大连大显股份有限公司
600747
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 9
七、财务会计报告 16
八、备查文件目录 16
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人刘秉强，主管会计工作负责人安彦雄及会计机构负责人（会计主管人员）李吉鹏声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：大连大显股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大显股份 公司法定英文名称：DALIAN DAXIAN CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：DAXIAN CO.,LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G 大显 公司A股代码：600747 3、 公司注册地址：辽宁省大连市高新园区双D港辽河东路1号 公司办公地址：辽宁省大连市甘井子区革镇堡 邮政编码：116035 公司国际互联网网址：http://www.daxian.cn 公司电子信箱：dxdl@mail.dlptt.ln.cn 4、 公司法定代表人：刘秉强 5、 董事会秘书：王忠全 电话：（0411）86459612 传真：（0411）86458328 E-mail：zhongqu5158@sina.com 联系地址：大连市甘井子区革镇堡 公司证券事务代表：原隆欣 电话：（0411）86459992 传真：（0411）86458328 E-mail：yuanlongxin@sina.com 联系地址：大连市甘井子区革镇堡 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司投资管理部 7、 公司其他基本情况：
公司变更注册登记日期：2004年8月23日 公司变更注册登记地点：大连市高新园区双D港辽河东路1号 公司法人营业执照注册号：大工商企法字6-1921 公司税务登记号码：2102001100298 公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 2,035,316,58 2,083,211,261.3 -2.30
1.22 9
流动负债 1,666,124,78 1,801,277,902.2 -7.50
1.09 0
总资产 3,010,971,38 3,199,744,453.3 -5.90
2.77 7
股东权益（不含少数股 1,187,836,09 1,185,307,891.7 0.21
东权益） 9.95 6
每股净资产(元) 1.116 1.525 -26.82
调整后的每股净资产( 1.110 1.513 -26.64
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 816,212.34 6,032,021.53 -86.47
扣除非经常性损益的净 -38,452,645. -13,218,133.64 不适用
利润 61
每股收益(元) 0.001 0.009 -88.89
净资产收益率(%) 0.069 0.435 减少0.37个百
分点
经营活动产生的现金流 34,788,185.0 -150,753,272.35 不适用
量净额 1
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 21,790,602.96
产、其他长期资产产生的损益
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 32,958.19
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 18,125,960.47
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -680,663.67
合计 39,268,857.95
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积金 其 小计 数量 比例
行 股 转股 他
新
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有 393,20 50.5 393,204, 36.9
法人持 4,673 8 673 4
股
3、其他 25,520 3.28 25,520,4 2.40
内资持 ,496 96
股
其中： 25,520 3.28 25,520,4 2.40
境内法 ,496 96
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 418,72 53.8 418,725, 39.3
条件股 5,169 6 169 4
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民 358,66 46.1 286,934 286,93 645,603, 60.6
币普通 8,461 4 ,769 4,769 230 6
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售 358,66 46.1 286,934 286,93 645,603, 60.6
条件流 8,461 4 ,769 4,769 230 6
通股份
合计
三、股 777,39 100. 286,934 286,93 1,064,32 100.
份总数 3,630 00 ,769 4,769 8,399 00
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股份变动的批准情况 大连大显股份有限公司于2006年5月23日接到大连市国有资产监督管理委员会《关于大连大显股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（大国资产权[2006]102号），大连市国有资产监督管理委员会原则同意公司的股权分置改革方案。 股份变动的过户情况 股权分置改革方案在通过大连大显股份有限公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议批准后，公司董事会公布股权分置改革方案实施公告，以大显股份现有流通股本358,668,461股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东转增股本，流通股股东每持有10股流通股获得8股的转增股份，非流通股股东以此获得上市流通权。若换算成送股方式，该对价安排相当于流通股股东每持有10股流通股获送3.15股。于方案实施日将对价安排的股份根据方案实施股权登记日在册流通股股东持股数按比例划入其帐户。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 由于股权分置改革增加了公司的总股本，所以方案实施后公司每股净资产、每股收益均有所下降。股改后每股净资产为1.116元，每股收益为0.001元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 大连大显股份有限公司于2006年6月1日发布《清欠公告》一 根据大连华连会计师事务所有限责任公司出具的《关于大连大显股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的专项审核报告》内审字[2006]113-1号，截止2005年12月31日，公司现大股东及其附属企业非经营性占用我公司资金余额为29,321.88万元，具体如下： 资金占用方名称 占用资金余额(万元) 大连大显通信有限公司 2,875.92 大连大显集团有限公司 26,420.15 大连大显工贸公司 25.81 合 计 29,321.88 经我公司清理,截止2006年5月31日,我公司已收到上述非经营性资金占用款项3,430.00万元，其余款项将按公司清欠进度进行。 大连大显股份有限公司于2006年6月6日发布《清欠公告》二 根据大连华连会计师事务所有限责任公司出具的《关于大连大显股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的专项审核报告》内审字[2006]113-1号，截止2005年12月31日，公司现大股东及其附属企业非经营性占用我公司资金余额为29,321.88万元。经我公司清理，截止2006年6月2日,大连大显通信有限公司欠款2,875.92万元已清偿完毕；大连大显工贸公司25.81万元已清偿完毕；大连大显集团有限公司欠款26,420.15万元已清偿4,886.95万元;其余款项21,559.01万元将按公司清欠进度进行。具体情况如下： 资金占用方名称 2005年12月31日 2006年6月2日 占用资金余额(万元) 大连大显通信有限公司 2,875.92 0.00 大连大显集团有限公司 26,420.15 21,533.20 大连大显工贸公司 25.81 0.00 合 计 29,321.88 21,533.20
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 89,532
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告 持有有限 质押或冻
(%) 期内 售条件股 结的股份
增减 份数量 数量
大连大显 国有股东 36.94 393,204, 393,204, 冻结、质
集团有限 673 673 押393,20
公司 4,673
大连华信 其他 0.77 8,191,76 8,191,76 未知
信托投资 3 3
股份有限
公司
大连经济 其他 0.65 6,931,49 6,931,49 未知
技术开发 5 5
区鑫鑫商
贸公司
沈阳北泰 其他 0.50 5,346,00 5,346,00 冻结5,34
方向集团 0 0 6,000
有限公司
上海永新 其他 0.39 4,095,88 4,095,88 未知
彩色显像 2 2
管股份有
限公司
肖辉军 其他 0.16 1,663,20 未知
0
盛春林 其他 0.16 1,657,68 未知
5
石云平 其他 0.15 1,620,31 未知
5
钱建清 其他 0.10 1,062,00 未知
0
南京天正 其他 0.09 955,356 955,356 未知
容光达电
子(集团)
有限公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
肖辉军 1,663,200 人民币普通
股
盛春林 1,657,685 人民币普通
股
石云平 1,620,315 人民币普通
股
钱建清 1,062,000 人民币普通
股
邱斌 900,000 人民币普通
股
叶安山 834,009 人民币普通
股
中国农业银行－大成沪深300指数证 766,800 人民币普通
券投资基金 股
王素珍 718,020 人民币普通
股
杨林华 689,509 人民币普通
股
吴晓峰 689,040 人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动关系 前十名无限售条件股东之间是否存在
的说明 关联关系未知。
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1)、持股5%以上的股东：大连大显集团有限公司为公司的第一大股东，所持股份为国有法人股，所持股份报告期内全部被质押、冻结。
2)、大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司是大连大显集团有限公司的全资子公司。 3)、其余股东之间是否存在关联关系未知。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限 有限售条件股份可上市 限售
号 售条件股份 交易情况 条件
数量 可上市交易 新增可上
时间 市交易股
份数量
1 大连大显集团有限公司 53,216,419 2009年6月13 见注
日 一
2 大连大显集团有限公司 53,216,419 2010年6月13 见注
日 一
3 大连大显集团有限公司 286,771,83 2011年6月13 见注
5 日 一
4 大连华信信托投资股份 8,191,763 2007年6月13 见注
有限公司 日 二
5 大连经济技术开发区鑫 6,931,495 2007年6月13 见注
鑫商贸公司 日 二
6 沈阳北泰方向集团有限 5,346,000 2007年6月13 见注
公司 日 二
7 南京天正容光达电子( 955,356 2007年6月13 见注
集团)有限公司 日 二
8 上海永新彩色显像管股 4,095,882 2007年6月13 见注
份有限公司 日 二
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注一
大显集团承诺：其所持有大显股份有限公司的股份自改革方案实施之日起，在36个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
注二
其余非流通股股东持有的股份在股权分置改革实施之日起12个月内不上市交易或转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
刘秉强 董事长兼总 81,918 147,452 65,534 股权分置
经理 改革
杨建 监事会主席 40,961 73,730 32,769 股权分置
改革
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
董事变更
大连大显股份有限公司第四届董事会于二OO六年四月二十八日任期届满，公司第四届董事会二十一次会议审议通过下列人士为公司第五届董事人选: 刘秉强、黄铎、安彦雄、代威、姚殿礼、于立、肖洪钧,其中姚殿礼、于立、肖洪钧为独立董事人选,姚殿礼为会计专业人士。
二、监事变更 大连大显股份有限公司第四届监事会的三年任期于二00六年四月二十八日届满,此次年度股东大会上选举产生了新一届监事会成员及由公司职工民主选举出新一届职工代表监事。根据有关规定,公司第四界董事会第二十一次会议审议通过杨建、刘静辉、李吉鹏三人为公司第五届监事会监事候选人,报股东大会批准。另经公司职工代表大会选举,王长盛、刘奎杰二人为公司第五届监事会职工代表监事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司围绕年初制订的工作方针和计划，合理安排，协同努力，沉着应对激烈的竞争环境，积极消化各种不良因素，强化运营管理能力的建设，不断建立和完善各项规章和内部流程、积极引进人才等措施，继续强化公司核心竞争力，使公司沿着既定的发展战略保持了较好的发展态势。 报告期内，公司实现主营业务收入37,928.91万元，较去年同期减少了33,871.91万元，降低了47.17％；公司实现主营业务利润4,477.65万元，比去年同期减少了2,998.82万元，降低了40.11％，主要原因为：①本期商品房销售收入比上年同期大幅度降低，②本期大连太平洋多层线路板股份有限公司对外转让，不再纳入合并报表。 报告期内，公司对外转让了持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股份及大连太平洋多层线路板股份有限公司56.67%的股份，获得投资收益2,179.80万元。 报告期内，受让方因未完全履行与本公司签署的大连大显精密轴有限公司股权转让协议价款支付的条款，而使股权转让协议终止，本期受让方因此支付违约金1,587.63万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务 主营业务 主营 主营业 主营业 主营业务利
或分产 收入 成本 业务 务收入 务成本 润率比上年
品 利润 比上年 比上年 同期增减（%
率(%) 同期增 同期增 ）
减（％ 减（％
） ）
分行业
电子行 351,722, 315,737,9 9.84 -12.57 -9.39 减少3.38个
业 332.50 58.40 百分点
房地产 27,566,7 15,766,42 36.93 -91.27 -94.3 增加30.09个
行业 23.32 4.63 百分点
分产品
彩件 134,949, 107,040,6 19.91 34.87 36.36 减少1.38个
932.08 95.70 百分点
线路板 59,209,1 67,623,48 -14.2 -56.97 -44.62 减少25.47个
63.85 9.50 1 百分点
塑料品 57,105,3 47,385,26 16.61 0.37 11.29 减少8.23个
及模具 37.78 8.71 百分点
精密轴 39,687,0 29,654,91 25.28 10.84 10.54 增加0.35个
58.97 8.33 百分点
商品房 27,566,7 15,766,42 36.93 -91.27 -94.3 增加30.09个
销售 23.32 4.63 百分点
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分行业中电子行业主营业务收入及成本比上年同期降低，主要是由于本期转让太平洋多层线路板股份有限公司，不再纳入合并报表所致；由于太平洋多层线路板股份有限公司主要从事于线路板的生产及销售，所以分产品中线路板的销售收入及成本大幅降低，由于本期另外一家生产线路板的控股子公司太平洋电子有限公司处于产品生产初期，所以本期线路板的主营业务利润率出现负值。分行业中房地产行业主营业务收入及成本比上年同期降低，主要是由于商品房销售收入及成本比上年同期大幅度降低。商品房销售毛利率本期比上年同期大幅度上涨，主要是由于销售不同项目的住宅小区所致。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 287,883,158.51 -52.70
国外 91,405,897.31 -16.47
合计 379,289,055.82 -47.17
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主营业务分地区中，国内销售的主营业务收入比上年同期大幅度降低原因同分行业情况说明，主要是商品房及线路板销售收入降低所致。
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
销售材料 5,814,711.38 712.40
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本期公司集中处理废料收入较多，而部分废料为车间生产残余，因成本已结转于产品中，无留存成本，导致本期其他业务利润增加。
4、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献 占上市公司
的投资收益 净利润的比
重(%)
大连中岛 彩色显像管电子枪阴 1,710,70 718,496.74 88.03
精管有限 极套筒及精密套管关 6.53
公司 联产品
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5、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
与上年度报告相比，本期线路板及手机产品在主营业务收入中所占比例大幅度降低。主要是由于本期公司将持有的大连太平洋线多层线路板股份有限公司56.67%的股份及持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股份对外转让，不再纳入合并报表所致。两家公司分别从事线路板销售及手机销售业务，公司的其他控股子公司也从事线路板及手机销售业务，但业务量少，销售额低。
6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
（1）电子行业本期的毛利率为10.23%，与上年同期相比减少了3.15个百分点，主要是由于本期转让太平洋多层线路板股份有限公司，不再纳入合并报表所致。（2）房地产行业本期销售毛利率为42.81%，与上年同期相比增加了30.42个百分点，主要是由于销售不同项目的住宅小区所致。
7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
与上年度相比，本期利润构成中投资收益和营业外收入占利润总额的比例大幅度增长。其中投资收益大幅度增长是由于本期公司对外转让了持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股份及大连太平洋多层线路板股份有限公司56.67%的股份，获得投资收益2,179.80万元。营业外收入大幅度增长，是由于受让方因未完全履行与本公司签署的大连大显精密轴有限公司股权转让协议价款支付的条款，而使股权转让协议终止，本期受让方因此支付的违约金1,587.63万元。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过配股募集资金43,344.74万元人民币，截止报告期末，《彩色显象管电子枪用金属零件及组件技术改造》项目、《建设64CM飞利浦彩色显象管电子枪用金属零件及组件生产线》项目、《精密轴二期技术改造》项目已于2003完工并转入固定资产用于正常生产，实际收益大于预计收益（2003年度报告已详细披露过）。报告期内，募集资金变更项目《组建大连太平洋电子有限公司片式元器件项目》二期投资延续到以后年度投入。
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
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承诺项目名称 拟投 是 实际投 预计 产生 是否 是否
入金 否 入金额 收益 收益 符合 符合
额 变 情况 计划 预计
更 进度 收益
项
目
彩色显象管电子枪用金属 6,936 否 6,936 是 是
零件及组件技术改造
建设64CM飞利浦彩色显象 2,600 否 2,600 是 是
管电子枪用金属零件及组
建生产线
精密轴二期技术改造项目 2,994 否 2,994 是 是
建设信息网络产品（电缆 15,00 是 0 否 否
调制解调器）项目 0
建设ADSL调制解调器项目 13,53 是 0 否 否
2
合计 41,06 / 12,530 / /
2
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3、资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
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承诺项目 对应原 变更 实际投 预计收 产生收 是否 是否符
名称 承诺项 后项 入金额 益 益情况 符合 合预计
目名称 目拟 计划 收益
投入 进度
金额
电缆调制 15,000 0
解调器
ADSL调制 13,532 0
解调器
合计 / 0 / /
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原投资项目名称：《建设信息网络产品（电缆调制解调器）项目》
《建设ADSL调制解调器项目》
新投资项目名称：大连太平洋电子有限公司片式元器件项目
变更募集资金投向的数量：28,000万元人民币
新投资项目预计完成的时间、投资回报率：该公司建设期为一年，达产期为四年，投产第一年产量为达产年的40%，第二年产量为达产年的60%，第三年产量为达产年的80%，第四年100%达产，年产量为36万平方米。
新投资项目情况:
大连大显股份有限公司与大连太平洋多层线路板股份有限公司、日本回路技术株式会社、新加坡SMEMARKETINGPTE.LTD共同投资设立大连太平洋电子有限公司。该项目总投资6,000万美元，大连大显股份有限公司前期出资1,650万美元折合人民币14,000万元，二期工程延续至以后年度建设，二期工程再投资人民币14,000万元，两次合计投资28,000万元。尚未使用的资金存于银行。
大连太平洋电子有限公司于2005年1月1日挂牌营业，截至本报告期末累计实现主营业务收入12,329.75万元，实现净利润-5,612.92万元。
4、非募集资金项目情况 1)、低功率热丝系列阴极 公司本期出资6,541,484.30元人民币投资该项目。 2)、423048、053443型电池壳 公司本期出资7,101,784.27元人民币投资该项目，累计实现收入3,160,487.79元 3)、彩色芯柱用三节导丝设备 公司本期出资2,720,296.92元人民币投资该项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司法人治理结构已基本符合《上市公司治理准则》的要求。 报告期内，公司进行了股权分置改革工作，于2006年6月13日正式更名为“G大显”。通过股权分置改革，实现所有股东利益基础的一致，进一步规范了公司的治理结构。根据监管部门有关文件要求，公司重新修订了《公司章程》等治理制度，并加强了子公司的管理，以进一步完善子公司管理制度。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经二OO五年年度股东大会审议通过，公司二OO五年度不进行利润分配。
(三)重大诉讼仲裁事项
1．2001年控股子公司大连远东房屋开发有限公司开发“远东小区”时，与位于动迁范围内的个人独资企业—大连西岗黄河支护器材厂（原名大连黄河机械厂）达成动迁安置协议，公司承诺为其安置动迁后的生产厂房等条件，在本公司为其安置厂房后，大连西岗黄河支护器材厂以厂房不宜从事机械加工生产为由提起诉讼。该案历经4年，多次开庭，目前该案经辽宁省大连市中级人民法院调解已经结案，并出具辽宁省大连市中级人民法院民事调解书（2004）大民房初字第108号。该案最终判决大连远东房屋开发有限公司支付给大连西岗黄河支护器材厂赔偿金60万元整，此款已于民事调解书生效当日2006年2月24日支付。
2．大连远东房屋开发有限公司与辽宁澳金利房地产开发有限公司于1993年签署联合开发金石滩别墅项目协议，合同签订后大连远东房屋开发有限公司收到该公司汇款1,350万元。之后，因土地被政府置换和未及时交纳配套费等原因迟迟未取得土地权属证明。2004年辽宁澳金利房地产开发有限公司以本公司当时未取得合法手续为由向辽宁省高级人民法院提起诉讼，要求返还本金及利息和其他资产损失共计3,050万元。在此诉讼发生之前，大连远东房屋开发有限公司已取得土地权属证明。因该纠纷大连远东房屋开发有限公司已被法院冻结银行存款840万元，查封所购金石滩土地4.5万平方米。辽宁省高级人民法院于2005年8月15日作出（2004）辽民一房初字第9号“民事判决书”，判决大连远东房地产开发有限公司向原告返还1,350万元土地转让费，并按中国建设银行同期贷款利率向原告支付该款利息的60%。大连远东房地产开发有限公司已向最高人民法院提出上诉，根据最高人民法院2006年5月29日作出的（2005）民一终字第95号民事裁定书，撤消（2004）辽民一房初字第9号民事判决，驳回辽宁澳金利房地产开发有限公司的起诉。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况 2006年3月31日，本公司向和田动三购买大连大显和田模具有限公司30%股权，该资产的帐面价值为1,091,617.13元人民币，实际购买金额为749,000.00元人民币，本次收购价格的确定依据是协议价。该资产自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润为7,875.86元人民币。 2、出售资产情况 2006年1月1日，本公司向新加坡AL-FADA PTE.LTD.转让大连太平洋多层线路板56.67%股权。该资产的帐面价值为94,240,499.56元人民币，实际出售金额为98,419,271.39元人民币，产生损益4,178,771.83元人民币。 2006年3月31日，本公司向韩国株式会社泛泰转让大连大显泛泰通信有限公司20%的股份。该资产的帐面价值为3,282,197.57元人民币，实际出售金额为20,901,400.00元人民币，产生损益17,619,202.43元人民币。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联 关联 关联交易金 占同类 关联交 市 关联交
名称 交易 交易 交易 额 交易金 易结算 场 易对公
内容 定价 价格 额的比 方式 价 司利润
原则 例(%) 格 的影响
大连大 购买 27,435,897 100 现金结
显通信 产品 .48 算
有限公
司
大连中 采购 4,069,205. 6.67 现金结
岛精管 材料 12 算
有限公
司
大连和 采购 1,469,139. 2.41 现金结
田模具 材料 21 算
有限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关 关联 关 关联交易金 占同类 关联交 市 关联交
名称 联 交易 联 额 交易金 易结算 场 易对公
交 定价 交 额的比 方式 价 司利润
易 原则 易 例(%) 格 的影响
内 价
容 格
大连大 销 17,704,913 28.87 现金结
显通信 售 .49 算
有限公 产
司 品
大连大 销 3,833,716. 8.67 现金结
显电子 售 27 算
有限公 产
司 品
大连大 销 3,499,293. 7.91 现金结
显网络 售 25 算
系统有 产
限公司 品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司关联方交易的定价原则：
公司按照财政部下发财会（2001）64号文件《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的通知制定本公司的关联方交易的定价原则。具体为：
（1）正常的商品销售：
当期对非关联方的销售量占该商品总销售量的20%及以上按对非关联方销售的加权平均价格作为对关联方之间同类交易的计量基础，并据以确认为收入，实际交易价格超过确认为收入的部分，计入资本公积。商品的销售仅限于上市公司与其关联方之间，或者与非关联方之间的商品销售未达到商品总销售量较大比例的实际交易价格不超过账面价值120%的，按实际价格确认为收入，实际交易价格超过所销售商品账面价值120%的，将商品账面价值的120%确认为收入，实际交易价格超过确认为收入的部分，计入资本公积。
（2）非正常商品销售及出售固定资产、无形资产、长期投资和其他资产如果没有确凿证据表明交易价格是公允的，应按出售商品及资产的账面价值确认为收入，实际交易价格超过出售商品及资产账面价值的部分计入资本公积。
上述关联交易，交易价格合理，有利于公司利用规模优势，降低营业成本，节约经营费用，符合公司和全体股东合法权益，没有损害公司及社会公众股股东利益。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 与上市公 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供资
方名 司的关系 金 金
称 发生额 余额 发生额 余额
大连 控股股东 215,331,959
大显 .66
集团
有限
公司
大连 母公司的 384,787.77
电子 控股子公
研究 司
所有
限公
司
大连 母公司的 35,142.00
大显 全资子公
集团 司
录音
器材
厂
合计 / 215,331,959 419,929.77
.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额215,331,959.66元人民币。 关联债权债务形成原因： 根据公司2005年6月3日股东大会决议，同意以11,533.20万元收购大连大显集团有限公司1#办公楼、2#泛泰公司厂房、3#网络公司厂房等三处房产，以6,000万元收购大连大显集团有限公司持有的大连华信信托投资股份有限公司9.18%的股权，以4,000万元收购大连大显集团有限公司持有的大连联合信用担保有限公司28.72%的股权。上述收购款项共计21,533.20万元，已于2005年8月全部以银行承兑汇票付清；但由于上述资产在办理产权转移手续前因大连大显集团有限公司债务纠纷被法院查封，收购工作无法完成，所支付的收购款项21,533.20万元在2005年末转为往来款处理。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附 报 清 清欠金额（ 清欠时间(月份)
期初 期末数 属企业非经营 告 欠 万元）
数 性占用上市公 期 方
司资金的余额 清 式
（万元） 欠
总
额
（
万
元
）
29,32 21,533 7,788.68 现金清偿 580 2006年3月
1.88 .20 其它 2,875.92 2006年4月
现金清偿 2,850 2006年5月
其它 25.81 2006年6月
现金清偿 1,456.95 2006年6月
大股东及其附 截止本期末,大连大显通信有限公司欠款2,875.92万元已清
属企业非经营 偿完毕；大连大显工贸公司25.81万元已清偿完毕；大连大
性占用上市公 显集团有限公司欠款26,420.15万元已清偿4,886.95万元;
司资金及清欠 其余款项21,533.20万元将按公司清欠进度进行。
情况的具体说
明
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2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元 备注
）
2006年9月底 以资抵债清偿等多种方 21,533.20
式清偿
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 16,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 16,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 16,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 13.89
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
在2005年期间，公司存在的非经营性资金占用为大连大显集团有限公司其他应收款29,321.88万元。其中21,533.20万元是由于公司收购了大显集团公司部分资产及股权，在办理产权转移手续前因大显集团公司债务纠纷被法院查封，致使部分资产和股权转让均不能完成过户登记；另7,788.68万元是大显集团的往来借款及其子公司-大连大显通信有限公司的往来借款。公司与大连大显集团有限公司协商后决定采取现金清偿、红利抵债、以股抵债、以资抵债等方式清偿借款，并承诺在2006年9月底前将大显股份购买大连大显集团有限公司的但尚未过户的资产过户到大显股份名下。 截止2006年6月2日,大连大显通信有限公司欠款2,875.92万元已清偿完毕；大连大显工贸公司25.81万元已清偿完毕；大连大显集团有限公司欠款26,420.15万元已清偿4,886.95万元;其余款项21,533.20万元将按公司清欠进度进行。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情
况
大连大显 承诺持有大显股份的股份自改革方案实施之日起 严格按照承
集团有限 ，在36个月内不上市交易或者转让；在前项规定 诺履行，且
公司 期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 未发生违反
股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 承诺的事项
超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十 。
。
大连华信 承诺在股权分置改革实施之日起12个月内不上市 严格按照承
信托投资 交易或转让。 诺履行，且
股份有限 未发生违反
公司 承诺的事项
。
大连经济 承诺在股权分置改革实施之日起12个月内不上市 严格按照承
技术开发 交易或转让。 诺履行，且
区鑫鑫商 未发生违反
贸公司 承诺的事项
。
沈阳北泰 承诺在股权分置改革实施之日起12个月内不上市 严格按照承
方向集团 交易或转让。 诺履行，且
有限公司 未发生违反
承诺的事项
。
上海永新 承诺在股权分置改革实施之日起12个月内不上市 严格按照承
彩色显像 交易或转让。 诺履行，且
管股份有 未发生违反
限公司 承诺的事项
。
南京天正 承诺在股权分置改革实施之日起12个月内不上市 严格按照承
荣光达电 交易或转让。 诺履行，且
子（集团 未发生违反
）有限公 承诺的事项
司 。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
1.截至本期末，本公司与控股子公司互相担保贷款25,500万元。其中本公司为控股子公司担保贷款16,500万元，控股子公司为本公司担保贷款9,000万元。 2.截至本期末，本公司用控股子公司大连大显模具制造有限公司98%的股权和大连大显精密轴有限公司37.90%的股权质押贷款6,600万元。 3.截至本期末，控股股东大连大显集团有限公司、控股子公司大连远东房屋开发有限公司共同担保以及用控股子公司大连太平洋电子有限公司55%的股权质押为本公司贷款13,000万元。 4. 公司于2005年7-8月收到辽宁省高级人民法院、大连市中级人民法院协助执行通知书，轮候冻结大连大显集团有限公司持有的本公司股权357,458,794股（其中178,720,000股已办理质押登记）,冻结期限至2006年8月4日止。截止报告出具日，各案因在冻结期限内尚未审结，因此继续轮候冻结上述股权,冻结期限至2007年1月6日止。
5.根据公司2004年9月27日股东大会审议通过的股权及国债转让协议，将所持有的大连大显精密轴有限公司的股权分别转让予美国Manifold Pacific.Investment Inc.45%股权和智伟科技集团控股有限公司15%股权，转让价格分别为12,440.4万元和3,346.8万元。同时公司将2003年购买的3亿元国债按原购买价格等值转让给美国Manifold Pacific. Investment Inc。协议约定大连大显精密轴有限公司的转让款于主管机关批准股权转让手续结束后两个月内全部付清，国债转让款于本公司股东大会批准后两个月内付清全部款项。由于股权转让的受让方未完全履行转让协议中有关价款支付的条款，故于2006年3月30日，公司与股权转让的受让方美国Manifold Pacific.Investment Inc.和智伟科技集团控股有限公司签署《终止股权转让协议》，终止股权转让，受让方因此支付违约金15,876,300.00元。 6.本公司于2006年8月2日为控股子公司大连大显精密轴有限公司3,000万元贷款提供担保，贷款银行为上海浦东发展银行。
7.2006年8月9日控股股东大连大显集团有限公司、控股子公司大连远东房屋开发有限公司、大连大显模具制造有限公司和大连大显精密轴有限公司共同为本公司贷款提供担保，贷款金额为18,200万元，贷款银行为大连市商业银行。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日 刊载的互联网
名称及版面 期 网站及检索路
径
大连大显股份有限公司第四届董事 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
会第十七次会议决议公告 报》、《中 3月18 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司股权分置改 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
革说明书（摘要） 报》、《中 4月24 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司四届十八次 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
董事会决议公告 报》、《中 4月24 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司董事会投票 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
委托征集函 报》、《中 4月24 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司关于召开20 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
06年第一次临时股东大会暨相关股 报》、《中 4月24 n
东会议的通知 国证券报》 日
大连大显股份有限公司第四届董事 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
会第十九次会议决议暨召开2005年 报》、《中 4月28 n
度股东大会的公告 国证券报》 日
大连大显股份有限公司第四届监事 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
会第九次会议决议公告 报》、《中 4月28 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司与大连太平 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
洋多层线路板股份 报》、《中 4月28 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司2006年日常 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
关联交易公告 报》、《中 4月28 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司第四届董事 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
会第二十次会议决议及股权分置改 报》、《中 5月17 n
革方案沟通协商情况暨调整股权分 国证券报》 日
置改革方案的公告
大连大显股份有限公司董事会关于 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
公司股票异常波动公告 报》、《中 5月16 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司关于召开20 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
06年第一次临时股东大会暨相关股 报》、《中 5月18 n
东会议的第一次提示性公告 国证券报》 日
大连大显股份有限公司关于股权分 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
置改革方案获得国资委批复的公告 报》、《中 5月24 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司关于召开临 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
时股东大会暨相关股东会议的第二 报》、《中 5月24 n
次提示性公告 国证券报》 日
大连大显股份有限公司2006年度第 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
一次临时股东大会暨相关股东会议 报》、《中 5月31 n
公告 国证券报》 日
大连大显股份有限公司清欠公告 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
报》、《中 6月1日 n
国证券报》
大连大显股份有限公司清欠公告之 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
二 报》、《中 6月6日 n
国证券报》
大连大显股份有限公司股权分置改 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
革方案实施公告 报》、《中 6月8日 n
国证券报》
大连大显股份有限公司第四届董事 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
会第二十一次会议决议公告 报》、《中 6月16 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司第四届监事 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
会第十次会议决议公告 报》、《中 6月16 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司关于增加20 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
05年度股东大会临时提案的公告 报》、《中 6月16 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司2005年度股 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
东大会决议公告 报》、《中 6月27 n
国证券报》 日
大连大显股份有限公司董事会关于 《上海证券 2006年 www.sse.com.c
大连大显集团 报》、《中 7月13 n
国证券报》 日
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七、财务会计报告（未经审计）
财务报表附后
会计报表附注附后
八、备查文件目录
1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、（二）报告期内，在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
大连大显股份有限公司董事会 董事长：刘秉强
二00六年八月十七日 (签字)
大连大显股份有限公司2006年中期会计报表附注
公司概况：
大连大显股份有限公司（以下简称公司）前身为大连显像管厂，始建于1975年，1984年引进日本东芝公司44cm黑白显像管、电子枪、金属零件全套技术和设备，通过对引进技术消化吸收和不断地技术创新，生产规模迅速扩大，并赢得当时“中国电子第一枪”的美誉。1993年8月经大连市体改委批准，将大连显像管厂改制成为定向募集公司，并更名为大连大显股份有限公司。1996年9月经中国证监会批准，公司A种股票“大显股份”在上海证券交易所挂牌上市，由定向募集公司转变为社会公众公司。
公司的经营范围：电子产品及元器件的开发、生产、销售；化工产品制造、销售；医疗器械及其它商业贸易（无专项审批除外）；精密微型轴加工、机械制造、材料加工、精密测量、精密设备修理；单面、双面、多层线路板、线路板的贴装；模具、冲压模具的设计、制造、修理及零部件加工、塑料制品的制造；GSM、CDMA 和手机的研发等。公司主要产品有彩色显像管用电子枪、电子枪金属零件、精密微型轴、单面、双面和多层线路板、模具及塑料制品；房地产开发、经营及房屋租赁、维修服务等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
会计制度：
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间：
公司采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。公司的控股子公司大连太平洋多层线路板股份有限公司和大连太平洋电子有限公司以美元为记账本位币，在编制会计报表时折算为人民币编报。
4.记账基础及计价原则：
公司采用借贷复式记账法，以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法：
涉及外币的经济业务,以当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账,期末将外币账户余额按照期末市场汇价（中间价）折合为人民币余额,与原账面人民币余额产生的差额，作为汇兑损益，对符合资本化条件的与购建固定资产相关的汇兑差额予以资本化，其他部分计入当期财务费用。
6.外币会计报表的折算方法：
在编制会计报表时，对公司所属子公司的外币会计报表采用现行汇率法折算为公司记账本位币，对外币会计报表折算产生的差额，在所有者权益项下单列“外币会计报表折算差额”项目反映。
7.现金等价物的确定标准：
现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.短期投资核算方法：
短期投资的确认：购入的可随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。
短期投资计价：按取得时的投资成本计量，不包含已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息。
短期投资损益确认：处置短期投资时，按实际收到的变现收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资跌价准备的确认标准：期末短期投资按成本与市价孰低计价，按单项短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益；对已计提跌价准备的短期投资期末市价回升，按回升增加的数额在原提取的减值准备范围内予以转回。
9.坏账核算方法：
（1）计提坏账准备范围：包括应收账款和其他应收款，统称应收款项。公司的预付账款，如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或因供货单位破产、歇业等原因已无法供货，距双方约定的合同履行时间逾期一年以上的，将预付账款中的该项购货款转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。
（2）坏账损失核算方法：坏账损失采用备抵法核算。
（3）坏账准备计提方法：计提坏账准备的方法为以账龄分析法为主、辅以个别认定法计提坏账准备。账龄分析法计提比例如下：
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 30%
4-5年 60%
5年以上 100%
如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项有确凿证据表明存在明显差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法公允地反映其可收回金额的，则对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。采用个别认定法计提坏账准备的应收款项的期末余额应为100万元以上。除此之外，其他的应收款项均采用账龄分析法计提坏账准备。
公司合并范围内的内部应收款项均不计提坏账准备。
（4）坏账的确认标准：
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
② 因债务单位经营状况恶化、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年仍无法收回的应收款项。
③ 其他具有明显特征或确凿证据表明无法收回的应收款项。
上述确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账转销。
10.存货核算方法：
存货分类：存货按实物形态分为原材料、包装物、在产品、低值易耗品、自制半成品、库存商品、已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品、拟开发土地和周转房等。
存货计价：外购存货成本包括采购价和运输费用；原材料和自制半成品采用计划价格核算,材料成本差异按材料类别进行核算与结转；委托加工材料、产成品等均按实际成本计价,发出计价方法为加权平均法；低值易耗品采用一次摊销法进行核算。
土地开发核算：对纯土地开发项目，在开发成本科目中单独设置土地开发明细，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿、购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平方米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别计算转入开发产品-其他项目；对连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
公共配套设施的核算：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设施，包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消防、水塔等非营业性的文教、卫生、行政管理设施以及将无偿交付市政管理部门使用的各种市政公共配套设施，其所需建设费用通过开发成本科目核算。上述支出，凡与小区住宅建设同步开发的列入当期开发成本；凡与小区住宅建设不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费一般采取预提的方法，计入开发成本科目，待以后各期支付。
公司的存货盘存制度采用永续盘存制，每年末（或其他盘点时间）对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的期末成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。
11.长期投资及长期投资减值准备核算方法：
长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资
长期股权投资包括公司对子公司和联营企业的投资及其他准备持有时间超过1年的股权投资。
a.长期股权投资计价：长期股权投资按其初始投资成本，即投资时实际支付的价款入账。
b.长期股权投资核算方法：公司对其他单位的股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
c.股权投资差额摊销方法：长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本高于应享有取得日被投资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额，按期摊销。摊销期限为，合同规定投资期限低于十年的，按实际投资期限摊销;投资期限高于十年或未规定投资期限的，按十年摊销。初始投资成本低于应享有取得日被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。
d. 长期股权投资收益确认：采用成本法核算时，所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计净利润的分配额，确认为投资收益；采用权益法法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（特别约定除外）确认为当期投资收益。
（2）长期债权投资
长期债权投资指不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。
长期债权投资按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认债券利息收入的同时摊销长期债券投资的溢价和折价。
（3） 长期投资减值准备
公司于资产负债表日对长期投资逐项进行考核，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在两年内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
12.固定资产及其折旧：
（1）固定资产标准：固定资产为使用期限超过一年，单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、通用设备、专用及电子设备、起重运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
（2）固定资产计价方法：固定资产以取得时的成本入账。其中，购入或自建固定资产按实际成本计价；通过非货币性交易或债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》的规定确定。融资租入固定资产的入账价值按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。
（3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法，并按各类固定资产的原值扣除预留残值(原值的5%)后分类折旧。
各类固定资产折旧年限和折旧率列示如下：
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类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 3.17
机器设备 15 6.33
专用模具 8 11.88
电子设备 5 19.00
仪器仪表 6 15.83
运输设备 18 5.28
其他设备 8 11.88
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已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确认方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定。
（4）固定资产减值准备计提标准：期末按单项固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
本期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13.在建工程核算方法：
在建工程按实际成本核算，与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产交付使用前，计入该项资产的成本。在工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工手续，应自达到预定可使用状态之日起，依据预决算、合同等有关资料，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧，待报竣手续完善后再予调整。
期末在建工程按单项工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。对存在下列情况之一的在建工程，计提减值准备：
长期停建并且在未来3年内不会重新开工的；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14.借款费用的核算方法：
借款费用的确认原则：因购建固定资产专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的条件下，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于当期确认为费用，因安排专门借款而发生的辅助费用，按以上原则处理。如果辅助费用金额较小，于当期确认为费用。
因购建固定资产而发生的专门借款费用在同时满足以下三个条件时，且在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，开始资本化，计入所购建固定资产成本。
购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担债务形式的支出已经发生。
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
资产达到预定可使用状态前发生的非正常中断时间超过三个月的，中断期间的借款费用和资产达到预定可使用状态后发生的借款费用计入当期财务费用。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率确定，但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
用于开发房地产物业的借款的借款费用，在房地产物业竣工之前计入开发成本，竣工后计入当期损益。若房地产物业发生非正常中断，并且连续超过三个月的，中断期间的借款费用确认为当期损益。
15.无形资产计价及摊销：
（1）无形资产计价及摊销方法：无形资产包括非专利技术和土地使用权，按取得时的实际成本计价，并自开始使用当月起，按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限为：非专利技术按二至十年摊销，土地使用权按五十年摊销。
（2）无形资产减值准备的确认标准及计提方法：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备：
某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复。
某项无形资产已超过法律保护期或合同约定的限制期，但仍然具有部分使用价值。
其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16.长期待摊费用的摊销：
长期待摊费用包括电话工程、装修费、维修费和软件费等，自费用发生之日起按预计受益期摊销。公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益。
17.营业收入实现的确认方法：
产品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
让渡资产使用权产生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认收入的实现。
18.维修基金的核算方法：按大政发[1999]123号、大政发[1998]51号文件规定提取维修基金计入开发成本，缴入大连市住房资金管理中心单位维修基金专户。
19.质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中约定的质量保证金 留成比例、支付期限在应支付的土建安装工程款中预留，转入“其他应付款——质量保证金”科目核算。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支；待工程验收合格并在约定的保修期内无质量问题时，支付给施工单位。
20.所得税的会计处理：
所得税的会计处理采用应付税款法。
21.合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围确定原则：
对母公司通过直接或间接拥有半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围；对于母公司没有通过直接或间接拥有半数以上（不包括半数）权益性资本，但母公司与被投资企业存在如下情况之一者，亦视为母公司能够对其实施控制，并将其纳入合并报表范围：
①通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议，持有该被投资企业半数以上表决权的；
②根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策的；
有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员的；
③在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权的。
对于符合上述条件，但总资产、净资产、营业收入、净利润各项均未达到合并范围内各公司资产总额、净资产总额、营业收入总额、净利润总额10%比例的，可不纳入合并报表范围；但如果发生亏损，则纳入合并会计报表范围。
（2） 合并会计报表的编制方法：
根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996）2号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，纳入合并会计报表范围的公司间的投资与其对被投资公司净资产享有的份额相互抵消；公司间的重大内部交易和资金往来及因内部交易形成的未实现利润均全额抵消。
公司在编制合并利润及利润分配表时，对子公司本年度计提的法定盈余公积金、公益金按本公司所拥有的份额，相应调整公司本年度提取的法定盈余公积金、公益金，以使母公司可供分配利润中包含的子公司投资收益部分与各子公司可供分配利润中母公司享有的份额相一致。
三、税项：
公司适用的主要税种和税率如下：
1.增值税：出口产品销售收入,按国家有关税收法规规定,增值税税率为0；内销产品销售收入,增值税税率为17%。
2.营业税：按商品房销售收入及技术转让收入额的5%计提并缴纳。
3.城市维护建设税：按应纳增值税及营业税额的7%计提并缴纳。
4.教育费附加：按应纳增值税及营业税额的3%计提并缴纳。
5.地方教育费：按应纳增值税及营业税额的1%计提并缴纳。
6.其他税项：包括房产税、车船使用税、印花税等,按照有关规定计提并缴纳,计入当期损益。
7.所得税
公司经营所得根据大连市财政局、大连市地方税务局大财法（2003）3504号《关于大显股份有限公司所得税适用优惠税率的复函》，现减按15%的税率缴纳所得税。
大连大显模具制造有限公司、大连大显精密轴有限公司、大连远东房屋开发有限公司、沈阳大显房地产开发有限公司的经营所得按33%税率缴纳企业所得税。
大连大显高木模具有限公司、大连大显光电器件有限公司、大连太平洋电子有限公司根据有关规定，享受“免二减三”征收所得税的优惠政策。
四、控股子公司及合营企业：
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被投资单位名 注册资本 经营范围 占权益比例 编报范 备注
称 直接 间接 围
大连大显模具 7,656万 塑料及模具制 98.69 1.31% 合并报 #1
制造有限公司 元 品的加工、制 % 表
造
大连大显精密 10,000万 精密轴制品的 97.90 2.10% 合并报 #1
轴有限公司 元 加工铸造 % 表
大连大显高木 422.7万 模具及冲压模 55% 合并报
模具有限公司 美元 具的设计、制 表
造
大连太平洋电 3,000万 生产片式元器 55% 合并报
子有限公司 美元 件、柔性线路 表
板
大连大显光电 400万美 光电器件的研 70% 合并报
器件有限公司 元 发、生产及相 表
关咨询与售后
服务
大连远东房屋 800万元 房地产开发、 60% 合并报
开发有限公司 房屋租赁及维 表
修服务等
沈阳大显房地 1,300万 房地产开发、 53.85 合并报 #2
产开发有限公 元 房屋租赁及维 % 表
司 修服务等
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注：
#1、大连大显模具制造有限公司和大连大显精密轴有限公司相互持有股份，大连大显模具制造有限公司持有大连大显精密轴有限公司2.10%的股份，大连大显精密轴有限公司持有大连大显模具制造有限公司1.31%股份。因两公司均为公司的控股子公司，公司据此直接及间接持有两公司100%股份。
#2、沈阳大显房地产开发有限公司为大连远东房屋开发有限公司与大连大显集团有限公司于2005年1月共同投资组建的企业。本期大连远东房屋开发有限公司追加投资300万元，投资比例由原来的40%变更为53.85%。
#3.根据公司2005年6月3日股东大会审议通过的股权转让协议, 本期本公司将持有的大连太平洋多层线路板股份有限公司56.67%的股份全部转让给新加坡AL-FADA PTE.LTD.，转让价格为1,224万美元，折人民币98,419,271.39元，转让收益4,178,771.83元。本公司于2006年1月收到全部转让价款，转让手续已全部办理完毕，股权转让日确定为2006年1月1日。此次股权转让完毕后，本公司不再持有大连太平洋多层线路板股份有限公司股份，本期不再将大连太平洋多层线路板股份有限公司纳入合并报表。
大连太平洋多层线路板股份有限公司出售日基本情况
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项目 2006年1月1日
货币资金 24,362,514.98
应收账款 59,699,193.62
其他应收款 29,428,726.60
存货 20,858,485.71
其他流动资产 2,349,952.50
长期投资 43,261,328.96
固定资产 124,819,436.82
短期借款 72,105,299.99
应付票据 13,611,138.55
应付账款 28,453,083.48
其他应付款 14,033,965.82
其他流动负债 1,860,696.64
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大连太平洋多层线路板股份有限公司2005年度经营情况
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主营业务收入 262,374,375.43
主营业务利润 54,608,092.88
利润总额 21,861,837.44
所得税 6,592,086.07
净利润 15,269,751.37
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#4. 根据公司2006年 3月 16日董事会审议通过的股权转让协议,本期本公司将持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股份转让给韩国株式会社泛泰，转让价格为260万美元，折人民币20,901,400.00元，转让收益17,619,202.43元。本公司于2006年3月收到全部转让价款，相关的变更手续已经全部办理完毕，股权转让日确定为2006年3月31日 。此次股权转让完毕后，本公司投资比例由原来的50%变更为30%，本期不再将大连大显泛泰通信有限公司纳入合并报表，采用权益法核算。
大连大显泛泰通信有限公司2005年末基本情况
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项目 2005年12月31日
货币资金 55,956,032.15
存货 30,806,157.85
其他流动资产 12,206,148.27
固定资产 34,580,463.94
无形资产 4,272,770.01
应付账款 134,407,089.74
应交税金 -18,446,549.32
其他流动负债 3,536,185.03
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大连大显泛泰通信有限公司2005年度经营情况
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项目 2005年1-12月
主营业务收入 148,808,974.41
主营业务利润 -31,281,587.90
利润总额 -46,402,204.76
净利润 -46,402,204.76
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五、合并会计报表有关项目注释：
1.货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 230,536.48 268,490.60
银行存款 232,986,152.92 266,466,986.03
其他货币资金 94,291,126.21 106,371,165.55
合计 327,507,815.61 373,106,642.18
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注：
1)外币存款情况:期末银行存款中美元3,497,911.08元， 折合人民币27,967,897.83元，期末汇率1:7.9956；日元36,671,445.00元，折合人民币2,547,455.27元， 期末汇率1:0.069467；欧元58,948.07元，折合人民币597,220.58元， 期末汇率1:10.1313。
2)银行存款中存期为三个月的定期存款共111,442,510.32元。
3)其他货币资金期末余额94,291,126.21元，其中：银行承兑汇票及信用证保证金存款67,361,384.23元；投资国债分派的利息18,529,741.98元；被法院冻结存款8,400,000.00元。存款冻结原因详见本附注十一～3。
2.短期投资
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投资类别 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资-国债投 281,470,258 281,470,258
资 .02 .02
股票投资
工银瑞信基金 1,000,000.0
0
合计 281,470,258 282,470,258
.02 .02
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公司期末短期投资持有国债300,400手，各投资品种期末市价未有低于投资成本的情形，工银瑞信基金本期到期收回本金及利息。
3.应收票据
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票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,482,084.30 22,924,065.10
商业承兑汇票 5,432,062.42 9,125,087.34
合计 19,914,146.72 32,049,152.44
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期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。
4.应收款项(包括应收账款和其他应收款)
(1)应收账款
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账龄 期末数 期初数
应收账款余 比例 坏账准备 应收账款余 比例 坏账准备
额 （%） 余额 额 （%） 余额
1年以 288,677,62 92.35 14,433,88 284,149,73 91.82 14,222,58
内 2.00 1.10 6.55 2.41
1-2年 6,925,914. 2.22 692,591.4 7,943,623. 2.57 785,817.2
78 8 62 4
2-3年 4,889,508. 1.56 977,901.6 5,679,552. 1.84 1,135,910
44 9 98 .57
3-4年 3,188,143. 1.02 956,443.1 1,491,975. 0.48 447,592.7
94 8 51 0
4-5年 1,973,622. 0.63 1,184,173 5,920,406. 1.91 3,550,120
89 .73 28 .05
5年以 6,928,235. 2.22 6,928,235 4,266,222. 1.38 4,266,222
上 25 .25 47 .47
合计 312,583,04 100.0 25,173,22 309,451,51 100.0 24,408,24
7.30 0 6.43 7.41 0 5.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末较期初增加3,131,529.89元，增长1.01%。其中应收账款期末余额中由于本期合并范围减少两家子公司而减少应收账款65,419,522.70元， 扣除此因素影响，应收账款期末较期初增加68,551,052.59元，增长22.15%，主要原因系本期销售回款情况欠佳，造成应收账款余额增加较大。
期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计：
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
131,611,337.35 42.10 137,895,717.61 44.56
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（2）其他应收款
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账龄 期末数 比例 坏账准备 期初数 比例 坏账准备
（%） （%
）（
%）
1年以 244,098,784 84.70 12,204,93 339,269,67 88.4 17,025,52
内 .95 9.07 9.90 5 1.80
1-2年 29,771,529. 10.33 2,977,152 24,331,065 6.34 2,433,106
72 .97 .07 .51
2-3年 3,839,261.0 1.33 767,852.2 9,986,689. 2.60 1,997,337
6 1 81 .96
3-4年 501,704.31 0.17 150,511.2 2,927,532. 0.76 2,185,029
9 62 .75
4-5年 4,244,000.0 1.47 2,546,400 3,333,647. 0.87 2,000,188
0 .00 31 .38
5年以 5,749,516.8 2.00 5,749,516 3,738,420. 0.98 3,738,420
上 6 .86 72 .72
合计 288,204,796 100.0 24,396,37 383,587,03 100. 29,379,60
.90 0 2.40 5.43 00 5.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末较期初减少95,382,238.53元，降低24.87%，主要原因①本期合并范围减少两家子公司而减少其他应收款32,873,077.49元，②收到其他单位归还借款62,509,161.04元，其中本公司控股股东—大连大显集团有限公司归还欠款48,869,467.96元。
期末余额中应收本公司控股股东—大连大显集团有限公司欠款215,331,959.66元，欠款原因主要为收购该公司资产未成形成的欠款，详见本附注七～（五）～4。
期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
248,911,959.31 86.37 341,031,001.53 88.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%）
1年以内 79,504,147.3 100.00 11,309,346.66 100.00
5
1-2年
2-3年
3年以上
合计 79,504,147.3 100.00 11,309,346.66 100.00
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末较期初增加68,194,800.69元，增长603.00%，主要是由于本期预付设备款3,100万元，预付工程款2,742万元，其余为预付材料款。
期末余额中无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
6.存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价
准备
原材料 122,223,53 17,728,315.8 168,741,61 35,914,13
9.48 7 3.92 7.43
材料采购 7,708,574. 0.00 7,122,608.
07 93
自制半成品 1,604,120. 0.00 592,344.25
88
库存商品 145,990,86 16,318,993.5 163,116,52 22,184,03
9.41 6 0.49 4.74
已完工开发 25,427,010 24,090,503
产品 .25 .23
在建开发产 463,347,39 382,534,59 #a
品 3.66 6.94
出租开发产 258,390.00 258,390.00
品
在产品 35,846,890 52,090,031 1,080,314
.06 .84 .88
低值易耗品 381,715.79 353,671.27
委托加工材 5,854,078. 1,621,814.
料 35 26
合计 808,642,58 34,047,309.4 800,522,09 59,178,48
1.95 3 5.13 7.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中:
（1）已完工开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工 期初余 本期增加 本期减少 期末余 跌价准 备注
时间 额 额 备
胜利花园 2001 108,889 108,889
2#搂 年 .68 .68
远东小区 2002 789,624 7,065.98 782,558
年 .10 .12
星海大第 2005 18,380, 581,973. 18,962,
年 919.61 00 892.61
星光家园 2004 4,811,0 761,600. 5,572,6
年 69.84 00 69.84
锦绣小区 2005 15,766,4 15,766,4
年 24.63 24.63
合计 24,090, 17,109,9 15,773,4 25,427,
503.23 97.63 90.61 010.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 期末在 预计 预计 期末在 期初余 期末余额 跌 备注
称 建开工 开工 竣工 建预计 额 价
时间 时间 时间 总投资 准
备
世嘉星 2005年 2007 30,000 236,487 258,199, #a1
海 年 万元 ,684.75 662.35
金石滩 1993年 13,552, 13,552,4 #a2
449.00 49.00
弘基书 2004年 2006 5,300万 32,463, 42,463,2 #a3
香园 年 元 220.00 20.00
旅顺南 2007 18,000 30,000, 37,000,0 #a4
路 年 万元 000.00 00.00
瑞丰家 2006 2006 10,000 55,092, 66,165,0 #a5
园 年 年 万元 155.00 62.31
锦绣小 2005年 2006 2,100万 14,939,
区 年 元 088.19
旅顺新 2007 15,000 45,967,0 #a6
城区 年 万元 00.00
合计 382,534 463,347,
,596.94 393.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出租开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
开发产品名 收购日余 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备
称 额
门头房 258,390. 258,390.00
00
合计 258,390. 258,390.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
1)存货期末账面成本数较期初增加8,120,486.82元，增长率为1.01%，其中存货期末余额中由于本期合并范围减少两家子公司而减少52,520,410.65元， 扣除此因素影响，存货期末较期初增加60,640,897.47元，增长7.58%，增加项目主要为房地产存货：
#a、本期在建开发产品增加8,081万元。全部是大连远东房屋开发有限公司和沈阳大显房地产开发有限公司的开发成本增加。其中：
#a1:世嘉星海项目为住宅小区开发项目，该项目已于2006年3月15日取得大连市城乡建设委员会批准的施工许可证。本期增加的2,171万元成本主要为契税及配套费用的支出，该块土地2006年1月23日被用于贷款抵押5,750万元。
#a2:金石滩土地因存在资金纠纷已被法院查封，详见本附注八～4。
#a3: 弘基书香园为住宅小区开发项目，本期增加1,000万元，主要为配套费用支出。
#a4:旅顺南路项目为住宅小区开发项目，该项目处于规划设计阶段，预计开工时间为2007年，本期增加的700万元为前期所欠的土地出让金。
#a5:瑞丰家园为沈阳大显房地产开发有限公司住宅小区开发项目，本期增加1,107万元，主要为配套费用支出。
#a6：旅顺新城区为本期新投资的住宅小区开发项目，账面成本主要为支付的土地价款，预计开工时间为2007年。
2)存货跌价准备期末比期初减少25,131,177.62元，其中：①库存商品跌价准备减少5,865,041.18元及在产品跌价准备减少1,080,314.88元，主要为本期合并范围减少两家子公司所致。②原材料跌价准备减少18,185,821.56元，主要为对库存因工艺改变及产品结构调整而不适用公司生产需要的材料销售所致。
7.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 年末余额结存原因
保险费 134,874.91 586,685.55 尚未摊销完毕
取暖费 676,035.65
房租 237,650.00 19,500.00 尚未摊销完毕
模具使用费 512,728.15
手机研发费用 665,237.32 1,784,755.72 尚未摊销完毕
网站费用 2,333.36 尚未摊销完毕
软件维护费 11,943.44 尚未摊销完毕
其他 54,656.60 101,846.66 尚未摊销完毕
合计 1,106,695.63 3,681,551.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.长期投资
（1）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 备注
长期股权投资 12,688,319.29 18,633,199.31 见注解
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 期末长期股权投资全部为其他股权投资，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资期 投资金额 占被投资 本期权益 分得的 累积权益增
位名称 限 单位注册 增(减)额 现金红 (减)额
资本比例 利额
大连中岛 2002.1 3,780,00 42% 718,496. 2,674,658.
精管有限 2-2017 0.00 74 43
公司 .12
大连和田 2006.3 1,091,61 30% 7,875.86 7,875.86
精密模具 - 7.13
有限公司
大连大显 2003.7 24,831,8 30% 11,966,8 -20,257,06
泛泰通信 -2018. 25.00 89.56 2.05
有限公司 7
合计 29,703,4 12,693,2 -17,574,52
42.13 62.16 7.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3） 期末股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 形成原因 摊销期 本期摊 摊余金额
额 限 销
大连大显模具制造 2,655,7 收购价与购 10年 132,786 885,240.
有限公司 21.46 买日净资产 .08 45
大连远东房屋开发 6,301,7 的差额 10年 315,086 5,619,04
有限公司 32.08 .58 4.49
合计 8,957,4 447,872 6,504,28
53.54 .66 4.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a. 根据公司2006年 3月 16日董事会审议通过的股权转让协议,本期本公司将持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股份转让给韩国株式会社泛泰，此次股权转让完毕后，本公司投资比例由原来的50%变更为30%，本期不再将大连大显泛泰通信有限公司纳入合并报表，采用权益法核算。股权转让情况详见本附注四～#4。
b.根据公司2005年4 月 18日董事会审议通过的股权转让协议, 本期公司受让了和田动三所持有的大连和田精密模具有限公司30%的股权，股权收购日为2006年3月31日，受让价格为协议价74.9万元，本期款项已经全部支付，股权变更手续已经全部办理完毕。
9.固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 356,203,180. 32,946,445 323,256,735.
87 .67 20
建筑物 13,543,285.2 273,726.37 111,179.00 13,705,832.6
6 3
通用设备 721,515,293. 4,624,366.49 211,136,09 515,003,567.
46 2.50 45
专用及电子设 197,643,290. 1,773,917.24 65,394,393 134,022,813.
备 26 .68 82
起重运输设备 41,484,321.8 3,675.21 10,107,898 31,380,098.3
1 .69 3
变电配电设备 6,541,687.01 1,461.54 0.00 6,543,148.55
专用模具 266,070,936. 940,170.93 0.00 267,011,107.
14 07
其他设备 47,162,967.2 1,327,512.57 3,133,704. 45,356,775.1
0 67 0
合计 1,650,164,96 8,944,830.35 322,829,71 1,336,280,07
2.01 4.21 8.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 63,423,188.5 4,534,125.26 17,810,479 50,146,834.2
5 .57 4
建筑物 6,553,710.26 405,273.30 54,287.40 6,904,696.16
通用设备 243,804,409. 20,427,062.4 111,402,38 152,829,089.
36 4 2.60 20
专用及电子设 89,971,081.6 11,554,345.2 31,684,476 69,840,950.7
备 6 6 .19 3
起重运输设备 20,208,359.5 2,025,107.46 6,571,384. 15,662,081.9
1 98 9
变电配电设备 1,211,587.45 158,190.52 0.00 1,369,777.97
专用模具 145,656,019. 8,490,541.07 0.00 154,146,560.
85 92
其他设备 20,954,530.1 4,068,062.89 1,584,648. 23,437,944.8
0 19 0
合计 591,782,886. 51,662,708.2 169,107,65 474,337,936.
74 0 8.93 01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
起重运输设备 726,032.46 726,032.46
专用模具 60,931,379.89 60,931,379.89
合计 61,657,412.35 61,657,412.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
1)本期固定资产增加额中，由在建工程完工转入2,109,183.55元，其余为当期购进固定资产；2004年从大连大显集团有限公司购进的厂房17,171,703.83元尚未办理产权变更手续。
2) 本期固定资产减少额中，由于本期合并范围减少两家子公司而减少319,151,596.57元。
3）本期累计折旧减少额中，由于本期合并范围减少两家子公司而减少168,214,637.66元。
4）本期控股子公司大连大显精密轴有限公司用自有设备抵押贷款1,502万元。
10.在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 期初数 本期增 本期转 其他减 期末数 资 工 预算
称 加 入固定 少 金 程 数
资产数 来 投
源 入
占
预
算
比
例
旅顺精 1,854, 3,000,4 4,855,1 自
密轴工 659.54 98.50 58.04 筹
程一、
二期
DPEC厂 10,283 10,283, 自
房工程 ,244.9 244.95 筹
5
DPEC设 45,367 9,188,6 54,555, 自
备工程 ,257.9 57.57 915.53 筹
6
小型液 9,585, 1,263,3 10,849, 自 88. 12,27
晶显示 954.75 28.87 283.62 筹 39% 5,000
模组技 .00
术改造
模具搬 1,887, 1,887,6 自
迁技术 648.67 48.67 筹
改造
太平洋 5,647, 5,647, 自
线路板 316.13 316.13 筹
污水及
废水池
低功率 6,541,4 6,541,4 自
热丝系 84.30 84.30 筹
列阴极
423048 2,869. 7,101,7 7,104,6 自
、05344 67 84.27 53.94 筹
3型电池
壳
彩色芯 2,720,2 2,720,2 自
柱用三 96.92 96.92 筹
节导丝
设备
其余工 5,057, 3,663,1 2,109,1 2,815, 3,796,0 自
程支出 737.52 07.61 83.55 625.72 35.86 筹
合计 79,686 33,479, 2,109,1 8,462, 102,593
,689.1 158.04 83.55 941.85 ,721.83
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程本期增加数中包含资本化利息638,977.98元，系公司的子公司大连太平洋电子有限公司本期建设DPEC设备工程借款所发生，年资本化率为2.85%。
11.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 原始金 期初 本期增 本期 本期摊 累计 期末数 剩
得 额 数 加 转出 销 摊销 余
方 额 摊
式 销
年
限
土地 外 4,596, 4,013 45,963 629,0 3,967, 43.
使用 购 395.00 ,267. .36 91.00 304.00 5年
权 36
手机 外 5,913, 9,066 3,991 295,68 1,133 4,780, 29
项目 购 680.00 ,933. ,025. 4.02 ,455. 224.59 个
技术 66 05 41 月
转让
服务
费
手机 外 9,135, 4,567 2,548, 7,115 2,019, 6个
研发 购 326.50 ,663. 027.92 ,691. 635.33 月
测试 25 17
软件
软件 外 4,258, 4,063 108,26 281,7 198,00 567,1 3,691, 3年
购 826.69 ,210. 3.49 44.96 8.37 06.35 720.34 -7.
18 5年
专有 投 41,439 3,675 36,189 1,960, 3,535 37,903 6.5
技术 资 ,000.0 ,000. ,000.0 125.64 ,125. ,874.3 年
0 00 0 64 6
ERP 外 2,054, 2,047 267,05 273,9 1,780, 4.5
管理 购 296.00 ,446. 4.13 04.00 392.00 年
系统 13
合计 67,397 27,43 36,297 4,272 5,314, 13,25 54,143
,524.1 3,520 ,263.4 ,770. 863.44 4,373 ,150.6
9 .58 9 01 .57 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期专有技术增加36,189,000.00元，是子公司接受外方投资所致。
公司期末无形资产不存在减值的情形。
12.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
担保、抵押借款 930,223,351.22 944,521,428.46
信用借款 160,000,000.00 158,105,299.99
合计 1,090,223,351.22 1,102,626,728.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
1)上述担保借款中有415,923,137.61元由控股股东-大连大显集团有限公司提供担保。
2)上述担保借款中控股股东大连大显集团有限公司、控股子公司大连远东房屋开发有限公司共同担保以及用控股子公司大连太平洋电子有限公司55%的股权质押为本公司贷款13,000万元。
13.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 7,613,568.75 19,613,458.43
银行承兑汇票 67,500,000.00 148,000,000.00
合计 75,113,568.75 167,613,458.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付票据本期减少是由于偿还到期票据所致。
期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的票据。
14.应付账款期末余额81,026,183.18元，期末较期初减少164,610,742.55元，主要是由于本期合并范围减少两家子公司而减少162,860,173.22元。
期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项；期末余额中无账龄超过三年的大额款项。
15.预收账款期末余额185,219,086.92元，其中大连远东房屋开发有限公司预售商品房预收款173,667,827.13元，其余主要为模具产品预收货款。
期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。期末余额中无账龄超过一年的大额款项。
销售商品房预收款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末余额 预计竣工时 预售比例 备注
间
胜利花园 94,160.45 已完工 交款不足
星光家园 2,380,800.00 已完工 交款不足
星海大第 3,455,431.68 已完工 交款不足
世嘉星海 161,492,986.00 2006年 50% 交款不足
瑞丰家园 6,244,449.00 2007年 40% 交款不足
合计 173,667,827.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预售比例系指已预售的建筑面积占当期可销售的总建筑面积的比例。
16.其他应付款期末余额163,052,549.53元，期末较期初减少71,210,296.96元，其中由于本期合并范围减少两家子公司而减少16,489,279.28元, 由于终止大连大显精密轴有限公司的股权转让而减少原收到的暂挂其他应付款29,175,006.68元，其余为归还欠款。终止大连大显精密轴有限公司的股权转让详见十一～1。
期末余额中无账龄超过三年的大额款项。
17.应付股利期末余额3,495,384.40元，均为应付法人股股利。
18.未交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 税率
应交增值税 3,328,005.15 -25,483,521.46 17%
应交营业税 -4,812,347.88 -1,238,407.47 5%
应交城建税 -108,988.61 24,614.17 7%
应交所得税 -508,507.46 328,061.15 15%、33%
应交个人所得税 61,020.24 6,875,865.13
应交房产税 14,992.32 10,862.98
固定资产进项税 -4,275,948.17 -6,990,605.19
应交土地增值税 -267,765.15 -362,477.65
应交土地使用税 -42,648.75
合计 -6,612,188.31 -26,835,608.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
1)应交营业税期末余额-4,812,347.88元，为大连远东房屋开发有限公司预交的税款。
2)固定资产进项税期末余额-4,275,948.17元，为购买固定资产所含进项税期末税务部门应退未退的余额。
19.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加及地方 -12,331.42 64,013.01 按应纳增值税及营业税
教育费 额的4%计提并缴纳
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 年末结存余额原因
预提动力费 221,298.50 309,184.61 预先提取但尚未支付费
用
年终奖 212,395.04 预先提取但尚未支付费
用
利息 880,422.48 预先提取但尚未支付费
用
房租 1,353,000.00 1,082,400.00 预先提取但尚未支付费
用
工程配套费用 19,007,978.96 25,343,569.12 与收入配比,尚未决算
其他 309,896.77 179,556.33 预先提取但尚未支付费
用
合计 21,984,991.75 26,914,710.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 贷款行 期末数 期初数 贷款时间
担保借款 中国银行大连开 37,605,447.17 80,970,991 2004年～2007
发区分行 .06 年
信用借款
合计 37,605,447.17 80,970,991
.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述长期借款系子公司大连太平洋电子有限公司本期为购建固定资产所借。
上述长期借款由控股股东-大连大显集团有限公司提供担保。
22.专项应付款期末余额6,595,621.00元，系公司的子公司大连大显精密轴有限公司收到的财政科技三项费用拨款。
23.股本
公司本期股份变动情况如下表： 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配 送 公积金 性质变更
股 股 转股
一、非流通股份
国家股 393,20 -393,204
4,673 ,673
社会法人股 25,520 -25,520,
,496 496
非流通股合计 418,72 -418,725
5,169 ,169
二、有限售条件的流通
股股份
国家股 393,204, 393,204,
673 673
社会法人股 25,520,4 25,520,4
96 96
有限售条件的流通股股 418,725, 418,725,
份合计 169 169
三、无限售条件的流通
股股份
境内上市的人民币普通 358,66 286,93 645,603,
股 8,461 4,769 230
无限售条件的流通股股 358,66 286,93 645,603,
份合计 8,461 4,769 230
三、股份总数 777,39 286,93 1,064,32
3,630 4,769 8,399
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2006年5月23日大连市国有资产监督管理委员会批复同意公司的股权分置改革方案（大国资产权[2006]102号）及2006年5月29日公司召开的2006年度第一次临时股东大会通过的《大连大显股份有限公司关于以资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，以股权分置改革股权登记日登记在册的流通股股东为基数，每10股转增8股。股权登记日2006年6月9日，除权日为2006年6月12日，实施股改方案后增加股份286,934,769股。
24.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 294,437,190 286,934,769. 7,502,421.7
.74 00 4
接受捐赠非现金 200,430.00 200,430.00
资产
其他 5,025,077.7 342,936.2 5,368,013.9
1 8 9
合计 299,662,698 342,936.2 286,934,769. 13,070,865.
.45 8 00 73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期资本公积减少是由于本期实施上述股权分置改革方案，资本公积转增股本286,934,769.00元，本期资本公积增加是由于本期投资形成的股权投资准备342,936.28元。
25.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 129,248,562. 584,447.11 128,664,115.34
积 45
公益金 46,695,608.5 2,228,664. 44,466,943.57
5 98
任意盈余公
积
合计 175,944,171. 2,813,112. 173,131,058.91
00 09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期盈余公积减少，主要原因系太平洋多层线路板股份有限公司和大连大显泛泰通信有限公司因股权转让不再纳入合并报表所致。
26.未分配利润期末余额-58,669,803.56元,其中：年初未分配利润为-62,299,127.99元,本期合并净利润816,212.34元，太平洋多层线路板股份有限公司和大连大显泛泰通信有限公司因股权转让不再纳入合并报表增加未分配利润2,813,112.09元。
27.外币报表折算差额-4,024,420.13元。大连太平洋电子有限公司以美元为记账本位币，其外币报表折算为人民币报表，根据本公司会计政策产生外币报表折算差额，将该差额按投资比例并入合并报表形成合并报表列示的折算差额-4,024,420.13元。
28.主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
手机 29,921,965. 28,997,917.2 15,309,401.6 14,446,525
13 5 4 .72
彩件 134,949,932 107,040,695. 100,059,208. 78,498,601
.08 70 71 .78
线路板 59,209,163. 67,623,489.5 137,599,108. 122,106,00
85 0 48 7.40
塑料品及模具 57,105,337. 47,385,268.7 56,895,610.1 42,579,001
78 1 9 .79
精密轴 39,687,058. 29,654,918.3 35,804,178.5 26,828,253
97 3 1 .96
电子枪及其零 7,718,292.6 7,319,744.58 14,941,260.8 14,371,108
部件 2 5 .02
手机加工费 22,516,339. 26,822,874.4 41,578,817.6 49,376,417
21 8 6 .82
商品房销售 27,566,723. 15,766,424.6 315,717,484. 276,594,09
32 3 10 7.34
其他产品 614,242.86 893,049.84 103,105.41 241,173.91
合计 379,289,055 331,504,383. 718,008,175. 625,041,18
.82 02 55 7.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司销售前五名客户销售收入合计：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
销售收入 146,487,241.70 131,186,811.19
占全部销售收入比例 38.62% 32.61%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期销售收入较上期减少33,872万元，主要因本期商品房销售减少28,815万元，及本期合并范围减少两家子公司而减少14,982万元。上述产品销售收入发生地均为大连。
29.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 税率
营业税 1,498,858.11 1,533,168.89 5%
城建税 969,259.97 883,247.43 7%
教育费附加及地 419,703.89 15,785,874.21 3%1%
方教育费
土地增值税 120,358.10
合计 3,008,180.07 18,202,290.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加比去年同期减少15,194,110.46元，主要是由于本期商品房销售比去年同期大幅度减少所致。
30．其他业务利润本期5,814,711.38元，主要原因为本期集中处理废料收入较多，而部分废料为车间生产残余，因成本已结转于产品中，无留存成本，使利润增加。
31.营业费用本期较上期减少6,947,325.18元，主要原因为大连远东房屋开发有限公司上年同期发生商品房销售佣金5,015,814.70元本期无发生额，及本期合并范围减少两家子公司而减少3,596,286.96元。
32.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 26,569,740.11 13,829,806.48
减：利息收入 611,666.12 1,124,455.01
汇兑损失 3,152,241.58 1,047,256.13
减：汇兑收益 1,028,337.10 1,295,452.55
贴现利息 2,170,474.64 2,072,167.35
其他 590,792.72 413,558.41
合计 30,843,245.83 14,942,880.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期较上期增加15,900,365.02元，主要原因为本期贷款利息增加。
33.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
长期股权投资按权益法核算的收益 -579,090.27
股权转让损益 21,797,974.26
长期股权投资差额摊销 -447,872.66
短期投资收益 32,958.19
合计 20,803,969.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34.营业外收支
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业外收入 18,245,561.11 309,702.06
营业外支出 126,971.94 2,619,008.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期较上年同期增加17,935,859.05元，主要是受让方因未完全履行与本公司签署的大连大显精密轴有限公司股权转让协议价款支付的条款，而使股权转让协议终止，本期受让方因此支付的违约金15,876,300.00元。详见本附注十一～1。
35.收到的其他与经营活动有关的现金5,680,029.34元，其中收到的财政专项拨款4,000,000.00元，违约金640,300.00元，存款利息611,666.12元，其他收入款项428,063.22元。
36.支付的其他与经营活动有关的现金32,538,079.69元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
海关保证金 7,685,000.00
挂牌保证金 5,000,000.00
技术服务费 2,991,558.45
办公费 2,520,932.02
运费 2,514,424.90
招待费 1,499,031.87
差旅费 1,276,254.09
审计费 946,580.00
海关杂费 909,097.14
广告宣传费 782,337.00
保险费 725,616.95
销售佣金 585,308.38
取暖费 506,255.09
手续费 516,535.55
物耗 471,178.00
污水处理费 457,149.60
电话费 364,024.08
修理费 347,829.30
其他 2,438,967.27
合计 32,538,079.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37.收到的其他与筹资活动有关的现金88,370,427.96元，其中大显集团归还欠本公司款项48,870,427.96元，公司向其他企业借款39,500,000.00元。
38.支付的其他与筹资活动有关的现金142,600,000.00元，为归还其他单位欠款。
六、母公司的主要会计报表项目注释
1.应收款项(应收账款和其他应收款)
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
应收账款余 比例 坏账准备余 应收账款余 比例 坏账准备
额 （%） 额 额 （%） 余额
年内 227,431,52 92.37 11,371,576 166,867,08 89.11 8,343,354
5.59 .29 5.91 .30
1-2年 6,574,782. 2.62 657,478.30 4,259,303. 2.27 425,930.3
96 21 2
2-3年 4,889,508. 1.95 977,901.69 5,145,157. 2.75 1,029,031
44 04 .41
3-4年 3,187,643. 0.47 956,293.18 1,058,192. 0.57 317,457.8
94 66 0
4-5年 1,842,368. 0.42 1,105,421. 5,840,517. 3.12 3,504,310
84 30 25 .35
5年以 6,906,617. 2.17 6,906,617. 4,083,604. 2.18 4,083,604
上 09 09 73 .73
合计 250,832,44 100.0 21,975,287 187,253,86 100.0 17,703,68
6.86 0 .85 0.80 0 8.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末较期初增加63,578,586.06元，增长33.95%，主要原因为本期公司销售回款欠佳，造成应收账款余额增加较大。
（2）其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
其他应收款 比例 坏账准备余 其他应收款 比例 坏账准备
余额 （%） 额 余额 （%） 余额
年内 246,365,60 57.06 11,285,741 472,757,41 93.98 15,022,05
1.34 .67 2.28 8.97
1-2年 172,824,03 40.03 3,188,270. 11,929,916 2.37 1,192,991
3.79 17 .68 .67
2-3年 3,737,583. 0.87 747,516.67 9,898,807. 1.97 1,979,761
36 32 .46
3-4年 347,994.13 0.08 104,398.24 1,943,212. 0.39 1,922,235
23 .22
4-5年 2,844,000. 0.66 1,706,400. 2,931,685. 0.58 1,759,011
00 00 21 .13
5年以 5,590,943. 1.30 5,590,943. 3,579,847. 0.71 3,579,847
上 79 79 65 .65
合计 431,710,15 100.0 22,623,270 503,040,88 100.0 25,455,90
6.41 0 .54 1.37 0 6.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
1)母公司的其他应收款中含有与合并报表范围内的子公司的往来款项,由于这些公司经营状况良好且为纳入合并范围内应予抵销的往来，故未计提坏账准备。
2)其他应收款中，应收控股股东大连大显集团有限公司款项215,331,959.66元，应收控股子公司—大连远东房屋开发有限公司款项160,442,100.08元。
长期投资
(1)长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
长期股权投 485,645,99 3,374,101. 117,802,41 371,217,68 #1～#5
资 9.19 94 7.18 3.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资全部为其他股权投资，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投资 投资金额 占被 本期权益 分得的现 累积权益
单位名 期限 投资 增(减)额 金红利额 增(减)额
称 单位
注册
资本
比例
大连大 1999. 88,906,93 98.69 765,110.5 10,366,901.3
显模具 11- 1.95 % 8 9
制造有 2012.
限公司 2
大连大 2001. 97,900,00 97.90 1,047,196 12,956,108.0
显精密 11- 0.00 % .92 5
轴
有限公 2011.
司 11
大连大 2002. 19,250,00 55% -814,704. -3,229,995.1
显高木 2013. 12- 0.00 04 1
模具有 12
限公司
大连太 2002. 136,574,2 55% -13,680,1 -31,285,688.
平洋电 12- 12.50 30.40 17
子
有限公 2022.
司 12
大连中 2002. 3,780,000 42% 718,496.7 2,674,658.43
岛精管 12- .00 4
有限公 2017.
司 12
大连大 2003. 24,831,82 30% 11,966,88 -20,257,062.
显泛泰 2018. 7- 5.00 9.56 05
通信有 7
限公司
大连大 2004. 23,179,00 70% -2,539,05 -12,212,814.
显光电 2019. 1- 0.00 1.54 00
器件有 1
限公司
大连远 2005. 3,298,267 60% 4,810,801 6,881,560.11
东房屋 5- .92 .13
开发有
限公司
大连和 2006. 1,091,617 30% 7,875.86 7,875.86
田模具 3- .13
合计 398,811,8 2,282,484 -34,098,455.
54.50 .81 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金额 形成原因 摊销期 本期摊 摊余金额
称 限 销
大连大显模具 2,655,721.4 收购价与购 10年 132,786 885,240.4
制造有限公司 6 买日净资产 .08 5
的差额
大连远东房屋 6,301,732.0 收购价与购 10年 315,086 5,619,044
开发有限公司 8 买日净资产 .58 .49
的差额
合计 8,957,453.5 447,872 6,504,284
4 .66 .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
#1. 公司本期将持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股权转让给韩国株式会社泛泰，此次股权转让完毕后，本公司投资比例由原来的50%变更为30%，本期不再将大连大显泛泰通信有限公司纳入合并报表，采用权益法核算。股权转让情况详见本附注四～#4。
#2.本期公司将持有的太平洋线路板56.67%的股权转让给新加坡AL FADA PTE.LTD，此次股权转让完毕后，本公司不再持有太平洋线路板的股权。股权转让情况详见本附注四～#3。
#3. 本期大连大显模具制造有限公司98%的股权、大连大显精密轴有限公司37.90%的股权和大连太平洋电子有限公司55%的股权用于贷款质押。
3.主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
手机 29,921,965. 28,997,917.2
13 5
彩件 134,949,932 107,040,695. 100,059,208 78,498,601.7
.08 70 .71 8
电子枪及其零 7,718,292.6 7,319,744.58 14,941,260. 14,371,108.0
部件 2 85 2
手机加工 17,098,012. 19,775,147.4 35,128,521. 37,008,884.6
57 6 10 7
其他产品 614,242.86 893,049.84 103,105.40 241,173.90
合计 190,302,445 164,026,554. 150,232,096 130,119,768.
.26 83 .06 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期比上年同期收入及成本增加，主要是由于本期彩件销售数量增加及增加手机销售所致。
投资收益10,393,192.17元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
盈（+）亏（-） 盈（+）亏（-）
一、按权益法核算股权投资损益 -10,989,867.62 -1,255,988.80
其中：大连太平洋多层线路板股 3,352,057.17
份有限公司
大连太平洋电子有限公司 -13,680,130.40 -10,406,853.95
大连大显模具制造有限公司 765,110.58 3,421,995.21
大连大显精密轴有限公司 1,047,196.92 2,390,107.87
大连大显高木模具有限公司 -814,704.04 224,761.87
大连中岛精管有限公司 718,496.74 289,170.55
大连大显泛泰通信有限公司 -1,305,462.87 -5,015,865.11
大连远东房屋开发有限公司 4,810,801.13 6,497,005.41
大连大显光电器件有限公司 -2,539,051.54 -2,008,367.82
大连大显和田模具有限公司 7,875.86
二、股权转让损益 21,797,974.26 4,395,664.12
大连大显泛泰通信有限公司 17,619,202.43 4,395,664.12
大连太平洋多层线路板股份有限 4,178,771.83
公司
三、长期股权投资差额摊销 -447,872.66 -185,300.51
四、短期投资跌价准备 9,565,010.79
五、短期投资收益 32,958.19
合计 10,393,192.17 12,519,385.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性 法定代表
关系 质或类 人
型
大连大显集团 大连市双D 电子产品及元 母公司 国有 刘秉强
有限公司 港辽河东路 器件开发生产
2号 及销售
大连大显模具 大连保税区 塑料及模具制 子公司 有限责 刘秉强
制造有限公司 品的生产及销 任
售
大连大显精密 大连旅顺口 精密轴制品的 子公司 有限责 刘秉强
轴有限公司 区经济技术 加工铸造 任
开发区
大连大显高木 大连保税区 模具及冲压模 子公司 合资 任国栋
模具有限公司 仓储加工区 具的设计及制
造
大连太平洋电 大连开发区 生产片式元器 子公司 中外合 刘秉强
子有限公司 辽河西路12 件、柔性线路 作
7号 板
大连大显光电 大连市高新 光电器件的研 子公司 合资 刘秉强
器件有限公司 技术园区双 发、生产及相
D港一街6号 关咨询与售后
服务
大连远东房屋 大连市沙河 房地产开发、 子公司 有限责 刘秉强
开发有限公司 口区民权北 房屋租赁及维 任
二街2号 修服务等
沈阳大显房地 沈阳市于洪 房地产开发、 间接控制 有限责 刘秉强
产开发有限公 区长江北街 商品房销售等 任
司 76-2号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 与本公司
关系
大连大显网络系统有限公 大连市高新园区七贤岭基地敬贤街3 同一母公
司 3号 司
大连大显工贸公司 大连甘井子区革镇堡 同一母公
司
大连大显经销有限公司 大连市西岗区高尔基路20号 同一母公
司
大连大显通信有限公司 大连市高新园区双D港辽河东路1号 同一母公
综合楼 司
大连大显集团显示器厂 大连市西岗区胜利路90号 同一母公
司
大连大显电子器件厂 大连甘井子区革镇堡 同一母公
司
大连鑫鑫商贸公司 大连经济技术开发区 同一母公
司
大连大显电子有限公司 大连沙河口区连山街9号 同一母公
司
大连大显集团录音器材厂 大连中山区解放路810号 同一母公
司
大连电子研究所有限公司 大连沙河口区联合路9号 同一母公
司
深圳大显数字通信有限公 深圳市宝安区松岗镇塘下涌第二工 同一母公
司 业区七栋 司
大连大显专用设备有限公 大连市金州西海开发区堆金街3号 同一母公
司 司
大连大显酒店有限公司 大连市西岗区胜利路90号 同一母公
司
大连大显商贸有限公司 大连经济技术开发区 同一母公
司
大连大显深通贸易有限公 大连市西岗区胜利路98号 同一母公
司 司
大连德利医用材料有限公 大连经济技术开发区海拉尔路3号 同一母公
司 司
大连中岛精管有限公司 大连市高新技术园区双D港 联营企业
大连和田精密模具有限公 大连保税区仓储加工区IC-31号 同一母公
司 司联营企
业#1
大连大显泛泰通信有限公 大连市高新技术双D港辽河东路2号 联营企业
司
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#1公司拥有大连和田精密模具有限公司30% 的股份，公司控股股东—大连大显集团有限公司拥有大连和田精密模具有限公司70% 的股份。
（三）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减少 期末数
加
大连大显集团有限公司 203,270,000 203,270,00
.00 0.00
大连大显模具制造有限公 76,562,653. 76,562,653
司 41 .41
大连大显精密轴有限公司 100,000,000 100,000,00
.00 0.00
大连大显高木模具有限公 4,227,000.0 4,227,000.
司* 0 00
大连太平洋电子有限公司 30,000,000. 30,000,000
* 00 .00
大连远东房屋开发有限公 8,000,000.0 8,000,000.
司 0 00
沈阳大显房地产开发有限 10,000,000. 3,000,0 13,000,000
公司 00 00.00 .00
大连大显光电器件有限公 4,000,000.0 4,000,000.
司* 0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注册资本币种为美元。
（四）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比 金额 金额 金额 比
例% 例%
大连大显集 393,204,67 50. 393,204,67 36.
团有限公司 3.00 58 3.00 94
大连大显模 76,562,653 100 76,562,653 100
具制造有限 .41 .41
公司
大连大显精 100,000,00 100 100,000,00 100
密轴有限公 0.00 0.00
司
大连大显高 19,250,000 55 19,250,000 55
木模具有限 .00 .00
公司
大连太平洋 186,237,56 75 49,663,35 136,574,21 55
电子有限公 2.50 0.00 2.50
司
大连大显光 23,179,000 70 23,179,000 70
电器件有限 .00 .00
公司
大连远东房 4,800,000. 60 4,800,000. 60
屋开发有限 00 00
公司
沈阳大显房 4,000,000. 40 3,000,000 7,000,000. 53.
地产开发有 00 .00 00 85
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）关联交易
公司与关联方之间所进行的商品交易、劳务交易等关联交易，其定价遵循公平合理的市场化原则予以确定。
采购固定资产、无形资产、货物及接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易类 本年数 上年同期数
型
大连中岛精管有限公司 采购材 4,069,205.12 3,263,931.62
料
大连大显集团录音器材 购买设 2,110,000.00
厂 备
大连大显电子有限公司 采购材 895,293.46
料
动力费 312,118.04 335,771.62
班车费 38,835.00 187,607.50
加工费 149,830.10 144,019.74
大连大显酒店有限公司 餐费 34,805.00 207,357.00
大连大显电子器件厂 采购材 163,641.03
料
加工费 150,000.00
大连大显通信有限公司 采购 27,435,897.48
大连和田模具有限公司 采购 1,469,139.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.销售货物、提供劳务及其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易类型 本年数 上年数
大连大显电子有限公司 销售 3,833,716.27 3,411,388.13
大连德利医用材料有限 销售 383,333.33 1,282,119.66
公司
大连大显通信有限公司 销售 17,704,913.49
手机加工 430,128.70
费
大连大显网络系统有限 销售 3,499,293.25 216,777.85
公司
深圳大显深通贸易有限 手机加工 299,145.30
公司 费
大连中岛精管有限公司 销售 2,380.34
提供动力 194,068.30 94,846.79
大连大显电子器件厂 销售 11,561.22
大连和田模具有限公司 销售 207,984.10
提供动力 207,093.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.担保
1）截至本期末，长期借款和短期借款中共453,528,584.78元由大连大显集团有限公司提供担保。
2）截至本期末，本公司与控股子公司互相担保贷款25,500万元。其中本公司为控股子公司担保贷款16,500万元，控股子公司为本公司担保贷款9,000万元。
3）截至本期末，控股股东大连大显集团有限公司、控股子公司大连远东房屋开发有限公司共同担保以及用控股子公司大连太平洋电子有限公司55%的股权为本公司贷款13,000万元。
4.关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 与本公司关系
应收票据：
大连德利医用材料有限 185,600.00 同一母公司
公司
应收账款：
大连鑫鑫商贸公司 4,854,076.69 4,854,076.69 同一母公司
大连大显经销有限公司 1,390,006.70 1,390,006.70 同一母公司
大连大显通信有限公司 5,885,778.70 18,629,006.98 同一母公司
大连大显集团显示器厂 2,113,549.68 2,113,549.68 同一母公司
大连大显酒店有限公司 211,657.65 211,657.65 同一母公司
大连大显电子有限公司 3,594,390.03 3,803,636.64 同一母公司
大连大显电子器件厂 11,074,370.3 2,638,973.26 同一母公司
4
大连大显网络系统有限 2,554,131.51 3,450,881.52 同一母公司
公司
大连德利医用材料有限 3,875,431.42 3,732,099.42 同一母公司
公司
深圳大显数字通信有限 1,304,200.81 同一母公司
公司
大连和田精密模具有限 2,969,710.36 3,872,518.03 同一母公司
公司
其他应收款：
大连大显集团有限公司 264,201,427. 215,331,999.6 母公司
62 6
大连大显通信有限公司 28,759,243.9 同一母公司
2
大连大显工贸公司 258,147.18 同一母公司
应付票据：
大连和田精密模具有限 120,000,000. 700,000.00- 同一母公司
公司 00
应付股利：
大连鑫鑫商贸公司 1,260,270.80 1,260,270.80 同一母公司，公
司股东
其他应付款：
大连大显集团有限公司 52,600,000.0 母公司
0
大连电子研究所有限公 384,787.77 384,787.77 同一母公司
司
大连大显集团录音器材 35,142.00 35,142.00 同一母公司
厂
应付账款：
大连大显电子有限公司 879,421.65 1,045,123.82 同一母公司
大连和田精密模具有限 1,839,991.94 1,261,072.52 同一母公司,联
公司 营企业
大连中岛精管有限公司 3,363,319.63 5,549,469.29 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
“其他应收款—大连大显集团有限公司”余额215,331,999.66元为本公司应收大连大显集团有限公司之款项。大连大显集团有限公司欠款形成的主要原因为：根据公司2005年6月3日股东大会决议，同意以11,533.2万元收购大连大显集团有限公司1#办公楼、2#泛泰公司厂房、3#网络公司厂房等三处房产，以6,000万元收购大连大显集团有限公司持有的大连华信信托投资股份有限公司9.18%的股权，以4,000万元收购大连大显集团有限公司持有的大连联合信用担保有限公司28.72%的股权。上述收购款项共计21,533.2万元，已于2005年8月全部以银行承兑汇票付清；但由于上述资产在办理产权转移手续前因大连大显集团有限公司债务纠纷被法院查封，收购工作无法完成，所支付的收购款项21,533.2万元在2005年末转为往来款处理。
八、承诺及或有事项
1.截至本期末，本公司与控股子公司互相担保贷款25,500万元。其中本公司为控股子公司担保贷款16,500万元，控股子公司为本公司担保贷款9,000万元。
2.截至本期末，本公司用控股子公司大连大显模具制造有限公司98%的股权和大连大显精密轴有限公司37.90%的股权质押贷款6,600万元。
3.截至本期末，控股股东大连大显集团有限公司、控股子公司大连远东房屋开发有限公司共同担保以及用控股子公司大连太平洋电子有限公司55%的股权质押为本公司贷款13,000万元。
九、资产负债表日后事项
1.本公司于2006年8月2日为控股子公司大连大显精密轴有限公司3,000万元贷款提供担保，贷款银行为上海浦东发展银行。
2.2006年8月9日控股股东大连大显集团有限公司、控股子公司大连远东房屋开发有限公司、大连大显模具制造有限公司和大连大显精密轴有限公司共同为本公司贷款提供担保，贷款金额为18,200万元，贷款银行为大连市商业银行。
十、非货币性交易、债务重组事项
报告期内，公司无非货币性交易、重大债务重组事项。
十一、其他重要事项
1.根据公司2004年9月27日股东大会审议通过的股权及国债转让协议，将所持有的大连大显精密轴有限公司的股权分别转让予美国Manifold Pacific.Investment Inc.45%股权和智伟科技集团控股有限公司15%股权，转让价格分别为12,440.4万元和3,346.8万元。同时公司将2003年购买的3亿元国债按原购买价格等值转让给美国Manifold Pacific. Investment Inc。协议约定大连大显精密轴有限公司的转让款于主管机关批准股权转让手续结束后两个月内全部付清，国债转让款于本公司股东大会批准后两个月内付清全部款项。由于股权转让的受让方未完全履行转让协议中有关价款支付的条款，故于2006年3月30日，公司与股权转让的受让方美国Manifold Pacific.Investment Inc.和智伟科技集团控股有限公司签署《终止股权转让协议》，终止股权转让，受让方因此支付违约金15,876,300.00元。
2. 公司于2005年7-8月收到辽宁省高级人民法院、大连市中级人民法院协助执行通知书，轮候冻结大连大显集团有限公司持有的本公司股权357,458,794股（其中178,720,000股已办理质押登记）,冻结期限至2006年8月4日止。截止报告出具日，各案因在冻结期限内尚未审结，因此继续轮候冻结上述股权,冻结期限至2007年1月6日止。
3. 控股子公司大连远东房屋开发有限公司与辽宁澳金利房地产开发有限公司于1993年签署联合开发金石滩别墅项目协议，合同签订后大连远东房屋开发有限公司收到该公司汇款1,350万元。之后，因土地被政府置换和未及时交纳配套费等原因迟迟未取得土地权属证明。2004年辽宁澳金利房地产开发有限公司以本公司当时未取得合法手续为由向辽宁省高级人民法院提起诉讼，要求返还本金及利息和其他资产损失共计3,050万元。在此诉讼发生之前，大连远东房屋开发有限公司已取得土地权属证明。因该纠纷大连远东房屋开发有限公司已被法院冻结银行存款840万元，查封所购金石滩土地4.5万平方米。辽宁省高级人民法院于2005年8月15日作出（2004）辽民一房初字第9号“民事判决书”，判决大连远东房地产开发有限公司向原告返还1,350万元土地转让费，并按中国建设银行同期贷款利率向原告支付该款利息的60%。大连远东房地产开发有限公司已向最高人民法院提出上诉，根据最高人民法院2006年5月29日作出的（2005）民一终字第95号民事裁定书，撤消（2004）辽民一房初字第9号民事判决，驳回辽宁澳金利房地产开发有限公司的起诉。
4．2001年控股子公司大连远东房屋开发有限公司开发“远东小区”时，与位于动迁范围内的个人独资企业—大连西岗黄河支护器材厂（原名大连黄河机械厂）达成动迁安置协议，公司承诺为其安置动迁后的生产厂房等条件，在本公司为其安置厂房后，大连西岗黄河支护器材厂以厂房不宜从事机械加工生产为由提起诉讼。该案历经4年，多次开庭，目前该案经辽宁省大连市中级人民法院调解已经结案，并出具辽宁省大连市中级人民法院民事调解书（2004）大民房初字第108号。该案最终判决大连远东房屋开发有限公司支付给大连西岗黄河支护器材厂赔偿金60万元整，此款已于民事调解书生效当日2006年2月24日支付。
十二、补充资料
1.非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
处置固定资产净损益 -7,371.30
扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减 18,125,960.47
值准备后的其他各项营业外收入、支出
转让股权净损益 21,797,974.26
处置到期基金净损益 32,958.19
非经常性损益对所得税影响额 -680,663.67
合计 39,268,857.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期合并净利润816,212.34元，扣除非经常性损益39,268,857.95元后的净利润为-38,452,645.61元。
2.净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率% 每股收益(单位：元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.770 3.776 0.042 0.042
营业利润 -3.863 -3.870 -0.043 -0.043
净利润 0.069 0.069 0.001 0.001
扣除非经常性损益 -3.237 -3.243 -0.036 -0.036
后的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.资产减值准备明细表（合并）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期增 本期转回数 期末余
额 加数 额
资产价 其他 合计
值回升 原因
转回数 转出
数
一、坏账准备合计 53,787, 764,980 4,983 4,983, 49,569,
850.56 .99 ,232. 232.72 598.83
72
其中：应收账款 24,408, 764,980 25,173,
245.44 .99 226.43
其他应收款 29,379, 4,983 4,983, 24,396,
605.12 ,232. 232.72 372.40
72
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 59,178, 25,13 25,131 34,047,
合计 487.05 1,177 ,177.6 309.43
.62 2
其中：库存商品 22,184, 5,865 5,865, 16,318,
034.74 ,041. 041.18 993.56
18
原材料 35,914, 18,18 18,185 17,728,
137.43 5,821 ,821.5 315.87
.56 6
在产品 1,080,3 1,080 1,080, 0
14.88 ,314. 314.88
88
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值 61,657, 61,657,
准备合计 412.35 412.35
其中：运输设备 726,032 726,032
.46 .46
专用模具 60,931, 60,931,
379.89 379.89
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.资产减值准备明细表（母公司）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期增 本期转回数 期末余
额 加数 额
资产 其他原 合计
价值 因转出
回升 数
转回
数
一、坏账准备合计 43,159, 4,271,5 2,832, 2,832, 44,598,
595.01 98.94 635.56 635.56 558.39
其中：应收账款 17,703, 4,271,5 21,975,
688.91 98.94 287.85
其他应收款 25,455, 2,832, 2,832, 22,623,
906.10 635.56 635.56 270.54
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 53,250, 19,202 19,202 34,047,
合计 271.59 ,962.1 ,962.1 309.43
6 6
其中：库存商品 17,336, 1,017, 1,017, 16,318,
134.16 140.60 140.60 993.56
原材料 35,914, 18,185 18,185 17,728,
137.43 ,821.5 ,821.5 315.87
6 6
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值 61,657, 61,657,
准备合计 412.35 412.35
其中：运输设备 726,032 726,032
.46 .46
专用模具 60,931, 60,931,
379.89 379.89
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
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大连大显股份有限公司
二00六年八月十七日
财务报表
资产负债表
编制单位: 大连大显股份有限公司 2006年06月30日 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 327,507,81 373,106,64 213,302,4 180,864,60
5.61 2.18 61.39 1.20
短期投资 2 281,470,25 282,470,25 281,470,2 282,470,25
8.02 8.02 58.02 8.02
应收票据 3 19,914,146 32,049,152 17,064,14 20,953,581
.72 .44 6.72 .66
应收股利 6,745,072 6,744,257.
.26 21
应收利息
应收账款 4 1 287,409,82 285,043,27 228,857,1 169,550,17
0.87 1.97 59.01 1.89
其他应收款 4 1 263,808,42 354,207,43 409,086,8 477,584,97
4.50 0.31 85.87 5.27
预付账款 5 79,504,147 11,309,346 38,717,03 3,471,182.
.35 .66 3.52 01
应收补贴款
存货 6 774,595,27 741,343,60 227,348,5 229,555,97
2.52 8.08 77.52 5.09
待摊费用 7 1,106,695. 3,681,551. 665,237.3 1,784,755.
63 73 2 72
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 2,035,316, 2,083,211, 1,423,256 1,372,979,
计 581.22 261.39 ,831.63 758.07
长期投资：
长期股权投 8 2 18,633,199 12,688,319 371,217,6 485,645,99
资 .31 .29 83.95 9.19
长期债权投
资
长期投资合 18,633,199 12,688,319 371,217,6 485,645,99
计 .31 .29 83.95 9.19
固定资产：
固定资产原 9 1,336,280, 1,650,164, 693,317,3 690,225,34
价 078.15 962.01 43.84 0.62
减：累计折 9 474,337,93 591,782,88 350,706,6 327,205,72
旧 6.01 6.74 13.75 1.44
固定资产净 861,942,14 1,058,382, 342,610,7 363,019,61
值 2.14 075.27 30.09 9.18
减：固定资 9 61,657,412 61,657,412 61,657,41 61,657,412
产减值备 .35 .35 2.35 .35
固定资产净 800,284,72 996,724,66 280,953,3 301,362,20
额 9.79 2.92 17.74 6.83
工程物资
在建工程 10 102,593,72 79,686,689 32,587,41 13,406,601
1.83 .19 9.94 .52
固定资产清
理
固定资产合 902,878,45 1,076,411, 313,540,7 314,768,80
计 1.62 352.11 37.68 8.35
无形资产及
其他产：
无形资产 11 54,143,150 27,433,520 4,121,787 6,940,769.
.62 .58 .33 38
长期待摊费
用
其他长期资
产
无形资产及 54,143,150 27,433,520 4,121,787 6,940,769.
其他资产合 .62 .58 .33 38
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 3,010,971, 3,199,744, 2,112,137 2,180,335,
382.77 453.37 ,040.59 334.99
流动负债：
短期借款 12 1,090,223, 1,102,626, 728,000,0 661,920,00
351.22 728.45 00.00 0.00
应付票据 13 75,113,568 167,613,45 7,613,568 126,002,31
.75 8.43 .75 9.88
应付账款 14 81,026,183 245,636,92 29,854,18 31,309,033
.18 5.73 9.83 .44
预收账款 15 185,219,08 36,603,829 4,963,035 3,662,240.
6.92 .56 .49 71
应付工资 802,196.37 817,288.20 600,000.0
0
应付福利费 1,821,722. 2,728,269. 0
55 03
应付股利 17 3,495,384. 3,985,771. 3,495,384 3,695,384.
40 58 .40 40
应交税金 18 -6,612,188 -26,835,60 5,472,000 5,169,195.
.31 8.34 .59 94
其他应交款 19 -12,331.42 64,013.01 149,071.2 96,794.52
3
其他应付款 16 163,052,54 234,262,84 140,129,2 157,778,99
9.53 6.49 70.22 4.64
预提费用 20 21,984,991 26,914,710 0
.75 .06
预计负债
一年内到期 50,010,266 6,859,670.
的长期负债 .15 00
其他流动负
债
流动负债合 1,666,124, 1,801,277, 920,276,5 989,633,96
计 781.09 902.20 20.51 3.53
长期负债：
长期借款 21 37,605,447 80,970,991
.17 .06
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 6,595,621. 2,595,621.
00 00
其他长期负
债
长期负债合 44,201,068 83,566,612
计 .17 .06
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 1,710,325, 1,884,844, 920,276,5 989,633,96
849.26 514.26 20.51 3.53
少数股东权 112,809,43 129,592,04
益 3.56 7.35
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 23 1,064,328, 777,393,63 1,064,328 777,393,63
或股本） 399.00 0.00 ,399.00 0.00
减：已归还
投资
实收资本（ 1,064,328, 777,393,63 1,064,328 777,393,63
或股本）净 399.00 0.00 ,399.00 0.00
额
资本公积 24 13,070,865 299,662,69 13,070,86 299,662,69
.73 8.45 5.73 8.45
盈余公积 25 173,131,05 175,944,17 147,761,5 147,761,55
8.91 1.00 58.63 8.63
其中：法定 25 44,466,943 46,695,608 39,241,78 39,241,788
公益金 .57 .55 8.09 .09
未分配利润 26 -58,669,80 -62,299,12 -33,300,3 -34,116,51
3.56 7.99 03.28 5.62
拟分配现金
股利
外币报表折 27 -4,024,420 -5,393,479
算差额 .13 .70
减：未确认
投资损失
所有者权益 1,187,836, 1,185,307, 1,191,860 1,190,701,
（或股东权 099.95 891.76 ,520.08 371.46
益）合计
负债和所有 3,010,971, 3,199,744, 2,112,137 2,180,335,
者权益（或 382.77 453.37 ,040.59 334.99
股东权益）
总计
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公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润表 2006年1-6月
编制单位: 大连大显股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 28 3 379,289,0 718,008,1 190,302, 150,232,0
收入 55.82 75.55 445.26 96.06
减：主营业务 28 3 331,504,3 625,041,1 164,026, 130,119,7
成本 83.02 87.74 554.83 68.37
主营业务税金 29 3,008,180 18,202,29 1,154,18 444,505.0
及附加 .07 0.53 5.69 5
二、主营业务 44,776,49 74,764,69 25,121,7 19,667,82
利润（亏损以 2.73 7.28 04.74 2.64
“-”号填列）
加：其他业务 30 5,814,711 5,973,179 4,685,95 5,152,682
利润（亏损以 .38 .79 0.58 .47
“-”号填列）
减:营业费用 31 8,317,673 15,264,99 3,560,53 4,577,025
.07 8.25 7.31 .89
管理费用 57,315,40 57,064,87 30,946,6 23,514,37
9.43 5.49 18.71 6.85
财务费用 32 30,843,24 14,942,88 20,888,9 11,200,63
5.83 0.81 95.11 9.56
三、营业利润 -45,885,1 -6,534,87 -25,588, -14,471,5
（亏损以“-” 24.22 7.48 495.81 37.19
号填列）
加：投资收益 33 4 20,803,96 14,062,27 10,393,1 12,519,38
（损失以“-” 9.52 8.28 92.17 5.60
号填列）
补贴收入
营业外收入 34 18,245,56 309,702.0 16,125,3 30,411.00
1.11 6 77.35
减：营业外支 34 126,971.9 2,619,008 113,861. 140,935.5
出 4 .58 37 9
四、利润总额 -6,962,56 5,218,094 816,212. -2,062,67
（亏损总额以 5.53 .28 34 6.18
“-”号填列）
减：所得税 1,999,654 1,089,083 -8,094,69
.12 .32 7.71
减：少数股东 -9,778,43 -1,903,01
损益 1.99 0.57
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 816,212.3 6,032,021 816,212. 6,032,021
亏损以“-”号 4 .53 34 .53
填列）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 大连大显股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 467,838,644 152,835,69
.54 8.97
收到的税费返还 10,503,092. 4,205,907.
07 59
收到的其他与经营活动有关的现 35 5,680,029.3 568,823.22
金 4
现金流入小计 484,021,765 157,610,42
.95 9.78
购买商品、接受劳务支付的现金 337,326,805 113,766,45
.04 9.14
支付给职工以及为职工支付的现 63,323,858. 39,314,901
金 55 .88
支付的各项税费 16,044,837. 7,865,202.
66 49
支付的其他与经营活动有关的现 36 32,538,079. 18,020,752
金 69 .84
现金流出小计 449,233,580 178,967,31
.94 6.35
经营活动产生的现金流量净额 34,788,185. -21,356,88
01 6.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 40,035,082. 120,353,62
45 9.58
其中：出售子公司收到的现金 39,002,124. 119,320,67
26 1.39
取得投资收益所收到的现金 6,558,679.9 6,558,679.
1 91
处置固定资产、无形资产和其他 20,000.00
长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现
金
现金流入小计 46,613,762. 126,912,30
36 9.49
购建固定资产、无形资产和其他 72,449,734. 49,969,041
长期资产所支付的现金 50 .59
投资所支付的现金 749,000.00 749,000.00
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 73,198,734. 50,718,041
50 .59
投资活动产生的现金流量净额 -26,584,972 76,194,267
.14 .90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 633,520,000 440,000,00
.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现 37 88,370,427. 57,722,628
金 96 .47
现金流入小计 721,890,427 497,722,62
.96 8.47
偿还债务所支付的现金 603,920,000 373,920,00
.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支 28,848,782. 20,503,593
付的现金 18 .82
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现 38 142,600,000 125,580,32
金 .00 8.92
其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
现金流出小计 775,368,782 520,003,92
.18 2.74
筹资活动产生的现金流量净额 -53,478,354 -22,281,29
.22 4.27
四、汇率变动对现金的影响 -323,685.22 -118,226.8
7
五、现金及现金等价物净增加额 -45,598,826 32,437,860
.57 .19
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 816,212.34 816,212.34
加：少数股东损益(亏损以“-” -9,778,431.
号填列) 99
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -14,984,710 -17,763,99
.43 8.78
固定资产折旧 51,662,708. 24,186,012
20 .74
无形资产摊销 5,314,863.4 2,818,982.
4 05
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 2,180,474.3 1,119,951.
8 84
预提费用增加（减：减少） -5,810,140.
79
处理固定资产、无形资产和其他 7,371.30
长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 32 28,740,214. 20,503,593
75 .82
投资损失（减：收益） -20,803,969 -10,393,19
.52 2.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -56,016,164 21,304,401
.84 .33
经营性应收项目的减少(减：增 26,191,757. -48,111,40
加) 46 6.72
经营性应付项目的增加(减：减 27,268,000. -15,837,44
少) 71 3.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 34,788,185. -21,356,88
01 6.57
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 327,507,815 213,302,46
.61 1.39
减：现金的期初余额 373,106,642 180,864,60
.18 1.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -45,598,826 32,437,860
.57 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 大连大显股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因 其他原因 合计
资 转出数
产
价
值
回
升
转
回
数
坏账准备合 53,787,8 764,980. 4,983,23 4,983,232 49,569,59
计 50.56 99 2.72 .72 8.83
其中：应收 24,408,2 764,980. 25,173,22
账款 45.44 99 6.43
其他应收款 29,379,6 4,983,23 4,983,232 24,396,37
05.12 2.72 .72 2.40
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 59,178,4 25,131,1 25,131,17 34,047,30
备合计 87.05 77.62 7.62 9.43
其中：库存 22,184,0 5,865,04 5,865,041 16,318,99
商品 34.74 1.18 .18 3.56
原材料 35,914,1 18,185,8 18,185,82 17,728,31
37.43 21.56 1.56 5.87
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 61,657,4 61,657,41
值准备合计 12.35 2.35
其中：房屋
、建筑物
机器设备 60,931,3 60,931,37
79.89 9.89
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 大连大显股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原因 合计
产价 转出数
值回
升转
回数
坏账准备合 43,159,5 4,271,5 2,832,63 2,832,63 44,598,5
计 95.01 98.94 5.56 5.56 58.39
其中：应收 17,703,6 4,271,5 21,975,2
账款 88.91 98.94 87.85
其他应收款 25,455,9 2,832,63 2,832,63 22,623,2
06.10 5.56 5.56 70.54
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 53,250,2 19,202,9 19,202,9 34,047,3
备合计 71.59 62.16 62.16 09.43
其中：库存 17,336,1 1,017,14 1,017,14 16,318,9
商品 34.16 0.60 0.60 93.56
原材料 35,914,1 18,185,8 18,185,8 17,728,3
37.43 21.56 21.56 15.87
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 61,657,4 61,657,4
值准备合计 12.35 12.35
其中：房屋
、建筑物
机器设备 60,931,3 60,931,3
79.89 79.89
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
计
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公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.770 3.776 0.042 0.042
营业利润 -3.863 -3.870 -0.043 -0.043
净利润 0.069 0.069 0.001 0.001
扣除非经常性损益后的净利润 -3.237 -3.243 -0.036 -0.036
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