268,371.40 23,634,924.96 4,348,975.46
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 3,171,391.66 2,238,025.80 营业收入
营业税 17,868.15 让渡资产使用权收入
所得税 2,007,485.14 832,713.89 应纳税所得额
个人所得税 6,440.58 6,949.38 按国家有关具体规定计缴
城建税 401,634.79 396,561.35 实际缴纳流转税税额
房产税 576,429.43 0 按国家有关具体规定计缴
教育费附加 229,573.71 226,606.51 实际缴纳流转税税额
综合基金等 480,642.98 427,675.45 营业收入
合计 6,873,598.29 4,146,400.53 --
应交税费期末较期初上升65.77%主要是所得税、增值税增加所致。
19、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
297,527.50 297,527.50
合计
20、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
本公司无账龄超过1年的大额其他应付款。
(3)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
补充养老保险 1,000,000.00 0
大修理费用 1,931,182.47 0
合计 2,931,182.47 0 --
21、专项应付款：
专项应付款是ADC纯碱回收项目环保专项资金。
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 306,421,452 100 306,421,452 100
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
14,161,283.77 14,161,283.77
价）
其他资本公积 42,811,089.62 126,822.57 42,937,912.19
合计 56,972,373.39 126,822.57 57,099,195.96
24、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,234,315.14 25,234,315.14
合计 25,234,315.14 25,234,315.14
25、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 4,371,697.53
加：年初未分配利润 4,128,162.32
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 8,499,859.85
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 318,584,089.60 220,148,678.35
其他业务收入 12,687,472.73 13,650,576.95
合计 331,271,562.33 233,799,255.30
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品销售 269,078,257.70 252,888,348.90 180,864,896.05 165,345,432.59
蒸汽、电销售 49,505,831.90 27,243,440.25 39,283,782.30 25,831,721.38
合计 318,584,089.60 280,131,789.15 220,148,678.35 191,177,153.97
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 318,584,089.60 280,131,789.15 220,148,678.35 191,177,153.97
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镇江地区 112,570,470.97 99,114,473.55 110,265,538.22 95,925,116.44
上海地区 1,171,021.37 1,031,044.51 2,409,729.81 2,096,335.96
江苏其他地区 16,705,876.92 14,708,956.82 18,161,415.22 15,799,459.18
浙江安徽地区 34,428,666.40 30,313,270.58 19,654,103.78 17,098,018.33
华南地区 31,474,097.56 27,711,873.13 30,491,591.98 26,526,053.00
其他地区 122,233,956.38 107,622,844.02 39,166,299.34 34,072,584.10
合计 318,584,089.60 280,131,789.15 220,148,678.35 191,177,153.97
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
91,677,491.32 28.78
合计 91,677,491.32 28.78
营业收入较去年同期增长44.71%的主要原因是ADC、烧碱扩产改造后产量增加使得销售量增加所致。
27、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 354,979.25 让渡资产使用权收入
城建税 1,835,075.08 1,242,806.47 实际缴纳流转税税额
教育费附加 1,049,041.28 711,142.01 实际缴纳流转税税额
合计 2,884,116.36 2,308,927.73 --
28、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -422,388.15 -3,770,949.57
二、存货跌价损失 150,000.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -272,388.15 -3,770,949.57
29、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他 300 600
合计 300.00 600.00
30、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
综合调节基金 1,605,552.73 1,108,208.69
合计 1,605,552.73 1,108,208.69
31、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 2,223,930.08 1,101,268.56
递延所得税 194,220.41 1,151,364.27
合计 2,418,150.49 2,252,632.83
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
存款利息 57,758.31
收索普集团公司往来款 63,000,000.00
合计 63,057,758.31
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
佳星公司款 30,000,000.00
付索普集团公司往来款 63,000,000.00
产品销售运费 5,967,601.30
手续费及汇兑损失 753,798.57
出口产品佣金 940,922.95
排污费 232,252.00
其他 244,274.56
合计 101,138,849.38
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 913.01 -- -- 348.23
人民币 -- -- 913.01 -- -- 348.23
银行存款： -- -- 32,012,030.22 -- -- 44,105,644.82
人民币 -- -- 28,498,086.06 -- -- 39,969,556.35
美元 461,420.02 7.615 3,513,944.16 529,681.30 7.8086 4,136,088.47
合计 -- -- 32,012,943.23 -- -- 44,105,993.05
（1）、货币资金期末数比期初数下降27.42%的主要原因是本期工程投入增加。
（2）、货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,924,192.08 2,203,195.00
合计 13,924,192.08 2,203,195.00
(2)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位:元币种:人民币
A、期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
B、应收票据期末数较年初数上升498.17%的主要原因是本期采用银行承兑汇票结算货款的方式增加。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 64,508,947.31 94.55 3,289,956.31 38,930,120.7 59.81 1,985,436.16
一至二年 295,135.73 0.43 44,270.36 23,089,340.1 35.48 3,463,401.02
二至三年 388,170.98 0.57 116,451.30 296,340.92 0.46 88,902.28
三年以上 3,038,219.94 4.45 1,519,109.97 2,769,502.54 4.25 1,384,751.27
合计 100 4,969,787.94 100 6,922,490.73
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金 比例 比例 金 比例 比例
金额 金额
额 （%） （%） 额 （%） （%）
单项金额重大的应收
账款
单项金额不重大但按
信用
风险特征组合后该组
合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款
合计 -- 4,969,787.94 -- -- 6,922,490.73 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 6,922,490.73 1,952,702.79 1,952,702.79 4,969,787.94
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
57,877,028.45 84.83 53,182,029.28 81.71
合计及比例
(5)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
索普集团 40,030,298.63 2,041,545.23 31,293,067.40 3,831,571.26
合计 40,030,298.63 2,041,545.23 31,293,067.40 3,831,571.26
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 30,079,206 93.71 1,534,039.51 62,942.65 3.02 3,210.08
二至三年 1,400,000.00 4.36 420,000.00 1,400,000 67.26 420,000
三年以上 617,691.06 1.93 458,845.53 618,591.06 29.72 459,295.53
合计 32,096,897.06 100 2,412,885.04 2,081,533.71 100 882,505.61
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的其他应收款 30,000,000.00 93.47 1,530,000.00 63.41 0 0
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其
2,096,897.06 6.53 882,885.04 36.59 2,081,533.71 882,505.61
他应收款项
合计 32,096,897.06 -- 2,412,885.04 -- 2,081,533.71 -- 882,505.61 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 882,505.61 1,530,379.43 2,412,885.04
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
31,837,949.94 99.19 1,890,501.56 90.76
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
欠款 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额
原因 比例（%）
江苏佳星化学股份有限公司 30,000,000.00 2007.1 1,530,000.00 5.1
深圳市国赛生物技术有限公司 1,400,000.00 2004.12 420,000.00 30
合计 -- -- --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款期末比期初增长2373.06%,主要原因是本期新增江苏佳星化学股份有限公司欠款3000万元。
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 10,577,527.31 97.43 18,574,912.00 98.52
一至二年 53,178.10 0.28
二至三年 209,950.00 1.93 225,477.65 1.20
三年以上 69,460.15 0.64 754.40
合计 10,856,937.46 100 18,854,322.15 100
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
10,043,567.23 92.51 17,376,074.24 92.16
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款原因
济南新中联化工有限公司 6,421,277.66 原料尿素预付款
合计 --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
合计 547,828.19 358,540.77
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表
被投资单位
股比例 决权比例 决权比例不一致的说明
深圳索普商贸有限公司 20 20
深圳市同田生化技术有限公司 19 19
金坛市索普基础原料有限公司 79 79
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
变动
深圳索普商贸有限公司 120,000.00 0 0 120,000.00
深圳市同田生化技术有限公司 15,300,000.00 3,737,307.88 3,737,307.88
金坛市索普基础原料有限公司 12,363,594.01 10,924,259.43 10,924,259.43
深圳索普商贸有限公司2006年末净资产为-133,981.23元,已资不抵债，我公司预计该项投资已难以收回，2006年末已将账面长期股权投资余额12万元全额计提减值准备。
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 435,923,232.89 127,425,250.63 6,135,893.39 557,212,590.13
其中：房屋及建筑物 122,850,464.53 15,020,000.00 137,870,464.53
机器设备 312,070,413.85 112,405,250.63 6,135,893.39 418,339,771.09
运输设备 1,002,354.51 1,002,354.51
二、累计折旧合计： 215,342,964.24 18,594,516.61 3,733,146.98 230,204,333.87
其中：房屋及建筑物 43,481,773.01 2,650,756.69 46,132,529.70
机器设备 171,022,346.98 15,916,020.37 3,733,146.98 183,205,220.37
运输设备 838,844.25 27,739.55 866,583.80
三、固定资产净值合
220,580,268.65 108,830,734.02 2,402,746.41 327,008,256.26
计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
四、减值准备合计 2,574,143.93 2,574,143.93
其中：房屋及建筑物
机器设备 2,574,143.93 2,574,143.93
运输设备
五、固定资产净额合
218,006,124.72 324,434,112.33
计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
9、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 7,804,996.34 422,323.36 422,323.36 7,382,672.98
二、存货跌价准备 400,000.00 150,000.00 550,000.00
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
120,000.00 120,000.00
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
2,574,143.93 2,574,143.93
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 10,899,140.27 150,000.00 422,323.36 422,323.36 10,626,816.91
10、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 3,165,841.80 2,243,336.87
营业税 17,868.15 让渡资产使用权收入
所得税 2,013,155.04 832,713.89
个人所得税 6,440.58 6,949.38
城建税 401,336.72 396,561.35 实际缴纳流转税税额
房产税 576,429.43
教育费附加 229,335.26 226,606.51
综合基金等 479,527.78 427,248.59
合计 6,872,066.61 4,151,284.74 --
13、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 4,909,578.27
加：年初未分配利润 4,097,698.12
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 9,007,276.39
15、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 318,584,089.60 220,148,678.35
其他业务收入 12,687,472.73 13,650,576.95
合计 331,271,562.33 233,799,255.30
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品销售 269,078,257.70 252,888,348.90 180,864,896.05 165,345,432.59
蒸汽、电销售 49,505,831.90 27,243,440.25 39,283,782.30 25,831,721.38
合计 318,584,089.60 280,131,789.15 220,148,678.35 191,177,153.97
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 318,584,089.60 280,131,789.15 220,148,678.35 191,177,153.97
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镇江地区 112,570,470.97 98,983,497.50 110,265,538.22 95,754,614.27
上海地区 1,171,021.37 1,029,682.03 2,409,729.81 2,092,609.83
江苏其他地区 16,705,876.92 14,689,519.48 18,161,415.22 15,771,376.42
浙江安徽地区 34,428,666.40 30,273,212.73 19,654,103.78 17,067,627.44
华南地区 31,474,097.56 27,675,252.93 30,491,591.98 26,478,904.25
其他地区 122,233,956.39 107,480,624.47 39,166,299.33 34,012,021.76
合计 318,584,089.60 280,131,789.15 220,148,678.35 191,177,153.97
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
合计 91,677,491.32 28.78
营业收入较去年同期增长44.71%的主要原因是ADC、烧碱扩产改造后产量增加使得销售量增加所致。
16、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 354,979.25 让渡资产使用权收入
城建税 1,833,207.12 1,238,576.35 实际缴纳流转税税额
教育费附加 1,047,546.92 707,757.91 实际缴纳流转税税额
合计 2,880,754.04 2,301,313.51 --
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司 母公司
注 对本企 对本企 本企业
母公司
册 业务性质 注册资本 业的持 业的表 最终控
名称
地 股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
化工原料及产品的制造、销售，
镇 本企业自产的醋酸、非离子表面
江 活性剂及控股子公司生产的漂粉
江苏索 江苏索
市 精、ADC发泡剂、烧碱、液氯的
普（集 普（集
丹 出口；本企业生产科研所需的原 109,800,000 61.51 61.51
团）有 团）有
徒 材料、机械设备、仪器仪表、零
限公司 限公司
长 配件的进口；承办中外合资经
岗 营、合作生产及“三来一补”业
务；牧业管理
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
持股比例 表决权比
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) 例(%)
金坛市索普基础原料有限公司 江苏金坛 石灰产品的开发 15,000,000 79 79
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
镇江市华达物资总公司 母公司的全资子公司
江苏索普集团上海有限公司 其他
镇江振邦化工有限公司 母公司的控股子公司
镇江索普运输有限公司 母公司的全资子公司
镇江索普船舶修造有限公司 母公司的全资子公司
镇江索普醋酸有限公司（注） 母公司的全资子公司
镇江华普投资有限公司 关联人（与公司同一总经理）
注：经2006年11月1日镇江市人民政府镇政复[2006]14号文批复，同意镇江索普醋酸有限公司并入索普集团，镇江索普醋酸有限公司所有资产、负债均由索普集团承接。截止本报告日，相关的手续尚在办理之中。
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:万元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联方 关联交易内容 易定价 占同类交易 占同类交易
原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例
(%) (%)
江苏索普 煤、水、电、
（集团）有 汽（低压）、 市场价 4,629.14 29.58
限公司 辅材
煤、水、电、
镇江索普醋
汽（低压）、 市场价 5,580.46 62.00
酸有限公司
辅材
镇江市华达
辅材 市场价 508.59 15 306.86 7.77
物资总公司
江苏索普集
团上海有限 辅材 市场价 83.73 2.47 570.04 12.68
公司
镇江索普运
运费 市场价 124.18 105.61
输有限公司
镇江索普船
舶修造有限 加工 市场价 7.96 0.23 277.50 7.03
公司
金坛市索普
基础原料有 消石灰 市场价 361.19 100 344.49 100
限公司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:万元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联方 关联交易内容 易定价 占同类交易 占同类交易
原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例
(%) (%)
江苏索普 蒸汽（中
（集团）有 压）、除盐 市场价 5,958.25 64.25
限公司 水、辅材等
蒸汽（中
镇江索普醋
压）、除盐 市场价 3,532.49 91.01
酸有限公司
水、辅材等
镇江市华达
ADC、三废 市场价 911.72 4 1,021.58 6.54
物资总公司
江苏索普集
团上海有限 液碱、ADC等 市场价 560.21 2.21 59.10 3.58
公司
镇江振邦化
汽氯、液碱 市场价 1,146.28 42 1,839.03 43.76
工有限公司
镇江索普运
水、电、辅材 市场价 13.97 3 9.6 1.20
输有限公司
镇江索普船
舶修造有限 辅材 市场价 80.22 18.07
公司
金坛市索普
基础原料有 辅材 市场价 0.90 0.71 1.44 0.62
限公司
(3)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
是否
担保
担保方 被担保方 担保期限 履行
金额
完毕
本公司 江苏索普（集团）有限公司 700 2007年3月9日—2008年3月1日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 760 2007年3月9日—2008年3月3日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 700 2007年3月9日—2008年3月5日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 800 2007年3月12日—2008年3月7日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 848 2007年3月12日—2008年3月9日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 1,192 2007年3月20日—2008年3月15日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 7,000 2007年4月27日—2008年1月25日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 1,100 2007年3月15日—2008年3月6日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 1,500 2007年3月15日—2008年3月7日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 1,500 2007年3月15日—2008年3月10日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 1,500 2007年3月15日—2008年3月11日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 1,500 2007年3月15日—2008年3月12日 否
本公司 江苏索普（集团）有限公司 2,000 2007年3月15日—2008年3月13日 否
本公司 镇江索普醋酸有限公司 500 2007年4月18日—2007年10月18日 否
本公司 镇江索普醋酸有限公司 1,000 2007年5月9日—2007年11月9日 否
本公司 镇江索普醋酸有限公司 1,000 2007年5月23日—2007年11月23日 否
江苏索普
（集团）有 本公司 700 2007年5月17日—2008年5月15日 否
限公司
江苏索普
（集团）有 本公司 1,000 2007年5月22日—2008年5月20日 否
限公司
江苏索普
（集团）有 本公司 2,000 2006年8月16日—2007年8月15日 否
限公司
江苏索普
（集团）有 本公司 2,000 2006年8月29日—2007年8月28日 否
限公司
江苏索普
（集团）有 本公司 2,500 2006年11月3日—2007年11月2日 否
限公司
江苏索普
（集团）有 本公司 2,000 2007年6月27日—2008年6月26日 否
限公司
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 江苏索普（集团）有限公司 40,030,298.63 31,293,067.40
应收账款 镇江市华达物物资总公司 13,661,451.53 16,421,546.84
应收账款 江苏索普集团上海有限公司 697,640.00 320,000.00
应收账款 镇江振邦化工有限公司 228,693.70 228,693.70
其他应付款 镇江索普运输产业有限公司 277,647.46 -1,071.09
应付账款 镇江索普船舶修造有限公司 163,160.10 70,808.15
应付账款 金坛市索普基础原料有限公司 225,096.05 597,337.20
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、其他或有负债及其财务影响:
（1）、2002年12月3日，索普集团与国家开发银行签订了质押合同，合同约定：将其持有的本公司国有法人股1.06亿股（占本公司总股本的34.59%，占当时索普集团持有股份2.12358582亿股的49.92%）质押给国家开发银行，获取该行的人民币贷款3亿元。上述质押已于2002年12月6日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续，质押期限自2002年12月6日至2012年12月9日。
（2）、截止2007年6月30日，公司对外担保总额为23,600.00万元。
（3）、2007年4月4日，因替他人提供担保被要求承担连带赔偿责任，中国信达资产管理公司南京办事处依据江苏省高级人民法院于2007年3月27日作出的（2007）苏民二初字第0018号民事裁定，依法冻结索普集团B880074053证券帐户下持有的我公司限售流通股53905997股。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
截止报告日公司没有需要说明的资产负债表日后事项。
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 1.1 1.1 0.014 0.014
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.37 1.37 0.018 0.018
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 394,635.70
追溯调整项目影响合计数 -1,072,898.76
其中：
管理费用 3,770,949.57
资产减值损失 -3,770,949.57
投资收益 78,580.44
所得税 1,151,364.27
少数股东损益 114.93
2006年1-6月归属于母公司净利润（新会计准则） -678,263.06
加：少数股东损益 -125,655.31
2006年半年度净利润（新会计准则） -803,918.37
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
营业成本 3,777,098.63
销售费用 90,469.43
管理费用 -3,867,568.06
2006年半年度模拟净利润 -803,918.37
上述营业成本调增职工薪酬3777098.63元，销售费用调增职工薪酬90469.43元，管理费用调减职工薪酬3867568.06元。
八、备查文件目录
1、有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、有法定代表人亲笔签名的中期报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：宋勤华
江苏索普化工股份有限公司
2007年8月31日