股票简称:大显股份 股票代码:600747
大连大显股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人刘秉强，主管会计工作负责人安彦雄，会计机构负责人（会计主管人员）李健声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 大显股份
股票代码 600747
上市交易所 上海证券交易所
辽宁省大连市高新园区双D港辽河东路1号;辽宁省
注册地址和办公地址
大连市甘井子区革镇堡
邮政编码 116035
公司国际互联网网址 http://www.daxian.cn
电子信箱 dxdl@mail.dlptt.ln.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 原隆欣
联系地址 大连市甘井子区革镇堡
电话 （0411）86459992
传真 （0411）86459612
电子信箱 yuanlongxin@sina.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 854,109,477.14 1,236,012,354.38 -30.90 897,379,871.19
利润总额 22,028,869.06 -214,349,334.12 不适用 112,995,521.03
净利润 22,371,124.97 -191,099,864.70 不适用 78,157,704.19
扣除非经常性损益的净利润 -77,780,527.45 -201,135,316.37 不适用 79,116,005.27
经营活动产生的现金流量净额 9,581,239.32 10,962,253.73 -12.60 -26,497,187.45
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
总资产 3,207,663,589.49 3,199,744,453.37 0.25 2,438,028,263.59
股东权益（不含少数股东权益）1,215,260,295.96 1,185,307,891.76 2.53 1,523,494,692.98
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.021 -0.246 不适用 0.111
最新每股收益
净资产收益率（%） 1.841 -16.122 增加17.963个百分点 5.130
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-6.400 -16.969 增加10.569个百分点 5.193
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.009 0.014 -35.71 -0.037
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.142 1.525 -25.11 2.156
调整后的每股净资产 1.133 1.513 -25.12 2.139
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
74,809,450.09
产产生的损益
各种形式的政府补贴 30,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 8,350,545.50
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
32,958.19
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
21,907,904.54
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -2,747,769.38
少数股东损益影响数 -2,231,436.52
合计 100,151,652.42
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 股 他 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 393,204,673 50.58 393,204,673 36.94
3、其他内资持股 25,520,496 3.28 25,520,496 2.40
其中：
境内法人持股 25,520,496 3.28 25,520,496 2.40
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 418,725,169 53.86 418,725,169 39.34
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 358,668,461 46.14 286,934,769 286,934,769 645,603,230 60.66
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
358,668,461 46.14 286,934,769 286,934,769 645,603,230 60.66
合计
三、股份总数 777,393,630 100.00 286,934,769 286,934,769 1,064,328,399 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 94,380
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
大连大显集团有限
国有股东 36.94 393,204,673 冻结
公司
大连华信信托投资
国有股东 0.77 8,191,763 未知
股份有限公司
大连经济技术开发
国有股东 0.65 6,931,495 未知
区鑫鑫商贸公司
内江方向液晶显示
国有股东 0.50 5,346,000 未知
设备有限公司
上海永新彩色显像
国有股东 0.39 4,095,882 未知
管股份有限公司
方精彪 未知 0.21 2,200,000 未知
肖辉军 未知 0.16 1,663,200 未知
石云平 未知 0.15 1,644,600 未知
乌云 未知 0.15 1,560,000 未知
彭丽娟 未知 0.12 1,290,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
方精彪 2,200,000 人民币普通股
肖辉军 1,663,200 人民币普通股
石云平 1,644,600 人民币普通股
乌云 1,560,000 人民币普通股
彭丽娟 1,290,000 人民币普通股
叶红 1,201,900 人民币普通股
丁春林 1,080,000 人民币普通股
周立娟 1,058,500 人民币普通股
陈景萍 1,000,000 人民币普通股
大连佳胜 927,661 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系未知。
说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：大连大显集团有限公司
法人代表：刘秉强
注册资本：5,160万元
年度报告摘要
成立日期：1995年12月26日
主要经营业务或管理活动：电子元器件、电视机、汽车音响机芯、计算机软盘、线路板、模具、工业电子设备、医用材料、轻工产品制造及宾馆、商贸、超市、餐饮、房地产等。大连大显集团有限公司是一个集视像、通信信息以及关键零部件产品为主、技工贸于一体的大型电子信息产业集团。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：大连市国有资产管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从 是否在股
性 年 年初持 年末持 变动原 公司领取的 东单位或
姓名 职务 任期起止日期
别 龄 股数 股数 因 报酬总额 其他关联
(元)税后 单位领取
董事长兼 股权分
刘秉强 男 57 2006年6月26日～2009年6月26日 81,918 147,452 120,510.9 否
总经理 置改革
代威 董事 男 42 2006年6月26日～2009年6月26日 否
安彦雄 董事 男 36 2006年6月26日～2009年6月26日 88,665.3 否
黄铎 董事 男 53 2006年6月26日～2009年6月26日 否
肖洪钧 独立董事 男 56 2006年6月26日～2007年6月26日 否
姚殿礼 独立董事 男 69 2006年6月26日～2009年6月26日 否
于立 独立董事 男 50 2006年6月26日～2009年6月26日 否
监事会主 股权分
杨建 男 52 2006年6月26日～2009年6月26日 40,961 73,730 88,665.3 否
席 置改革
刘静辉 监事 女 43 2006年6月26日～2009年6月26日 23,691.26 否
李吉鹏 监事 男 30 2006年6月26日～2009年6月26日 24,485.3 否
王长盛 监事 男 43 2006年6月26日～2009年6月26日 23,705.3 否
刘奎杰 监事 男 42 2006年6月26日～2009年6月26日 22,913.47 否
孟庆民 副总经理 男 43 2006年8月17日～2009年8月17日 88,665.3 否
王希瑞 副总经理 男 48 2006年8月17日～2009年8月17日 88,665.3 否
杨柏梁 副总经理 男 44 2006年8月17日～2009年8月17日 88,665.3 否
董事会秘
原隆欣 男 40 2006年8月17日～2009年8月17日 24,524.1 否
书
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、概括公司报告期内总体经营情况
2006年是公司上下一心、全力拼搏、力争促使公司扭亏为盈的转折之年。这一年，我们面临着原料上涨、销售减量等多重困难，主营业务出现了萎缩态势。公司董事会审时度势及时做出狠降成本、开拓业务、不断转型的战略举措，全体员工协同一心，遵照董事会的方针认真超额做好各自工作，使公司最终实现预计目标，2006年度转亏为盈。2006年度，公司实现主营业务收入854,109,477.14元，同比降低31％；利润总额22,028,869.06元；净利润22,371,124.97元。
2、公司主营业务及经营状况
主营业务方面，2006年虽然彩管市场相比2005年有所好转，但总体上来看还是不容乐观，公司在这种艰难的处境下可谓举步维艰。但是在公司领导正确方针的引领下,经过全体员工的齐心努力，我们还是克服了重重困难，使得06年公司的生产经营相比05年有了很大的起色。但是我们也应清楚的看到公司并未摆脱困难，在市场的残酷竞争下，产品品种的劣势及原材料价格上涨等一系列不利因素给公司带来了前所未有的压力，再加上06年股份公司出现的资金紧张、原材料短缺等问题更可谓是雪上加霜，但在这些严峻的形势下，公司全体员工上下齐心，不懈努力，从各个方面加大力度降成本，不断地跟踪市场变化，及时调整生产计划并积极开发新项目以适应市场的需求。2006年生产计划与调度工作就是围绕这一核心展开的。
生产计划方面，2006年1至12月份，彩枪零件的生产量累计入库80669万件，完成全年计划的81.11%，比去年同期增长了28.18%；其中彩色三大件全年入库6429万件，完成全年计划的101.08%，比去年同期增长了78.68%。同时我公司又开发了电池壳项目的生产，1至12月份电池壳生产量累计入库2725万件，完成全年计划的53.96%，从而使公司有了新的效益增长点。虽然取得了一定的成绩，但也有一些不尽人意的地方，黑白零件的萎缩已是不争的事实。黑白零件全年累计入库2994万件，完成计划的55.44%，比去年同期降低了41.98%；其中黑白三大件全年入库566万件，完成计划的41.93%，比去年同期降低了54.43%。
公司主要客户情况：
本公司前5名客户销售额总计为30,869万元，占公司销售总额的比例为36.14％。
本公司前5名客户采购额合计8,597万元，占公司采购总额的比例为22.57％。
3、报告期内公司资产构成发生重大变动的影响因素：
（1）应收款项中其他应收款期末较期初减少127,573,551.82元，降低比率为33.26%，主要原因系本期收回公司控股股东-大连大显集团有限公司欠款所致。
（2）存货期末账面成本数较期初增加63,725,614.05元。存货期末余额中由于本期合并范围减少子公司而减少67,753,508.75元，新增子公司而增加存货3,489,973.86元。扣除此因素影响，存货期末较期初增加127,989,148.94元，增长比率17.47%。主要有以下变动原因：
a、本期公司子公司——大连远东房屋开发有限公司与沈阳大显房地产开发有限公司增加房地产存货共计15,764.27万元。
b、原材料期末较期初减少4,236.14万元，本期因合并范围减少子公司而减少原材料2,177.29万元，扣除此因素影响，原材料期末比期初减少2,058.85万元，主要因为本期公司加大存货管理，减少库存材料所致。
c、在产品期末较期初减少2,786.69万元，本期因合并范围减少子公司而减少在产品1,807.59万元，扣除此因素影响，在产品期末较期初减少979.10万元，主要因为本期公司加大了生产领用材料及产品入库管理，减少了生产环节的留存所致。
存货跌价准备期末较期初减少16,925,158.59元。其中：①原材料跌价准备减少21,064,380.43元，主要为公司本期对库存因工艺改变及产品结构调整而不适用公司生产所需的材料按账面净值进行销售处理，所计提的存货跌价准备随之转销。②库存商品跌价准备增加3,735,662.10元，在产品跌价准备增加403,559.74元。
（3）长期股权投资。
a、公司本期新增对大连和田精密模具有限公司投资1,081,771.85元。公司本期与和田动三的继承人代表和田文子签订《股权转让协议》，公司以74.9万元人民币受让和田动三持有的大连和田精密模具有限公司30%的股权。公司于2006年4月4日支付了全部价款，根据重要性原则，该股权收购日确定为2006年3月31日，为此公司持有大连和田精密模具有限公司30%的股权。
b、公司本期新增对大连华信信托投资股份有限公司投资5,400万元。本期公司根据2006年11月1日召开的董事会审议通过的《公司关于拟投资5400万元参股大连华信信托投资股份有限公司的议案》，按照公司与大连华信信托投资股份有限公司签订的《入股协议书》，公司于2006年11月对大连华信信托投资股份有限公司投资5,400万元，出资比例为5.39%，相关的手续已办理完毕。
（4）固定资产。
a、本期固定资产及累计折旧增减变动情况：
固定资产期末较期初减少539,625,696.28元，降低比率为32.70%；累计折旧期末较期初减少111,471,040.38元，降低比率为18.84%。主要原因系本期公司将其所持有的控股子公司——大连太平洋多层线路板股份有限公司、大连太平洋电子有限公司和大连大显泛泰通信有限公司的股权转让，致使纳入合并范围的子公司减少，固定资产原值及累计折旧期末余额随之大幅减少。
b、期末公司账面原值为160,092,115.80元、净值为128,825,668.38元的固定资产用于对外抵押贷款。其中：用于抵押的房屋及土地的账面原值为100,746,478.80元、账面净值为89,478,836.09元；用于抵押的通用设备的账面原值为59,345,637.00元、账面净值为39,346,832.29元。
（5）公司期末在建工程不存在减值的情形。
在建工程其他减少额主要系由于本期纳入合并范围的子公司减少而减少的在建工程。
（6）长期借款。
a、长期借款期末较期初减少60,970,991.06元，降低比率75.30%。减少的主要原因系长期借款期初余额为大连太平洋电子有限公司的借款，本期由于该公司不再纳入合并范围致使减少该项长期借款。
b、长期借款期末余额系公司子公司——大连大显精密轴有限公司的银行借款余额，由联合创业担保有限公司、大连复兴信用担保有限公司和大连天已联合担保有限公司共同提供还款担保。同时，本公司为联合创业担保有限公司提供连带责任保证反担保。
4、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析（1） 主要控股子公司及参股公司 单位：万元 币种：人民币
名 称 业务性质 主要产品或 注册资本 资产规模 净利润
服务
大连大显模具制造有限公司 有限责任 塑料及模具制品 41,599.41 259.16
7,656
的加工、制造
大连大显精密轴有限公司 有限责任 精密轴制品 37,174.94 492.78
10,000
的加工铸造
大连大显高木模具有限公司 中外合资 模具及冲压模具422.7万美 5,009.20 -154.54
的设计、制造 元
大连大显光电器件有限公司 中外合资 光电器件的 400万美 1,816.39 -741.66
研发、生产 元
大连远东房屋开发有限公司 有限责任 房地产开发、 66,767.28 2,019.71
800
房屋租赁
沈阳大显房地产开发有限公司 有限责任 房地产开发、 12,818.59 -192.22
1,300
房屋租赁
（2）对公司净利润影响达到10％的子公司
单位：元 币种：人民币
名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 占公司净利润比例
大连大显模具制造有限公司 97,053,887.50 20,576,618.87 2,591,558.18 12%
大连大显精密轴有限公司 90,102,083.41 24,026,891.45 4,927,831.66 22%
（二）对公司未来发展的展望
由于公司原有主营业务逐年萎缩及相关产品市场下滑，严重影响公司未来发展。经过几年产业结构及产品结构的调整，公司加大高科技、高附加值项目的投资、加大房地产业的投资规模，抓住金融证券行业发展的机遇，积极开展以产业与金融相结合的投资方式，以业务创新、产品创新为手段，拓宽公司的资产营运渠道，改善传统业务模式，为公司经济建设提供多层次的盈利模式，为企业进一步发展寻求金融支持，培育有实力的金融发展平台和战略合作伙伴，为公司实现产业资本与金融资本的融合创造条件。2007年主要计划如下：
1、2007年，公司主营业务主要着重以下三项工作：
（1）扩大电池壳产能。原有产品原料为铝合金，主要应用于手机配件；2007年着重钢质电池壳开发，应用于手机之外的数码产品。
（2）开拓模组、背光源销售渠道，整合上下游产业链。
（3）开发新客户。我公司原有客户主要为国内厂家，今年继续开发国内外著名的厂家客户，预计2007年产能会大幅提高。
2、金融投资领域：
（1）投资2000万元参股大连华信信托投资股份有限公司。此次投资后，公司占大连华信信托投资股份有限公司总股本的6.17％。
（2）出资6500万元成立沈阳东海电子产业股份有限公司。为开拓外埠市场，适应激烈的电子市场竞争，提高公司的核心竞争能力，培育公司新的利润增长点，公司决定联合大连大显集团有限公司、沈阳新思科自动化有限公司、大连大显网络有限公司和美卡斯工业投资公司共同投资1.8亿元人民币通过购买银行出售债权的方式重组原沈阳三宝电脑，设立沈阳东海电子产业股份有限公司。
（3）公司与沈阳高技术发展公司、中国长城资产管理公司沈阳办事处、中国交通物资东北有限公司达成合作意向，拟共同合资经营远中租赁有限公司。
远中租赁有限公司经营范围主要包括：直接租赁、回租、转租赁、委托租赁、联合租赁、杠杆租赁等融资性租赁业务；经营性租赁业务；接受法人或机构委托租赁资金；接受有关租赁当事人的租赁保证金；向金融机构借款；外汇借款；租赁物品残值变卖及处理业务；经济咨询和担保；有价证券投资；金融机构股权投资以外的其他投资；商务部、工商行政管理部门批准的其他业务。
3、子公司经营发展计划：
（1）大连保税区大显模具制造有限公司与韩国CJ TECH股份有限公司合资设立大连希杰电子有限公司。为增加产品销量，借助技术、管理优势，提升大显模具手机外壳生产制造水平，拟与韩国CJ TECH股份有限公司（以下简称 CJT）于大连市保税区仓储加工区1C-31合资建立大连希杰电子有限公司。该合资企业建立后，将利用CJT国内国外客户资源，通过CJT资金注入，扩大生产规模，做大做强电子产品外壳产业。
（2）大连大显精密轴有限公司拟成为公司与Mega’s Industry Investment Inc.、Manifold Pacific.Investment Inc.作为三大股东的中外合资公司。
（3）大连远东房屋开发有限公司2006年开始销售建成的“世嘉星海”楼盘，预计2007年销售收入约为3.5亿人民币，利润约5千万元。
为完成2006年度经营计划和工作目标，预计公司2007年的资金需求约为5－6亿元，资金来源为自筹。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定，公司已于2007年1月1日起开始执行财务部于2006年颁布的《企业会计准则》。关于2007年1月1日新准则执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下：
1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
2006年12月31日，公司有同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额35,396,496.13元。根据新会计准则的规定，将属于同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额的借方余额调减留存收益，公司据此调减2007年1月1日留存收益35,396,496.13元，属于母公司的所有者权益减少。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
2006年12月31日，公司国债投资帐面余额为272,129,469.62元，公司将其划分为可供出售的金融资产。2007年1月1日，该金融资产公允价值大于账面价值34,266,010.38元，应增加留存收益34,266,010.38元，属于母公司的所有者权益增加。
3）所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备和固定资产减值准备。根据新会计准则的规定，采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，并在确认企业未来能够获得足够的应纳税所得额的前提下，将资产账面价值小于资产计税基础的差额，确认为递延所得税资产。公司据此确认递延所得税资产1,458,762.48元，增加2007年1月1日留存收益1,458,762.48元。其中归属于母公司的所有者权益增加为1,259,294.20元，归属于少数股东的权益增加为199,468.28元。
公司根据新会计准则对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产调整了留存收益,相应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，减少2007年1月1日留存收益959,322.00元，全部归属于母公司的所有者权益减少。
4）少数股东权益
2006年12月31日，公司按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为29,914,404.94元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益29,914,404.94元。此外，由于子公司计提坏账准备等产生的递延所得税资产中归属于少数股东的权益为199,468.28元，新会计准则下少数股东权益为30,113,873.22元。
2、执行新准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更。
1）长期股权投资
根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，公司对能够实施控制的子公司的长期投资由原采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整；同一控制下的企业合并，对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下合并成本大于被投资方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，小于被投资方可辨认净资产公允价值的差额计入当期损益；
2）投资性房地产
根据《企业会计准则第3号－投资性房地产》的规定，对于已出租并赚取租金收益的房地产，自固定资产重新分类在投资性房地产中核算，并采用成本价值模式进行后续计量，对有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够可靠计量取得的，采用公允价值模式进行计量，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与账面价值的差额，计入当期损益，并且不再按照现行会计政策计提折旧。
3）无形资产
根据《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，研发项目的支出由全部直接计入当期损益变更为区分研究阶段支出和开发阶段支出处理，其中研究阶段支出于发生时直接计入当期损益，开发阶段支出满足准则规定的五项条件时计入无形资产；
4）职工薪酬
根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定，首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬（职工福利）。首次执行日后第一个会计期间，按照《企业会计准则第9号——职工薪酬》规定，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用，同时子公司由按照工资总额的14％计提福利费变更为不再计提福利费；
5）政府补助
根据《企业会计准则第16号－政府补助》，对于公司收到的政府补助由现行制度下确认为专项应付款变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助分别进行会计处理，与资产相关的政府补助取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入当年损益，与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间费用的，取得时确认为递延收益，在确认费用的期间计入当期损益，用于补偿以前期间费用的，取得时直接确认为当期损益；
6）金融工具
根据《企业会计准则第22号－金融工具的确认和计量》的规定，对于公司购入的在活跃市场上有报价的股票、债券、基金等没有划分为按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期金融资产的，划分为可供出售金融资产，以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与账面价值的差额计入投资收益，同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
7）所得税
根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司所得税的会计处理由采用应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
8）合并财务报表
根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
9）根据《企业会计准则第17号－借款费用》的规定，在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款利息予以资本化。
3、上述差异和影响可能因财政部对新准则的进一步解释而调整
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成
分行业或分产 主营业务利润率比上
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增
品 年增减(%)
(%) 年增减(%) 减(%)
分行业
商品房行业 127,155,142.60 85,515,138.33 25.55 -60.63 -70.16 增加19.83个百分点
电子行业 726,954,334.54 625,927,416.82 13.41 -20.38 -26.86 增加7.32个百分点
分产品
彩件 270,966,085.94 201,857,219.65 24.54 32.41 15.88 增加10.09个百分点
线路板 142,564,773.17 149,285,765.48 -4.71 -52.55 -44.59 减少15.03个百分点
塑料品及模具 130,080,742.94 105,697,272.12 18.33 30.26 34.59 减少2.64个百分点
精密轴 90,102,083.41 66,075,191.96 26.67 19.84 13.95 增加3.86个百分点
商品房销售 127,155,142.60 85,515,138.33 25.55 -60.63 -70.16 增加19.83个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 648,911,790.44 -28.44
国外 205,197,686.70 -37.67
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年度已使用募集资金总额
募集资金总额
已累计使用募集资金总额
是否
是否变更项 实际投 产生收益情 是否符合计划 符合
承诺项目 拟投入金额
目 入金额 况 进度 预计
收益
合计 / / /
未达到计划进度和预计收益的说
明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（分具体
项目）
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
本年实现销售收入
电池壳 10,189,372.11 完工99%
7,216,718.09元
低功率系列热丝阴极 6,956,471.71 完工61% 未实现收益
引进芯柱用三节导丝设备 3,409,344.23 完工39% 未实现收益
模具搬迁技术改造 2,660,764.67 完工20% 未实现收益
本年实现销售收入
小型液晶显示模组技术改造 1,647,895.84 完工92%
23,957,252.21元
合计 24,863,848.56 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
弥补以前年度亏损。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
自购买日起至 所涉及的 所涉及的
是否为关联交
交易对方及被收购或置 报告期末为上 资产产权 债权债务
购买日 收购价格 易（如是，说
入资产 市公司贡献的 是否已全 是否已全
明定价原则）
净利润 部过户 部转移
大连大显集团有限公 2006年
司，沈阳大显房地产开 12月31 33,000,000.00 0 是，协议价格 是 是
发有限公司46.15%股权 日
大连大显集团有限公 2006年
司，大连金伯利新能源 12月31 161,326,539.00 0 是，评估价格 是 是
有限公司99%股权 日
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
所涉 所涉
及的 及的
是否为关
资产 债权
本年初起至出售日该 联交易
交易对方及被出售 出售 出售产生的损 产权 债务
出售价格 出售资产为上市公司 （如是，
或置出资产 日 益 是否 是否
贡献的净利润 说明定价
已全 已全
原则）
部过 部转
户 移
新加坡AL-FADA
PLE.LTD，公司持有 2006 12,240,000
的大连太平洋多层 年1月 0 4,178,771.83 否 是 是
美元
线路板股份有限公 1日
司56.67%股权
深圳新永湘投资有 2006
限公司，公司持有的 年12 16,500,000
-19,556,771.49 29,511,018.98 否 是 否
大连太平洋电子有 月31 美元
限公司55%股权 日
韩国株式会社泛泰， 2006
公司持有的大连大 年12 5,600,000
-5,880,225.82 41,045,302.43 否 是 是
显泛泰通信有限公 月31 美元
司50%股权 日
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
大连太平洋
多层线路板 2006年12 连带责任 2006年12月22日～
10,935 否 是
股份有限公 月22日 担保 2007年12月22日
司
大连太平洋
多层线路板 2006年8 连带责任 2006年8月14日～
2,000 否 是
股份有限公 月14日 担保 2007年8月14日
司
大连太平洋
2006年12 连带责任 2006年12月12日～
电子有限公 11,421.69 否 是
月12日 担保 2007年12月11日
司
报告期内担保发生额合计 24,356.69
报告期末担保余额合计 24,356.69
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 44,300.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 44,300.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 68,656.69
担保总额占公司净资产的比例(%) 56.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 24,356.69
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
25,500.00
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 68,656.69
上述三项担保金额合计 68,656.69
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额
交易金额 交易金额
比例(%) 的比例(%)
大连大显通信有限公司 27,474,147.48 100
大连中岛精管有限公司 6,445,188.03 4.87
大连和田精密模具有限
2,639,734.22 1.99
公司
大连大显网络系统有限
4,422,290.71 4.56
公司
大连大显通信有限公司 30,165,423.74 23.57
大连大显电子有限公司 6,469,437.70 4.87
大连太平洋多层线路板
33,807,975.01 23.71
股份有限公司
合计 74,865,127.16 36,559,069.73
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额41,057,152.15元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
大连大显集团有限公司 1,225.91 0
大连大显集团有限公司 3,000.00 1,974.67
大连大显通信有限公司 226.55 0
大连大显通信有限公司 186.22 145.00
大连电子研究所有限公
0 38.48
司
大连大显集团录音器材
0 3.51
厂
合计 1,452.46 0 3,186.22 2,161.66
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,452.46万元，余额0万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
现金清偿 580.00 2006年3月
其它 2,875.92 2006年4月
现金清偿 2,850.00 2006年5月
其它 25.81 2006年6月
29,321.87 0 30,774.33 现金清偿 1,456.95 2006年6月
现金清偿 2,000.00 2006年9月
现金清偿 4,557.00 2006年11月
现金清偿 226.55 2006年12月
其它 16,202.10 2006年12月
大连大显通信有限公司期初欠款2,875.92万元，本期欠款226.55万
大股东及其附属企业非经营 元，共计3,102.47万元，截止本期末已清偿完毕；大连大显工贸公
性占用上市公司资金及清欠 司期初欠款25.81万元，截止本期末已清偿毕；大连大显集团有限公
情况的具体说明 司期初欠款26,420.14万元，本期欠款1,225.91万元，共计27,646.05
万元，截止本期末已清偿完毕。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
大显集团承诺：其所持
有大显股份有限公司的
股份自改革方案实施之
日起，在36个月内不上
市交易或者转让；在前
项规定期满后通过证券
大连大显集团有限公司 严格履行承诺。
交易所挂牌交易出售原
非流通股股份数量占公
司股份总数的比例在十
二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不
超过百分之十。
其持有的股份在股权分
大连华信信托投资股份 置改革实施之日起12
严格履行承诺。
有限公司 个月内不上市交易或转
让。
其持有的股份在股权分
大连经济技术开发区鑫 置改革实施之日起12
严格履行承诺。
鑫商贸公司 个月内不上市交易或转
让。
其持有的股份在股权分
沈阳北泰方向集团有限 置改革实施之日起12
严格履行承诺。
公司 个月内不上市交易或转
让。
其持有的股份在股权分
南京天正容光达电子 置改革实施之日起12
严格履行承诺。
(集团)有限公司 个月内不上市交易或转
让。
其持有的股份在股权分
上海永新彩色显像管股 置改革实施之日起12
严格履行承诺。
份有限公司 个月内不上市交易或转
让。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1.2001年公司子公司大连远东房屋开发有限公司开发“远东小区”时，与位于动迁范围内的个人独资企业—大连西岗黄河支护器材厂（原名大连黄河机械厂）达成动迁安置协议，公司承诺为其安置动迁后的生产厂房等条件，在本公司为其安置厂房后，大连西岗黄河支护器材厂以厂房不宜从事机械加工生产为由提起诉讼。根据辽宁省大连市中级人民法院二OO六二月二十四日作出的（2004）大民房初字第108号民事调解书，该案最终判决大连远东房屋开发有限公司支付给大连西岗黄河支护器材厂赔偿金60万元整，此款已于民事调解书生效当日2006年2月24日支付。
2.2004年大连远东房屋开发有限公司与辽宁澳金利房地产开发有限公司因房屋开发事项产生经济纠纷，根据最高人民法院2006年5月29日作出的（2005）民一终字第95号民事裁定书，经与辽宁澳金利房地产开发有限公司友好协商，于2006年9月20日签订如下协议：大连远东房屋开发有限公司用现金900万元及三套商品房和一套日式独楼，清还辽宁澳金利房地产开发有限公司欠款1,350万元及利息450万元。公司于2006年9月，900万元现金已全额支付，房产过户手续正在办理当中。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
审计报告
内审字[2007]78号
大连大显股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大连大显股份有限公司（以下简称贵公司）2006年12月31日母公司及合并的资产负债表和2006年度母公司及合并的利润及利润分配表、2006年度母公司及合并的现金流量表以及财务报表附注。
1、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
2、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王秀玉
中国 大连 中国注册会计师：张耀麟
二○○七年四月二十六日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（附后）
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
#1、大连保税区大显模具制造有限公司和大连大显精密轴有限公司相互持有股权，大连保税区大显模具制造有限公司持有大连大显精密轴有限公司2.10%的股权，大连大显精密轴有限公司持有大连保税区大显模具制造有限公司1.31%股权。因两公司均为公司的控股子公司，公司据此直接及间接持有两公司100%股权。
#2、大连太平洋电子有限公司为公司与大连太平洋多层线路板股份有限公司、日本回路技术株式会社及新加坡SME MARKETING PTE.LTD.共同投资设立的中外合资经营企业,其中公司的出资比例为55%。根据公司2006年12月7日召开的第二次临时股东大会审议通过的《关于大连大显股份有限公司将持有大连太平洋电子有限公司55%股权转让的议案》，本期公司向深圳市新永湘投资有限公司转让公司持有的大连太平洋电子有限公司55%的股权，转让价款为1,650万美元等价人民币。该项股权转让事宜已经大连市对外贸易经济合作局于2006年12月20日以大外经贸开字[2006]107号文件批复。截止2006年12月31日，公司收到该股权转让价款共计6,700万元人民币（约为转让总价款的52%）。因此按照重要性原则，该项股权出售日确定为2006年12月31日。本期公司合并了大连太平洋电子有限公司2006年度的利润及利润分配表和现金流量表。
大连太平洋电子有限公司2005年末、2006年末的财务状况：
项目 2005年12月31日 2006年12月31日
资产：
货币资金 38,307,333.54 28,347,665.22
应收账款 22,694,690.97 41,678,663.65
存货 10,160,649.73 21,448,202.60
其他流动资产 795,501.41 967,082.04
固定资产 265,105,275.49 340,383,572.57
在建工程 55,650,502.91 58,853,425.47
无形资产 2,676,475.21 35,598,657.64
资产合计 395,390,429.26 527,277,269.19
负债：
短期借款 113,938,455.73
应付账款 22,490,042.00 57,309,205.85
应交税金 -9,087,507.70 -6,461,085.33
其他应付款 5,583,478.35 92,681,588.36
其他流动负债 7,243,278.24 418,621.21
长期借款 80,970,991.06 211,432,890.09
负债合计 221,138,737.68 355,381,220.18
大连太平洋电子有限公司2005年度和2006年度的经营情况:
项目 2005年度 2006年度
主营业务收入 64,088,276.50 142,564,773.17
主营业务利润 -23,612,823.26 -6,720,992.31
利润总额 -32,010,105.03 -35,557,766.34
净利润 -32,010,105.03 -35,557,766.34
#3、沈阳大显房地产开发有限公司本期增资，由原注册资本1,000万元增至1,300万元。增资后，公司子公司大连远东房屋开发有限公司出资额为700万元，持股比例由原40%变为53.85%，大连大显集团有限公司出资额为600万元，持股比例由原60%变为46.15%。根据公司2006年12月25日召开的第三次临时股东大会审议通过的《关于大连大显股份有限公司受让沈阳大显房地产开发有限公司部分股权的议案》，本期公司受让大连大显集团有限公司持有的沈阳大显房地产开发有限公司600万股股权（占46.15%），每股5.5元，转让价款共计3,300万元。公司于2006年12月支付了转让价款3,300万元，按照重要性原则，该股权收购日确定为2006年12月31日。截止本期期末，公司直接与间接拥有沈阳大显房地产开发有限公司100%股权。
#4大连金伯利新能源有限公司为公司本期新增纳入合并范围的子公司。根据公司2006年12月7日召开的第二次临时股东大会审议通过的《大显集团清偿大显股份占用资金以资抵债方案》及大连大显集团有限公司、北京新纪元投资发展有限公司与本公司三方共同签订的有关《协议书》及《股权转让协议》，本期大连大显集团有限公司以其取得的北京新纪元投资发展有限公司持有的大连金伯利新能源有限公司99%股权，按评估价值作价16,132.6539万元抵偿大显集团所欠本公司的资金。大连金伯利新能源有限公司于2006年12月完成了股东变更的工商登记手续，按照重要性原则，该股权收购日确定为2006年12月31日。本期公司仅合并了该公司期末资产负债表。
大连金伯利新能源有限公司2005年末、2006年末的财务状况：
项目 2005年12月31日 2006年12月31日
资产：
货币资金 632,262.38 63,388.47
其他应收款 13,557,884.19 20,984,982.44
长期股权投资 155,000,000.00
固定资产 7,000,000.00 51,368.00
长期待摊费用 425,842.98
资产合计 21,615,989.55 176,099,738.91
负债：
其他应付款 14,579,000.00
负债合计 14,579,000.00
#5.辽源市大水缸煤矿有限责任公司为公司本期新增纳入合并报表范围的公司。该公司为大连金伯利新能源有限公司的全资子公司，因此该公司随大连金伯利新能源有限公司纳入本期合并范围。本期公司仅合并了该公司期末资产负债表。
辽源市大水缸煤矿有限责任公司2005年末、2006年末的财务状况：
项目 2005年12月31日 2006年12月31日
资产：
货币资金 133,507.00 306,934.83
应收账款 4,662,513.46 4,517,862.15
其他应收款 19,037,332.62
存货 2,125,460.22 3,489,973.86
固定资产 3,481,448.47 6,227,958.84
资产合计 10,402,929.15 33,580,062.30
负债：
应付账款 4,592,309.32 4,852,178.57
其他应付款 17,817,226.80
其他流动负债 1,570,894.65 5,045,342.44
长期应付款 99,617.62
负债合计 6,163,203.97 27,814,365.43
#6.根据公司2005年6月3日召开的股东大会审议通过的新加坡AL-FADA PTE.LTD.与本公司签署的股权转让协议,本期公司将持有的大连太平洋多层线路板股份有限公司56.67%的股份全部转让给新加坡AL-FADAPTE.LTD.，转让价格为1,224万美元，折合人民币98,419,271.39元。公司于2006年1月初收到全部转让价款，转让手续已办理完毕，因此该项股权出售日确定为2006年1月1日，本期不再将大连太平洋多层线路板股份有限公司纳入合并报表。
大连太平洋多层线路板股份有限公司出售日财务状况：
项目 2006年1月1日
资产：
货币资金 24,362,514.98
应收账款 59,699,193.62
其他应收款 29,428,726.60
存货 20,858,485.71
其他流动资产 2,349,952.50
长期投资 43,261,328.96
固定资产 124,819,436.82
资产合计 304,779,639.19
负债：
短期借款 72,105,299.99
应付票据 13,611,138.55
应付账款 28,453,083.48
其他应付款 14,033,965.82
其他流动负债 1,860,696.64
负债合计 130,064,184.48
大连太平洋多层线路板股份有限公司2005年度经营情况：
主营业务收入 262,374,375.43
主营业务利润 54,608,092.88
利润总额 21,861,837.44
所得税 6,592,086.07
净利润 15,269,751.37
#7.根据公司2006年3月16日董事会审议通过的《大连大显股份有限公司将持有大连大显泛泰通信有限公司部分股权中20%转让于韩国株式会社泛泰的议案》，本期公司将持有的大连大显泛泰通信有限公司20%的股份转让给韩国株式会社泛泰，转让价格为260万美元，折合人民币20,901,400.00元。公司于2006年3月收到全部转让价款，相关的公司登记变更手续已经办理完毕，股权出售日确定为2006年3月31日。此次股权转让完毕后，公司持股比例由原50%变更为30%。根据公司2006年12月20日董事会审议通过的《大连大显股份有限公司向韩国株式会社泛泰转让大连大显泛泰通信有限公司300万股权的议案》，本期公司将持有的大连大显泛泰通信有限公司300万的股权转让给韩国株式会社泛泰，转让价格为300万美元，折合人民币23,426,100.00元。公司于2006年12月末收到全部转让价款，相关的公司登记变更手续已经办理完毕，股权出售日确定为2006年12月31日。此次股权转让完毕后，公司不再持有大连大显泛泰通信有限公司的股权，因此，本期未将该公司纳入合并范围。
大连大显泛泰通信有限公司2005年末的财务状况：
项目 2005年12月31日
资产：
货币资金 55,956,032.15
存货 30,806,157.85
其他流动资产 12,206,148.27
固定资产 34,580,463.94
无形资产 4,272,770.01
资产合计 137,821,572.22
负债：
应付账款 134,407,089.74
应交税金 -18,466,549.32
其他流动负债 3,556,185.03
负债合计 119,496,725.45
大连大显泛泰通信有限公司2005年度的经营情况:
项目 2005年1-12月
主营业务收入 148,808,974.41
主营业务利润 -31,281,587.90
利润总额 -46,402,204.76
净利润 -46,402,204.76
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,215,260,295.96
1 长期股权投资差额 -35,396,496.13
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -35,396,496.13
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8 34,266,010.38
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 299,972.20
14 少数股东权益 30,113,873.22
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,244,543,655.63
公司法定代表人:刘秉强 主管会计工作负责人:安彦雄 会计机构负责人:李吉鹏
董事长：刘秉强
大连大显股份有限公司
2007年4月26日
附：
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:大连大显股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 494,679,785.30 373,106,642.18 228,646,065.52 180,864,601.20
短期投资 272,129,469.62 282,470,258.02 272,129,469.62 282,470,258.02
应收票据 19,832,475.99 32,049,152.44 15,832,475.99 20,953,581.66
应收股利 6,744,257.21 6,744,257.21
应收利息
应收账款 257,547,068.22 285,043,271.97 202,678,754.27 169,550,171.89
其他应收款 231,736,967.81 354,207,430.31 319,393,196.67 477,584,975.27
预付账款 253,901,011.36 11,309,346.66 31,975,335.35 3,471,182.01
应收补贴款
存货 821,994,380.72 741,343,608.08 217,632,937.20 229,555,975.09
待摊费用 191,064.28 3,681,551.73 1,784,755.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,352,012,223.30 2,083,211,261.39 1,295,032,491.83 1,372,979,758.07
长期投资：
长期股权投资 246,507,914.30 12,688,319.29 522,562,037.85 485,645,999.19
长期债权投资
长期投资合计 246,507,914.30 12,688,319.29 522,562,037.85 485,645,999.19
其中：合并价差(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,110,539,265.73 1,650,164,962.01 720,847,831.98 690,225,340.62
减：累计折旧 480,311,846.36 591,782,886.74 371,487,509.71 327,205,721.44
固定资产净值 630,227,419.37 1,058,382,075.27 349,360,322.27 363,019,619.18
减：固定资产减值准备 61,597,358.69 61,657,412.35 61,597,358.69 61,657,412.35
固定资产净额 568,630,060.68 996,724,662.92 287,762,963.58 301,362,206.83
工程物资
在建工程 26,144,201.32 79,686,689.19 13,297,834.53 13,406,601.52
固定资产清理
固定资产合计 594,774,262.00 1,076,411,352.11 301,060,798.11 314,768,808.35
无形资产及其他资产：
无形资产 14,369,189.89 27,433,520.58 1,892,834.00 6,940,769.38
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14,369,189.89 27,433,520.58 1,892,834.00 6,940,769.38
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,207,663,589.49 3,199,744,453.37 2,120,548,161.79 2,180,335,334.99
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 1,228,472,650.00 1,102,626,728.45 672,000,000.00 661,920,000.00
应付票据 81,229,694.10 167,613,458.43 10,757,326.13 126,002,319.88
应付账款 70,560,875.48 245,636,925.73 23,664,800.07 31,309,033.44
预收账款 434,338,336.74 36,603,829.56 7,867,338.86 3,662,240.71
应付工资 252,806.60 817,288.20
应付福利费 2,115,653.85 2,728,269.03 0
应付股利 3,856,963.47 3,985,771.58 3,017,372.45 3,695,384.40
应交税金 -8,927,339.93 -26,835,608.34 -501,969.97 5,169,195.94
其他应交款 -400,334.01 64,013.01 133,008.62 96,794.52
其他应付款 121,878,893.68 234,262,846.49 171,793,932.38 157,778,994.64
预提费用 2,212,474.89 26,914,710.06 0
预计负债
一年内到期的长期负债 6,859,670.00
其他流动负债 2,798,596.10
流动负债合计 1,938,389,270.97 1,801,277,902.20 888,731,808.54 989,633,963.53
长期负债：
长期借款 20,000,000.00 80,970,991.06
应付债券
长期应付款 99,617.62
专项应付款 4,000,000.00 2,595,621.00
其他长期负债
长期负债合计 24,099,617.62 83,566,612.06
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,962,488,888.59 1,884,844,514.26 888,731,808.54 989,633,963.53
少数股东权益(合并报表填列) 29,914,404.94 129,592,047.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,064,328,399.00 777,393,630.00 1,064,328,399.00 777,393,630.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 1,064,328,399.00 777,393,630.00 1,064,328,399.00 777,393,630.00
资本公积 14,915,728.98 299,662,698.45 24,822,221.35 299,662,698.45
盈余公积 175,392,157.89 175,944,171.00 147,761,558.63 147,761,558.63
其中：法定公益金 46,695,608.55 39,241,788.09
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -39,375,989.91 -62,299,127.99 -5,095,825.73 -34,116,515.62
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列) -5,393,479.70
股东权益合计 1,215,260,295.96 1,185,307,891.76 1,231,816,353.25 1,190,701,371.46
负债和股东权益总计 3,207,663,589.49 3,199,744,453.37 2,120,548,161.79 2,180,335,334.99
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:大连大显股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 854,109,477.14 1,236,012,354.38 360,600,398.87 287,818,955.85
减：主营业务成本 711,442,555.15 1,142,289,081.00 298,105,528.21 263,894,568.67
主营业务税金及附加 12,679,564.01 19,634,840.64 2,981,622.19 1,271,920.13
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 129,987,357.98 74,088,432.74 59,513,248.47 22,652,467.05
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,704,989.74 6,926,600.09 5,126,298.95 5,761,108.43
减:营业费用 20,441,770.10 29,079,077.84 8,985,216.82 7,075,956.37
管理费用 129,892,770.47 216,575,468.82 73,275,967.66 136,303,974.48
财务费用 56,268,622.47 28,030,251.30 32,463,689.19 30,739,804.65
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -68,910,815.32 -192,669,765.13 -50,085,326.25 -145,706,160.02
加：投资收益（损失以“-”号填列） 68,927,422.99 14,777,211.83 62,978,211.27 -19,592,266.27
补贴收入 30,000.00 36,342.59
营业外收入 22,984,121.04 1,229,930.52 16,402,355.51 80,920.21
减：营业外支出 1,001,859.65 37,723,053.93 274,550.64 35,126,216.75
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,028,869.06 -214,349,334.12 29,020,689.89 -200,343,722.83
减：所得税 11,389,998.79 2,004,832.96 -8,094,697.71
减：少数股东损益(合并报表填列) -11,732,254.70 -25,254,302.38
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 22,371,124.97 -191,099,864.70 29,020,689.89 -192,249,025.12
加：年初未分配利润 -62,299,127.99 274,219,100.39 -34,116,515.62 299,476,805.90
其他转入 2,530,244.16
六、可供分配的利润 -37,397,758.86 83,119,235.69 -5,095,825.73 107,227,780.78
减：提取法定盈余公积 1,978,231.05 1,949,937.91
提取法定公益金 974,968.95
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 1,149,160.42
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -39,375,989.91 79,045,168.41 -5,095,825.73 107,227,780.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 141,344,296.40 141,344,296.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -39,375,989.91 -62,299,127.99 -5,095,825.73 -34,116,515.62
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 74,735,093.24 4,779,732.12 74,735,093.24 4,779,732.12
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:大连大显股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,163,400,296.02 379,314,828.44
收到的税费返还 15,350,691.77 5,384,882.72
收到的其他与经营活动有关的现金 26,365,787.80 10,410,375.87
经营活动现金流入小计 1,205,116,775.59 395,110,087.03
购买商品、接受劳务支付的现金 941,775,754.12 262,921,433.22
支付给职工以及为职工支付的现金 121,864,872.90 71,342,062.20
支付的各项税费 61,811,411.00 26,252,399.91
支付的其他与经营活动有关的现金 70,083,498.25 21,890,596.12
经营活动现金流出小计 1,195,535,536.27 382,406,491.45
经营活动产生的现金流量净额 9,581,239.32 12,703,595.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 111,454,305.63 220,120,517.98
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 6,558,679.91 6,558,679.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
84,500.00 30,500.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 370,323.30
投资活动现金流入小计 118,467,808.84 226,709,697.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
125,748,592.25 65,079,955.82
现金
投资所支付的现金 87,748,680.85 87,748,680.85
支付的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 233,497,273.10 172,828,636.67
投资活动产生的现金流量净额 -115,029,464.26 53,881,061.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,175,800.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 3,175,800.00
借款所收到的现金 1,536,327,369.42 742,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 146,705,973.46 152,878,427.95
筹资活动现金流入小计 1,686,209,142.88 894,878,427.95
偿还债务所支付的现金 1,174,013,847.14 731,920,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 71,676,626.29 52,297,144.44
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 211,970,160.97 129,116,934.77
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,457,660,634.40 913,334,079.21
筹资活动产生的现金流量净额 228,548,508.48 -18,455,651.26
四、汇率变动对现金的影响 -1,527,140.42 -347,541.22
五、现金及现金等价物净增加额 121,573,143.12 47,781,464.32
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,371,124.97 29,020,689.89
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -11,732,254.70
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 17,534,071.48 16,711,546.80
固定资产折旧 81,337,159.03 45,057,115.67
无形资产摊销 8,767,876.95 5,047,935.38
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 2,290,801.68 1,784,755.72
预提费用增加（减：减少） -25,139,223.71
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-193,018.27 -124,055.54
(减:收益)
固定资产报废损失 118,661.42 110,559.02
财务费用 53,861,040.42 32,396,561.33
投资损失（减：收益） -68,927,422.99 -62,978,211.27
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -136,675,332.95 23,369,371.71
经营性应收项目的减少(减：增加) -287,373,780.53 -58,471,056.17
经营性应付项目的增加(减：减少) 353,341,536.52 -19,221,616.96
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 9,581,239.32 12,703,595.58
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 494,679,785.30 228,646,065.52
减：现金的期初余额 373,106,642.18 180,864,601.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 121,573,143.12 47,781,464.32
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: