江苏索普化工股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司名称:江苏索普化工股份有限公司
英文名称:JIANGSU SOPO CHEMICAL CO.LTD
2、公司法定代表人:宋勤华
3、公司董事会秘书:许逸中
联系地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
电话:(0511)-3366244
传真:(0511)-3362036
电子信箱:suopo@pub.zj.jsinf.net
4、公司注册地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
公司办公地址:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
邮政编码:212006
电子信箱:suopo@pub.zj.jsinf.net
5、公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为
:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:江苏索普
股票代码:600746
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标 (单位:元)
利润总额 24558291.21
净利润 18707148.39
扣除非经常性损益后的净利润 13329660.03
主营业务利润 27699438.90
其它业务利润 88333.96
营业利润 13528950.47
投资收益 6674760.26
补贴收入 3191532.45
营业外收支净额 1163048.03
经营活动产生的现金流量净额 16054729.44
现金及现金等价物净增加额 1442944.74
说明:扣除非经常性损益情况:
① 新股申购冻结资金利息 1989386.60
② 固定资产盘盈 582326.24
③ 所得税返还 3191532.45
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标:
项 目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元)
20415.11 21186.17 21186.17 20676.01 20676.01
净利润(万元) 1870.71 2272.63 2541.61 2121.54 1989.93
总资产(万元)
30912.78 27689.56 27024.46 24593.32 23659.23
股东权益(不含少数股东权益)(万元)
22672.99 21169.22 20504.13 19297.42 18363.34
每股收益(元/股)
0.1195 0.1742 0.1948 0.28 0.2631
每股收益(元/股)(加权)
0.1195 0.1742 0.1948 0.31 0.2631
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)
0.0851 0.123 0.144 0.199 0.181
每股净资产(元/股)
1.448 1.623 1.572 2.55 2.43
调整后的每股净资产(元/股)
1.418 1.578 1.521 2.49 2.36
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)
0.1026 0.542 0.542
净资产收益率(%) 8.25 10.74 12.40 10.98 10.84
净资产收益率(%)(加权)
8.67 11.23 12.77 11.64 11.20
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项
-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份到期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资
产) ÷2+当期发行新股或配股所增净资产×(自缴款结束日下一月份到报告期末的月份数-6)÷12]
3、报告期股东权益变动情况 (单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配利润 合 计
公益金
期初数 13045.66 5055.55 1241.67 620.84 1161.25 20504.13
本期增加 2609.13 298.15 374.14 187.07 1870.71 5152.13
本期减少 1304.56 1678.71 2983.27
期末数 15654.79 4049.14 1615.81 807.91 1353.25 2672.99
1、 股本增加原因为本年以10:1派发红股,以10:1用资本公积金转增股本。
2、 资本公积金增加原因为接受捐赠资产,减少原因为10:1转增股本。
3、 盈余公积、法定公益金增加数是本期利润按规定计提额。
4、 未分配利润变动原因为本期利润增加,以及以10:1派发红股而减少。
三、股本变动及股东情况
(1)报告期末公司股东总数3218人。
(2)公司前10名股东持股情况
单位:股
股东名称 年度内股份 年末持股数 持有比例(%)
增减(+、-)情况
①江苏索普(集团)有限公司 +18546155 111276990 71.08
②王晓枫 1046540 0.67
③林利中 1043154 0.67
④镇江精细化工有限公司 +163013 978076 0.62
⑤镇江市第二化工厂 +163013 978076 0.62
⑥镇江硫酸厂 +163012 978074 0.62
⑦黄增春 907439 0.58
⑧李金英 902408 0.58
⑨信博公司 784206 0.56
⑩王艳红 753571 0.48
说明:
①年内股份增减系送股和转增股;
②镇江市第二化工厂系江苏索普(集团)有限公司全资子公司;
③持股10%以上配股股东情况:
股东名称:江苏索普(集团)有限公司
法定代表人:宋勤华
经营范围:化工原料及产品制造、销售、化工机械设备、化工产品包装容器制造、销售;自备铁路、港口的货运、服务;自来水、电力、蒸汽的生产、销售;物资仓储。
④报告期内控股股东无变更。
四、股东大会简介
1、1998年度股东大会
会议于1999年5月18日召开,到会股东及股东代表20人,代表股权数9621.43万股,占当时公司总股本的73.75%。
决议公告刊登在1999年5月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、 一九九九年度第一次临时股东大会
会议于1999年9月7日召开,到会股东及股东代表9人,代表股权数11269.43万股,占当时公司总股本的71.99%。
决议情况:会议以记名投票方式选举了公司第二届董事会、监事会成员。
决议刊登在1999年9月8日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)1999年度公司经营活动中面临的主要问题仍然是市场不振,主要产品的市场价格在1998年基础上仍有较大幅度下滑,下滑幅度最大的达到20%。针对这种不利状况,公司坚持抓好两头,一头抓住市场,坚决留住客户,保住市场份额;一头抓内部管理,抓成本控制,调整产品结构,争取效益的最大化。1999年度,公司的三大主产品中,ADC发泡剂和漂粉精继续保持产销量全国第一(根据同行业交流资料),氯碱产销量居省内第四(根据江苏省行业交流资料)。
(2)公司主营业务情况
公司主要从事化工产品和原料的制造销售,主要有氯碱、ADC发泡剂和漂粉精三套生产系统,1999年度公司主营业务收入 20415.11 万元,与上年相比下降3.64%,主营业务利润 2769.94 万元,与上年相比下降16.64%,实现净利润 1870.71 万元,与上年相比下降26.4%。公司主要产品ADC发泡剂、烧碱、漂粉精的销售收入占公司主营业务收入的86.80%,其中ADC发泡剂完成产量10403.91 吨,经上年增长29.39 %;烧碱完成产量51180.74 吨,比上年增长3.33%;漂粉精完成产量6111.10吨,比上年增长1.43%。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年公司经营中面临的主要问题是行业不景气,产品价格下滑的势头仍未停止,公司本身在经营方面运作水平需进一步提高,特别在研究市场、驾驭市场方面以及在技术创新方面需进一步加强,以提高综合竞争能力。针对存在的问题,公司在新年度的对策是:
①推进营销科学化,提高营销水平。
首先营销队伍素质要全面提高,继续将素质好、能力强的同志充实到营销队伍中,同时开展各项培训,提高业务水平;其次营销体制要改革创新,加强市场研究力量,研究国家产业政策、研究市场走向以及市场结构和分布;运用电脑网络等科技手段,提高营销工作的技术含量、覆盖面等,提高营销工作效率,将传统营销手段与现代科技有机结合起来;第三要加强市场开拓能力,在巩固传统市场的同时,积极开拓、培育新市场。
②加强内部管理,搞好产品生产
产品生产系统通过严格的内部管理工作,确保全年生产的持续稳定不出异常,重点围绕"三高一低"即"高产、高质、高效、低耗"方针抓生产,同时根据市场需求,适时调整产品结构,争取效益的最大化。
③加大技改投入,增强发展后劲
通过技改投入,把现有产品的规模和技术含量提高到一个新水平,确保ADC发泡剂和漂粉精产品的规模和生产技术水平始终处于国内同行业领先地位,提高产品的市场竞争能力。
2、公司财务状况
项目 1999年期末数(元) 比上年增减(元)
总资产 309127819.89 38883213.06
长期负债 20560000 18720000
股东权益 226729908.32 21688648.39
主营业务利润 27699438.90 -5528007.66
净利润 18707148.39 -6708975.39
增减变动原因说明:总资产增加主要是由于负债增加及当年利润增加;股东权益增加主要由于当年利润转入;主营业务利润下降主要是由于产品销售价格下降。
3、公司投资情况
1999年公司投资总额完成10199.69万元,比上年提高3.38%,其中对内投资3295.14万元;对外投资6904.55万元,
(1) 对内投资项目有:
名称 投资额(万元) 项目进度
万吨漂粉精扩建 1891.87 80%
万吨ADC技改 275.77 3%
电解厂房改造 584.3 50%
其它 543.2
合计 3295.14
(2) 对外投资情况
被投资公司名称 主要经营活动 投资额(万元) 占比例%
镇江索普热力有限公司 电力、蒸汽生产销售 4391.95 50%
镇江信托投资公司 融资投资 2500 甚小
(3)公司募集资金使用延续到报告期的项目有:
项 目 承诺投资(万元) 已投入数(万元) 进度
5000吨/年漂粉精 960 2815.17 80%
1.2万吨/年消石灰 495
合计 1455 2815.17
说明:
① 募股资金均按照承诺项目投入,无变更事项;
② 5000t/y漂粉精项目(含12000 t/y消石灰项目)其中:消石灰项目已完成试产,漂粉精项目已完成设备安装,预计2000年下半年投产。
4、新年度的业务发展计划
2000年是新世纪的第一年,也是充满机遇和挑战的一年,在新的一年里,国企改革进入攻坚阶段,我国可能在今年加入WTO,这一切重大变化将对公司今年及今后的发展产生积极而深远的影响,因此,我们必须抓住机遇,迎接挑战,努力争取更好的业绩。
(1)抓紧在建的漂粉精和消石灰项目的扫尾,组织好开车工作,力争给公司带来更多的贡献;
(2)扩大出口年产1万吨ADC发泡剂项目在上半年开始动工兴建,全年争取要完成50%以上的工作量,做好引进技术的消化吸收,高质量地建设好项目;
(3)提取适当比例的技术开发费,加大技术开发的投入,联合有关高校和科研机构开展产品开发和技术创新活动。
(4)继续做好挖潜增效工作,努力降低成本、提高效益,根据市场需求及时调整产品结构,增产增效。
(5)做好资本运营工作,加强调查研究,为公司在适当时机开展资本运营做好准备。
(6)严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及公司章程规定开展工作,积极认真地履行公司的各项义务。
5、董事会日常工作情况
报告期内董事会召开会议4次,各次会议及审议通过的事项如下:
(1)1999年3月28日召开一届十一次董事会议,全体董事出席,会议审议通过"1998年度报告及年度报告摘要"、"董事会1998年度工作报告"、"1998年度财务决算报告"、"1998年度利润分配方案"、"资本公积金转增股本方案"、"1999年度配股方案",上述事项刊登在1999年3月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(2)1999年4月15日召开一届十二次董事会议,全体董事出席,会议审议通过"关于前次募集资金使用情况的说明"、"关于重新提出1999年度配股方案的议案",上述事项刊登在1999年4月16日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(3)1999年5月18日召开一届十三次董事会议,全体董事出席,会议通过了"决定聘任董瑾为公司副总经理"议案,上述事项刊登在1999年5月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(4)1999年7月29日召开一届十四次董事会议,全体董事出席,会议审议通过"1999年度中期报告"、"1999年度中期不进行利润分配和公积金转增股本"、"关于调整公司经理班子议案"、"推荐下届董事会、监事会候选人议案"、"追加漂粉精项目投资的议案",上述事项刊登在1999年7月31日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
报告期内,根据公司1998年度股东大会决议,于1999年7月12日实施送股、转增股本方案,以1998年末总股本130456575股为基数,向全体股东每10股送1股并转增1股,实施公告刊登在1999年7月5日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
6、公司管理层及员工情况
(1) 公司现任董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持 年末持
股(股) 股(股)
宋勤华 男 54岁 董事长 1999.9-2002.9 4658 5588
许逸中 男 47岁 副董事长、副总经理 1999.9-2002.9 3493 4191
兼董事会秘书
周铁柱 男 60岁 董事 1999.9-2002.9 3493 4191
陶家宁 男 56岁 董事 1999.9-2002.9 3493 4191
王俊秋 男 36岁 董事 1999.9-2002.9 3493 4191
王乃喜 男 54岁 董事,常务副总经理 1999.9-2002.9 4192 5030
许长贵 男 52岁 监事 1999.9-2002.9 3493 4191
戚有为 男 46岁 监事 1999.9-2002.9 0 0
金正玉 男 35岁 监事 1999.9-2002.9 0 0
董 瑾 男 37岁 副总经理 1999.9-2002.9 0 0
说明:
①持股变动系因公司实施送股转增股;
②公司管理层中在本公司领取报酬的有董事兼常务副总经理王乃喜(20650元)、监事戚有为(17323元)、副总经理董瑾(15984元),其它人员均不在本公司领取报酬。
③公司经董事兼总经理赵开润先生因病逝世,目前公司董事6人,董事会指定公司常务副总经理王乃喜先生暂行代理总经理职责至新任总经理产生止。
(2) 公司员工情况
至年末公司员工总数874人,其中生产人员782人,供销人员26人,专业技术人员188人,行政管理人员66人(含财务人员8人);全部员工中小学及以下人员37人,初中369人,高中294人,大中专及以上人员174人。
7、本次利润分配预案
2000年4月 4日公司董事会二届一次会议决议,1999年度利润分配方案:
公司1999年度实现净利润1870.71万元,按10%提取公积金、公益金各187.07万元,加上以前剩余可供股东分配利润,本期可供股东分配利润为1353.25万元,鉴于公司已于1999年7月12日实施分配,目前可供分配利润数额较少,董事会决定,本次利润暂不分配,也不使用资本公积金转增股本。
六、监事会报告
报告期内,公司监事会根据《公司法》、《公司章程》及有关法律法规赋予的职责,认真行使监督职能,促动公司各方认真履行其职责,保证了公司的规范运作。
报告期召开监事会议两次:
一届五次会议于1999年3月28日召开,主要事项:"讨论通过1998年度监事会报告"、"审查公司1998年度财务报告及1998年度报告"。
一届六次会议于1999年4月15日召开,主要事项:"学习证监会有关法规"、"审查董事会提出的配股方案"。
监事会独立意见:
1、公司依法运作情况,监事会认为,公司管理机构健全、决策程序合法,运作情况较好;
2、公司董事、经理能够依法执行公司职务,未有违反法律法规及损害公司利益的行为。
3、公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,完全同意公司聘请的会计师事务所提出的审计意见;
4、公司募集资金投入的项目与承诺投入项目是一致的,无变更。
5、公司关联交易事项均能按照市场价格或事先协议执行,未有损害公司利益行为。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、根据《关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知》,1999年7月29日召开的公司一届十四次董事会议,接受宋勤华先生不再兼任本公司总经理的辞呈,决定聘任公司原副总经理赵开润先生担任本公司总经理。上述事项刊登在1999年7月31日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、1999年9月7日公司召开1999年度第一次临时股东大会,选举产生公司第二届董事会,经一届董事会成员继续全部当选为公司二届董事会董事。上述事项刊登在1999年9月18日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
4、重大关联交易事项
见财务报告有关部分。
5、本公司与控股股东在人员、资产、财务上实行"三分开",本公司资产完整、人员独立、财务独立,目前除公司董事长外,其它高级管理人员均不再兼职;公司经营活动中,除原材料自行采购外,部分辅助材料仍向关联方采购;公司财务制度健全,财务相对控股股东独立。
6、本年度公司继续聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司的会计师事务所。
八、财务会计报告(附后)
(一)审计意见
公司一九九九年度财务报告经江苏天衡会计师事务所有限公司荆建明、汤如全注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告。(天衡审字[2000]38号)
(二)会计报表
1、资产负债表（附后）
2、利润及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
(三) 会计报表附注
1、公司简介（见前列公司简介）
2、公司主要会计政策、会计估计及其变更
(1)、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(2)、会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
(4)、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)、外币业务核算方法:公司发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生日的市场汇率折合为记帐本位币记帐,期末外币帐户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整,除为工程项目而筹措的外币借款折算差额在固定资产交付使用前计入固定资产成本外,其余折算差额均计入当期损益。
(6)、现金等价物的确定标准:系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(7)、短期投资核算方法:
① 短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等投资。
② 短期投资按实际成本计价;短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益。
③ 短期投资跌价准备:期末短期投资按实际成本与市价孰低计价,并按投资单项计提跌价准备。
(8)、坏帐核算方法:
①坏帐确认的标准为:
A、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
B、债务人逾期未履行其偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回。
②坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的帐龄分析计提,公司根据债务单位的实际财务情况、现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例为:
帐龄1年(含1年,下同)以内的,按其余额的5.1%计提;
帐龄1-2年的,按其余额的15%计提;
帐龄2-3年的,按其余额的30%计提;
帐龄3年以上的,按其余额的50%计提。
(9)、存货核算方法:
①公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品和低值易耗品。
A、原料及主要材料按实际成本记帐,材料发出时采用加权平均法核算;
B、辅助材料按计划成本核算,按月结转材料成本差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;
C、产成品按实际成本记帐,发出时采用加权平均法计价;
D、低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法核算。
② 存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法:
①、长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,且不具有重大影响的,采用成本法核算;
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%至50%,或虽不足20%但有重大影响,或超过50%但不具有实质控制权的,采用权益法核算;
C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),且有控制权,或虽不足50%但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
D、对采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额差额,在"股权投资差额"核算,并在年终分期平均摊销,计入损益。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
②长期债权投资:
A、债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额,作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期投资收益。
B、其他债权投资:按实际支付的价款记帐,按期计算应计利息,计入当期投资损益。
③ 长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司对长期投资项目由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
(11)、固定资产计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价;使用年限在一年以上并且单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具等资产列作固定资产;固定资产折旧采用直线法计算,并按固定资产预计使用年限和预计净残值率3%确定其折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-25年 4.85%-3.88%
运输设备 6-12年 16.17%-8.08%
机器设备 10年 9.7%
(1)2、在建工程核算方法:在建工程系指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程发生的借款利息和汇兑损益,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产成本。公司以工程完工,资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
(13)、无形资产计价和摊销方法: 无形资产按实际成本计价,并按其受益期平均摊销,不能确定受益期的按10年平均摊销。
(14)、长期待摊费用核算方法: 按其受益期平均摊销。
(15)、收入确认原则:销售商品以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(16)、所得税的会计处理:采用应付税款法。
(17)、会计政策变更:根据财政部财会字[1999]35号文,并经董事会决议,公司自1999年1月1日起改变以下会计政策:
①坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的帐龄分析计提(具体提取比例参见本会计报表附注二之8);
②期末短期投资原按成本计价,改按成本与市价孰低 计价,并按投资单项计提跌价准备。
③期末存货原按成本计价,改按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目计提跌价损失准备。
④期末长期投资原不计提减值准备,改按单个投资项目计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整,对会计报表各期的经营成果的影响列示如下:
单位:人民币元
会计政策变更内容 1998年初影响数 1998年度影响数 累计影响数
坏帐准备 -9340798.43 2689819.68 -6650978.75
短期投资跌价准备 - - -
存货跌价损失准备 - - -
长期投资减值准备 - - -
合 计 -9340798.43 2689819.68 -6650978.75
3、税项
(1)、流转税:适用增值税,税率17%。
(2)、企业所得税:根据江苏省财政厅苏财税[96]42号文,公司所得税按应纳税所得额的33%计缴,对超过15%的部分由财政返还,公司实际税负为15%。根据江苏省财政厅苏财税[97]14号文,所得税返还部分计入公司净利润,增加可供分配利润。
(3)、地方税及附加:按流转税额的7%和4%计缴城市维护建设税和教育费附加。
(四)会计报表主要项目注释
(以下如无特别注明,货币单位均为人民币元)
(1)、短期投资:截止1999年12月31日短期投资余额25,000,000.00元,其明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
金额 市值 跌价准备 金额 市值 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资 25000000.00 25000000.00
合 计 25000000.00 25000000.00
注:系委托镇江市信托投资公司贷款,期限为1999年11月至2000年11月,月利率5.3625‰。
(2)、应收帐款:截止1999年12月31日应收帐款余额44,159,198.20元,其主要情况列示如下:
(1) 帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
37450491.53 73.95% 1909975.07 31792319.52 71.99% 1621408.30
一至二年
4560571.59 9.00% 684085.74 6505916.88 14.73% 975887.53
二至三年
3836086.83 7.58% 1150826.05 2134148.60 4.83% 640244.58
三年以上
4792524.14 9.47% 2396262.07 3726813.20 8.45% 1863406.60
合 计
50639674.09 100.00% 6141148.93 44159198.20 100.00% 5100947.01
(2) 应收帐款余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款:截止1999年12月31日其他应收款余额39,696,617.92元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
7139226.78 89.18% 364100.57 33447169.49 84.26% 1705805.64
一至二年
98030.00 1.22% 14704.50 5392228.00 13.58% 808834.20
二至三年
23.00 0.00% 6.90 88865.00 0.22% 26659.50
三年以上
768432.43 9.60% 384216.22 768355.43 1.94% 384177.72
合 计
8005712.21 100.00% 763028.19 39696617.92 100.00% 2925477.06
(2)其他应收款余额中应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项列示如下:
单位名称 金额 备注
江苏索普(集团)有限公司 33,109,308.72 持公司71.08%股份
其他应收款较期初增长395.85%的主要原因是应收江苏索普(集团)有限公司款增加。
(4)应收补贴款：截止1999年12月31日应收补贴款余额7561948.44 元，系根据江苏省财政厅苏财税[96]42号文应收所得税返还款。
(5)、存货: 截止1999年12月31日存货余额6,271,009.56元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2166517.60 - 1853347.88 -
包装物 54122.00 - 91737.00 -
自制半成品 418370.46 663052.13
产成品 2709547.36 - 3662872.55 76932.77
在产品 - - - -
合 计 5348557.42 - 6271009.56 76932.77
(6)、长期投资: 截止1999年12月31日长期投资余额44,045,531.96元,其明细项目列示如下:
期初数 期末数
项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
长期股权投资
(1)股票投资
126000.00 - - 126000.00 -
(2)其他股权投资
50307359.70 - 7772172.26 14160000.00 43919531.96 -
[注]
(3)股权投资差额 长期债权投资 合 计
50433359.70 - 7772172.26 14160000.00 44045531.96 -
(1) 股票投资明细项目如下:
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 投资金额 减值准备
宁沪高速公路股份有限公司
法人股 70000 126000.00 -
(2)其他股权投资明细项目如下:
被投资公司名称
投资期限 投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额 占被投资单位
注册资本比例
投资减值准备
镇江索普热力有限公司
1998年11月-2008年11月
35840000.00 7772172.26 8079531.96 50%
[注]
[注]详见附注八之3
(7)、固定资产及累计折旧:截止1999年12月31日固定资产原值167,290,224.33元,累计折旧71,275,317.14元,固定资产净值96,014,907.19元,
其分类明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 39698416.78 5043115.44 459126.00 44282406.22
机器设备 116286421.35 6092976.77 776828.01 121602570.11
运输设备 1363280.00 41968.00 - 1405248.00
合 计 157348118.13 11178060.21 1235954.01 167290224.33
累计折旧
房屋及建筑物 12233367.28 6007232.21 324956.45 17915643.04
机器设备 46430445.48 7171762.10 612196.15 52990011.43
运输设备 261253.31 108409.36 369662.67
合 计 58925066.07 13287403.67 937152.60 71275317.14
净值 98423052.06 96014907.19
期末有关情况说明如下:
(1)本期增加固定资产中从在建工程转入7,197,830.70元;从江苏索普(集团)有限公司购入2,014,330.48元。
(2) 期末以房产作抵押,从中国工商银行镇江市谏壁办事处取得长期借款1750万元。
(8)、在建工程:截止1999年12月31日在建工程余额37,148,515.65元,其明细项目列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
资金来源 项目进度
万吨漂粉精扩建 9232972.38 18918706.37 - 28151678.75
募股及自筹 80%
万吨ADC技改 - 2757667.84 - 2757667.84
自筹 3%
电解厂房改造 775320.00 5843078.68 3726158.03 2892240.65
自筹 50%
职工浴室 - 1033429.90 - 1033429.90
自筹 90%
修槽改造 558823.05 1060837.38 1619660.43 -
自筹
其他项目 827850.45 3337660.30 1852012.24 2313498.51
自筹
合 计 11394965.88 32951380.47 7197830.70 37148515.65
其中资本化利息
在建工程期末数比年初数增长226%的主要原因是:万吨漂粉精扩建工程及其他项目工程投入的增加。
(10)、无形资产:截止1999年12月31日无形资产余额1,070,985.49元,其明细项目列示如下:
借款单位 借款金额 借款期限 月利率 借款条件
中国工商银行镇江市谏壁办事处
3,000,000.00 1999.11.22-2003.10.25 6.633‰ 抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处
7,000,000.00 1999.12.23-2003.11.20 5.5275‰ 抵押
中国工商银行镇江市谏壁办事处
7,500,000.00 1999.12.23-2003.11.20 5.5275‰ 抵押
江苏省国际信托投资公司
1,200,000.00 1999.3.29-2002.3.29 5.55‰ 担保
合 计 18700000.00
注:长期借款较期初增加1,870万元,系本期新增长期借款所致。
(11)、股本:截止1999年12月31日股本总额156,547,890.00元,股份类别及其增减变动列示如下:
股份类别
年初数 本期增减变动 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
95525325.00 9552532.50 9552532.50 - 19105065.00 114630390.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
95525325.00 9552532.50 9552532.50 - 19105065.00 114630390.00
2.募集法人股
3.内部职工股
尚未流通股份合计
95525325.00 9552532.50 9552532.50 - 19105065.00 114630390.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
34931250.00 3493125.00 3493125.00 - 6986250.00 41917500.00
2.境内上市的外资股
已流通股份合计
34931250.00 3493125.00 3493125.00 - 6986250.00 41917500.00
三、股份总数
130456575.00
13045657.50
13045657.50 - 26091315.00 156547890.00
本期股本变动说明:
1999年7月12日,公司根据股东大会决议实施1998年度分红派息方案 ,以1998年末公司总股本130,456,575股为基数,向全体股东按10:1比例送红股,另用资本公积按10:1的比例转增股本,从而使股本总额增至156,547,890股。
(12)、资本公积:截止1999年12月31日资本公积余额40,941,368.78元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 50403026.28 - 13045657.50 37357368.78
接受捐赠资产准备
152500.00 - - 152500.00
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
- 2981500.00 - 2981500.00
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入
合 计 50555526.28 2981500.00 13045657.50 40491368.78
本期资本公积变动说明:
(1)1999年6月18日经镇江市国有资产管理局批准,江苏索普(集团)有限公司向公司的被投资单位镇江索普热力有限公司捐赠固定资产890万元,扣除所得税后,镇江索普热力有限公司增加资本公积596.3万元,公司采用权益法核算相应增加资本公积298.15万元。
(2)1999年7月12日,公司根据股东大会决议实施1998年度分红派息方案 ,以1998年末公司总股本130,456,575股为基数,用资本公积按10:1的比例转增股本13,045,657.50股,从而减少资本公积13,045,657.50元。
(13)、盈余公积: 截止1999年12月31日盈余公积余额16,158,138.62元,本期增减变动情况列示如下:
项 目 期初数[注1] 本期增加[注2] 本期减少 期末数
法定盈余公积 6208354.47 1870714.84 - 8079069.31
法定公益金 6208354.47 1870714.84 - 8079069.31
任意盈余公积
合 计 12416708.94 3741429.68 - 16158138.62
[注1]公司会计政策变更采用追溯调整法,调整了1999年度前利润分配多计提的法定盈余公积655,097.87元、法定公益金655,097.87元。
[注2]根据公司二届一次董事会《关于公司一九九九年度利润分配的预案》,按1999年度净利润的10%提取法定盈余公积、10%提取法定公益金。
(14)、未分配利润:截止1999年12月31日未分配利润余额13,532,510.92元,其形成过程如下:
项目 金额
一、本年净利润 18707148.39
加:期初未分配利润 [注1] 11612449.71
盈余公积转入 -
二、可供分配的利润 30319598.10
减:提取法定盈余公积 [注2] 1870714.84
提取法定公益金 [注2] 1870714.84
三、可供股东分配的利润 26578168.42
减:应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 13045657.50
四、期末未分配利润 13532510.92
[注1]会计政策变更采用追溯调整法调整,致使期初未分配利润调减5,320,783.01元。
[注2]根据公司二届一次董事会《关于公司一九九九年度利润分配预案》,公司按1999年度净利润的10%提取法定盈余公积、10%提取法定公益金。
(15)、管理费用:1999年度管理费用9,916,379.26元,与上年同期对比列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
管理费用 9916379.26 4764342.55
本期较上年同期增长108.14%的主要原因是计提坏帐准备的增加。
(16)、财务费用:1999年度财务费用1,190,134.16元,其明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
短期投资收益 1,884,088.00 [注1] 260018.25
长期债权投资收益 520000.00
长期股权投资收益 4,790,672.26 [注2] 307359.70
股权投资差额摊销
合 计 6674760.26 1087377.95
[注1] 系委托镇江市信托投资公司贷款2500万元的利息收入。
[注2] 系对镇江索普热力有限公司投资采用权益法核算的投资收益。
(17)、补贴收入:1999年度补贴收入3,191,532.45元,系公司根据镇江市财政局的批复,按应纳税所得额的33%计缴所得税,对超过15%部分由财政返还的金额。
5、关联方关系及其交易
(1)关联方
1.1存在控制关系的关联方
企业名称: 江苏索普(集团)有限公司
注册地址: 镇江市谏壁镇越河街50号
主营业务: 化工原料及其产品制造、销售;化工机械设备、化工产品包装容器制造、销售;自备铁路、港口的货运、服务;自来水、电力、蒸汽的生产、销售;物资仓储。上述经营范围中国家有专项规定的在办理审批手续后经营。
与本公司关系: 持有公司71.08%的股份,并且与公司同一法定代表人
经济性质或类型: 有限责任公司(国有独资)
法定代表人: 宋勤华
1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:人民币元
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏索普(集团)有限公司 90000000.00 90000000.00
1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化
江苏索普(集团)有限公司持公司71.08%的股份,本期无变化。
1.4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
镇江市华达物资总公司 受同一母公司控制
镇江索普热力有限公司 受同一母公司控制,并且与公司同一法定代表人
(2)、关联方交易事项:
①采购货物及接受劳务
公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下:
单位:人民币万元
关联方名称 1999年度 1998年度
江苏索普(集团)有限公司 6202.05 6101.00
镇江市华达物资总公司 997.67 514.00
镇江索普热力有限公司 3937.24 264.00
②销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
单位:人民币万元
关联方名称 1999年度 1998年度
江苏索普(集团)有限公司 1141.18 2185.00
镇江市华达物资总公司 3424.57 3467.00
镇江索普热力有限公司 31.81 4.00
③往来款项
公司与关联方往来款项余额明细资料如下:
单位:人民币万元
关联方名称 会计科目 1999年12月31日 1998年12月31日
金额 比例 金额 比例
江苏索普(集团)有限公司 应收票据 40.00 12.70%
江苏索普(集团)有限公司 其他应收款
3310.93 83.41% 294.01 36.73%
镇江市华达物资总公司 应收帐款
944.78 21.40% 905.17 17.87%
镇江市华达物资总公司 其他应收款
500.00 12.60% 379.29 47.38%
④支付土地使用费
根据公司与江苏索普(集团)有限公司签订的土地使用许可协议,公司向江苏索普(集团)有限公司支付土地使用费的情况列示如下:
项目名称 1999年度 1998年度
土地使用费 321791.36 282273.12
⑤收取资金占用费
公司向江苏索普(集团)有限公司收取资金占用费的情况列示如下:
项目名称 1999年度 1998年度
资金占用费 - 5103065.54
6、或有事项
截止1999年12月31日,公司以房产作抵押,从中国工商银行镇江市谏壁办事处取得长期借款人民币1750万元。
7、承诺事项
截止1999年12月31日,公司没有需要说明的承诺事项。
8、其他重要事项
(1)、根据公司二届一次董事会《关于一九九九年度利润分配的预案》,公司分别按1999年度实现净利润的10%提取法定盈余公积1,870,714.84元、公益金1,870,714.84元,当年可供股东分配的利润为14,965,718.71元,加年初未分配利润11,612,449.71元,累计可供分配利润26,578,168.42元,在实施1998年度利润分配方案,分配利润13,045,657.50元后,年末可供分配利润13,532,510.92元。期末未分配利润暂不分配,本期不实施资本公积转增股本。上述分配预案尚需股东大会批准。
(2)、1999年5月18日股东大会审议通过1999年4月15日一届十二次董事会《一九九九年度配股方案》:决定以1998年5月22日股份变动后总股本86,971,050股为基数,按10:3比例向全体股东配股,以目前总股本13,0456,575股计算,配股比例为10:2,应配总额为26,091,315股。其中公司第一大股东江苏索普(集团)有限公司应配18,546,167股,其他法人股东应配558,900股,社会公众股东应配6,986,250股,其他法人股东均已承诺放弃本次配股。同意公司第一大股东江苏索普(集团)有限公司以所拥有的镇江索普热力有限公司50%股权折价认配本次配股股份(具体数额以评估价为准),其余应配部分予以放弃。本次配股筹集的货币资金全部用于"扩大出口年产1万吨ADC发泡剂生产改造"项目。经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)14号文核准,公司配股方案已于2000年3月实施.。
(3)、1998年12月公司和江苏索普(集团)有限公司共同出资设立镇江索普热力有限公司,其注册资本10,000万元,双方出资比例均为50%。出资方式:双方以江苏索普(集团)有限公司拥有的原热电分厂净资产作价10,000万元投入,其中的50%作为江苏索普(集团)有限公司出资款,另外的50%由公司购买后出资。1999年江苏索普(集团)有限公司因配股需要,委托评估机构对镇江索普热力有限公司1999年3月31日的净资产进行了评估,评估减值2,832万元,已经财政部财评字[1999]416号文确认。据此,公司与江苏索普(集团)有限公司于1999年10月决定,将镇江索普热力有限公司注册资本由10,000万元减至7,168万元。将镇江市工商行政管理局核准,镇江索普热力有限公司注册资本变更为7168万元,其中因减资导致公司多投的1,416万元由江苏索普(集团)有限公司负责归还。镇江索普热力有限公司变更后的实收资本已经江苏恒信会计师事务所有限公司验证,并于2000年3月31日领取了变更后的企业法人营业执照。
九、公司其他有关资料
1、 公司注册登记情况
首次注册登记:
日期:1996年9月13日
地点:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
变更注册登记:
日期:1999年12月30日
地点:江苏省镇江市谏壁镇越河街50号
2、 公司法人营业执照注册号
首次注册登记注册号:13479077-3
变更注册登记注册号:13479077-3
3、 税务登记号码:321102124790773
4、公司未流通股票的托管机构:镇江市证券登记有限公司
5、公司会计师事务所:江苏天衡会计师事务所有限公司
办公地点:江苏省南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
十、备查文件
1、 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
2、 载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件;
3、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江苏索普化工股份有限公司
二000年四月四日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元
资产 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 12818172.84 11375228.10
短期投资 25000000.00 25000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 25000000.00 25000000.00
应收票据 3148909.00 700000.00
应收股利
应收利息 260018.25
应收帐款 44159198.20 50639674.09
其他应收款 39696617.92 8005712.21
减:坏帐准备 8026424.07 6904177.12
应收款项净额 75829392.05 51741209.18
预付帐款 51368.78 621626.91
应收补贴款 7561948.44 7588597.81
存货 6271009.56 5348557.42
减:存货跌价准备 76932.77
存货净额 6194076.79 5348557.42
待摊费用 244011.70 870908.91
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
5000000.00
其他流动资产
流动资产合计 130847879.60 108506146.58
长期投资:
长期股权投资 44045531.96 50433359.70
长期债权投资
长期投资合计 44045531.96 50433359.70
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额 44045531.96 50433359.70
固定资产:
固定资产原价 167290224.33 157348118.13
减:累计折旧 71275317.14 58925066.07
固定资产净值 96014907.19 98423052.06
工程物资
在建工程 37148515.65 11394965.88
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 133163422.84 109818017.94
无形资产及其他资产:
无形资产 1070985.49 1285182.61
开办费
长期待摊费用 201900.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
1070985.49 1487082.61
递延税项:
递延税款借项
资产总计 309127819.89 270244606.83
流动负债:
短期借款 25640000.00 25640000.00
应付票据
应付帐款 16518227.60 16015085.90
预收帐款 5135382.30 1597015.55
代销商品款
应付工资 496600.00 496599.01
应付福利费 323340.06 -17700.42
应付股利
应交税金 6186338.16 11836212.47
其他应交款 389179.48 452229.27
其他应付款 7008843.97 7343905.12
预提费用 140000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 61837911.57 63363346.90
长期负债:
长期借款 18700000.00
应付债券
长期应付款 1860000.00 1840000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 20560000.00 1840000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 82397911.57 65203346.90
少数股东权益
股东权益:
股本 156547890.00 130456575.00
资本公积 40491368.78 50555526.28
盈余公积 16158138.62 12416708.94
其中:公益金 8079069.31 6208354.47
未分配利润 13532510.92 11612449.71
外币报表折算差额
股东权益合计 226729908.32 205041259.93
负债和股东权益总计
309127819.89 270244606.83
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位:(人民币)元
本年累计数 上年数
项 目
一、主营业务收入 204151130.24 211861668.48
减:折扣与折让
主营业务收入净额 204151130.24 211861668.48
减:主营业务成本 175031609.36 177099539.99
主营业务税金及附加 1420081.98 1534681.93
二、主营业务利润 27699438.90 33227446.56
加:其他业务利润 88333.96 167360.17
减:存货跌价损失 76932.77
营业费用 3075376.20 2974795.24
管理费用 9916379.26 4764342.55
财务费用 1190134.16 -2353252.42
三、营业利润 13528950.47 28008921.36
加:投资收益 6674760.26 1087377.95
补贴收入 3191532.45 4937649.09
营业外收入 2573311.06 1999802.49
减:营业外支出 1410263.03 1565270.44
四、利润总额 24558291.21 34468480.45
减:所得税 5851142.82 9052356.67
减:少数股东损益
五、净利润 18707148.39 25416123.78
加:年初未分配利润 11612449.71 15328936.69
盈余公积转入
六、可供分配的利润 30319598.10 40745060.47
减:提取法定盈余公积金 1870714.84 2541612.38
减:提取法定公益金 1870714.84 2541612.38
七、可供股东分配的利润26578168.42 35661835.71
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 4008231.00
转作股本的普通股股利 13045657.50 20041155.00
八、未分配利润 13532510.92 11612449.71
现金流量表
1999年度
编制单位：江苏索普化工股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 251240182.85
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 251240182.85
购买商品、接收劳务所支付的现金 179985532.44
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11225231.53
支付的增值税款 12744793.52
支付的所得税款 10128204.35
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3410539.33
支付的其他与经营活动有关的现金 17691152.24
经营活动现金流出小计 235185453.41
经营活动产生的现金流量净额 16054729.44
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1994545.81
投资活动现金流入小计 1994545.81
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 34196555.64
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34196555.64
投资活动产生的现金流量净额 -32202009.83
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 44340000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 44340000.00
偿还债务所支付的现金 25640000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1109774.87
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 26749774.87
筹资活动产生的现金流量净额 17590225.13
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1442944.74
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18707148.39
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1122246.95
固定资产折旧 12163335.56
无形资产摊销 214197.12
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) 201900.00
固定资产报废损失 357557.70
财务费用 1190134.16
投资损失(减:收益) -6674760.26
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -922452.14
经营性应收项目的减少(减:增加) -10624559.35
经营性应付项目的增加(减:减少) 319981.31
经营活动产生的现金流量净额 16054729.44
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12818172.84
减:货币资金的期初余额 11375228.10
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1442944.74 00
